Wermdö Golf & Country Club. Årsredovisning Verksamhetsplan Årsmöte 2012

Transkript

1 Wermdö Golf & Country Club Årsredovisning 2011 Verksamhetsplan 2012 Årsmöte 2012 Tisdagen den 3 april 2012, kl Quality Hotel Nacka - Värmdövägen 84 (Sickla) Kallelse till årsmöte: se sid 3

2 Innehållsförteckning Sid Kallelse och Föredragningslista 3 Förvaltningsberättelse Finansieringsanalys och Investeringar 8 Resultat- och balansräkningar 9-13 Noter Revisionsberättelse 22 Befattningshavare och personal Verksamhetsplan och Budget Avgifter och Budget Styrelsens Proposition 31 Valberedningens förslag 32 2

3 Kallelse till årsmöte Klubbens medlemmar kallas härmed till årsmöte tisdagen den 3 april 2012, kl på Quality Hotel Nacka Värmdövägen 84 (Sickla) Styrelsen för Wermdö Golf & Country Club Föredragningslista 1. Årsmötets öppnande 2. Fastställande av röstlängd 3. Val av ordförande och sekreterare för mötet 4. Fråga om mötet har behörigen utlysts 5. Fastställande av föredragningslista 6. Val av två protokolljusterare, tillika rösträknare, vilka jämte ordföranden skall justera årsmötesprotokollet 7. Information - aktuella frågor 8. Styrelsens verksamhetsberättelse och resultat- och balansräkning för Revisorernas berättelse över styrelsens förvaltning under Fråga om ansvarsfrihet för styrelsen för den tid revisionen avser 11. Verksamhetsplan och budget 2012 samt fastställande av avgifter 12. Motioner (ingen motion har inlämnats) 13 Styrelsens proposition 14. Val av klubbordförande 15. Val av övriga ledamöter i styrelsen 16. Val av revisorer och revisorssuppleanter 17. Val av ledamöter i valberedningen 18. Övriga frågor 19. Mötets avslutande 3

4 Förvaltningsberättelse 2011 Verksamhetsöversikt År 2011 var klubbens 45: e verksamhetsår och det blev ett bra år med flera uppnådda mål. Banan öppnade för spel på ordinarie greener den 26 april och var under hela säsongen i ett efter väderförhållandena bra skick. Vädret var bra med en varm vår, ljummen sommar och bortsett från ett par veckor i augusti en solig och varm höst. Spelaktiviteten var högre än föregående år, främst från gäster till medlemmar. Det ekonomiska resultatet blev bra med högre gäst- och företagsintäkter än budgeterat och med kostnadsläget under fortsatt god kontroll. Den under året fortsatt låga räntenivån i kombination med en lägre än förväntad utnyttjandegrad av checkkrediten var också till fördel. Skuld till bank minskade med ca 2,6 mkr till 12 mkr. Redan från säsongsstart höll vår golfbana och i synnerhet våra greener en mycket hög standard. Problemet med vitgröeintrång och svampangrepp fortsätter. Under året har banpersonalen gjort insatser för att motverka detta och bibehålla en hög greenkvalitet. Under våren avslutades ombyggnationen av vit/gul tee på hål 1 och 2. Under hösten fattades beslut om att med egen personal påbörja renovering av röd tee hål 9 och 11. Under hösten planterades träd till höger på hål 13, ca 80 meter före green. Under året utfördes extra insatser som dressning, gödsling och hjälpsådd för fairways på hål 1, 2, 3, 7 och 17. En ny fairwayklippare köptes in och bidrog till att klippnivå och finish ytterligare kunde förbättras. Under våren renoverades klubbhuspoolen av Värmdö Bygg. Arbetet genomfördes med ett ekonomiskt bidrag från några av klubbens medlemmar och till midsommar kunde poolen tas i bruk. Vid vårens snösmältning upptäcktes läckage på klubbhustaket vilket ledde till omfattande arbete med tätning och byte av fuktskadade delar på tak och fasad. Under hösten anskaffades en ny altandörr till klubbrummet samt installerades en luft- och vattenvärmepump i ladan. Styrelsen har under året haft en nära dialog med företrädare för Värmdö Kommun om förutsättningarna för planändring av Torpamarken och den 13 december fattade Samhällsplaneringsnämnden beslut om att anta en ny detaljplan. En synpunkt på kommunens beslut har inkommit och behandling av ärendet pågår. Under hösten genomfördes en medlemsenkät som ca 400 medlemmar valde att delta i. Enkäten visade på hög trivsel och att medlemmarna väsentligen var nöjda med banan, servicenivån och utbudet av tävlingar och sociala aktiviteter. Inför året infördes 10 minuter starttidsintervall samt minskades antalet på-plats-tider till en heltimmestid per timme. Med det nya starttidsintervallet kunde köerna undvikas på främst hål 2 6 med resultat att flytet i spelet förbättrades. Efterfrågan på speltider dagtid ökade samtidigt som beläggningen under eftermiddagar och kvällar var fortsatt låg. Vid flera tillfällen kunde inte alla som önskade spela beredas plats. Inför året utökades rabatten vid spel med medlem till att omfatta 3 gäster per medlem och starttid. Antalet greenfeerundor ökade från till Under året genomfördes 4 företagsgolfarrangemang under måndagar och fredagar samtidigt som 17 möjliga tisdagar och torsdagar inte utnyttjades. Vi har vidare tackat nej till propåer om företagsgolf mellan den 15 juni och 15 augusti. Här har vi att ta hänsyn till balansen mellan externa intäkter och medlemmars tillgänglighet till golfbanan. 4

