Mittuniversitetets verksamhetsplan samt budget 2019

Mittuniversitetets verksamhetsplan samt budget 2019 1

Innehållsförteckning Innehållsförteckning... 2 Utgångspunkter för verksamhetsplan och budget... 3 Övergripande uppdrag... 3 Särskilda uppdrag utifrån externa krav 2019... 3 Mittuniversitetets vision och strategi 2019 2023... 5 Gemensamt fokus... 6 Mittuniversitetets gemensamma områden... 6 Budget Mittuniversitetet 2019... 9 Ramanslag 2019 2021... 9 Myndighetskapital... 10 Investeringsbudget 2019... 11 Budget 2019... 13 Bilaga 1 Mittuniversitetets riskanalys 2019... 17 Mittuniversitetets verksamhetsplan och budget 2018 Dnr: MIUN 2018/2397 2

Utgångspunkter för verksamhetsplan och budget Övergripande uppdrag Verksamheten inom Mittuniversitetet ska bedrivas i enlighet med högskolelagen (1992:1434) där universitetets uppdrag är enligt följande: Vår forskning och utbildning ska hålla hög kvalitet och forskningsresultat ska komma till nytta. Det ska finnas ett nära samband mellan utbildning och forskning. Vetenskapens trovärdighet och god forskningssed ska värnas. Vår verksamhet ska präglas av frihet att välja forskningsproblem, utveckla forskningsmetoder samt fritt publicera forskningsresultat. Vi ska främja hållbar utveckling, jämställdhet, mångfald, internationalisering samt breddad rekrytering. Vi ska samverka med det omgivande samhället och informera om vår verksamhet. I regeringens regleringsbrev för Mittuniversitetet anges anslagsramar, verksamhetsmål och återrapporteringskrav. På grund av det parlamentariska läget 2018 väntas beslut om regleringsbrev fattas sent i december 2018. En eventuell underhandsdelning kommer sannolikt i mitten av december. Verksamhetsplanen kommer att uppdateras så snart informationen finns tillgänglig. Ett annat viktigt externt styrdokument för universitetet är budgetpropositionen som i utgiftsområde 16 föreslår sektorsövergripande riktlinjer samt medelsfördelning. Principerna i budgetpropositionen för 2019 anger att verksamheten med få undantag ska bedrivas enligt samma ramar som gällde för 2018. Inom universitetet finns även andra dokument som har karaktär av styrdokument för verksamhetens kommande planering. Det främsta exemplet på detta är universitetets budgetunderlag som uttrycker lärosätets viljeinriktning den närmaste treårsperioden. Dokumentets målgrupp utgörs enligt förordningen (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag av regeringen. Nästa budgetunderlag avser perioden 2020 2022 och skickas till regeringen i februari 2019. Andra interna dokument att beakta i processen för verksamhetsplanering är exempelvis styrdokument för arbetsmiljö, kompetensförsörjning, miljöarbete, kvalitetsarbete, lika villkor/jämställdhetsintegrering. Särskilda uppdrag utifrån externa krav 2019 1.2.1 Rekryteringsmål för professorer Mittuniversitet har av regeringen tilldelats ett mål om att andelen kvinnor bland de nyrekryterade professorerna ska uppgå till 45 procent under perioden 2017 2019. I målet inkluderas befordrade professorer och gästprofessorer, men inte adjungerade professorer. För Mittuniversitetets del uppgick andelen för 2017 till 60 procent. 1.2.2 Jämställdhetsintegrering Under 2017 2019 har samtliga lärosäten ett särskilt uppdrag från regeringen att ta fram och arbeta med jämställdhetsintegrering utifrån en handlingsplan. Mittuniversitet beslutade en sådan plan 2017 1 och avser att arbeta utifrån denna under 2019. 1 Handlingsplan för jämställdhetsintegrering (dnr 2017/983) 3

