ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 1 ÅRSREDOVISNING 2015 Styrelsen för ÖGC Golf och Maskin AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2015-01-01 2015-12-31. Årsredovisningen omfattar Sid 2 Sid 3 Sid 4 Sid 6 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE RESULTATRÄKNING BALANSRÄKNING REDOVISNINGSPRINCIPER OCH NOTER
ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Allmänt om verksamheten Bolagets verksamhet är att äga och förvalta fastigheter, hyra ut maskiner, stugor och personal. Verksamheten bedrivs på Öjestrands golfanläggning två mil söder om Sundsvalls Centrum. Bolaget har sitt säte i Sundsvalls Kommun. Flerårsöversikt Nedan visas utvecklingen under de senaste fyra åren. Nyckeltalsdefinitioner framgår av redovisningsprinciper och noter, sid 6. 2015 2014 2013 2012 Nettoomsättning, tkr 6 079 5 899 5 372 5 090 Resultat efter finansiella poster, tkr -285 56-213 -482 Kassalikviditet 98% 129% 200% 212% Soliditet 22% 26% 25% 30% Förslag till resultatdisposition Från föregående år balanserad förlust -272 849 Årets förlust -285 151 Summa -558 000 Styrelsen föreslår att i ny räkning balanseras -558 000 Summa -558 000 Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning samt noter. Alla belopp uttrycks i svenska kronor där ej annat anges.
ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 3 RESULTATRÄKNING Not 150101-151231 140101-141231 Rörelseintäkter Nettoomsättning 6 078 709 5 899 401 Summa rörelseintäkter 6 078 709 5 899 401 Rörelsekostnader Handelsvaror -40 390-34 644 Övriga externa kostnader 2-2 982 114-2 770 956 Personalkostnader 3-3 007 237-2 625 160 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 4-333 480-417 501 Summa rörelsekostnader -6 363 221-5 848 261 Rörelseresultat -284 512 51 140 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande intäkter 626 5 350 Räntekostnader och liknande kostnader -1 265-533 Summa finansiella poster -639 4 817 Resultat efter finansiella poster -285 151 55 957 Årets resultat -285 151 55 957
ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 4 BALANSRÄKNING Not 2015-12-31 2014-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 4 185 723 4 275 794 Inventarier, verktyg och installationer 6 1 311 338 1 453 934 Summa materiella anläggningstillgångar 5 497 061 5 729 728 Summa anläggningstillgångar 5 497 061 5 729 728 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 278 964 233 895 Övriga fordringar 119 244 62 684 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 543 624 108 174 Summa kortfristiga fordringar 941 832 404 753 Kassa och bank Kassa och bank 1 562 515 783 Summa kassa och bank 1 562 515 783 Summa omsättningstillgångar 943 394 920 536 SUMMA TILLGÅNGAR 6 440 455 6 650 264
ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 5 BALANSRÄKNINGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Not 2015-12-31 2014-12-31 Eget kapital 7 Bundet eget kapital Aktiekapital (20 000 aktier ) 2 000 000 2 000 000 Reservfond 1 000 1 000 Summa bundet eget kapital 2 001 000 2 001 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat -272 849-328 806 Årets resultat Summa fritt eget kapital -285 151-558 000 55 957-272 849 Summa eget kapital 1 443 000 1 728 151 Långfristiga skulder 8 Skulder till koncernföretag 3 856 426 4 174 302 Summa långfristiga skulder 3 856 426 4 174 302 Kortfristiga skulder Checkräkningskredit 226 319 0 Förskott från kunder 201 718 128 300 Leverantörsskulder 300 155 176 075 Övriga skulder 82 583 70 585 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 330 254 372 851 Summa kortfristiga skulder 1 141 029 747 811 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 6 440 455 6 650 264 Poster inom linjen Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 6 Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag. Värderingsprinciper Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges i följande noter. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Intäktsredovisning Intäkterna genereras dels genom fakturering till Öjestrands Golfklubbs medlemmar avseende spelrättsavgifter, dels genom fakturering till företag för företagsgolf och liknande arrangemang. Samt kontant betalning för gästspelare. Nyckeltalsdefinitioner Kassalikviditet Omsättningstillgångar exkl varulagervärdet + outnyttjad checkräkningskredit i förhållande till kortfristiga skulder. Soliditet Justerat eget kapital i förhållande till total balansomslutning. Övriga tilläggsupplysningar Koncernförhållande Bolaget är ett helägt dotterbolag till Öjestrands Golf Club, org nr 889202-0259. Dotterbolaget har under året sålt administrativa respektive golfbanerelaterade tjänster som uppgår till 442 284 kronor. 2015 2014 Not 2 Övriga externa kostnader - leasing Leasingavgifter Inom 1 år 570 568 Senare än 1 år men inom 5 år 1 199 1 502 I beloppet för övriga externa kostnader ingår leasingavgifter inklusive hyreskostnader för förhyrda lokaler med 648 tkr (föreg år 652tkr). Dessa förfaller till betalning enligt ovan.
ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 7 REDOVISNINGSPRINCIPER OCH NOTER Not 3 Personal 2015 2014 Medelantal anställda Kvinnor 1 1 Män 6 6 Totalt 7 7 Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid. Löner och ersättningar Anställda 2 496 913 2 252 097 Sociala kostnader Övriga sociala kostnader 845 066 703 832 Not 4 Planenliga avskrivningar på anläggningstillgångar Avskrivningar görs med följande procentsats: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 3-5% 3-5% Inventarier 5-20% 5-20% Avskrivningar framgår av not för respektive balanspost. 15-12-31 14-12-31 Not 5 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde 5 119 121 5 119 121 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 119 121 5 119 121 Ingående avskrivningar -843 327-753 254 Årets avskrivningar -90 071-90 073 Utgående ackumulerade avskrivningar -933 398-843 327 Utgående planenligt restvärde 4 185 723 4 275 794 Taxeringsvärden Byggnader 143 000 143 000 Mark 36 000 36 000 Summa 179 000 179 000
ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 8 REDOVISNINGSPRINCIPER OCH NOTER Not 6 Inventarier, verktyg och installationer 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 2 631 687 1 844 860 Inköp 100 813 786 827 Utgående ackumulerade avskrivningar 2 732 500 2 631 687 Ingående avskrivningar -1 177 754-850 325 Årets avskrivningar -243 408-327 429 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 421 162-1 177 754 Utgående planenligt restvärde 1 311 338 1 453 933 Not 7 Eget kapital 150101-151231 Aktie- Reserv- Balanserat Års- Årets förändring av eget kapital kapital fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 2 000 000 1 000-328 806 55 957 Disposition av föreg års resultat 55 957-55 957 Årets resultat -285 151 Belopp vid årets utgång 2 000 000 1 000-272 849-285 151 20 000 aktier med ett kvotvärde av 100 kr.
ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 9 REDOVISNINGSPRINCIPER OCH NOTER Not 8 Långfristiga skulder 2015-12-31 2014-12-31 Nedan anges den del av långfristiga skulder som förfaller till betalning inom 2 år till 5 år efter balansdagen. Skulder till koncernföretag 3 587 816 4 174 302 Summa 3 587 816 4 174 302 Sundsvall 2016-03- Mats Carlman Lennart Häglund Johan Målargård Ordförande Hans Lind Anna-Carin Olsson Anna Norman Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har avgivits 2016- Deloitte AB Elisabet Funseth Auktoriserad revisor