Kommunstyrelsens budgetutskott 2014-10-21 1 Plats och tid Kommunkontoret, Malung, kl. 08.30-12.00. Beslutande Kurt Podgorski (S) ordförande Christin Löfstrand (V) Pär Kindlund (C) Tom Martinsson (M) Christer Ahlén (M) Övriga deltagande Erik Hansson, sekreterare Rolf Davidsson, kommunchef 50-54 Tobias Birgersson, ekonomistrateg Lars Nyberg, förvaltningschef 50-52 Utses att justera Tom Martinsson Justeringens plats och tid Kommunkontoret, Malung, 2014-11-04 Underskrifter Sekreterare...Paragrafer 50-61 Erik Hansson Ordförande... Kurt Podgorski Justerande... Tom Martinsson ANSLAG/BEVIS Protokollet är justerat. Justeringen har tillkännagivits genom anslag. Organ Kommunstyrelsens budgetutskott 2014-10-21 Datum för Datum för anslags uppsättande 2014-11-04 anslags nedtagande 2014-11-26 Förvaringsplats för protokollet Kommunkontoret, Malung Underskrift... Erik Hansson
Kommunstyrelsens budgetutskott 2014-10-21 2 Innehållsförteckning 50 Budget 2014 uppdrag... 3 51 Fjärrvärmetaxa 2015... 4 52 Köp av lokaler, bostadsrättsföreningen Växlaren... 5 53 Investeringsprocessen i Malung-Sälens kommun... 6 54 Månadsprognos september 2014... 7 55 Skattesats för år 2015... 8 56 Ramar för lån 2015... 9 57 Ramar för borgen 2015... 11 58 Driftbudget för år 2015 samt budgetramar för perioden 2016-2018... 12 59 Investeringsbudget för år 2015 samt investeringsramar för perioden 2016-2018... 13 60 Införande av flextrafik i Malung-Sälens kommun... 14 61 Sammanträdesplan 2015... 15
Kommunstyrelsens budgetutskott 2014-10-21 3 Dnr KS/2013:469 50 Budget 2014 uppdrag Budgetutskottets beslut 1. Inkomna rapporter är mottagna. 2. Kontoret för verksamhetsstöd uppdras att revidera uppdragslistan och ge berörda förvaltningar och verksamheter instruktioner för vidare beredning, i enlighet med budgetutskottets anvisningar. 3. Justering av tidpunkter för återrapportering godkänns enligt förslag. Budgetutskottet beslutade vid sammanträden den 29 oktober 2013, 70, samt den 26 november 2013, 83, att lämna en uppdragslista bestående av drygt 40 uppdrag till samtliga nämnder. Uppdragen ska leda till insatser och åtgärder som, utifrån politiska prioriteringar och överväganden, möjliggör att verksamheterna kan drivas inom fastställda budgetramar. Budgetutskottet har ett löpande uppföljningsansvar gällande nämndernas uppdrag. Redovisning av uppdragslistan, rapport nummer 8, är upprättad för behandling av budgetutskottet, liksom återrapporteringar av uppdrag. Planeringschefen Kerstin Söderlund föreslår i ett tjänsteutlåtande daterat 14 oktober 2014 att inkomna rapporter är mottagna, att uppdragslistan revideras enligt budgetutskottets anvisningar samt att justering av tidpunkter för återrapportering godkänns enligt förslag. Budgetutskottet genomför genomgång och beslutar om revideringar av uppdragslistan utifrån inkomna rapporter samt ger anvisningar för uppdragens fortsatta beredning och process. Ordföranden finner att budgetutskottet beslutar att bifalla tjänsteutlåtandets förslag., daterat 14 oktober 2014 Uppdragslistan, rapport nummer 8, daterad 8 september 2014 Återrapportering av uppdrag om samordnad turistbyråverksamhet Återrapportering av uppdrag om föreningsbidrag och samordning av föreningsfrågor Sammanfattande återrapportering av övriga uppdrag Skickas till För kännedom: För åtgärd: KFV