5 Antalet klubbtävlingar reducerades till en större tävling per månad. Några tävlingar spelades på vardagar. Detta för att tillgodose medlemmars önskemål om förbättrade möjligheter till social golf under helgdagar. Klubbmästerskapet fick en för året ny utformning och samlade fler deltagare än tidigare. Juniorkommitténs mycket förtjänstfulla arbete fortsatte under Både bland pojkar och flickor finns flera duktiga spelare med stor utvecklingspotential. WGCC deltog inte med något elitlag för vare sig herrar eller damer under 2011 till följd av brist på spelare. Även övriga kommittéer har under året bedrivit ett mycket gott arbete. Medlemmarna har tydligt visat sin uppskattning genom ett aktivt deltagande i erbjudna aktiviteter. En särskild medlemsdag genomfördes i juli med olika aktiviteter runt och i klubbhuset. De under fjolåret introducerade månatliga nyhetsbreven via e-post och på hemsidan har utgivits regelbundet under året. Den 5 september stod WGCC värd för Nordens största välgörenhetstävling Operakällaren Trophy till förmån för Unicef. Ett drygt fyrtiotal medlemmar hade slutit upp som funktionärer. Flera svenska Europa Tour spelare, såväl kvinnliga som manliga deltog i tävlingen och WGCC fick mycket beröm för arrangemang och golfbana. Intäkter, kostnader och resultat Det redovisade resultatet för 2011 uppgick för koncernen (WGCC och det helägda dotterbolaget WGAB) till tkr. Resultatet är tkr bättre än budget, främst till följd av fortsatt god kostnadskontroll, högre intäkter från företagssamarbete samt lägre räntekostnader. Resultatet för föreningen WGCC uppgick till 133 tkr och för driftbolaget WGAB till tkr. Intäkterna från medlems- och spelrättsavgifter (not 2) ökade i jämförelse med föregående år och uppgick till tkr. Totalt blev intäkten 36 tkr lägre än budget främst till följd av minskad efterfrågan på hyra av spelrätt. Inträdes- och överlåtelseavgifterna (not 2) minskade till 220 tkr genom att färre andelar omsattes än under Gästintäkter (not 2) uppgick till tkr, vilket är tkr högre än budget främst till följd av ett fortsatt bra marknadsarbete samt fler besökande gäster till medlemmar. Företagsintäkterna (not 2) är 584 tkr högre och greenfeeintäkterna 507 tkr högre än budget. Hyresintäkterna och övriga intäkter uppgick till tkr vilket är 134 tkr bättre än budget främst genom året runt uthyrning av hyresfastighet samt erhållna medlemsdonationer. Personalkostnaderna (not 3) uppgick till tkr (f å tkr). I jämförelse med budget är kostnaderna 302 tkr lägre, främst genom lägre kostnader för säsongsanställd personal och en fortsatt minskning av semesterlöneskulden. 5

6 Kostnaderna för banunderhåll (not 4) uppgick till tkr vilket är 167 tkr högre än budget främst genom högre underhålls- och förbättringskostnader med ett utökat teerenoveringsprogram samt högre inköpspriser på gödsel och näring. Fastighetskostnaderna (not 5) uppgick till tkr vilket är 154 tkr högre än budget. Reparations- och underhållskostnaderna blev 632 tkr vilket är 220 tkr högre än budget. Häri ingår renoveringen av klubbhuspoolen, byte av kulvert för Tjänstebostäderna, en ny altandörr till klubbrummet och en ny luft- vattenvärmepump till Ladan. Kostnader för uppvärmning, el och vatten blev 55 tkr högre än budget, främst till följd av högre vattenkostnader. Under övriga fastighetskostnader ingår del av projekt Torpamarken med 40 tkr Främmande tjänster (not 6) uppgick till 117 tkr vilket är 33 tkr lägre än budget främst genom lägre data- och konsultkostnader. Föreningskostnaderna (not 7) uppgick till 865 tkr vilket är 65 tkr högre än budget men 116 tkr lägre än föregående år. Föreningskostnaderna består i huvudsak av kommittéverksamhet, förbundsavgifter och pro kostnader. Kommittéernas nettokostnad uppgick till 108 tkr, ca 16 % lägre än budget. Se vidare sidan 7. Övriga kostnader (not 8 och 9) uppgick till 857 tkr, vilket är 93 tkr lägre än budget främst genom lägre kostnader för städ och inköp av förbrukningsmaterial. Avskrivningarna uppgick till (f å 1 550) tkr. Finansnettot uppgick till 545 tkr (f å -237 tkr) vilket är 105 tkr bättre än budget till följd av en fortsatt låg räntenivå samtidigt som utnyttjandegraden av checkkrediten var lägre än förväntat. Investeringar Årets investeringar uppgick till 659 tkr varav 469 är kassapåverkande för Under våren fattades beslut om inköp av en ny fairwayklippare till priset 390 tkr. Det avtalades om betalning i två rater med slutbetalning 190 tkr februari Projekt Torpamarken Totala kostnader för arbete med ny detaljplan för Torpamarken har under året uppgått till 116 tkr varav 76 tkr redovisas som investering. Finansiering Se finansieringsanalysen på sidan 8. Årets kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till tkr. Vid årets slut hade skuld till bank minskat med 2 574tkr till tkr. 6

