Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen LILLA DROTTNINGEN
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Lilla Drottningen Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Bostadsrättsföreningen har till syfte att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter med nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2006-11-13. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2012-11-26 och nuvarande stadgar registrerades 2011-04-20 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Katrin Jack Irene Laczko Jesper Parker Hans Petersson Hammer Ali Rajab Anja Saxmark Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Håkan Svensson Ordinarie Extern Ernst & Young Valberedning Lennart Lindorsson Mikael Perstorper Sammankallande Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-05-26. Extra föreningsstämma hölls 2014-12-07. Extra stämma med anledning av ändringar i stadgar. Sida 1 av 13
Fakta om våra fastigheter Föreningens fastigheter har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Inom Vallgraven 2:8 2012 Göteborg Inom Vallgraven 2:9 2012 Göteborg Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1855-1856 och består av 2 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är 2012. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 360 m², varav 2 360 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 30 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 3 12 9 5 1 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Gårdskällare Gatukällare Kommentar Oinredd källare med entré från gården mellan uppgång Lilla Drottninggatan 4A och Stora Nygatan 15. Oinredd källare med entré från Lilla Drottninggatan. Byggnadernas tekniska status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Kommentar Wallenstams slutbesiktning 2015 Wallenstam genomför slutbesiktning och åtgärder inom ramen för sin totalrenovering. Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk administrativ fastighetsförvaltning Städning Fastighetsskötsel Leverantör SBC sköter föreningens ekonomiska administrativa fastighetsförvaltning Bohus Städ sköter städning av föreningens gemensamma ytor Halléns Fastighetsservice AB ombesörjer föreningens fastighetsskötsel Sida 2 av 13
Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 615 460 PENGAR IN Rörelsens intäkter 1 370 373 Finansiella intäkter 713 Minskning korta fordringar 165 173 Lägenhetsupplåtelser 0 Ökning av föreningens lån 0 Koncernbidrag 1 536 259 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 519 067 Finansiella kostnader 374 209 Investeringar i fastigheten 0 Ökning av korta fordringar 0 Minskning av korta skulder 87 099 980 374 KASSA VID ÅRETS SLUT 1 171 345 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN 555 885 I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Kapitalkostnader 30% Taxebundna kostnader 28% Årsavgifter 100% Avskrivningar 28% Övrig drift 14% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Händelser efter året Inga större underhållsarbeten är planerade. Sida 3 av 13
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 30 st Överlåtelser under året: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2014-12-31: 49 Förändring från föregående år: +1 Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 576 426 Lån/m² bostadsrättsyta 5 720 5 720 Elkostnad/m² totalyta 8 25 Värmekostnad/m² totalyta 93 106 Vattenkostnad/m² totalyta 24 10 Kapitalkostnader/m² totalyta 159 185 Soliditet (%) 84 84 Resultat efter finansiella poster (tkr) 124 325 Nettoomsättning (tkr)* 1 359 1 004 * Nettoomsättningen varierar mellan 2014 och föregående år p g a att föreningen bildades under år 2013 och inflyttning pågick under år 2013. Årsavgifter varierar därför mellan åren p g a inflyttning. Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 360 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 124 041 Balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 241 969 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -82 600 summa balanserat resultat 283 410 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 283 410 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Årsredovisningen är upprättad i hela kr. Sida 4 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 1 358 927 1 004 279 Övriga rörelseintäkter Not 2 11 446 2 108 1 370 373 1 006 387 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-78 835-80 021 Driftkostnader Not 4-373 663-372 265 Övriga externa kostnader Not 5-66 569-87 527 Avskrivningar Not 7-353 770-67 500-872 837-607 313 RÖRELSERESULTAT 497 537 399 074 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 713 177 541 Räntekostnader -374 209-437 131-373 496-259 590 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 124 041 139 484 EXTRAORDINÄRA POSTER Not 8 Extraordinära intäkter 0 186 000 0 186 000 SKATT Statlig inkomstskatt 0-201 0-201 ÅRETS RESULTAT 124 041 325 283 Sida 5 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 9 83 486 660 83 840 430 83 486 660 83 840 430 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 83 486 660 83 840 430 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR SBC Klientmedel i SHB 1 171 345 0 Övriga fordringar 201 163 649 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 10 0 1 725 1 171 546 165 374 KASSA OCH BANK SBC klientmedel i SHB 0 615 460 0 615 460 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 171 546 780 834 SUMMA TILLGÅNGAR 84 658 206 84 621 264 Sida 6 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 70 507 930 70 507 930 Fond för yttre underhåll Not 12 165 200 82 600 70 673 130 70 590 530 Fritt eget kapital Balanserat resultat 159 370-83 313 Årets resultat 124 041 325 283 283 410 241 970 SUMMA EGET KAPITAL 70 956 540 70 832 500 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 13 500 000 13 500 000 13 500 000 13 500 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 29 890 34 958 Skatteskulder 201 201 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 14 171 574 253 605 201 665 288 764 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 84 658 206 84 621 264 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 13 13 500 000 13 500 000 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 7 av 13
