Styrelsen för Org.nr: 716416-3896 får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2011-01-01-2011-12-31
Resultaträkning 2011-12-31 2010-12-31 Nettoomsättning Not 1 16 000 899 15 297 488 Fastighetskostnader Drift Not 2-10 968 714-13 891 812 Planerat underhåll -397 964-673 371 Fastighetsskatt och kommunal fastighetsavgift -485 911-477 154 Avskrivningar Not 3-1 199 237-863 738 Summa fastighetskostnader -13 051 826-15 906 074 Bruttoresultat 2 949 073-608 587 Jämförelsestörande poster Not 4-2 684 832 0 Rörelseresultat 264 241-608 587 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 5 99 254 45 042 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 6-1 596 084-852 326 Summa finansiella poster -1 496 829-807 284 Årets resultat -1 232 588-1 415 871
Balansräkning 2011-12-31 2010-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not 7 53 420 327 37 413 969 Pågående nyanläggningar och förskott Not 8 1 174 131 14 734 836 54 594 458 52 148 805 Finansiella anläggningstillgångar Långfristigt värdepappersinnehav Not 9 330 406 320 507 330 406 320 507 Summa anläggningstillgångar 54 924 864 52 469 313 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar 4 306 22 856 Avräkningskonto HSB Stockholm 2 097 629 2 260 032 Övriga fordringar Not 10 9 595 122 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 11 1 265 592 1 252 210 3 377 122 3 535 220 Kassa och bank Not 12 4 428 082 4 907 989 Summa omsättningstillgångar 7 805 205 8 443 209 Summa tillgångar 62 730 069 60 912 521
Balansräkning 2011-12-31 2010-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Not 13 Bundet eget kapital Insatser 1 987 600 1 987 600 Upplåtelseavgifter 4 284 500 4 284 500 Underhållsfond 5 754 473 4 927 844 12 026 573 11 199 944 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 921 884 4 164 384 Årets resultat -1 232 588-1 415 871 689 296 2 748 513 Summa eget kapital 12 715 868 13 948 457 Skulder Skulder till kreditinstitut Not 14 30 486 862 30 836 614 Byggnadskreditiv 13 855 334 8 512 088 Leverantörsskulder 2 600 528 3 197 137 Skatteskulder 39 838 7 975 Fond för inre underhåll 109 875 109 875 Övriga skulder Not 15 161 711 161 924 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 16 2 760 052 4 138 451 Summa skulder 50 014 200 46 964 064 Summa eget kapital och skulder 62 730 069 60 912 521 Poster inom linjen Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar ställda för skulder till kreditinstitut 51 453 000 51 453 000 Fastighetsinteckningar totalt uttagna 52 253 000 52 253 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Kassaflödesanalys 2011-12-31 2010-12-31 Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster -1 232 588-1 415 871 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 1 199 237 863 738 Utrangering gamla fönster 2 684 832 0 Kassaflöde från löpande verksamhet 2 651 481-552 133 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar -4 305-86 625 Ökning (+) /minskning (-) kortfristiga skulder -1 943 358 4 538 567 Kassaflöde från löpande verksamhet 703 818 3 899 809 Investeringsverksamhet Investeringar i fastigheter -6 329 722-14 734 836 Investeringar/försäljningar av finansiella anläggningstillgångar -9 899-19 131 Kassaflöde från investeringsverksamhet -6 339 621-14 753 967 Finansieringsverksamhet Ökning (+) /minskning (-) av långfristiga skulder 4 993 494 8 302 488 Kassaflöde från finansieringsverksamhet 4 993 494 8 302 488 Årets kassaflöde -642 309-2 551 670 Likvida medel vid årets början 7 168 021 9 719 691 Likvida medel vid årets slut 6 525 712 7 168 021 I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto hos HSB Stockholm i de likvida medlen
Redovisningsprinciper m.m. Belopp anges i kronor om inget annat anges. Föreningen tillämpar årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivning på byggnader Avskrivning sker enligt en 60-årig rak avskrivningsplan som grundar sig på anläggningens anskaffningsvärde och beräknade ekonomiska livslängd.de nya fönstren skrivs av med 2 % per år. För övriga anläggningar sker avskrivning mellan 10-20 år. Avskrivning på inventarier Avskrivning sker planenligt med en avskrivningstid baserad på inventariernas livslängd cirka 5 år. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Inkomstskatt och underskottsavdrag En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Enligt en dom i Högsta Förvaltningsdomstolen 2010-12-29 är en bostadsrättsförenings ränteintäkter skattefria till den del de är hänförliga till fastigheten. Beskattning sker av andra kapitalintäkter samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning av eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 26,3 %. Föreningens skattemässiga underskott är oförändrat ifrån föregående år och uppgick vid utgången av räkenskapsåret till 38 114 923 kronor Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2011-12-31 2010-12-31 Arvoden förtroendevalda 285 767 276 060 Sociala kostnader 70 004 73 314 355 771 349 374 Revisorer Föreningsvald 11 984 11 984 Övriga förtroendevalda/anställda Löner och ersättningar 0 6 079 Sociala kostnader 0 1 971 0 8 050 Totalt 367 755 369 408 Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift.