7 Kommittéernas nettokostnader 2011, tkr (exkl. Bankommittén, Fastighetskommittén och Marknadskommittén) Kostnader Intäkter Netto Budget Bridgekommittén Country/Jaktkommittén Damkommittén Informationskommittén Regel- och Handicapkommittén Elitkommittén Juniorkommittén Tävlings- & Klubbkommittén Veterankommittén Summa Kommittéernas kostnader blev 110 tkr, ca 20 % lägre än föregående år. Kommittéintäkterna (start- och deltagaravgifter, sponsring mm) minskade med 43 tkr. Nettokostnaderna blev ca 40 % lägre än föregående år. 7

8 Finansieringsanalys 2011 Ingående likvida medel 38 Årets resultat; exkl avskrivningar mm Investeringar -659 Försäljning maskiner 0 Minskning av kortfristiga fordringar 76 Minskning av kortfristiga skulder Medlemstillskott 43 Utgående likvida medel 35 Investeringar 2011 Utfall Budget Banmaskiner Snöslunga bakmonterad 20 Golftruck TORO Workman Fairwayklippare TORO RM wd 390 Summa Kontorsmaskiner mm Summa Medlems-golfterminal mm Klubblokaler Summa 17 0 Tvättmaskin Miele TRPTSK PW5065 Projekt Torpamarken Summa Värmdö Kommun Planarbete 2011 SUMMA INVESTERINGAR

9 Wermdö Golf & Country Club Org nr Koncernresultaträkning Not Rörelsens intäkter Medlems- och spelrättsavgifter Gästavgifter Övriga rörelseintäkter Summa rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Personalkostnader Banunderhållskostnader Fastighetskostnader Främmande tjänster Föreningskostnader Övriga externa kostnader 8, Avskrivningar materiella anläggningstillgångar 12, Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 4 2 Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella poster Resultat efter finansiella poster Årets resultat

10 Wermdö Golf & Country Club Org nr Koncernbalansräkning Tillgångar Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner & Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Övriga långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Medlemsfordringar Viveca Ödners Minnesfond Skattefordran Momsfordran/skuld netto Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Övriga kortfristiga fordringar 9 75 Kassa och bank Likvida medel Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

11 Wermdö Golf & Country Club Org nr Koncernbalansräkning Eget kapital och skulder Not Eget kapital 10 Bundna reserver Andelskapital Övrigt bundet kapital Fria reserver Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Skulder Reverslån medlemmar Övriga medlemslån Leverantörsskulder Checkräkningskredit Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Viveca Ödners Minnesfond Övriga kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser inga inga 11

12 Wermdö Golf & Country Club Org nr Moderföreningens resultaträkning Not Rörelsens intäkter Medlemsavgifter Inträdesavgifter Övriga verksamhetsintäkter Rörelsens kostnader Föreningskostnader Övriga externa kostnader 6, 8, Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter 2 1 Räntekostnader och liknande resultatposter Årets resultat Moderföreningens balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Fordringar hos koncernföretag Övriga långfristiga fordringar Omsättningstillgångar Lager mm Andelsbevis 0 0 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 1 Medlemsfordringar Viveca Ödners Minnesfond Diverse kortfristiga fordringar Kassa och bank Likvida medel Summa tillgångar

13 Wermdö Golf & Country Club Org nr Moderföreningens balansräkning Eget kapital och skulder Not Eget kapital 10 Bundet eget kapital Andelskapital Övrigt bundet kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Långfristiga skulder Reverslån medlemmar Övriga långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 0 16 Viveca Ödners Minnesfond Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Övriga kortfristiga skulder Summa skulder och eget kapital Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Förlusttäckningsgaranti för Wermdö Golf AB inga inga 13

14 Wermdö Golf & Country Club Org nr Noter, gemensamma för moderförening och koncern Not 1; Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Samtliga siffror i tkr där inte annan anges. Koncernredovisning I koncernredovisningen ingår dotterföretag där moderföreningen direkt innehar 100 % av rösterna. Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterbolagets eget kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värden, eliminerats i sin helhet. I koncernens eget kapital ingår härigenom endast den del av dotterbolagets eget kapital som tillkommit efter förvärvet. Internvinster inom koncernen elimineras i sin helhet. Fordringar Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Varulager Varulagret värderas till anskaffningsvärde. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställts, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas för koncernen. Banmaskiner Inventarier kansli Inventarier klubblokaler Klädskåp omklädningsrum Övriga inventarier Inventarier shop Bryggor Inventarier ladan Inventarier paviljong Inventarier Caféet 9:an Byggnadsinventarier Golfbilar Bevattningsanläggning Anslutning kommunalt vatten Byggnader Markanläggning Mark 5 år 3 år 5 år 10 år 5 år 10 år 10 år 5 år 5 år 5 år 10 år 5 år 10 år 20 år 66 år 66 år skrivs ej av Avskrivningar på byggnader och markanläggning påbörjas när investeringen tas i bruk. 14