1.2.3 Utbyggnad av vissa utbildningar Antalet helårsstudenter ska vid universitet och högskolor öka på de utbildningar som framgår av tabell 1.2. Tabell 1.2.1 Utbyggnad av vissa utbildningar Utbildning Beräknat antal helårsstudenter 2018 Högskoleingenjörer 7 42 Samhällsbyggare högskoleingenjörer 3 18 Sommarkurser 45 45 Beräknat antal helårsstudenter fullt utbyggd 2021 För ovanstående utbildningar gäller att tilldelade medel endast täcker upprätthållande av den verksamhet som påbörjades under 2018 inga medel för fortsatt utbyggnad under 2019 tillkommer i övergångsregeringens budgetproposition. 1.2.4 Utbildningsutbud Lärosäten som inte lever upp till målen för utbyggnaden av vissa hälso- och sjukvårdsutbildningar samt förskollärar- och lärarutbildningar som inleddes 2015 ska redovisa vilka åtgärder de har vidtagit för att uppnå målen. För Mittuniversitetets del gäller detta sjuksköterskeutbildningen, där utbyggnaden vid utgången av 2017 skulle omfatta 22 programnybörjare jämfört med 2014. I årsredovisningen för 2017 redovisades en minskning med 3 programnybörjare jämfört med referensåret. Mittuniversitetet måste därmed vidta och redovisa åtgärder för att nå utbyggnadsmålet. 1.2.5 Kvalitetsförstärkning Under 2016 genomfördes en höjning av ersättningsbeloppen för utbildningsområdena humaniora, teologi, juridik, samhällsvetenskap, undervisning och verksamhetsförlagd utbildning. Ersättningen ska användas för kvalitetsförstärkande åtgärder. Medlen avsatta för humaniora, teologi, juridik och samhällsvetenskap ska i första hand användas för att öka andelen lärarledd tid på utbildningar inom dessa områden. 1.2.6 Moderna beredskapsjobb i staten Myndigheterna, däribland Mittuniversitetet, ska bidra till regeringens satsning på moderna beredskapsjobb i staten som successivt införs med början 2017 och som syftar till att sysselsätta minst 5 000 personer 2020. Under 2019 väntas 3 personer anställas. 1.2.7 Förebyggande och främjande arbete för att motverka sexuella trakasserier Universitet och högskolor, däribland Mittuniversitetet, har fått i uppdrag att synliggöra sitt förebyggande och främjande arbete för att motverka sexuella trakasserier. 1.2.8 Integrationssatsningar Mittuniversitetet ska anordna kompletterande utbildning för personer med avslutad utländsk ekonomutbildning. Uppdraget har omfattat 5 helårsstudenter under 2018, och beräknas kvarstå vid motsvarande volym givet att övergångsregeringens budgetproposition bifalles av riksdagen. 4

Vår vision: Mittuniversitetets vision och strategi 2019 2023 Mittuniversitetet är ett globalt universitet med regionalt engagemang där vi forskar och utbildar för hela livet. I vår vision ryms ett universellt och tidlöst uppdrag att utveckla och sprida kunskap till hela världen och för alla människor i alla livsfaser, med särskild omsorg för det närområde som vi dagligen lever och verkar i. Mittuniversitetets medarbetare har under 2018 utarbetat en lärosätesövergripande strategi. Strategin pekar ut riktningen för verksamhetens utveckling, utifrån gemensamma förväntningar och samsyn kring vårt uppdrag. Fyra övergripande begrepp har identifierats i arbetet med att ta fram strategin. Dessa beskriver vad Mittuniversitetet vill förstärka och vilka effekter vi vill uppnå. Hållbar utveckling det vi gör ska fungera inte bara idag utan också i framtiden. Relevans våra utbildningar och vår forskning ska vara efterfrågade därför att de tar sin naturliga utgångspunkt i samhällsprocesser. Kvalitet allt vi gör ska genomsyras av höga ambitioner och erkänd kvalitet med kunskapsutveckling som ledstjärna, vilken form den än må ta. Attraktivitet vi ska vara ett lärosäte som märks och syns. Figur 1.3.1 Mittuniversitetets vision och mål Mittuniversitetet är ett globalt universitet med regionalt engagemang där vi forskar och utbildar för hela livet. Vårt arbete leder till stärkt attraktivitet, relevans och kvalitet samt till hållbar utveckling. 5

