Wermdö Golf & Country Club Årsredovisning 2012 Verksamhetsplan 2013 Årsmöte 2013 Tisdagen den 23 april 2013, kl. 18.30 Quality Hotel Nacka - Värmdövägen 84 (Sickla) Kallelse till årsmöte: se sid 3
Innehållsförteckning Sid Kallelse och Föredragningslista 3 Verksamhetsberättelse 2012 4-7 Finansieringsanalys och Investeringar 8 Resultat- och balansräkningar 9-13 Noter 14-21 Revisionsberättelse 22 Befattningshavare och personal 23 24 Verksamhetsplan och Budget 2013 25 30 Avgifter och Budget 2013 31 Motioner och insända medlemsförslag 32 Styrelsens Proposition 33 35 Valberedningens förslag 36 2
Kallelse till årsmöte Klubbens medlemmar kallas härmed till årsmöte tisdagen den 23 april 2013, kl. 18.30 på Quality Hotel Nacka Värmdövägen 84 (Sickla) Styrelsen för Wermdö Golf & Country Club Föredragningslista 1. Årsmötets öppnande 2. Fastställande av röstlängd 3. Val av ordförande och sekreterare för mötet 4. Fråga om mötet har behörigen utlysts 5. Fastställande av föredragningslista 6. Val av två protokolljusterare, tillika rösträknare, vilka jämte ordföranden skall justera årsmötesprotokollet 7. Information - aktuella frågor 8. Styrelsens verksamhetsberättelse och resultat- och balansräkning för 2012 9. Revisorernas berättelse över styrelsens förvaltning under 2012 10. Fråga om ansvarsfrihet för styrelsen för den tid revisionen avser 11. Verksamhetsplan och budget 2013 samt fastställande av avgifter 12. Motioner 13 Styrelsens proposition 14. Val av klubbordförande 15. Val av övriga ledamöter i styrelsen 16. Val av revisorer och revisorssuppleanter 17. Val av ledamöter i valberedningen 18. Övriga frågor 19. Mötets avslutande 3
Förvaltningsberättelse 2012 Verksamhetsöversikt År 2012 var klubbens 46: e verksamhetsår och det blev ett efter väderomständigheterna bra år med flera uppnådda mål. Banan öppnade för spel på ordinarie greener den 25 april. Spelaktiviteten från medlemmar ökade något mot föregående år samtidigt som antalet gäster minskade främst på grund av det ogynnsamma vädret med mycket nederbörd och få soltimmar. Det ekonomiska resultatet blev bra med högre företagsintäkter än budgeterat och med ett kostnadsläge under kontroll. Den fortsatt låga räntenivån i kombination med en lägre än förväntad utnyttjandegrad av checkkrediten påverkade också positivt. Skuld till bank minskade med 1 445 tkr till 10 564 tkr. Redan från säsongsstart höll vår golfbana och i synnerhet våra greener en mycket hög standard. Inför säsongen färdigställdes röd tee hål 9 och 11. Under hösten och efter godkännande av Länsantikvarien kunde arbetet påbörjas med att bygga ett nytt rött grästee på hål 7. Därefter påbörjades en renovering av vit/gula utslag på hål 3 och 4. Vid fyra tillfällen under året hålpipluftades och dressades fairway på hål 7 och 17. Insatserna kommer att fortsätta under 2013 och därefter görs en utvärdering av gjorda insatser. Därutöver har extra insatser genomförts för förbättrad finish för våra bunkrar och gångvägar. Under året införskaffades en spruttruck, en ruffklippare och en bunkerkratta. Under våren renoverades poolområdet med ett nytt staket, sten- och markläggning samt en ny utedusch. Samtidigt lät vi måla om den nya delen av klubbhusfasaden och starterhuset vid första tee. Under hösten fattades beslut om att bygga ut den nedre delen av restaurangaltanen mot poolen. Även en ny VA-pump installerades. Dialogen med Värmdö kommun om ny detaljplan för Torpamarken har