15 Wermdö Golf & Country Club Org nr Leasingavtal Samtliga leasingavtal, oavsett om de är finansiella eller operationella, redovisas som operationella leasingavtal. Not 2; Intäkternas fördelning Koncernen Moderföreningen Medlems- och spelrättsavgifter Spelrättsavgifter Medlemsavgifter Gästavgifter Greenfee Företagsgolf Företagsavtal Annonser & reklam Tävlingsintäkter Tävlingsintäkter Sponsoring & Donation Sponsoring & Donation Övriga intäkter Övriga intäkter Försäljning andelar Inträdesavgifter Överlåtelseavgifter andelar Hyror Lokalhyror Övriga hyresintäkter Andra rörelseintäkter Avyttring banmaskiner TOTALT

16 Wermdö Golf & Country Club Org nr Not 3; Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Medelantalet årsanställda, fördelat Koncernen Moderföreningen på kvinnor och män har uppgått till Kvinnor 2,5 2,5 0 0 Män Totalt 10,5 10,5 0 0 Löner och ersättningar har uppgått till Styrelse och verkställande direktör (varav styrelse 0 kr) Övriga anställda Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader (varav för styrelse 0 kr och VD kr) Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal på Varav Antal på Varav balansdagen män balansdagen män Koncernen (inkl dotterbolag) Styrelseledamöter Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare Moderföreningen Styrelseledamöter Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare Fördelade personalkostnader Koncernen Moderföreningen Löner, bana och fastighet Löner, kansli och reception Bilersättningar Arbetsgivaravgift, särskild löneskatt Pensions- & försäkringspremier Förändring semesterlöneskuld Utbildning och övriga personalkostnader Totalt

17 Wermdö Golf & Country Club Org nr Not 4; Banunderhåll Koncernen Moderföreningen Frö/träd/växter Gödsel mm Dressand Jord och mull Banutrustning Reparation o underhåll bevattning Reparation o underhåll vägar/broar Div kostnader banmaskiner Bevattning och underhåll banan Övriga kostnader Totalt Not 5; Fastighetskostnader Koncernen Moderföreningen Vatten och avlopp Värme El Renhållning och sophämtning Reparation och underhåll Restaurang Klubbhus Lada Tjänstebostäder Pool Övrigt Övriga fastighetskostnader Fastighetsskatt Totalt Not 6; Främmande tjänster Koncernen Moderföreningen Datakostnader Bevakningstjänster Konsultkostnader Övrigt Totalt

18 Wermdö Golf & Country Club Org nr Not 7; Föreningskostnader Koncernen Moderföreningen Möten och sammankomster Styrelse o kommittéer Övriga Medlemstidning Utbildning, kurser, läger Tävlingspriser Tävlingskostnader Träningskostnader Resekostnader Deltagaravgifter tävlingar Förbundsavgift SGF o SGDF Pro-kostnader Representation Goodwill-ersättning Övrigt Totalt Not 8; Övriga externa kostnader Koncernen Moderföreningen Städning Hyra maskiner o inventarier Förbrukningsmateriel Kontorsmateriel Telefon, porto Fordon, resor, transporter Reklam, PR Försäkringspremier Revisionskostnader Övr kostnader Totalt Not 9; Interna tjänster Administrativa tjänster Intäkt i dotterbolaget Kostnad i Moderföreningen Kostnad i koncernen (moms) Lokalhyra Intäkt i dotterbolaget Kostnad i Moderföreningen Kostnad i koncernen

19 Wermdö Golf & Country Club Org nr Not 10; Förändring av eget kapital Andels- Bundna Balans. Årets kapital reserver vinst resultat Totalt Koncernen Belopp vid årets ingång Vinstdisposition Uppsagda Företagsbevis Kapitaltillskott Årets resultat Eget kapital Moderföreningen Belopp vid årets ingång Vinstdisposition Uppsagda Företagsbevis Kapitaltillskott Årets resultat Eget kapital Not 11; Ställda säkerheter Koncernen Moderföreningen För checkkredit fastighetsinteckningar Not 12; Byggnader och mark Koncernen Moderföreningen Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Koncernmässigt övervärde Taxeringsvärdet 2011 uppgår totalt till tkr varav byggnader tkr och mark tkr. 19

20 Wermdö Golf & Country Club Org nr Not 13; Inventarier, verktyg och installationer Koncernen Moderföreningen Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar Inköp Utgående ack anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar Avskrivningar Utgående ack avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 14; Andelar i dotterbolag Kapital- Rösträtts- Antal Redovisat andel % andel % aktier värde Moderföreningen Wermdö Golf AB Summa Wermdö Golf AB, org nr med säte i Värmdö Not 15; Lån Koncernen Moderföreningen Räntebärande skulder Kortfristiga Skulder till kreditinstitut Summa räntebärande skulder Övriga långfristiga skulder längre förfallotid än 5 år (löper utan ränta) Reverslån medlemmar Särskilda medlemsbevis Lån - Ungdomskvot

21 Wermdö Golf & Country Club Org nr Not 16; Upplupna kostnader och intäkter samt förutbetalda kostnader och intäkter Koncernen Moderföreningen Upplupna kostn och förutbet int Upplupna personalkostnader Förtidsdebiterade årsavgifter Övriga poster Summa Förutbet kostn och upplupna int Interimsfordringar (förutbetalda försäkringar mm) Summa Värmdö Bengt Möller Ordförande Fredrik Bergström Conny Edlundh Anne Ekblad Anders Keller Anne-Charlotte Lilienberg Peter Norberg Göran Palmér Vår revisionsberättelse har avgivits Marine Gesien Auktoriserad revisor Gunnar Schmidt Klubbrevisor 21