Gemensamt fokus Genom helhetssyn, dialog och handlingsutrymme planerar och genomför verksamheten aktiviteter mot de gemensamma målen. Strategin är utgångspunkten för planeringen och prioriteringen av utvecklingen i vår verksamhet. Målen i strategin konkretiseras i verksamhetsplaneringsprocessen. Utifrån målen i strategin har varje organisatorisk enhet fått i uppdrag att formulera egna aktiviteter och insatser som går mot målen samt ta fram förslag på aktiviteter som bör lyftas på fakultets- eller förvaltningsnivå eller till universitetsövergripande nivå. Utifrån dessa aktiviteter har ett antal gemensamma områden identifierats. Dessa områden ses som viktiga för att skapa förutsättningar för verksamheten att jobba mot målen. Områdena har diskuterats och prioriterats i universitetets- och fakultetsledning, utbildningsråd samt forskarråd. Verksamhetsplanen kommer att uppdateras årligen och återrapporteras fortlöpande till universitetsstyrelsen. Mittuniversitetets gemensamma områden Avsnittet innehåller de områden som lyfts till universitetsövergripande nivå. Dessa områden utgör också en av grunderna för Mittuniversitetets budgetunderlag till regeringen 2020 2022: 2.1.1 Utveckling av lärandemiljöer För att alla människor ska ha möjlighet att nå sin fulla potential och bidra på bästa sätt till samhällsutvecklingen är det viktigt att säkerställa bred och inkluderande tillgång till högre utbildning. Mittuniversitetets lärandemiljöer utgör det primära gränssnittet mot högskolan både i vår närmaste omgivning och för människor som av olika skäl har svårt att få ihop sin livssituation med campusstudier på annat håll. För Mittuniversitetets bidrag till samhället är därmed utveckling av våra lärandemiljöer i samklang med digitalisering och annan utveckling av yttersta vikt. Det ligger också väl i linje med vår ambition att ligga i framkant när det gäller teknikstött lärande. Vi har fortfarande utmaningar kring bland annat standardiserade lösningar, teknisk stabilitet och digital kompetens. Planerade insatser utifrån strategin - Skapa förutsättningar för stabila och behovsanpassade lärandemiljöer - Utveckling av ett koncept som kan möjliggöra behovsanpassad utbildning utifrån individens, företagets eller organisationens förutsättningar behovsstyrt lärande genom anpassat deltagande (BLAD), MIUN 2018/2061. - Fortsatt utveckling av en ämnesintegrerad skrivdidaktik inom ramen för Skrivlyftet, som kan stärka studenternas möjligheter att utveckla sin kompetens i akademiskt och yrkesmässigt skrivande. Insatser med anledning av riskanalys - Utredning för att se över förvaltning och organisation av den digitala lärandeprocessen med slutrapport i maj 2019. Därefter fattas beslut om handlingsplan och åtgärder. 6

2.1.2 Fortsatt fokus och stöd till processen för externfinansiering Mittuniversitetets verksamhet utgör en viktig motor för samhällsutvecklingen när Mittuniversitet växer kan därmed samhället växa med oss. Externfinansieringen utgör vårt främsta sätt att påverka verksamhetens omfattning och möjliggöra insatser som vi annars inte hade haft utrymme för. Den utgör därmed en viktig förutsättning för att nå alla våra övriga mål på bästa sätt och skapa goda och långsiktiga förutsättningar för forskningen. Planerade insatser utifrån strategin - Skapa ett utvecklingsinriktat stöd samt se över strategiska förutsättningar för ansökningsprocesserna så att vi kan få full utväxling för våra ansträngningar att öka externfinansieringen Insatser med anledning av riskanalys - Utveckla stödet i ansökningsprocessen - Ytterligare utveckla uppföljningen (ansökningsregistret) genom att bl.a. implementera systemstöd 2.1.3 Etablera stöd och strukturer för uppdragsutbildning För att samhället ska fungera krävs att företag och organisationer får tag på den kompetens de behöver för att utvecklas. Uppdragsutbildning utgör ett viktigt verktyg i detta, genom att det ger förutsättningar att skräddarsy insatser utifrån de särskilda behov som upplevs i den enskilda verksamheten, och därutöver utgör en väg till goda samarbeten mellan universitetet och omvärlden. Både för att ta ansvar för samhällets kompetensförsörjning och för att ta tillvara på utvecklingsmöjligheter i vår egen verksamhet måste vi därför skapa goda förutsättningar att växla upp vår uppdragsutbildning där det finns outnyttjad potential. Planerade insatser utifrån strategin - Kartläggning av externa behov - Etablera stöd, strukturer och incitament utifrån externa och interna behov 2.1.4 Strategisk kompetensförsörjning och attraktiv arbetsgivare Mittuniversitetet består av alla vi som arbetar här. Vår kompetensförsörjning utgör därmed en bärande förutsättning för all vår verksamhet om vi ska kunna nå våra mål är det viktigt att vi kan erbjuda en attraktiv arbetsplats där människor kan växa och hjälpa varandra utvecklas. Detta är en fråga som ligger i kärnan för vår strategi, och som uppmärksammas särskilt i Mittuniversitetets riskanalys samt i aktiviteter på fakultet- och förvaltningsnivå. Planerade insatser utifrån strategin - Definiera och genomföra åtgärder som syftar till att säkra vår kompetensförsörjning och stärka vår attraktivitet som arbetsgivare - Integrera arbetssätt och förutsättningar för ett aktivt medarbetar- och ledarskap i vår verksamhet Insatser med anledning av riskanalys - Strategiskt arbete med kompetensförsörjning och kompetensmeritering. 7