under året fortsatt och den 27 juni meddelades att ny detaljplan hade vunnit laga kraft. Ett förrättningsarbete påbörjades med Lantmäteriet under hösten och avstyckningsprocessen förväntas bli klar våren 2013. Under hösten genomfördes en medlemsenkät som ca 400 medlemmar valde att delta i. Enkäten visade på hög trivsel och att medlemmarna är nöjda med banan, servicenivån och utbudet av klubbaktiviteter. Efterfrågan på speltider från medlemmar ökade något under högsäsong. Vi fortsatte med 10 minuters starttidsintervaller och en heltimmastid som först kunde bokas samma dag och per telefon eller på plats. Under högsäsong infördes ytterligare en på-plats-tid för att bereda möjligheter till spontangolf. Utnyttjandegraden för dessa tider var låg och i augusti togs den bort och gjordes förbokningsbar. Under året såg vi samtidigt en uppgång för bokningar via Internet. Antalet besökande golfgäster minskade under året till 4 300 främst för ordinarie greenfee och företag samtidigt som nivån på spel med medlem var i stort oförändrad. I syfte att fortsätta kunna konkurrera om företagsarrangemang förlades tre företagsgolfer till andra dagar än tisdagar och torsdagar. Samtidigt nyttjades inte sjutton möjliga tisdagar och torsdagar. Antalet tävlingar reducerades till en större tävling per månad. Några tävlingar spelades på vardagar. Detta för att tillgodose medlemmars önskemål om förbättrade möjligheter till socialgolf under helgdagar. Juniorkommitténs mycket förtjänstfulla arbete fortsatte under 2012. Både bland pojkar och flickor finns flera duktiga spelare med stor utvecklingspotential. WGCC deltog inte med något elitlag. Även övriga kommittéer har under året bedrivit ett mycket gott arbete för vilket medlemmarna tydligt visat sin uppskattning genom ett aktivt deltagande i erbjudna aktiviteter. En särskild Countrydag genomfördes i juli med olika inslag runt och i klubbhuset. 4
De under fjolåret introducerade månatliga nyhetsbreven via e-post och på hemsidan www.wgcc.se har utgivits regelbundet under året. Den 3 september stod WGCC värd för golftävlingen Operakällaren Trophy till förmån för Unicef. Ett drygt trettiotal medlemmar hade slutit upp som funktionärer. Flera svenska Europa Tour spelare, såväl kvinnliga som manliga deltog i tävlingen och WGCC fick mycket beröm för arrangemang och golfbana. Intäkter, kostnader och resultat Det redovisade resultatet för 2012 uppgick för koncernen (WGCC och det helägda dotterbolaget WGAB) till 771 tkr. Resultatet är 571 tkr bättre än budget, främst till följd av fortsatt god kostnadskontroll, högre intäkter från företagssamarbete samt lägre räntekostnader. Resultatet för WGCC uppgick till 265 tkr och för WGAB till 506 tkr. Intäkterna från medlems- och spelrättsavgifter (not 2) uppgick till 7 010 tkr vilket är i nivå med budget. Inträdes- och överlåtelseavgifterna (not 2) ökade till 293 tkr genom att fler andelar omsattes. Inträdesavgiften sänktes under året till 1 000. Gästintäkter (not 2) uppgick till 4 148 tkr, vilket är 248 tkr högre än budget främst till följd av ett fortsatt bra marknadsarbete. Företagsintäkterna är 378 tkr högre och greenfee-intäkterna 130 tkr lägre än budget. Hyresintäkterna och övriga intäkter uppgick till 1 736 tkr vilket är 236 tkr bättre än budget främst genom högre inträdes- och överlåtelseavgifter samt högre bidrags- och sponsorstöd till juniorverksamheten. Personalkostnaderna (not 3) uppgick till 5 458 