Noter 2011-12-31 2010-12-31 Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter 12 376 734 12 020 808 Hyror 2 340 634 2 050 635 El, enhetsmätning 1 036 036 1 047 836 Övriga intäkter 247 605 178 264 Bruttoomsättning 16 001 009 15 297 543 Avgifts- och hyresbortfall -8 0 Hyresförluster -102-55 16 000 899 15 297 488 Not 2 Drift Personalkostnader 406 566 391 392 Fastighetsskötsel och lokalvård 1 108 105 1 090 366 Reparationer 638 244 664 937 El 1 720 148 3 970 656 Uppvärmning 2 845 510 3 396 701 Vatten 502 010 524 764 Sophämtning 564 563 543 325 Fastighetsförsäkring 177 145 177 145 Kabel-TV 252 952 258 279 Övriga avgifter 590 760 583 955 Förvaltningsarvoden 602 874 624 532 Tomträttsavgäld 1 274 000 1 274 000 Övriga driftskostnader 285 836 391 760 10 968 714 13 891 812 Not 3 Avskrivningar Byggnader 1 175 499 840 000 Om- och tillbyggnad 23 738 23 738 1 199 237 863 738 Not 4 Jämförelsestörande poster Utrangeringskostnad gamla fönster 2 684 832 0 2 684 832 0 Not 5 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Stockholm 3 646 10 058 Ränteintäkter skattekonto 922 214 Övriga ränteintäkter 94 687 34 770 99 254 45 042 Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder 1 130 419 813 919 Övriga räntekostnader 465 665 38 407 1 596 084 852 326
Noter 2011-12-31 2010-12-31 Not 7 Byggnader och ombyggnader Ingående anskaffningsvärde 54 811 247 54 811 247 Avyttringar/utrangeringar -3 833 561 0 Årets investeringar 19 890 427 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 70 868 113 54 811 247 Ingående ackumulerade avskrivningar -17 397 278-16 533 540 Årets avskrivningar -1 199 237-863 738 Avyttringar/utrangeringar 1 148 729 0 Utgående avskrivningar -17 447 786-17 397 278 Bokfört värde 53 420 327 37 413 969 Taxeringsvärde Byggnader 118 400 000 118 400 000 Mark 28 649 000 28 649 000 147 049 000 147 049 000 Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott Ingående anskaffningsvärde 14 734 836 0 Årets investeringar -13 560 705 14 734 836 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 174 131 14 734 836 Not 9 Aktier, andelar och värdepapper Ingående anskaffningsvärde 320 507 301 376 Årets investeringar 9 899 19 131 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 330 406 320 507 Andel i HSB Stockholm 500 500 Mixfond Swedbank 329 906 320 007 330 406 320 507 Not 10 Övriga kortfristiga fordringar Skattekonto 9 595 122 9 595 122
Noter 2011-12-31 2010-12-31 Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter El Home Solutions deb medlemmar 95 656 86 795 Fastighetsförsäkring 193 343 177 145 Home Solution 24 882 24 795 Kista Sopsug 129 396 108 922 Brandsö Vatten 31 000 16 361 Bredbandsbolaget 80 053 80 279 CarPark AB 20 938 16 247 Tomträttsavgäld 318 462 318 462 Comhem 41 147 65 721 Bevakningskostnader 0 26 987 HSB Stockholm 240 302 231 405 Upplupna intäkter panter och överlåtelser 5 992 6 784 ISS Facility Services AB 68 927 68 223 Upplupna intäkter el 15 494 15 494 Upplupen intäkt löpande underhåll mark 0 8 590 1 265 592 1 252 210 Not 12 Kassa och bank Handkassa Fritidskommiten 7 272 7 272 Swedbank 261 995 222 274 Handelsbanken 4 158 815 4 678 444 4 428 082 4 907 990 Not 13 Not 14 Förändring av eget kapital Uppl. Underh.- Balanserat Insatser avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 1 987 600 4 284 500 4 927 844 4 164 384-1 415 871 Vinstdisp enl. stämmobeslut 826 629-2 242 500 1 415 871 Årets resultat -1 232 588 Belopp vid årets slut 1 987 600 4 284 500 5 754 473 1 921 884-1 232 588 Långfristiga skulder till kreditinstitut Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta Konv.datum Belopp amortering Nordea Hypotek 39788430090 3,94% 2012-03-31 13 874 848 140 152 Stadshypotek 182713 4,42% 2012-03-21 3 175 000 0 Swedbank 2653238598 3,39% 2012-11-26 5 000 000 0 Swedbank 2656044019 3,17% 2015-10-26 4 978 014 209 600 Swedbank 2751487147 2,81% 2013-03-26 3 459 000 0 30 486 862 349 752 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 30 137 110 Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till 28 738 102 Not 15 Övriga kortfristiga skulder Depositioner av nycklar 151 295 151 445 Momsskuld 10 416 10 479 161 711 161 924
Noter 2011-12-31 2010-12-31 Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Stockholm, den Upplupna räntekostnader 69 455 46 342 Förutbetalda hyror och avgifter 1 260 612 1 246 264 Upplupen ränta byggnadskreditiv 13 900 6 600 Upplupen elkostnad 137 531 223 377 Upplupen fjärrvärme 1 025 000 431 730 Upplupen vattenkostnad 93 830 10 679 HSB Stockholm 30 948 130 115 RagnSells 1 862 0 Upplupen revisionskostnad 20 000 20 000 MiNic Profallt Städ AB 33 000 31 148 Hiss Controll 45 636 0 Securitas Sverige AB 1 671 0 Grontmij AB 0 14 763 Fog & Fönsterservice AB 0 1 977 433 Övriga upplupna kostnader 26 607 0 2 760 052 4 138 451 Anita Nygren Claes-Göran Gahm Lars-Göran Lindström Leon Koenig Ove Torstensson Per Nylén Stefan Johansson Zafrullah Mohamed Vår revisionsberättelse har - - lämnats beträffande denna årsredovisning Av föreningen vald revisor BoRevision AB Av HSB Riksförbund utsedd revisor
Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Organisationsnummer 716416-3896 Rapport om årsredovisningen Vi har reviderat årsredovisningen för för räkenskapsåret 2011-01-01-2011-12-31. Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2011 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen.