2.1.5 Översyn och kartläggning av regional samverkan En viktig del av Mittuniversitetets roll i samhället består av att bidra till utveckling och kunskapsutbyte, inte minst i vårt närområde. För att åstadkomma detta är det viktigt att vi bygger starka gränssnitt både internt mellan olika delar av verksamheten och mellan Mittuniversitetet och aktörer i vår omvärld, så att vi kan dra nytta av och stötta varandra på bästa sätt. Det finns här ett särskilt behov av att se över strukturer, roller och ansvar för hur vi organiserar vårt samverkansarbete så att det blir så produktivt som möjligt för alla parter. Planerade insatser utifrån strategin - Översyn och kartläggning av samverkan och under 2019 kommer den regionala samverkan att prioriteras. Detta i syfte att skapa en plattform för samverkan där ansvar, uppdrag, mandat och gränssnitt för olika roller och nivåer tydliggörs. - Vidareutveckling av strategiska planer och strukturer för vår regionala samverkan 2.1.6 Se över struktur för och organisation av arbetet med hållbar utveckling Hållbar utveckling utgör en av vår tids viktigaste framtidsfrågor, och Mittuniversitetet bidrar dagligen till sådan utveckling som en naturlig del av den akademiska verksamheten. Denna naturliga potential vill vi utnyttja för att växla upp vårt engagemang och åstadkomma ännu starkare bidrag via gemensamma ansträngningar. Det finns här ett särskilt behov av att skapa strukturer och förutsättningar att omsätta denna ambition i praktiken. Planerade insatser utifrån strategin - Skapa förutsättningar för att omsätta och genomföra målet i verksamheten (struktur, organisation och stöd) 2.1.7 Vidareutveckla strukturer och strategisk planering för internationalisering Om Mittuniversitetet ska kunna bidra till en global hållbar utveckling är det viktigt att Mittuniversitetet också utgör en stark aktör på den globala arenan. Det innebär att vi måste främja utbyten som både kan föra ut vår kunskap till resten av världen, och föra in resten av världens kunskap till oss. Vi behöver här utforma goda strukturer som kan uppmuntra och stimulera initiativ och samarbeten som stärker internationaliseringen av vår verksamhet. Planerade insatser utifrån strategin - Vidareutveckling av stöd, strukturer och incitament utifrån externa och interna behov - Utifrån internationaliseringsutredningen och tidigare erfarenheter planera hur Mittuniversitetet bör utvecklas och arbeta med internationalisering i framtiden 8

Budget Mittuniversitetet 2019 Ramanslag 2019 2021 Universitetets ramanslag för utbildning och forskning i budget 2019 utgår från förslag i budgetpropositionen för 2019. Som poängteras i avsnitt 1.1 är 2018 ett valår som även inneburit ett regeringsskifte med en tillfällig övergångsregering och budgetpropositionen för året lämnades 15 november. Föreslagna ramanslag för 2019 för verksamhetsgrenarna utbildning på grundnivå och avancerad nivå (takbelopp) samt forskning och forskarutbildning (basresurs) motsvaras i budgetpropositionen 2019 av 2018 års ramanslag uppräknade med pris- och löneomräkning (PLO) på 1,26%. Inga ytterligare ökningar av ramanslagen föreslås. Däremot beräknas en mindre minskning av takbeloppet för omfördelning till andra lärosäten för finansiering av den utbyggnad av tandläkarutbildningen och läkarutbildningen som inleddes 2013. Slutliga ramanslag beslutas i kommande regleringsbrev och eventuella justeringar och kompletteringar kommer i ändringsbudgetarna för året. Ändringar som beslutas innan vårprognosen för 2019 upprättas beaktas i universitetets kommande prognos för 2019. 3.1.1 Takbelopp för utbildning på grundnivå och avancerad nivå till 2019 2021 I budgetpropositionen för 2019 föreslås ett takbelopp för utbildning på grundnivå och avancerad nivå på 561 miljoner per år för de kommande tre åren (2019 års prisnivå). Som nämnts ovan motsvarar detta en prisuppräkning av 2018 års takbelopp samt en minskning på 0,7 miljoner kronor för omfördelning mellan lärosäten. Takbeloppen för 2019 och 2020 avviker därmed från tidigare förslag i propositionen 2018 då ökningar beräknades för ytterligare finansiering av den nationella utbyggnaden av högskolan och vissa riktade utbildningar som inletts tidigare år. Eventuella ändringar kan komma i kommande regleringsbrev och/eller ändringsbudgetar. Tabell 3.1.1 Anslag Grundutbildning (takbelopp) 2018-2021 (tkr) Budgetprop 2019 2018 2019 2020 2021 Takbelopp brutto, löpande pris 554 525 560 762 569 350 576 935 Takbelopp brutto, 2019 års pris 561 509 560 762 560 773 560 762 Minskningen av takbeloppet för 2019 jämfört med tidigare förslag är totalt ca 4 miljoner kronor. Som kompensation för detta sätts internt inom universitetet utökade kostnadsramar för grundutbildningen med samma belopp. Tillkommer ytterligare anslag i kommande ändringsbudgetar ersätter dessa de planerade interna kostnadsramarna. I takbeloppen för 2019 2021 ingår som föregående år det tillfälliga, extra anslaget på knappt 6 miljoner kronor för att stärka kvaliteteten på utbildningar inom humaniora, samhällsvetenskap samt inom lärar- och förskollärarutbildningarna. Denna kvalitetsförstärkning inräknas i takbeloppet från och med 2016 och kopplas därmed till höjda ersättningsbelopp inom aktuella utbildningsområden. 9