Kommunstyrelsens budgetutskott 2014-10-21 4 Dnr KS/2014:359 51 Fjärrvärmetaxa 2015 Budgetutskottets förslag till kommunstyrelsen Fjärrvärmetaxans rörliga del ska för år 2015 vara 46 öre per kwh. Kommunfullmäktige avgör ärendet slutligt. Fjärrvärmetaxan i Malung Sälens kommun omfattar de abonnenter som är anslutna till Malungs Värmeverk. Taxan består av dels en fast del (som är indexreglerad enligt konsumentprisindex), dels en rörlig del (pris per kwh) som beslutas av kommunfullmäktige. Den rörliga delen av fjärrvärmetaxan höjdes senast inför år 2011, då med två öre per kwh. Service- och teknikförvaltningen föreslår, gällande den rörliga delen, att priset för 2015 höjs från 44 öre till 46 öre per kwh (exklusive moms). Den föreslagna höjningen av fjärrvärmetaxan motiveras med att det finns underhållsbehov för 2015, som en höjd taxa kan finansiera. Service- och teknikförvaltningens chef Lars Nyberg föreslår i ett tjänsteutlåtande daterat 14 oktober 2014 att fjärrvärmetaxa för 2015 fastställs enligt förslag. Ordföranden finner att budgetutskottet föreslår bifall till tjänsteutlåtandets förslag., daterat 14 oktober 2014
Kommunstyrelsens budgetutskott 2014-10-21 5 Dnr KS/2014:361 52 Köp av lokaler, bostadsrättsföreningen Växlaren Budgetutskottets förslag till kommunstyrelsen Malung-Sälens kommun förvärvar den del av bostadsrättsföreningen Växlaren där biblioteksverksamhet bedrivs, till en köpeskilling av 1 mkr. Bostadsrättsföreningen Växlaren har inkommit med en förfrågan om kommunen är intresserad av att köpa lokalerna som biblioteksverksamheten idag (2014) hyr av bostadsrättsföreningen. Den del som kommunen hyr och bedriver bibliotek i är en tredjedel av föreningens totala yta. Föreningen är värderad till 3 mkr och ytan som erbjuds är en tredjedel av den totala ytan, därför föreslås köpekillingen till en tredjedel av föreningens värde, det vill säga 1 mkr. Ekonomistrategen Tobias Birgersson föreslår i ett tjänsteutlåtande daterat 7 oktober 2014 att Malung-Sälens kommun förvärvar den del av bostadsrättsföreningen Växlaren där biblioteksverksamhet bedrivs, till en köpeskilling av 1 mkr. Ordföranden finner att budgetutskottet föreslår bifall till tjänsteutlåtandets förslag., daterat 7 oktober 2014
Kommunstyrelsens budgetutskott 2014-10-21 6 Dnr KS/2014:315 53 Investeringsprocessen i Malung-Sälens kommun Budgetutskottet förslag till kommunstyrelsen Anvisningar för investeringsprocessen i Malung-Sälens kommun fastställs upprättat förslag. Kommunstyrelsen beslutade 2011 om en investeringsprocess för Malung-Sälens kommun. En arbetsgrupp bestående av företrädare från de två största nämnderna har tillsammans med kontoret för verksamhetsstöd (KFV) och service- och teknikförvaltningen träffats under 2013 och 2014 för att se över investeringsprocessen. Målet med översynen har bland annat varit att justera och anpassa styrande belopp och avgränsningar men främst att förtydliga investeringsprocessen. Förslaget till anvisningar har kompletterats både avseende definitioner och hur processen ska gå till. Bland annat har beloppsgränsen för investeringar höjts. Det finns även förslag till två nya bilagor. Ett formulär, där förvaltningen anger behov och konsekvenser, har tagits fram. Därutöver har en mall, som ska användas vid uppföljning av genomförda investeringar, utarbetats. Ekonomistrategen Tobias Birgersson föreslår i ett tjänsteutlåtande daterat 13 oktober 2014 att anvisningar för investeringsprocessen i Malung-Sälens kommun fastställs enligt upprättat förslag. Ordföranden finner att budgetutskottet föreslår bifall till tjänsteutlåtandets förslag., daterat 13 oktober 2014 Förslag till Anvisningar för investeringsprocessen i Malung-Sälens kommun, daterade 13 oktober 2015
