Eskilstuna Ölkultur AB 2015-01-01-2015-12-31 Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1-2 Resultaträkning 3 Balansräkning 4-5 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 5 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 6 Noter 7-8 Underskrifter 8 0(8)
Styrelse och verkställande direktör för Eskilstuna Ölkultur AB, får härmed avge årsredovisning för 2015. Förvaltningsberättelse Eskilstuna Ölkultur AB bildades i november 2005 med en verksamhet i mindre omfattning i förhyrd lokal i området Tunaforsfabriker i Eskilstuna. Ett stort steg togs i utvecklingen när verksamheten flyttade till de nya lokalerna på Faktoriholmarna i maj 2008 och då samtidigt bryggverket köptes och installerades till sommaren samma år. Eskilstuna Ölkultur AB driver en av Sveriges få bryggeripubar. Utvecklingen under år 2015 Planen för år 2015 var att producera och sälja totalt 150 000 liter och vi klarade det målet och bryggde totalt 155 000 liter, vilket gav en omsättningsökning med närmare 0,4 Mkr. Högre alkoholskatt och kvalitetsproblem bidrog till att rörelseresultatet försämrades. Kvalitetsproblemen är lösta och var av engångsnatur. Dessutom belastades år 2015 av högre logistikkostnader, kostnader för ny Webb, ansiktslyftning av puben samt nytt restaurangkök, vilket förväntas ge positiv effekt under kommande år. En spännande satsning under året, som initialt belastat året, var den nya importverksamheten. Nytt dotterbolag och utsikter för år 2016 Genom det nybildade dotterbolaget Ölkultur Fastighets AB (559037-1851) förvärvade vi i början av innevarande år fastigheten Vapenfaktoriet 2, där vi bedriver vår pub- och bryggeriverksamhet. För innevarande år förväntas satsningarna under år 2015 att vända föregående års förlust till ett positivt resultat. Inledningen av året har även börjat bra med ett tydligt uppsving i pub och restaurangkök. Personal Vid årsskiftet hade bolaget 5 (5) fem personer anställda på heltid och 4 (4) personer på deltid. Utöver detta är flera personer timanställda för bl.a. städning och servering vid större arrangemang. Medelantalet anställda uppgick till 9,2 (8,6) personer och lönekostnader inklusive sociala avgifter har uppgått till 3,9 (3,7) MSEK. 1(8)
Resultat och ställning Eskilstuna Ölkultur AB växer snabbt men vi gjorde ett dåligt resultat. År 2015 blev omsättningen 9,1 (8,7) MSEK och rörelseresultatet blev -709 (168) Tkr. Investeringar i utrustning, tekniska anläggningar och installationer uppgick under året till 343 (240) Tkr och vid årets slut uppgick det bokförda värdet av utrustning, tekniska anläggningar och installationer till 1,7 MSEK. Totala tillgångar uppgick till 4,2 MSEK, vilka finansieras genom eget kapital 1,3 MSEK, obeskattade reserver 0,1 MSEK, obligationslån 1,0 MSEK och övriga externa skulder 1,8 MSEK. Soliditeten uppgår till 32 %. Översikt 2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 Nettoomsättning Tkr 9085 8689 7197 6096 5036 3701 2636 1743 Rörelseresultat Tkr -709 168 165 149 384 49-542 -12 Balansomslutning Tkr 4244 5187 4163 3640 2473 1562 1260 1141 Investeringar Tkr 343 240 997 473 89 33 283 597 Soliditet % 32 40 30 32 42 42 44 56 Disposition av bolagets vinst Sek Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel: balanserade vinstmedel 1657990 årets resultat -483354 Totalt 1174636 Balanseras i ny räkning 1174636 Summa 1174636 2(8)
Resultaträkning Belopp i Tkr Not 2015-01-01-2014-01-01- Nettoomsättning 9 085 8 689 Förändringar av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning 0 220 Övriga rörelseintäkter 613 507 9698 9416 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -3163-2691 Övriga externa kostnader -3077-2567 Personalkostnader 1-3900 -3736 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -267-254 Rörelseresultat -709 168 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 7 24 Räntekostnader och liknande resultatposter -48-52 Resultat före bokslutsdispositioner och skatt -750 140 Bokslutdispositioner Förändring avskrivningar utöver plan 267-137 Resultat före skatt -483 3 Skatt 0-2 Årets resultat -483 1 3(8)