22 Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Wermdö Golf & Country Club, org.nr Rapport om årsredovisningen Vi har reviderat årsredovisningen för Wermdö Golf & Country Club för år Föreningens årsredovisning och koncernredovisning ingår i den tryckta versionen av detta dokument på sidorna Styrelsens ansvar för årsredovisningen och koncernredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och koncernredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen och koncernredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen och koncernredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen och koncernredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen och koncernredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2011 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen och koncernredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av koncernens finansiella ställning per den 31 december 2011 enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen och för koncernen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har vi även reviderat styrelsens förvaltning av Wermdö Golf & Country Club för år Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om styrelsens förvaltning på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om förvaltningen har vi utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot har företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för vårt uttalande. Uttalande Vi tillstyrker att föreningsstämman beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm den 1 mars 2012 Marine Gesien Auktoriserad revisor Gunnar Schmidt Föreningsrevisor 22

23 Befattningshavare och personal Styrelse Styrelsen har under verksamhetsåret haft följande sammansättning och kontaktansvar: Bengt Möller ordförande Valberedningen Fredrik Bergström vice ordf Marknadskommittén Conny Edlundh Junior- och Idrottskommittén Anne Ekblad Tävlingskommittén Anders Keller Avtalsfrågor Ann-Charlotte Lilienberg Damkommittén Peter Norberg Medlems- och ägarfrågor Göran Palmér Banutvecklingskommittén Jens Ullström VD/Adj. Övriga kommittéer Styrelsen har under 2011 haft 9 protokollförda sammanträden i WGCC och i WGAB. Revisorer Marine Gesien Gunnar Schmidt Camilla Ral Ingvarsson Lillemor Sundt Staffan Lundeborg Kommittéordföranden Göran Palmér Kenneth Gollne delat ansvar Anne-Charlotte Lilienberg Rolf Wassing Kajsa Barford-Schmidt Fredrik Bergström Nils Bergkvist Anne Ekblad Fredrik Wahlberg Wiveka Burgaz ordinarie, auktoriserad revisor ordinarie klubbrevisor suppleant, auktoriserad revisor suppleant klubbrevisor Valberedningen Banutvecklingskommittén Bridgekommittén Damkommittén Informationskommittén Junior o Idrottskommittén Klubbkommittén Marknadskommittén Regel- och handicapkommittén Tävlingskommittén Veterankommittén Jaktsektionen 23

24 Personal Klubbdirektör och VD: Jens Ullström Ekonomi: Birgitta Steinauer Kansli och medlemsservice: Lena Segerdahl Fastighet: Ulf Ydregård Greenkeeper: Lars Andersson Heltidsanställda banarbetare: Svante Fransson, Mikael Gustafsson, Kenny Lindén och Henric Sedelius Säsongsanställda 2011 Banarbetare: Patrick Sloth-Ericson, Hugo Ahrengart och Karl Fransson Reception: Philip Adenskog, Anna Silfverling, Frida Söderlund och Elisa Yngwe Associerade verksamheter Golfinstruktörer: Golf Green 1 AB, Headpro: Mats Jansson, Shop: Lollo Jansson Assisterande instruktörer: Thomas Ekholm och Johan Lindén Restaurant Le Golf: Fredrik Westerlund och Stefan Hummelgren Caféet vid 9:an: Cerina AB, Eva-Marie Palmér och Ann-Christine Carlsson Tennisinstruktör: Madeleine Pegel Medlemsuppgifter Antal medlemmar Antal varav med Andelsbevis Juniorer och Yngre seniorer i ungdomskvot Juniorer, med andelsbevis 8 8 Yngre seniorer, med andelsbevis 5 5 Seniorer Country/Passiva Totalt

25 Styrelsens förslag till Verksamhetsplan och Budget samt avgifter för 2012 Styrelsen föreslår att verksamheten för 2012 får följande inriktning och som sammanfattas enligt följande: Under 2012 kommer WGCC att satsa på en fortsatt trivsel för våra medlemmar. en utökad tillgänglighet till golfbanan för medlemmar under högsommarperioden. att fortsätta med utvecklings- och förbättringsåtgärder på golfbanan och i klubbhuset samt klubbhusområdet som kostnadsförs med upp till 450 tkr. att fortsätta arbetet med att förbereda för en eventuell avyttring av den s.k. Torpamarken så snart en ny detaljplan vunnit laga kraft. en fortsatt förnyelse av maskinparken samt påbörja en renovering av restaurangköket med fokus främst på det som inte syns som el, vvs mm. Budgetförutsättningar 2012 Nivån på löpande drift- och underhållskostnader sätts i nivå med föregående år Oförändrade årsavgifter Externa gäst- och företagsintäkter budgeteras till 85 % av föregående års utfall För 2012 planerar vi för en oförändrad skuldnivå då satsningar görs på golfbana, golfbanemaskiner, restaurangkök, klubbhus och klubbhusområde Intäkter 2012 WGCC balanserar huvudsakligen sina intäkter mellan medlemsavgifter och externa gäst- och företagsintäkter var medlemsavgifterna ca 7 mkr, gäst- och företagsintäkterna var ca 4,5 mkr. Våra totala gäst- och företagsintäkter motsvarar kronor per medlem att jämföra med en årsavgift om kronor. Noterbart är att intäkter från greenfee och företagssamarbeten tillsammans utgör den enskilt största posten som påverkar våra medlemsavgifter hade WGCC ca golfspelande gäster varav var greenfee där den allra största delen var gäster till medlemmar. Utöver avgifter till golfklubben står gäster och samarbetspartners för en betydande del av omsättningen i restaurang, shop och i Caféet vid hål 9. De senaste årens utfall för gäst- och företagsintäkter har visat på en för WGCC positiv utveckling samtidigt som många andra golfklubbar har gått i motsatt riktning. Vi vet att gästintäkterna är lättflyktiga till följd av förhållanden som vi inte kan styra över, främst beroende på väder. För företagssamarbeten har vi en fortsatt ökad konkurrens och därför bör budgeten i större grad baseras på intäkter som är klara och bekräftade. 25