Kommunstyrelsens budgetutskott 2014-10-21 7 Dnr KS/2014:360 54 Månadsprognos september 2014 Budgetutskottets förslag till kommunstyrelsen 1. Rapporten är mottagen. 2. Förvaltningar och verksamheter som redovisar prognostiserade överskridanden uppmanas att vidta insatser och åtgärder i syfte att bedriva verksamheterna i överensstämmelse med de av kommunfullmäktige fastställda ekonomiska ramarna. 3. Förvaltningar och verksamheter ska i kommande prognoser för året återrapportera om genomförda besparingsåtgärder, i enlighet med budgetutskottets beslut om stor restriktivitet avseende påverkbara kostnader, fattat den 27 maj 2014, 38. Enligt den fastställda uppföljningsprocessen ska samtliga förvaltningar senast den 15 okt lämna in en månadsprognos till ekonomikontoret angående aktuellt ekonomiskt utfall, en prognos för året och kommentera orsaker till avvikelser samt åtgärder som kan vidtas. Den totala prognosen för Malung-Sälens kommun för 2015 är ett underskott på ca 24,8 mkr jämfört med budgeten, vilket är ett prognostiserat negativt resultat på ca 21,8 mkr. Ytterligare rapporteringstillfälle avseende månadsprognos under året blir per den sista november. Ekonomistrategen Tobias Birgersson föreslår i ett tjänsteutlåtande daterat 9 oktober 2014 att rapporten är mottagen samt att förvaltningar och verksamheter som redovisar prognostiserade överskridanden uppmanas att vidta insatser och åtgärder i syfte att bedriva verksamheterna i överensstämmelser med de av kommunfullmäktige fastställda ekonomiska ramarna. Ordföranden finner att budgetskottet föreslår bifall till tjänsteutlåtandets förslag, med tillägget att förvaltningar och verksamheter i kommande prognoser för året ska återrapportera om genomförda besparingarsåtgärder, i enlighet med budgetutskottets beslut om stor restriktivitet avseende påverkbara kostnader, fattat den 27 maj 2014, 38. av ekonomistrategen Tobias Birgersson, daterat 9 oktober 2014 Månadsprognos september 2014
Kommunstyrelsens budgetutskott 2014-10-21 8 Dnr KS/2014:362 55 Skattesats för år 2015 Budgetutskottets förslag till kommunstyrelsen Skattesatsen för år 2015 ska vara 22,54 kr. Kommunfullmäktige avgör ärendet slutligt. Kommunfullmäktige fastställde den 23 september 2013 nya finansiella mål för perioden 2014-2017. Ett av de finansiella målen är att skattesatsen inte ska överstiga genomsnittet för Dalarnas län under planperioden 2014-2017. Malung-Sälens kommuns skattesats för år 2014 är 12 öre lägre än genomsnittet i Dalarna. De nya finansiella målen innebär även att resultatmålet på tidigare 2 % av kommunens skatteintäkter och generella statsbidrag, har justerats ner till ett nollresultat för 2015. Justeringen är en anpassning till kommunens ekonomiska läge och möjliggör för en oförändrad skattesats för år 2015. Ekonomistrategen Tobias Birgersson föreslår i ett tjänsteutlåtande daterat 7 oktober 2014 att skattesatsen för år 2015 ska vara 22,54 kr. Ordföranden finner att budgetutskottet föreslår bifall till tjänsteutlåtandets förslag., daterat 7 oktober 2014