tkr, (f å 5 198 tkr). I jämförelse med budget är kostnaderna 42 tkr lägre, främst genom lägre avgifter för säsongsanställd personal. Kostnaderna för banunderhåll (not 4) uppgick till 1 105 tkr vilket är i nivå med budget. Under året färdigställdes röd tee hål 9 och 11 samt påbörjades en renovering av röd tee hål 7 samt vit/gul tee hål 3 och 4. Fastighetskostnaderna (not 5) uppgick till 1 654 tkr vilket är 46 tkr lägre än budget. Reparations- och underhållskostnaderna blev 750 tkr vilket är 240 tkr högre än budget. Häri ingår ny stenbeläggning och staket för poolområdet, byte av VA-pump, målning av kanslifasad samt starterhus, nytt staket vid drivingrange samt ny utbyggnad av restaurangaltan. Kostnader för uppvärmning, el och vatten blev 668 tkr vilket är 137 tkr lägre än budget främst genom lägre elkostnader. Främmande tjänster (not 6) uppgick till 144 tkr vilket är i nivå med budget. Föreningskostnaderna (not 7) uppgick till 896 tkr vilket är 46 tkr högre än budget men i nivå med föregående år. Föreningskostnaderna består i huvudsak av kommittéverksamhet, förbundsavgifter och pro kostnader. Kommittéernas nettokostnad uppgick till 62 tkr, ca 57 % lägre än budget. 5
Övriga kostnader (not 8 och 9) uppgick till 967 tkr, vilket är 67 tkr högre än budget främst genom högre kostnader för hyra av banmaskiner samt inköp av nya entréfåtöljer och nya klubbhandukar Avskrivningarna uppgick till 1 461 tkr (f å 1 497 tkr). Finansnettot uppgick till -438 tkr (f å -545) tkr eller 112 tkr bättre än budget främst genom en fortsatt låg räntenivå samtidigt som nyttjandegraden av checkkrediten var lägre än förväntat. Investeringar Årets investeringar uppgick till 458 tkr. Projekt Torpamarken Årets kostnader för arbete med ny detaljplan för Torpamarken har uppgått till 18 tkr varav 15 tkr avser den pågående Lantmäteriförrättningen och som har upphandlats till fast pris 60 tkr. Hela beloppet har redovisats som investering. Totala kostnader för arbete med ny detaljplan för Torpamarken har per den 31 december 2012 uppgått till 134 tkr varav 116 tkr avser 2011. Övrigt likviditetspåverkande I samband med köp av ny fairwayklippare 2011 till priset 390 tkr överenskoms om betalning i två rater varav 200 tkr betalades vid leverans och resterande 190 tkr betalades februari 2012. Hela köpeskillingen redovisades som investering 2011 och 190 tkr är kassapåverkande 2012. Finansiering Se finansieringsanalysen på sid 8. Årets kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 2 233 tkr. Vid årets slut hade skuld till bank minskat med 1 445 tkr till 10 564 tkr. 6
Kommittéernas nettokostnader 2012, tkr (exkl. Bankommittén, Fastighetskommittén och Marknadskommittén) Kostnader Intäkter Netto Budget Bridgekommittén 16 15-1 0 Country/Jaktkommittén 3 0-3 -6 Damkommittén 65 55-10 -12 Informationskommittén 6 0-6 0 Regel- och Handicapkommittén 0 0 0 0 Junior o Idrottskommittén 301 265-36 -80 Tävlings- & Klubbkommittén 112 115 3-1 Veterankommittén 9 0-9 -9 Summa 512 450-62 - 108 Kommittéernas kostnader blev 85 tkr, ca 20 % höge än föregående år. Kommittéintäkterna (start- och deltagaravgifter, sponsring mm) ökade med 131 tkr. Nettokostnaderna blev ca 43 % lägre än föregående år. 7