Balansräkning Belopp i Tkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar 2 1365 1559 Inventarier, verktyg och installationer 3 332 62 1697 1621 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga fordringar 4 170 170 Andra långfristiga värdepappersinnehav 5 1 1 171 171 Summa anläggningstillgångar 1 868 1 792 Omsättningstillgångar Varulager mm Råvaror och förnödenheter 545 443 Färdiga varor och handelsvaror 529 529 1074 972 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 917 1047 Övriga fordringar 129 138 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 158 134 1204 1319 Kassa och bank 98 1104 Summa omsättningstillgångar 2 376 3 395 SUMMA TILLGÅNGAR 4 244 5 187 4(8)
Belopp i Tkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 6 Bundet eget kapital Aktiekapital (1300/1170 aktier) 130 117 Ej registrerat aktiekapital 13 130 130 Fritt eget kapital Balanserad vinst 1658 1657 Årets resultat -483 1 1175 1658 Summa eget kapital 1 305 1 788 Obeskattade reserver Ack avskrivningar utöver plan 85 351 Avsättningar Avsättning för pensioner 170 170 Långfristiga skulder Andra långfristiga skulder 7 1000 1010 1000 1010 Kortfristiga skulder Leverantörskulder 298 398 Övriga skulder 832 872 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 554 598 1684 1868 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 4 244 5 187 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda panter och säkerheter Företagsinteckningar 740 600 Andra ställda säkerheter Kapitalförsäkring - Direktpension 170 170 Ansvarsförbindelser Inga Inga 5(8)
Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i Tkr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen upprättas i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre företag. Definition av nyckeltal Soliditet Justerat eget kapital/balansomslutning Fordringar Fordringar är upptagna till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde och avskrivning sker över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningsprocent har tillämpats. Anläggningstillgångar % per år Materiella anläggningstillgångar: -Ölfat, maskiner och andra tekniska 10 anläggningar -Inventarier verktyg och installationer 20 Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. 6(8)
Noter (belopp i Tkr) Not 1 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2015-01-01-2014-01-01- Män 8,1 8,3 Kvinnor 1,1 0,3 Totalt 9,2 8,6 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2015-01-01-2014-01-01- Löner och ersättningar 2 778 2 662 Sociala kostnader 825 760 Pensionskostnader 277 224 Övriga personalkostnader 20 90 Totala personalkostnader 3 900 3 736 Not 2 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 2 429 2 256 -Försäljningar -Nyanskaffningar 55 173 2 484 2 429 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -870-631 -årets avskrivning enligt plan -249-239 -1 119-870 Redovisat värde vid årets slut 1 365 1 559 Not 3 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 186 120 -Nyanskaffningar 288 66 474 186 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -124-110 -årets avskrivning enligt plan -18-14 -142-124 Redovisat värde vid årets slut 332 62 7(8)
Noter (belopp i Tkr) Not 4 Andra långfristiga fordringar 170 170 Avser kapitalförsäkring som erlagts för pensionsutfästelse, som redovisas som skuld under avsättningar Not 5 Finansiella anläggningstillgångar Eskilstuna Marknadsföring AB - 1 aktie à nom. 1 Tkr 1 1 Not 6 Aktiekapital och Fritt eget kapital Aktie- Fritt eget kapital kapital Vid årets början 150 1 658 Årets resultat -483 Vid årets slut 150 1 175 Not 7 Andra långfristiga skulder Upptaget lån - återbetalning 3 år med ränta 4,7% 1 000 1 010 Underskrifter Eskilstuna 2016-04-26 Jan-Erik Andersson Styrelseordförande Anders Olsson Verkställande direktör Göran Johansson Anna Jerdén Recep Celik Eva Lilja Arto Ukura Anders Tufvesson Min revisionsberättelse har lämnats 2016- Nils-Olof Abrahamsson Auktoriserad revisor 8(8)
9(8)