Kommunstyrelsens budgetutskott 2014-10-21 9 Dnr KS/2014:363 56 Ramar för lån 2015 Budgetutskottets förslag till kommunstyrelsen 1. Kommunstyrelsen har under år 2015 rätt att nyupplåna, det vill säga öka kommunens skulder under år 2015, med upp till 65 mkr. 2. Kommunstyrelsen har under år 2015 rätt att omsätta lån, det vill säga låna upp belopp motsvarande belopp på de lån som förfaller till betalning under år 2015. Kommunfullmäktige avgör ärendet slutligt. Kommunfullmäktige beslutade vid sammanträde den 18 april 2011, 45, att anta en finanspolicy för Malung-Sälens kommun. I policyn framgår bland annat att kommunfullmäktige i samband med beslut om budget även ska besluta om ramar för upp- och utlåning för kommande år. Kommunfullmäktige har möjlighet att delegera beslutanderätten under förutsättning att beslut fattas om årliga ramar för upplåning. Upplåning innefattar både nyupplåning och omsättning av lån. Det är därför av vikt att kommunfullmäktige anger ramarna för båda formerna av upplåning. Behovet av nyupplåningar baseras bland annat på kommunens kassalikviditet men även på kommande investeringsbehov och prognostiserat resultat. Kommunfullmäktige beslutade den 23 september 2013, 70, om nya finansiella mål för perioden 2014-2017. Ett av de finansiella målen är att investeringsvolymen för skattefinansierad och avgiftsfinansierad verksamhet inte ska överstiga kommunens årliga avskrivningar. Detta är nödvändigt för att undvika att uppta nya lån och därmed öka på kommunens skuld. Kommunen har under åren 2010-2013 stärkt sin kassalikviditet genom bland annat vissa år med goda resultat men även genom större nyupplåningar. Under 2014 har ingen nyupplåning gjorts och det prognostiserade resultatet visar på ett stort underskott på cirka 23 mkr. Årets investeringar överstiger de årliga avskrivningarna med cirka 18 mkr. Det kommer att försämra kommunens likviditet avsevärt. Bedömningen för 2015 pekar på ett underskott på cirka 25 mkr. Det kommer att krävas stora strukturella förändringar för att sänka kommunens kostnader och få en ekonomi i balans; förändringar som oftast tar lång tid innan effekterna syns. Därför bedöms det finnas ett behov av en nyupplåning på cirka 65 mkr för att återställa likviditeten till 90 % kassalikviditet samt för att klara av kommande års resultat. Ekonomistrategen Tobias Birgersson föreslår i ett tjänsteutlåtande daterat 7 oktober 2014 utformning av ramar för lån 2015.
Kommunstyrelsens budgetutskott 2014-10-21 10 56 fortsättning Ordföranden finner att budgetutskottet föreslår bifall till tjänsteutlåtandets förslag., daterat 7 oktober 2014
Kommunstyrelsens budgetutskott 2014-10-21 11 Dnr KS/2014:364 57 Ramar för borgen 2015 Budgetutskottets förslag till kommunstyrelsen 1. Kommunfullmäktige beslutar, att såsom för egen skuld ingå borgen för Malungshem AB:s låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 294 370 tkr, jämte därpå löpande ränta och kostnader. Det totala högsta lånebeloppet ska beräknas på skuldebrevens respektive ursprungliga lånebelopp. 2. Kommunfullmäktige beslutar, att såsom för egen skuld ingå borgen för Vatten & Avfall i Malung-Sälen AB:s låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 100 000 tkr, jämte därpå löpande ränta och kostnader. Det totala högsta lånebeloppet ska beräknas på skuldebrevens respektive ursprungliga lånebelopp. Kommunfullmäktige avgör ärendet slutligt. Kommunfullmäktige beslutade vid sammanträde den 18 april 2011, 45, att anta en finanspolicy för Malung-Sälens kommun. I policyn framgår bland annat att kommunfullmäktige i samband med beslut om budget även ska besluta om ramar för upp- och utlåning för