Finansieringsanalys 2012 Ingående likvida medel 35 Årets resultat; exkl avskrivningar mm 2 233 Investeringar -458 Försäljning maskiner 0 Ökning av kortfristiga fordringar -218 Minskning av kortfristiga skulder -1 603 Medlemstillskott 23 Utgående likvida medel 12 Investeringar 2012 Utfall Budget Banmaskiner Greenklippare TORO GR 3250 m tillbehör 270 Spruttruck TORO MP 1250 90 Bunkerkratta TORO Sand Pro 5040 80 Summa 440 360 Bevattningsanläggning Bevattnings- och träskpump Summa 0 90 Byggnadsinventarier Renovering Restaurangkök, del av kostnad 2012 0 (påbörjas och slutförs 2013) Summa 0 1 000 Projekt Torpamarken Värmdö Kommun Planarbete 2012 3 Lantmäteriet 2012, avstyckning samt anslutning GA 15 Summa 18 0 SUMMA INVESTERINGAR 458 1 450 8
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Koncernresultaträkning Not 2012 2011 Rörelsens intäkter Medlems- och spelrättsavgifter 2 7 010 6 964 Gästavgifter 2 4 148 4 590 Övriga rörelseintäkter 2 1 736 1 584 Summa rörelsens intäkter 12 894 13 138 Rörelsens kostnader Personalkostnader 3 5 458 5 198 Banunderhållskostnader 4 1 105 1 017 Fastighetskostnader 5 1 654 1 755 Främmande tjänster 6 144 117 Föreningskostnader 7 896 865 Övriga externa kostnader 8, 9 967 857 Avskrivningar materiella anläggningstillgångar 12, 13 1 461 1 497 Summa rörelsens kostnader 11 685 11 306 Rörelseresultat 1 209 1 832 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 2 4 Räntekostnader och liknande resultatposter -440-549 Summa resultat från finansiella poster -438-545 Resultat efter finansiella poster 771 1 287 Årets resultat 771 1 287 9
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Koncernbalansräkning Tillgångar Not 2012-12-31 2011-12-31 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 12 47 226 48 028 Maskiner & Inventarier 13 2 043 2 245 49 269 50 273 Finansiella anläggningstillgångar Övriga långfristiga fordringar 16 16 16 16 Summa anläggningstillgångar 49 285 50 289 Omsättningstillgångar Lager mm Andelsbevis i lager (inlösta) 294 0 294 0 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 105 147 Medlemsfordringar 201 277 Viveca Ödners Minnesfond 405 394 Skattefordran 51 108 Momsfordran/skuld netto 126 36 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 16 99 100 Övriga kortfristiga fordringar 8 9 995 1 071 Kassa och bank Likvida medel 12 35 12 35 Summa omsättningstillgångar 1 301 1 106 Summa tillgångar 50 586 51 395 10
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Koncernbalansräkning Eget kapital och skulder Not 2012-12-31 2011-12-31 Eget kapital 10 Bundna reserver Andelskapital 29 566 29 543 Övrigt bundet kapital 2 317 2 317 31 883 31 860 Fria reserver Balanserad vinst -1 672-2 959 Årets resultat 771 1 287-901 -1 672 Summa eget kapital 30 982 30 188 Skulder Reverslån medlemmar 15 5 932 6 030 Övriga medlemslån 15 85 95 Leverantörsskulder 371 514 Checkräkningskredit 15 10 564 12 008 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 1 938 1 962 Viveca Ödners Minnesfond 405 394 Övriga kortfristiga skulder 309 204 19 604 21 207 Summa skulder 19 604 21 207 Summa eget kapital och skulder 50 586 51 395 Ställda säkerheter 11 17 000 17 000 Ansvarsförbindelser inga inga 11