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 200 år Progressiv Bokföringsnämnden har den 28 april 2014 beslutat att progressiva avskrivningsplaner inte längre ska användas i bostadsrättsföreningar. Föreningen har lagt om avskrivningsplanen till linjär avskrivning. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 1 358 927 1 004 279 1 358 927 1 004 279 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Öresutjämning 25 18 Övriga intäkter 11 421 2 090 11 446 2 108 Sida 8 av 13
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 28 260 29 097 Snöröjning/sandning 0 5 000 Städning entreprenad 34 920 25 500 Hissbesiktning 5 699 0 Gemensamma utrymmen 470 327 Gård 1 007 0 Förbrukningsmateriel 1 975 0 72 331 59 924 Reparationer Fastighet förbättringar 0 20 097 Lås 865 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 249 0 Hiss 5 390 0 6 504 20 097 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 78 835 80 021 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 18 125 58 046 Värme 219 286 250 655 Vatten 55 851 24 509 Sophämtning/renhållning 48 549 28 655 341 811 361 865 Övriga driftkostnader Försäkring 23 206 7 315 Kabel-TV 8 646 3 085 31 852 10 400 TOTALT DRIFTKOSTNADER 373 663 372 265 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Kreditupplysning 588 0 Hyresförluster 0 0 Revisionsarvode extern revisor 3 750 15 000 Föreningskostnader 2 263 0 Styrelseomkostnader 5 491 0 Förvaltningsarvode 48 152 35 387 Förvaltningsarvoden övriga 1 250 3 750 Administration 721 900 Korttidsinventarier 4 354 0 Övriga driftskostnader 0 32 490 66 569 87 527 Sida 9 av 13
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 353 770 67 500 353 770 67 500 Not 8 EXTRAORDINÄRA POSTER 2014 2013 EXTRAORDINÄRA POSTER Extraordinära intäkter 0-186 000 0-186 000 Not 9 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 83 907 930 43 406 805 Nyanskaffningar 0 40 501 125 Utgående anskaffningsvärde 83 907 930 83 907 930 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -67 500 0 Årets avskrivningar enligt plan -353 770-67 500 Utgående avskrivning enligt plan -421 270-67 500 Planenligt restvärde vid årets slut 83 486 660 83 840 430 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 13 793 876 13 793 876 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 41 600 000 41 600 000 Taxeringsvärde mark 21 800 000 21 800 000 63 400 000 63 400 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 63 400 000 63 400 000 63 400 000 63 400 000 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Kabel-TV 0 1 725 0 1 725 Sida 10 av 13
Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 70 507 930 0 0 70 507 930 Fond för yttre underhåll 165 200 82 600 0 82 600 S:a bundet eget kapital 70 673 130 82 600 0 70 590 530 Fritt eget kapital Balanserat resultat 159 370-82 600 325 283-83 313 Årets resultat 124 041 124 041-325 283 325 283 S:a fritt eget kapital 283 410 41 441 0 241 970 S:a eget kapital 70 956 540 124 041 0 70 832 500 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 82 600 0 Reservering enligt stadgar 82 600 82 600 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 165 200 82 600 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 2,310 % 4 500 000 4 500 000 Rörligt 3 mån Handelsbanken 2,760 % 4 500 000 4 500 000 2016-04-30 Handelsbanken 3,150 % 4 500 000 4 500 000 2018-04-30 Summa skulder till kreditinstitut 13 500 000 13 500 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 13 500 000 13 500 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 13 500 000 kr. Sida 11 av 13
Budget BUDGET Budget 2015 Utfall 2014 Budget 2014 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 358 900 1 358 927 1 358 927 Öresutjämning 0 25 0 Övriga intäkter 0 11 421 0 1 358 900 1 370 373 1 358 927 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -25 300-28 260-30 500 Snöröjning/sandning -5 000 0-15 000 Städning entreprenad -36 100-34 920-35 500 Hissbesiktning -3 000-5 699 0 Gemensamma utrymmen -1 000-470 0 Gård 0-1 007 0 Förbrukningsmateriel -3 000-1 975 0-73 400-72 331-81 000 Reparationer Fastighet förbättringar -50 000 0-50 000 Lås 0-865 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0-249 0 Hiss 0-5 390 0-50 000-6 504-50 000 Taxebundna kostnader El -25 000-18 125-40 000 Värme -279 000-219 286-385 500 Vatten -28 000-55 851-34 900 Sophämtning/renhållning -58 000-48 549-21 700-390 000-341 811-482 100 Övriga driftskostnader Försäkring -23 600-23 206-7 500 Kabel-TV -7 000-8 646 0-30 600-31 852-7 500 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -1 000-588 0 Revisionsarvode extern revisor -19 200-3 750-15 000 Föreningskostnader 0-2 263 0 Styrelseomkostnader 0-5 491 0 Förvaltningsarvode -50 000-48 152-48 500 Förvaltningsarvoden övriga 0-1 250 0 Administration -1 000-721 -5 000 Korttidsinventarier 0-4 354 0-71 200-66 569-68 500 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -353 800-353 770-67 500-353 800-353 770-67 500 Sida 1 av 2
SA RÖRELSENS KOSTNADER -969 000-872 837-756 600 RÖRELSERESULTAT 389 900 497 537 602 327 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 680 0 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 33 0 Övriga ränteintäkter 1 000 0 5 000 Låneräntor -377 000-410 534-391 500 Övriga finansiella kostnader 0-180 0-376 000-410 001-386 500 RESULTAT 13 900 87 536 215 827 Sida 2 av 2