kommande år. Det är även lämpligt att årligen ta beslut om tak för borgensåtaganden för de kommunala bolagens räkning. Kommunen har en tidigare beslutad takborgen avseende Malungshem AB motsvarande 294 370 tkr. Detta borgensåtagande bör förlängas för år 2015. Vatten & Avfall i Malung-Sälen AB (VAMAS) har behov av att göra en nyupplåning för att kunna genomföra planerade investeringar inom vatten- och avloppsverksamheten för 2015. Det totala lånebehovet för år 2015 bedöms vara 7 000 tkr. Det innebär att kommunen totalt kommer att ha en kommunal borgen på 100 000 tkr till VAMAS. Kommunfullmäktiges beslut om att ingå borgen upp till ett totalt högsta lånebelopp är ett beslut om proprieborgen, det vill säga borgen så som för egen skuld. Ekonomistrategen Tobias Birgersson föreslår i ett tjänsteutlåtande daterat 10 oktober 2014 utformning av ramar för lån 2015. Ordföranden finner att budgetutskottet föreslår bifall till tjänsteutlåtandets förslag., daterat 10 oktober 2014
Kommunstyrelsens budgetutskott 2014-10-21 12 Dnr KS/2014:365 58 Driftbudget för år 2015 samt budgetramar för perioden 2016-2018 Budgetutskottets beslut Ärendet hänskjuts till nästa budgetutskott, i avvaktan på vidare politisk beredning. Driftbudgeten ingår som en del i kommunfullmäktiges styrdokument verksamhetsplan och budget för 2015-2018. Under beredning av ärendet har avstämningar gjorts vid de dialogmöten som kommunstyrelsen haft med nämnderna vid två tillfällen under året samt i kommunchefens ledningsgrupp. Budgetutskottet har inför 2014 lämnat uppdrag till nämnder och styrelse med anledning av det ansträngda ekonomiska läget och kommunens strukturella överkostnader. Kommunstyrelsen tog vid sammanträdet den 10 september 2014, 131, beslut om planeringsanvisningar för år 2015. Beslutet innebar bland annat att interna ersättningar och internhyra har frysts i 2014 års nivå. Vissa förändringar har gjorts på intäktssidan utifrån de nya beräkningar som Sveriges kommuner och landsting lämnat efter sommaren. Den senaste prognosen ger sammantaget en intäktsminskning jämfört med tidigare prognoser på cirka 2,25 mkr bland annat på grund av en kraftigare befolkningsminskning än väntat. Kommunen har därmed ca 7,5 mkr mer i skatteintäkter och statliga bidrag under 2015 än år 2014. Inför budgetarbetet för 2015 och framåt har nämnderna utgått från oförändrade ramar. Ekonomistrategen Tobias Birgersson föreslår i ett tjänsteutlåtande daterat 7 oktober 2014 att driftbudget för år 2015 samt ramar för åren 2016 till 2018 fastställs enligt upprättat förslag. Ordföranden finner att budgetutskottet beslutar att ärendet hänskjuts till nästa budgetutskott, i avvaktan på vidare politisk beredning. 58 fortsättning av ekonomistrategen Tobias Birgersson, daterat 7 oktober 2014 Förslag till driftbudget 2015 och budgetramar 2016-2018
Kommunstyrelsens budgetutskott 2014-10-21 13 Dnr KS/2014:366 59 Investeringsbudget för år 2015 samt investeringsramar för perioden 2016-2018 Budgetutskottets beslut Ärendet hänskjuts till nästa budgetutskott, i avvaktan på vidare politisk beredning. Investeringsplanen ingår som en del i styrdokumentet verksamhetsplan och budget 2015-2018. Investeringar omfattar till exempel ny- och ombyggnationer, nyanskaffning av inventarier, utrustning med mera med ekonomisk varaktighet längre än tre år och med ett visst ekonomiskt värde. Investeringsutgifter skiljer sig från driftskostnader, som omfattar löpande