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Moderföreningens resultaträkning Not 2012 2011 Rörelsens intäkter Medlemsavgifter 2 663 651 Inträdesavgifter 2 184 189 Övriga verksamhetsintäkter 2 567 375 1 414 1 215 Rörelsens kostnader Föreningskostnader 7 657 627 Övriga externa kostnader 6, 8, 9 492 457 1 149 1 084 Rörelseresultat 265 131 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter 0 2 Räntekostnader och liknande resultatposter 0 0 0 2 Årets resultat 265 133 Moderföreningens balansräkning 2012-12-31 2011-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 14 38 539 38 539 Fordringar hos koncernföretag 2 876 2 786 Övriga långfristiga fordringar 16 16 41 431 41 341 Omsättningstillgångar Lager mm Andelsbevis 294 0 294 0 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 4 1 Medlemsfordringar 55 90 Viveca Ödners Minnesfond 405 394 Diverse kortfristiga fordringar 8 30 472 515 Kassa och bank Likvida medel 3 30 3 30 Summa omsättningstillgångar 769 545 Summa tillgångar 42 200 41 886 12
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Moderföreningens balansräkning Eget kapital och skulder Not 2012-12-31 2011-12-31 Eget kapital 10 Bundet eget kapital Andelskapital 29 566 29 543 Övrigt bundet kapital 2 317 2 317 Fritt eget kapital Balanserad vinst 3 344 3 211 Årets resultat 265 133 35 492 35 204 Långfristiga skulder Reverslån medlemmar 5 932 6 030 Övriga långfristiga skulder 15 85 95 6 017 6 125 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 11 0 Viveca Ödners Minnesfond 405 394 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 82 93 Övriga kortfristiga skulder 193 70 691 557 Summa skulder och eget kapital 42 200 41 886 Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Förlusttäckningsgaranti för Wermdö Golf AB inga inga 13
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Noter, gemensamma för moderförening och koncern Not 1; Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Samtliga siffror i tkr där inte annat anges. Koncernredovisning I koncernredovisningen ingår dotterföretag där moderföreningen direkt innehar 100 % av rösterna. Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterbolagets eget kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värden, eliminerats i sin helhet. I koncernens eget kapital ingår härigenom endast den del av dotterbolagets eget kapital som tillkommit efter förvärvet. Internvinster inom koncernen elimineras i sin helhet. Fordringar Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Varulager Varulagret värderas till anskaffningsvärde. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställts, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas för koncernen. Banmaskiner Inventarier kansli Inventarier klubblokaler Klädskåp omklädningsrum Övriga inventarier Inventarier shop Bryggor Inventarier ladan Inventarier paviljong Inventarier Caféet 9:an Byggnadsinventarier Golfbilar Bevattningsanläggning Anslutning kommunalt vatten Byggnader Markanläggning Mark 5 år 3 år 5 år 10 år 5 år 10 år 10 år 5 år 5 år 5 år 10 år 5 år 10 år 20 år 66 år 66 år skrivs ej av Avskrivningar på byggnader och markanläggning påbörjas när investeringen tas i bruk. 14
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Leasingavtal Samtliga leasingavtal, oavsett om de är finansiella eller operationella, redovisas som operationella leasingavtal. Not 2; Intäkternas fördelning Koncernen Moderföreningen 2012 2011 2012 2011 Medlems- och spelrättsavgifter Spelrättsavgifter 6 347 6 313 0 0 Medlemsavgifter 663 651 663 651 7 010 6 964 663 651 Gästavgifter Greenfee 1 570 1 907 0 0 Företagsgolf 647 629 0 0 Företagsavtal 1 360 1 522 0 0 Annonser & reklam 571 532 0 0 4 148 4 590 0 0 Tävlingsintäkter Tävlingsintäkter 180 172 180 172 180 172 180 172 Sponsoring & Donation Sponsoring & Donation 114 123 114 63 114 123 114 63 Övriga intäkter Övriga intäkter 276 241 164 109 276 241 164 109 Försäljning andelar Inträdesavgifter 184 189 184 189 Överlåtelseavgifter andelar 109 31 109 31 293 220 293 220 Hyror Lokalhyror 503 503 0 0 Övriga hyresintäkter 370 325 0 0 873 828 0 0 Andra rörelseintäkter Avyttring banmaskiner 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTALT 12 894 13 138 1 414 1 215 15