Rapport om årsredovisningen Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även reviderat förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för för räkenskapsåret 2011-01-01-2011-12-31. Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt lagen om ekonomiska föreningar. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med lagen om ekonomiska föreningar. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman disponerar (behandlar), vinsten (förlusten) enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm den Av föreningen vald revisor BoRevision AB Av HSB Riksförbund utsedd revisor
Rapport om årsredovisningen Till BoRevision i Sverige AB Detta uttalande lämnas i anslutning till er revision av årsredovisningen för HSB bostadsrättsförening Römö i Stockholm för räkenskapsåret 2011-01-01-2011-12-31. Styrelsen är medveten om att ert uppdrag är att utföra granskning enligt god revisionssed i Sverige vilket innebär att granskningens omfattning anpassats till ändamålet att uttala er om föreningens årsredovisning i stort Årsredovisningen har upprättats enlig årsredovisningslagen och kompletterande normgivning. Därmed ger den en rättvisande bild av föreningens ekonomiska ställning per bokslutsdagen samt resultatet av verksamheten för räkenskapsåret och är upprättad i enlighet med god redovisningssed. Samtidigt bekräftar vi att det är styrelsen som har det yttersta ansvaret för att årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och kompletterande normgivning. Styrelsen bekräftar dessutom, utifrån vår bästa kunskap och övertygelse, följande: Det har enligt vår kännedom inte förekommit några oegentligheter där styrelsen eller ev. anställda är inblandade och som skulle kunna ha påverkat årsredovisningen väsentligt. Styrelsen har gett er tillgång till allt räkenskapsmaterial inklusive underliggande dokumentation, alla protokoll från räkenskapsårets stämmor och styrelsemöten samt alla väsentliga avtal och överenskommelser. Samtliga affärshändelser har registrerats i bokföringen som ligger till grund för årsredovisningen. Årsredovisningen innehåller inga väsentliga felaktigheter, inga väsentliga uppgifter har utelämnats och inget byte av redovisningsprinciper har skett under räkenskapsåret utöver vad som angivits i årsredovisningen. Föreningen har uppfyllt alla sådana avtalsvillkor som skulle kunna ha påverkat årsredovisningen väsentligt om de inte hade uppfyllts. Det har inte förekommit några överträdelser av sådana föreskrifter från tillsynsmyndigheter som skulle kunna ha påverkat årsredovisningen väsentligt om de hade överträtts. Styrelsen intygar att vi i förvaltningsberättelsen har redogjort för alla kända omständigheter som är nödvändiga när det gäller att bedöma föreningens förmåga till fortsatt verksamhet. Föreningen kan styrka sin äganderätt till alla tillgångar på ett tillfredställande sätt och det finns inga panträtter eller andra inteckningar i föreningens tillgångar förutom vad som framgår av lämnade uppgifter i årsredovisningen. Föreningen har på ett lämpligt sätt bokfört eller i årsredovisningen lämnat upplysningar om samtliga skulder och ansvarsförbindelser. Styrelsen har informerat revisorerna om eventuella transaktioner med och/eller saldon mot närstående parter. Dessa har bokförts på ett korrekt sätt, tillräcklig information har lämnats i årsredovisningen och eventuell jävsproblematik har beaktats vid beredning och beslut avseende dessa transaktioner. Bortsett från vad som beskrivits i förvaltningsberättelsen har det inte förekommit några händelser efter räkenskapsårets slut som kräver ändring eller upplysning i årsredovisningen. Inga skadeståndskrav eller andra rättsliga krav har tagits emot eller förväntas avseende händelser före årsredovisningen avgivande utöver vad som framgår av årsredovisningen Stockholm den NN Styrelsens ordförande