underhåll och bibehållande av nuvarande standard. Investeringsplanen för åren 2015-2018 redogör för de investeringar som ska genomföras de kommande fyra åren. Planen är mer detaljerad år ett och två, medan utrymme kvarstår för åren tre till fyra i planperioden. Både avgifts- och skattefinansierade investeringar ska enligt kommunfullmäktiges beslut om finansiella mål 2014-2017 maximalt uppgå till kommunens totala avskrivningar per år, vilket för år 2015 är cirka 29 mkr. Ekonomistrategen Tobias Birgersson föreslår i ett tjänsteutlåtande daterat 7 oktober 2014 att investeringsbudget för 2015 samt ramar för åren 2016 till 2018 fastställs enligt upprättat förslag. Ordföranden finner att budgetutskottet beslutar att ärendet hänskjuts till nästa budgetutskott, i avvaktan på vidare politisk beredning. av ekonomistrategen Tobias Birgersson, daterat 7 oktober 2014 Förslag till investeringsplan 2015 och investeringsramar 2016-2018
Kommunstyrelsens budgetutskott 2014-10-21 14 Dnr KS/2014:367 60 Införande av flextrafik i Malung-Sälens kommun Budgetutskottets beslut Kommunchefen ges i uppdrag att tillsätta en arbetsgrupp för utarbetande av förslag till riktlinjer för flextrafik som en del av kollektivtrafikutbudet inom Malung-Sälens kommun. Malung-Sälens kommun ska komplettera befintlig kollektivtrafikbeställning med anropsbeställd flextrafik. Detta innebär att kommunen ges ett utrymme för att upphandla lokal kollektivtrafik. Eftersom detta till stor del är nya förutsättningar för beställning av kollektivtrafik krävs det att Malung-Sälens kommun formar riktlinjer för hur detta ska hanteras. Samhälls- och landsbygdsutvecklare Klas Darlin föreslår i ett tjänsteutlåtande daterat 10 oktober 2014 att kommunchefen ges i uppdrag att tillsätta en arbetsgrupp för utarbetande av förslag till riktlinjer för flextrafik som en del av kollektivtrafikutbudet inom Malung-Sälens kommun. Ordföranden finner att budgetutskottet beslutar att bifalla tjänsteutlåtandets förslag. av samhälls- och landsbygdsutvecklare Klas Darlin, daterat 10 oktober 2014 Skickas till För kännedom: För åtgärd: Kommunchefen
Kommunstyrelsens budgetutskott 2014-10-21 15 Dnr KS/2014:368 61 Sammanträdesplan 2015 Budgetutskottets beslut 1. Ärendet lämnas vidare till kommunstyrelsen. 2. Kommunsekreteraren uppdras att inför kommunstyrelsens behandling av ärendet undersöka möjligheterna till vissa revideringar av förslaget till sammanträdesplan. Ett förslag till sammanträdesplan 2015, för kommunfullmäktige, kommunstyrelsen samt kommunstyrelsens arbetsutskott respektive budgetutskott, har utarbetats av nämndskansliet, i samråd med planeringschefen och ekonomistrategen. Kommunfullmäktige har att fatta slutligt beslut avseende sina sammanträdesdagar. Kommunstyrelsen har att fatta slutligt beslut avseende sina sammanträdesdagar, inklusive sammanträdesdagar för arbetsutskottet respektive budgetutskottet. Planeringschefen Kerstin Söderlund föreslår i ett tjänsteutlåtande daterat 14 oktober 2014 att sammanträdesplan för 2015 fastställs enligt upprättat förslag. Ordföranden finner att budgetutskottet beslutar att lämna ärendet vidare till kommunstyrelsen, samt uppdra till kommunsekreteraren att inför kommunstyrelsens behandling av ärendet undersöka möjligheterna till vissa revideringar av förslaget till sammanträdesplan. planeringschefen Kerstin Söderlund, daterat 14 oktober 2014 Förslag till sammanträdesplan 2015, daterat 14 oktober 2014.