VA årsrapport Teknisk servicenämnd Lidköpings kommun

Transkript

1 VA årsrapport 2017 Teknisk servicenämnd Lidköpings kommun

2 Årsrapport 2017 för VA-verksamheten inom Lidköpings kommun Förvaltningsberättelse Enhetens uppdrag/verksamhet Enheten svarar för produktion och distribution av dricksvatten, samt avledning och rening av avloppsvatten inom kommunens verksamhetsområden som är samtliga tätorter. Leverans sker till omkring abonnenter. Dricksvatten levereras även till Vara och Grästorps kommuner. Enheten levererar vatten till och tar hand om avlopp från ett hundratal VA-föreningar. Cirka personer utanför verksamhetsområdet försörjs med vatten och i vissa fall både vatten och avlopp via dessa föreningar. Vatten-Avlopp ansvarar också för avledning av dag-och dräneringsvatten från fastigheter, gator och parkmark, drift, underhåll och nybyggnation av vatten-och avloppsledningar, samt förvaltning av enhetens cirka 70 anläggningar, allt ifrån små pumpstationsbyggnader till vattenverk och avloppsreningsverk. Viktiga händelser under året! Nytt reningsverk: Den 23 januari 2017 fattade kommunfullmäktige beslutet om placering och utformning för nya avloppsreningsverket, Ängens ARV. Detaljprojektering har pågått intensivt under hela året tillsammans med samarbetspartnern Sweco. Det nya verket beräknas vara klart kring årsskiftet Luft-vattenspolning: För att förbättra dricksvattenkvalitén och att få en genomgång av ledningsnätet har Vatten-Avlopp genomfört luft-vattenspolning och ventilbyten. Detta arbete fortsätter under Vatten-Avlopp får en del synpunkter ifrån kommuninvånare att det finns fastigheter som upplever en sämre vattenkvalitet, i form av lukt och smak men även missfärgat vatten. Ovan nämnda arbete förväntas åtgärda dessa problem. Ombyggnation på vattenverket: Under hösten har Vatten-Avlopp genomfört ombyggnation av Lockörns vattenverk och installerat en anläggning för råvattenbehandling så kallad ActiFlo. Syftet är att säkra vattenkvalitén och öka driftsäkerheten på vattenverket. I samband med driftsättningen av den nya anläggningen har Vatten-Avlopp testat användning av en ny kemikaliefri metod för att rena råvatten och säkra dricksvattenkvalitet. Istället för kemikalie sker reningen med hjälp av en så kallad grön polymer, som är gjord av stärkelse från potatis. Lidköpings kommun är först i Norden med att använda grön polymer för att rena råvatten och säkra dricksvattenkvalitet. Ny modell för VA-taxa: Vatten-Avlopp har under året avslutat och verkställt kommunfullmäktiges beslut från 2015 gällande ny modell för VA-taxan. Beslutet innebar stora förändringar för boende på landsbygden. Arbete pågår även med att utvärdera och föreslå ny modell av VA-taxan, och det beräknas vara klart under våren 2018.

3 Ny infrastruktur på landsbygden: Vatten-Avlopp har under många år arbetat intensivt för att främja landsbygdsutveckling genom samarbete med landsbygdsföreningar för bredband, vatten och avlopp utsågs Lidköpings kommun till årets landsbygdskommun, för att kommunen satsar på utveckling av viktig service på landsbygden. Teknisk Service har bidragit genom samarbete med VA-föreningar och fiberföreningar, samt genom utbyggnad av ny infrastruktur. Just nu pågår en infrastruktursatsning för vatten och avlopp mellan Lidköping och Tun, där det även blir möjligt att koppla på enskilda avlopp längs med sträckan. Samtidigt samförläggs fiberkabel som ger tillgång till bredband för hushåll och företagare i området. Undermätare för djurgårdar: Som en del i att ge landsbygden så goda förutsättningar som möjligt införde Vatten- Avlopp under 2017 möjlighet för djurgårdar att köpa kommunalt vatten utan att behöva betala för avlopp. Det gjordes genom att ge djurgårdarna möjlighet att ha så kallade undermätare, som mäter hur stor volym vatten som används för just djurhållningen. På så sätt kan vi dra av den volymen från avloppsavgiften, något som har efterfrågats av djurgårdarna eftersom de upplever det tidigare systemet som orättvist. Ekonomiskt resultat Vatten-Avlopp resultat 2017, uppgår till 0 tkr. I detta resultat ingår att Vatten-Avlopp år 2017 har minskat skulden (förutbetalda intäkter) till VAkollektivet, dvs. ökat intäkterna med 712,8 tkr. På intäktssidan har Vatten-Avlopp ökade anslutningsintäkter och brukningsintäkter 2017 jämfört med budget. Under 2015 överklagades de villkor och avgifter som finns utanför verksamhetsområdet, av några enskilda medborgare, till förvaltningsrätten. Detta innebar att anslutningsavgifter under 2015 och 2016 inte fakturerades till VA föreningar till dess att förvaltningsrättens dom kom i juni Under året har enheten fakturerat inbetalningar och gjort återbetalningar och sammanlagt har intäkterna för både anslutningsavgifter och brukningsavgifter därmed ökat. På kostnadssidan har enheten haft ökade kostnader för konsulter i samband med de stora projekteten som genomförs. Vatten-Avlopp har genomfört ombyggnationer på vattenverket under 2017, i och med den byggnationen har det fått konsekvenser som påverkat driftskostnaderna negativt.