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Not 3; Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Medelantalet årsanställda, fördelat Koncernen Moderföreningen på kvinnor och män har uppgått till 2012 2011 2012 2011 Kvinnor 2,5 2,5 0 0 Män 8 8 0 0 Totalt 10,5 10,5 0 0 Löner och ersättningar har uppgått till Styrelse och verkställande direktör (varav styrelse 0 kr) 770 648 0 0 Övriga anställda 3 183 3 057 0 0 Totala löner och ersättningar 3 953 3 705 0 0 Sociala avgifter enligt lag och avtal 1 249 1 217 0 0 Pensionskostnader (varav för styrelse 0 kr och VD 87.000 kr) 231 243 0 0 Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader 5 433 5 165 0 0 Styrelseledamöter och 2012 2011 ledande befattningshavare Antal på Varav Antal på Varav balansdagen män balansdagen män Koncernen (inkl dotterbolag) Styrelseledamöter 8 6 8 6 Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare 1 1 1 1 Moderföreningen Styrelseledamöter 8 6 8 6 Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare 1 1 1 1 Fördelade personalkostnader Koncernen Moderföreningen 2012 2011 2012 2011 Löner, bana och fastighet 2 277 2 236 0 0 Löner, kansli och reception 1 632 1 533 0 0 Bilersättningar 14 2 0 0 Arbetsgivaravgift, särskild löneskatt 1 249 1 217 0 0 Pensions- & försäkringspremier 231 243 0 0 Förändring semesterlöneskuld 30-66 0 0 Utbildning och övriga personalkostnader 25 33 0 0 Totalt 5 458 5 198 0 0 16
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Not 4; Banunderhåll Koncernen Moderföreningen 2012 2011 2012 2011 Frö/träd/växter 10 55 0 0 Gödsel mm 227 275 0 0 Dressand 112 82 0 0 Jord och mull 62 17 0 0 Banutrustning 25 11 0 0 Reparation o underhåll bevattning 59 32 0 0 Reparation o underhåll vägar/broar 18 6 0 0 Div kostnader banmaskiner 389 322 0 0 Bevattning och underhåll banan 117 127 0 0 Övriga kostnader 86 90 0 0 Totalt 1 105 1 017 0 0 Not 5; Fastighetskostnader Koncernen Moderföreningen 2012 2011 2012 2011 Vatten och avlopp 126 222 0 0 Värme 130 134 0 0 El 412 509 0 0 Renhållning och sophämtning 101 93 0 0 Reparation och underhåll Restaurang 176 54 0 0 Klubbhus 178 109 0 0 Lada 83 73 0 0 Tjänstebostäder 28 88 0 0 Pool 55 270 0 0 Bryggor 157 0 0 0 Övrigt 75 41 0 0 Övriga fastighetskostnader 54 84 0 0 Fastighetsskatt 79 78 0 0 Totalt 1 654 1 755 0 0 Not 6; Främmande tjänster Koncernen Moderföreningen 2012 2011 2012 2011 Datakostnader 82 79 0 0 Bevakningstjänster 21 21 0 0 Konsultkostnader 32 13 0 0 Övrigt 9 4 0 0 Totalt 144 117 0 0 17
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Not 7; Föreningskostnader Koncernen Moderföreningen 2012 2011 2012 2011 Möten och sammankomster Styrelse o kommittéer 109 146 70 92 Övriga 9 9 0 0 Utbildning, kurser, läger 69 89 69 89 Tävlingspriser 140 133 103 101 Tävlingskostnader 149 105 96 64 Träningskostnader 101 86 101 86 Deltagaravgifter tävlingar 25 27 25 27 Förbundsavgift SGF o SGDF 155 157 155 157 Pro-kostnader 85 85 0 0 Övrigt 54 28 38 11 Totalt 896 865 657 627 Not 8; Övriga externa kostnader Koncernen Moderföreningen 2012 2011 2012 2011 Städning 113 98 0 0 Hyra maskiner o inventarier 40 42 0 0 Förbrukningsmateriel 245 186 10 1 Kontorsmateriel 176 153 81 57 Telefon, porto 103 101 9 10 Fordon, resor, transporter 20 24 0 0 Reklam, PR 13 16 0 0 Försäkringspremier 74 64 6 6 Revisionskostnader 59 63 20 28 Övr kostnader 64 50 18 7 Totalt 907 797 144 109 Not 9; Interna tjänster 2012 2011 Administrativa tjänster Intäkt i dotterbolaget 240 240 Kostnad i Moderföreningen -300-300 Kostnad i koncernen (moms) -60-60 Lokalhyra Intäkt i dotterbolaget 48 48 Kostnad i Moderföreningen -48-48 Kostnad i koncernen 0 0 18