26 Den höga nivån på WGCC: s gäst- och företagsintäkter har de senaste fyra åren starkt bidragit till att vi kunnat amortera på banklån mer än beräknat. Vi bör dock inte inför beslut om årsavgifter, investeringar och driftkostnader räkna med att denna höga nivå kommer att bestå. Styrelsens bedömning är därför att en realistisk risknivå är att budgetera gäst- och företagsintäkter till ca 85 % av utfallet under de senaste åren. Naturligtvis skall vi arbeta för att överträffa budgeten och om utfallet blir bättre ger det möjligheter till att minska vår skuld och/ eller sätta igång förbättringsåtgärder som är på väntelista. Kostnader 2012 De senaste åren har WGCC reducerat sina driftskostnader med ca tkr. Vi har nu nått ett kostnadsläge som det inte går att skära i ytterligare om vi vill behålla vår kvalitetsnivå. De kommande åren måste vi däremot räkna med en ökning med 2-3 % per år för material och drivmedel och för personal med ca 3 % per år, men med en fortsatt hård budgetstyrning räknar vi med att kunna motverka att kostnadsökningarna totalt sett slår igenom fullt ut. Styrelsens budgetförslag visar på följande förutsättningar: oförändrade årsavgifter 15 % lägre gästintäkter 4 % högre kostnader en oförändrad räntenivå utvecklings- och förbättringsåtgärder på golfbana och klubbhus med upp till 450 tkr investeringar i golfbana, golfbanemaskiner och klubbhus med tkr oförändrad bankskuld vid årets slut Verksamhetsplan Allmänt 2011 spelades drygt golfronder på WGCC. Medlemmarna spelade drygt golfronder, greenfeegäster (de allra flesta som gäst till medlem) golfronder och företagspartners golfronder. Snittintäkterna per spelad runda är betydligt högre för företagspartners än för medlemmar och greenfee. I medlemsenkäten som genomfördes hösten 2011 framkom att tillgängligheten till golfspel var ett problem och speciellt under sommarperioden. Vid den förra medlemsenkäten som gjordes vid millenniumskiftet ansågs också tillgängligheten behöva prioriteras. WGCC är en medlemsklubb och inriktningen är att ge medlemmar förtur till golfspel. Därför har medlemmarna tidig bokning av spel, fasta veckotider för veteraner, juniorer, damer och herrar, medlemsspel klockan 8-12 under helger och möjlighet att ta gäst till medlem med reducerad greenfee. Företagsgolf arrangeras inte under sommarperioden då flertalet medlemmar spelar som mest. Samtidigt ska vi attrahera företagspartners och greenfeegäster så vi inte ska behöva höja medlemsavgiften avsevärt. WGCC:s intäkter kommer från medlemsavgifter, företagspartners och greenfee. Det är en komplicerad balansakt att få de relativt sett höga externa intäkterna, knappt 40 % av totala intäkten, att balansera mot medlemmarnas intresse av tillgänglighet. 26

27 Föreslagna riktlinjer för spel, tävling och sociala aktiviteter Startordning fortsätter med 10 minuters intervaller och med en heltimmestid per timme som kan bokas på plats eller per telefon samma dag Bokning av starttider kan göras för medlemmar 7 dagar före, företag 5 dagar före och greenfeegäster 2 dagar. För att öka möjligheten till spontangolf under högsäsong kommer vi under perioden 30 juni 12 augusti återinföra en på-plats-tid per timme som kan bokas på plats och tidigast två timmar före utsatt starttid. För att ytterligare utöka möjligheten till socialt golfspel under högsäsong kommer antalet klubbtävlingar under juli månad att minska. För att utöka medlemmars tillgänglighet till golfspel under högsommarperioden kan ordinarie greenfeeavgift komma att höjas med upp till 100 kronor. Fortsätta stötta medlemmars deltagande i de regionala seriespelen för kategorier som t ex H45, D50 m fl. För spel med medlem utgår en gästrabatt om 200 kr på ordinarie greenfee och gäller för upp till 3 gäster per medlem och starttid. Avgift för spel med medlem kan högst uppgå till 400 kr. Gäster och företagspartners kan boka starttid från klockan 12:00 på helger. Företagsgolf arrangeras i huvudsak tisdagar och torsdagar fram till den 12 juni och från den 16 augusti Samarbete mellan tävlingskommitté, klubbkommitté och sponsorer kring tävlingar med mål att ytterligare öka kvalitet på arrangemang för medlemmar Att fortsätta traditionen med Countrydag i samarbete med restaurang, caféet vid 9: an och shop Lottade bollar vid vissa av herrarnas onsdagstävlingar fortsätter Tävlingsprogrammen samordnas för herrar, damer och juniorer Medlemsservice och verksamhetsutveckling Månatliga nyhetsbrev distribueras med e-post samt att de finns att läsa på WGCC:s hemsida Att fortsätta utveckla och förbättra hemsidan Golfbanan Under 2011 påbörjades en renovering av röd tee hål 9 och 11. Arbetet kommer att färdigställas under våren Under hösten planerar vi för att renovera tee hål 13. Arbetet innebär att samtliga utslagsplatser renoveras enligt moderna föreskrifter samt att befintliga gångvägar förbättras och anpassas till teeområdet. Under året planeras för en ytrenovering av vit/gul tee hål 18. Arbetet med att förbättra fairway är en långsam process och vi ser inte att dagens insats med vertikalskärning, dressning och stödsådd är tillräcklig för de hål som har minst antal soltimmar. Därför kommer fairway på hål 7 och 17 att hålpipluftas upp till 4 gånger per säsong och borttaget material kommer att ersättas med en sand- fröblandning. Projektet som löper under två år innebär att 15 % av total fairway-yta byts ut. 27