4 Nedan följer en förenklad resultaträkning och en förenklad balansräkning för VA-enheten inom Lidköpings kommun. Balansräkningens uppgift om tillgångar och skulder är till viss del uppskattade värden eftersom VA-enheten inte fullt ut är skild från kommunens totala redovisning vad gäller tillgångar och skulder. Se anmärkningar nedan. Resultaträkning VA-verksamhet Belopp i tkr Bokslut 2017 Bokslut 2016 Verksamhetens intäkter Not därav externa därav interna Verksamhetens kostnader därav externa därav interna Not Av- och nedskrivningar Not Rörelseresultat efter avskrivningar Finansiella intäkter Not Finansiella kostnader Not Extraordinära intäkter 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 Årets resultat Not 6 0 0

5 Balansräkning VA-verksamhet Belopp i tkr TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 0 0 Materiella anläggningstillgångar därav mark, byggnader, tekniska anläggningar, ledningar Not därav maskiner,inventarier, transportmedel Not Finansiella anläggningstillgångar 0 0 Summa anläggningstillgångar Kortfristiga fordringar Not (1.) Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPTAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Not därav årets resultat 0 0 Långfristiga skulder Not Kortfristiga skulder Not (1.) Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

6 NOTER VA-VERKSAMHET Belopp i tkr Not 1 Verksamhetens intäkter Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Tilläggsavgifter Allmän platsmark Slammottagning Övriga intäkter Periodisering av årets anläggningsavgifter Periodiserade anläggningsavgifter från tidigare år Årets avsättning till investeringsfond 0 0 Upplösning av investeringsfond 0 0 Förändring av kortfristig skuld (förutbetalda intäkter) Totalt Not 2 Verksamhetens interna kostnader Följande principer har använts för fördelning av kostnader avseende annan verksamhet inom kommunen Kostnader Fördelningsnyckel Kommunstyrelse Ingen 0 Centrala kommunövergripande kostnader tex.,löne och ekonomiavd. VA enhetens procentuella andel av kommunens totala kostnadsmassa Telefonväxel, samtalskostnader Per abonnemang -64,5-75 Företagshälsovård Fast avgift per anställd -11,4 0 Teknisk servicenämnd, f-v chef, stab Uppskattad tid nedlagd på VA-ärenden Datakostnader Pris per datortyp, e-post adress etc. -546,9-507 Lokalkostnader Per m 2-350,3-274 VA-jour Nedlagd tid/kostnader -547,2-528 Lednings- /anläggningsarbete mm. Nedlagd tid/kostnader Reparation och underhåll av maskiner/inventarier Nedlagd tid/kostnader Städning, snöröjning Nedlagd tid/kostnader Gis-avgift rekommendation Slamhantering Nedlagd tid/kostnader Elnätsavgifter Övrigt Nedlagd tid/kostnader Totalt

7 NOTER VA-VERKSAMHET Belopp i tkr Not 3 Avskrivningar enligt plan/nedskrivningar Nyttjandeperiod, år VA-anläggningar/ledningar/byggnader Maskiner, inventarier, transportmedel Totalt Not 4 Finansiella intäkter Ränteintäkter från kommunen, avräkningskonto 0 0 Ränteintäkter kundfordringar 0 0 Totalt 0 0 Not 5 Finansiella kostnader Räntekostnader till kommunen, avräkningskonto 0 0 Räntekostnader till kommunen, reverslån Övrig finansiell kostnad Totalt Not 6 Årets resultat Årets resultat före över-/underuttag Årets resultat Överuttag från föregående år Avstämning inkl över/underuttag Årets Resultat efter över-/underuttag 0 0 Årets resultat 2017 blev ett underskott på 712,8 tkr, vilket överförs som ett ackumulerat uttag års underskott på 712,8 tkr minskar skulden till kollektivet och den totala skulden är därmed 591 tkr. Not 7 Materiella anläggningstillgångar, VAanläggningar/ledningar/byggnader/mark Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar/utrangeringar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enligt plan Försäljningar/utrangeringar 0 0 Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde

8 NOTER VA-VERKSAMHET Belopp i tkr Not 8 Maskiner, inventarier, transportmedel Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar/utrangeringar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enligt plan Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde Not 9 Kortfristig fordran Upplupen intäkt 0 0 Förutbetald kostnad 0 0 Momsfordran (1.) Kundfordran inklusive värdereglering Avräkning Lidköpings kommun (1.) Totalt Not 10 Eget kapital/ackumulerat resultat Ingående eget kapital/ackumulerat resultat Tillskott 0 0 Årets resultat 0 0 Utgående eget kapital/ackumulerat resultat (1.) Not 11 Långfristiga skulder Reverslån Lidköpings kommun, långfristig del Förutbetalda anläggningsavgifter, långfristig del Ackumulerade upplösta anläggningsavgifter Totalt (1.) Eftersom V-A enheten inte fullt ut är skild från kommunens totala redovisning vad gäller tillgångar och skulder har vissa tillgångar och skulders storlek uppskattats, ibland schablonmässigt.

9 NOTER VA-VERKSAMHET Belopp i tkr Not 12 Kortfristiga skulder Förutbetalda intäkter, överuttag Övriga interimsskulder Återbetalning till kunder 0 0 Momsskuld 0 0 (1.) Sociala avgifter (1.) Personalens källskatt (1.) Avräkning Lidköpings kommun 0 0 (1.) Reverslån Lidköpings kommun, kortfristig del Leverantörsskuld (1.) Semester/övertidslöneskuld inkl. sociala avgifter Förutbetalda anläggningsavgifter, kortfristig del Totalt (1.) Eftersom V-A enheten inte fullt ut är skild från kommunens totala redovisning vad gäller tillgångar och skulder har vissa tillgångar och skulders storlek uppskattats, ibland schablonmässigt.

10 Kassaflödesanalys Belopp i tkr DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat efter finansiella poster 0 0 Justering för ej likviditetspåverkande poster Av- och nedskrivningar av tillgångar Resultat vid försäljning av anläggningstillgångar 0 0 Övriga ej likviditetspåverkande poster 0 0 Medel från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning (+) /minskning (-) av förutbetalda anläggningsavgifter Ökning (-) /minskning (+) varulager 0 0 Ökning (-) /minskning (+) av rörelsefordringar exkl. avräkning kommunen Ökning (+) /minskning (-) av rörelseskulder exkl. avräkning kommunen, och exkl. förutbetalda anläggningsavgifter Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Avräkning Lidköpings kommun vid årets början Avräkning Lidköpings kommun vid årets slut

11 Redovisningsprinciper Periodisering I allt väsentligt har kostnader och intäkter hänförliga till redovisningsåret bokförts på rätt år. Det gäller t ex leverantörsfakturor, utställda fakturor, förändring av skulden till de anställda avseende ej uttagen semester och okompenserad övertid. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar har i balansräkningen upptagits till anskaffningsvärdet efter avdrag för ackumulerade avskrivningar. Anskaffningsvärdet är lika med utgiften minskad med investeringsinkomster. Avskrivningar Avskrivningarna sker linjärt, dvs. med belopp som är lika stora för varje år under objektets beräknade nyttjandeperiod. Avskrivningarna påbörjas vid ianspråktagandet. Anläggningsavgifter/anslutningsavgifter Den del av anläggnings/anslutningsavgifter som är hänförbara till en investeringskostnad och som Vatten-Avlopps debiterade kunder/brukare avseende 2017 har periodiserats i enlighet med RKR:s rekommendation nr Denna periodisering sker över 42 år vilket motsvarar den genomsnittliga nyttjandeperioden på de anläggningar vars investeringskostnader anläggningsavgifterna är avsedda att täcka. Överuttag VA-verksamheten En allmän förutsättning för VA-verksamheten är kommunallagens självkostnadsbegrepp. De avgifter sp, få rtas ut av VA-kollektivet är endast de avgifter som täcker "nödvändiga kostnader" för de levererade tjänsterna. Det här regleras i vattentjänstlagen. Uppkommit överskott/överuttag redovisas som en förutbetald intäkt och minska eller ökar därmed intäkterna för att sedan återföras det år som ett underskott/överskott uppstår.

12 Lidköping VA-enheten inom Lidköpings kommun Linda Lundström Teknisk servicechef Pernilla Bratt VA-chef Teknisk servicenämnd Karl Wiktorsson Ordförande Rolf Andersson 1:e vice ordförande Kenneth Svensson 2:e vice ordförande Björn Gustavsson Marianne Bonnevier Jerry Nyberg Greger Ulleryd