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Not 10; Förändring av eget kapital Andels- Bundna Balans. Årets kapital reserver vinst resultat Totalt Koncernen Belopp vid årets ingång 29 543 2 317-2 959 1 287 30 188 Vinstdisposition 1 287-1 287 0 Uppsagda Företagsbevis 0 0 0 Kapitaltillskott 23 0 23 Årets resultat 771 771 Eget kapital 2012-12-31 29 566 2 317-1 672 771 30 982 Moderföreningen Belopp vid årets ingång 29 543 2 317 3 211 133 35 204 Vinstdisposition 133-133 0 Uppsagda Företagsbevis 0 0 0 Kapitaltillskott 23 0 23 Årets resultat 265 265 Eget kapital 2012-12-31 29 566 2 317 3 344 265 35 492 Specifikation Andelskapital Nominellt belopp Antal Andelskapital Anm. Seniorandelsbevis 10 000 1 10 000 (i dödsbo) för inlösen enligt beslut 2013 23 800 7 166 600 26 000 1 26 000 26 500 42 1 113 000 31 000 49 1 519 000 35 500 2 71 000 38 000 695 26 410 000 Företagsbevis 250 000 Andelskapital Totalt: 29 565 600 Not 11; Ställda säkerheter Koncernen Moderföreningen För checkkredit 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 fastighetsinteckningar 17 000 17 000 0 0 19
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Not 12; Byggnader och mark Koncernen Moderföreningen 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Ingående anskaffningsvärden 56 337 56 261 0 0 Årets förändringar Inköp 17 76 0 0 Utgående ackumulerade 56 354 56 337 0 0 anskaffningsvärden Ingående avskrivningar -8 690-7 871 0 0 Årets förändringar Avskrivningar -819-819 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -9 509-8 690 0 0 Utgående restvärde 46 845 47 647 0 0 enligt plan Koncernmässigt övervärde 381 381 47 226 48 028 Taxeringsvärdet 2012 uppgår totalt till 14.173 tkr varav byggnader 7.897 tkr och mark 6.276 tkr. Not 13; Inventarier, verktyg och installationer Koncernen Moderföreningen 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Ingående anskaffningsvärden 13 760 13 177 0 0 Årets förändringar Inköp 440 583 0 0 Utgående ack anskaffningsvärden 14 200 13 760 0 0 Ingående avskrivningar -11 515-10 837 0 0 Årets förändringar Avskrivningar -642-678 0 0 Utgående ack avskrivningar -12 157-11 515 0 0 Utgående restvärde enligt plan 2 043 2 245 0 0 Not 14; Andelar i dotterbolag Kapital- Rösträtts- Antal Redovisat andel % andel % aktier värde Moderföreningen Wermdö Golf AB 100 100 1 000 38 539 Summa 100 100 1 000 38 539 Wermdö Golf AB, org nr 556081-2223 med säte i Värmdö 20
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Not 15; Lån Koncernen Moderföreningen Räntebärande skulder 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Kortfristiga Skulder till kreditinstitut 10 564 12 008 0 0 Summa räntebärande skulder 10 564 12 008 0 0 Övriga långfristiga skulder längre förfallotid än 5 år (löper utan ränta) Reverslån medlemmar 5 932 6 030 5 932 6 030 Särskilda medlemsbevis 60 60 60 60 Lån - Ungdomskvot 25 35 25 35 6 017 6 125 6 017 6 125 Not 16; Upplupna kostnader och intäkter samt