28 Vi kommer att fortsätta vårt arbete med att jämna ut området mellan tee och fairway på hål 9. För att minska inflödet av grus och sten på 14:e green kommer nuvarande grusväg mellan green och berg att ersättas med konstgräs. Effekten och styrkan i den nya beläggningen kommer att utvärderas löpande. Vi kommer att gå igenom och förbättra golfbanans avståndsmarkeringar. Maskinparken behöver förnyas. Under 2012 görs följande inköp: En greenklippare En spruttruck. Därutöver planeras för inköp av: En träskpump En bevattningspump. Fastigheterna Utöver ordinarie drift och underhåll planeras för följande utvecklings- och förbättringsåtgärder: Måla klubbhusfasaden (nya delen) samt starterhuset vid första tee Måla staketet vid Driving Range Färdigställa ett förvaringsförråd för hyrvagnar Renovera tennisbanans underlag Renovera poolområdet där staket, stenbeläggning och rabatter gås igenom Väntelista fastigheter i takt med att ekonomin så tillåter prioriteras en: Utbyggnad av den nedre restaurangaltanen Renovering av de mindre toaletterna nedanför trappan För våra fastigheter planerar vi för följande investeringar: Påbörja en renovering av restaurangköket med fokus främst på el, ventilation, vvs, kakel och klinker Projekt Torpamarken Styrelsen har under året haft en nära dialog med företrädare för Värmdö kommun om förutsättningar till planändring av Torpamarken och Samhällsplaneringsnämnden fattade beslut om antagande av detaljplan den 13 december I januari 2012 hade det kommit en synpunkt på kommunens beslut och vi avvaktar nu vidare behandling av ärendet. I budgeten för 2012 har en kostnadsram om 100 tkr avsatts till det fortsatta arbetet med fastställande av ny detaljplan. Avsättningen avser i första hand framtagande av kartor och fastighetsbetäckningar. 28

29 Budget Hela budgeten återfinns på sidan 30 Medlemsintäkter (f å 6 964) tkr. Styrelsen föreslår oförändrade årsavgifter där aktiv medlem betalar 700 kr i föreningsavgift och kr i spelrättsavgift. Se avgifternas fördelning på sidan 8. Gästintäkter (f å 3 940) tkr. Greenfeeintäkterna budgeteras till (f å 1 907) tkr och företagsintäkterna budgeteras till (f å 2 684) tkr. Under vintern har ett stort antal kundmöten genomförts och avtal värda ca (f å 1 200) tkr har till månadsskiftet februari/mars kunnat träffas. Totala gästintäkter motsvarar 85 % av 2011 års utfall. Hyror 850 (f å 828) tkr. De stora hyresavtalen är reglerade över tid. Övriga intäkter 650 (f å 755) tkr. Övriga intäkter består i huvudsak av intäkter från klubbens kommittéverksamheter samt andelsöverlåtelser. Tävlingsintäkterna i WGCC beräknas bli oförändrade. Personalkostnader (f å 5 198) tkr. Antalet helårsanställda är oförändrat. För säsong anpassas antalet timmar efter tjänst och behov. Bankostnader (f å 1 017) tkr. Ordinarie drift budgeteras till 900 tkr och förbättringar till 200 tkr. I övrigt se kommentarer i Verksamhetsplan 2012 sidan 27. Främmande tjänster 150 (f å 117) tkr. Förutom datakostnader som är den enskilt största kostnadsposten ingår en mindre kostnadsram för advokat- och konsultkostnader. Föreningskostnader 850 (f å 906) tkr. Ca 50 % av kostnaderna avser kommittéernas medlemsaktiviteter som till största del finansieras av deltagaravgifter (under övriga intäkter). I övrigt ingår avgifter till SGF, SGDF samt pro-kostnader. Föreningskostnaderna beräknas minska till följd av lägre tävlingsoch träningskostnader. Övriga kostnader 900 (f å 816) tkr. Här ingår bl a telekom, bevakningstjänster, rörelseförsäkringar, revisionsarvode, förbrukningsmaterial och trycksaker. Fastigheter (f å 1 755) tkr. Ordinarie drift budgeteras till tkr och underhåll/förbättringar till 250 tkr. Vidare har en kostnadsram om 100 tkr avsatts för fortsatt detaljplanarbete. I övrigt se kommentarer Verksamhetsplan 2012 sidan 28. Räntekostnader 550 (f å 545) tkr. Klubben har under 2011 gynnats av en fortsatt låg räntenivå samtidigt som utnyttjandegraden av checkkrediten varit lägre än budgeterat. För 2012 budgeteras för en oförändrad skuld- och räntenivå. Investeringar (f å 659) tkr. I budgeten för 2012 ingår del av kostnad för renovering restaurangkök med tkr, en greenklippare med 260 tkr, en spruttruck med 100 tkr och två bevattningspumpar med 90 tkr. Årets kassaöverskott uppgår enligt budgeten till 0 tkr och skuld till bank beräknas vara oförändrad vid årets slut. 29