förutbetalda kostnader och intäkter Koncernen Moderföreningen 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Upplupna kostn och förutbet int Upplupna personalkostnader 1 155 1 187 0 0 Övriga poster 783 775 82 93 Summa 1 938 1 962 82 93 Förutbet kostn och upplupna int Interimsfordringar (förutbetalda försäkringar mm) 99 100 2 20 Summa 99 100 2 20 Värmdö 2013-03 - 05 Bengt Möller Ordförande Fredrik Bergström Conny Edlundh Anne Ekblad Anders Keller Anne-Charlotte Lilienberg Peter Norberg Göran Palmér Vår revisionsberättelse har avgivits 2013-03 - 08 Marine Gesien Auktoriserad revisor Gunnar Schmidt Klubbrevisor 21
Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Wermdö Golf & Country Club, org.nr 814000-1408 Rapport om årsredovisningen Vi har utfört revision av årsredovisningen för Wermdö Golf & Country Club för år 2012. Föreningens årsredovisning och koncernredovisning ingår i den tryckta versionen av detta dokument på sidorna 4-21. Styrelsens ansvar för årsredovisningen och koncernredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Granskningen har utförts enligt god revisionssed. För den auktoriserade revisorn innebär detta att han eller hon har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att den auktoriserade revisorn följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2012 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen och koncernredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av koncernens finansiella ställning per den 31 december 2012 enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen och för koncernen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har vi även reviderat styrelsens förvaltning av Wermdö Golf & Country Club för år 2012. Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om styrelsens förvaltning på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om förvaltningen har vi utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot har företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalande Styrelseledamöterna har inte handlat i strid med föreningens stadgar. Vi tillstyrker att föreningsstämman beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm den 8 mars 2013 Marine Gesien Auktoriserad revisor Gunnar Schmidt Föreningsrevisor 22
Befattningshavare och personal Styrelse Styrelsen har under verksamhetsåret haft följande sammansättning och kontaktansvar: Bengt Möller ordförande Valberedningen Fredrik Bergström vice ordf Marknadskommittén Conny Edlundh Junior- och Idrottskommittén Anne Ekblad Tävlingskommittén Anders Keller Avtalsfrågor Ann-Charlotte Lilienberg Damkommittén Peter Norberg Medlems- och ägarfrågor Göran Palmér Banutvecklingskommittén Jens Ullström VD/Adj. Övriga kommittéer Styrelsen har under 2012 haft 9 protokollförda sammanträden i WGCC och i WGAB. Revisorer Marine Gesien Gunnar Schmidt Camilla Ral Ingvarsson Lillemor Sundt Rolf Wassing Kommittéordföranden Göran Palmér Kenneth Gollne delat ansvar Anne-Charlotte Lilienberg Conny Edlundh Kajsa Barford-Schmidt Fredrik Bergström Nils Bergkvist Anne Ekblad Fredrik Wahlberg Wiveka Burgaz ordinarie, auktoriserad revisor ordinarie klubbrevisor suppleant, auktoriserad revisor suppleant klubbrevisor Valberedningen Banutvecklingskommittén Bridgekommittén Damkommittén Informationskommittén Junior o Idrottskommittén Klubbkommittén Marknadskommittén Regel- och handicapkommittén Tävlingskommittén Veterankommittén Jaktsektionen 23