30 Avgifter 2012 Medlemsavgift WGCC:(ej moms) Spelrättsavgift WGAB: (inkl moms 6%) Senior 700 Senior Yngre senior 600 Yngre senior Junior 500 Junior Passiv medlem Vardagsmedlem Country medlem 1.100/700/500 BUDGET (utfall) Intäkter Medlems- och spelrättsavgifter Greenfee Företagsavtal Hyror Övriga intäkter Summa Intäkter Kostnader Personal Bana Främmande tjänster Föreningskostnader Övriga kostnader Fastigheter Summa Kostnader Resultat före avskrivningar Avskrivningar Finansnetto ÅRETS RESULTAT

31 Styrelsens proposition Stadgeändring Utsändning av årsmöteshandlingar med e-post I 13 i klubbens stadgar anges att kallelse och övriga handlingar till årsmöte skall utsändas till medlemmarna per post. I 14, gällande extra årsmöte, anges att kallelse och övriga handlingar skall utsändas senast 7 dagar före mötet utan angivande av på vilket sätt. Även om möjligen ordet post i dagens läge skulle, utöver pappersbaserade försändelser, kunna tolkas som att även inrymma e-post, har styrelsen hittills valt att sända ut årsmöteshandlingar och i förekommande fall handlingar till extra årsmöte som vanligt brev. Den praktiska hanteringen av årsmöteshandlingarna är personalmässigt resurskrävande och brevutskick medför också portokostnader. Genom att i största möjliga mån övergå till e-post uppnås en betydande förenkling och besparing. Styrelsens förslag är att utskick av årsmöteshandlingar enligt skall kunna ske med e-post till de medlemmar som har angivit sin e-postadress till klubbens kansli. Till övriga medlemmar skall vanligt brev användas. Möjlighet att på begäran få sig tillsänt handlingar med vanligt brev skall alltid finnas. Det innebär att ordalydelsen föreslås ändrad enligt följande i 13 per post ersätts med per post eller e-post i 14 utsändas ersätts med utsändas per post eller e-post. Enligt 20 i klubbens stadgar skall en stadgeändring beslutas på två på varandra följande årsmöten, varav ett ordinarie, med biträde av minst 2/3 av samtliga röstande. Det senare av dessa möten får äga rum tidigast 90 dagar efter det första. Styrelsen föreslår att årsmötet beslutar att ändra lydelsen i stadgarna enligt ovanstående förslag. Röstar årsmötet för att genomföra stadgeändringen, i likhet med vad årsmötet gjorde 2011, har bestämmelserna i stadgarna för ändring av desamma uppfyllts. Därmed träder de nya bestämmelserna i 13 och 14 i kraft och kan tillämpas från den dag protokollet från årsmötet 2012 har blivit justerat. 31

32 Valberedningens förslag till årsmötet 2012 Den nuvarande styrelsen består av ordföranden samt sju ledamöter. Klubbens revisorer är valda på ett år. Av valberedningens ledamöter står Staffan Lundeborg i tur att avgå. Valberedningens förslag till årsmötet 2012 Valberedningen föreslår: Den Styrelsens nuvarande ordförande: styrelsen består Omval av av ordföranden Bengt Möller samt på sju ett ledamöter. år. Klubbens revisorer är valda på ett år. Av Styrelsens valberedningens ledamöter: ledamöter Omval står av Staffan Fredrik Lundeborg Bergström, i tur Conny att avgå. Edlundh, Anne-Charlotte Lilienberg och Göran Palmér på två år. Valberedningen. föreslår: Anders Keller, Anne Nilsson och Peter Norberg är valda till Styrelsens ordförande: Omval av Bengt Möller på ett år. Revisorer: Omval av aukt revisor Marine Gesien, Ernst & Young, på ett år. Styrelsens ledamöter: Omval av Fredrik Bergström, Conny Edlundh, Anne-Charlotte Omval av Gunnar Schmidt på ett år. Lilienberg och Göran Palmér på två år.. Revisorssuppleanter: Omval av aukt revisor Camilla Ral Ingvarsson, Ernst & Young, på ett år. Anders Omval Keller, av Lillemor Anne Sundt Nilsson på och ett år. Peter Norberg är valda till Revisorer: Ledamot i Valberedningen: Revisorssuppleanter: Värmdö 1 mars 2012 Ledamot i Valberedningen: Omval av aukt revisor Marine Gesien, Ernst & Young, på ett år. Omval Nyval av av Gunnar Nils Bergkvist Schmidt på på tre ett år. år. Omval av aukt revisor Camilla Ral Ingvarsson, Ernst & Young, på ett år. Omval av Lillemor Sundt på ett år. Nyval av Nils Bergkvist på tre år. Värmdö Staffan 1 Lundeborg mars 2012 Rolf Wassing Elisabeth Svensson Staffan Lundeborg Rolf Wassing Elisabeth Svensson