Mittuniversitetets utbildning på grundnivå och avancerad nivå finansieras mot antalet helårsstudenter och helårsprestationer upp till årets takbelopp. Vid eventuell underproduktion mot tilldelat takbelopp nyttjas sparad överproduktion upp till maximalt takbelopp. Ackumulerad överproduktion uppgick till 46 miljoner kronor vid utgången av 2017. 3.1.2 Basresursen för forskning och utbildning på forskarnivå 2019 2021 Anslaget, s.k. basresursen för forskning och utbildning på forskarnivå föreslås i budgetpropositionen för 2019, i reella tal, ligga kvar på samma nivå som 2018 under de kommande tre åren. Det motsvarar också det tidigare förslaget i 2018 års proposition. Tabell 3.1.2 Anslag Forskning (basresurs) 2018-2021 (tkr) Budgetproposition 2019 2018 2019 2020 2021 Basresurs brutto, löpande pris 244 069 247 142 250 922 254 270 Basresurs brutto, 2019 års pris 247 143 247 142 247 142 247 142 Myndighetskapital Vid sidan av anslag och externa medel har Mittuniversitetet ytterligare en väsentlig finansieringskälla de kommande åren. Det är myndighetskapitalet som ackumulerats genom att verksamheten tidigare år uppvisat överskott. Myndighetskapitalet är en integrerad del av det ekonomiska utrymme som används då verksamheten planeras för nästkommande år. Delar av myndighetskapitalet är fördelade från rektor och fakulteter till olika ändamål i verksamheten. Andra delar av myndighetskapitalet är inte allokerat. Det kan ses som en buffert för framtida svängningar i resultaten samt för riktade satsningar. I tabeller nedan specificeras det myndighetskapital som fanns vid ingången av 2018 uppdelat per verksamhetsgren. Myndighetskapitalet förändras vid utgången av varje år med årets verksamhetsutfall. Det bundna kapitalet förändras till följd av att allokerade medel förbrukas. Det fria kapitalet utgörs av verksamhetens ackumulerade överskott samt ej utdelade medel avsatta för strategiska resurser och förändras till följd av olika faktorer som till exempelvis resultatet i den ordinarie grundutbildningen, budgetavvikelser vad gäller lokaldebiteringar, centrala avlyft för olika ändamål. Även beslutade strategiska satsningar påverkar myndighetskapitalet. Utgående myndighetskapital analyseras och specificeras varje år. Tabell 3.2.1 Specifikation av myndighetskapital, Utbildning Belopp årsredovisning 2017 (tkr) Utbildningens andel Bundet Fritt Totalt varav: Univ.övergripande nivå inkl. förvaltning samt strategisk resurs 5 082 66 163 71 245 Fakultetsövergripande nivå 194 404 598 Institutioner, fakulteter 8 860 5 954 14 814 Summa 14 136 72 521 86 657 10

Utbildningens andel av myndighetskapitalet uppgick vid ingången av 2018 till 87 miljoner kronor och beräknas, baserat på verksamhetsutfall i prognos för 2018 och i budget 2019, uppgå till 63 miljoner kronor vid utgången av 2019. Detta motsvarar 10% av beräknad omsättning för 2019. Forskningens andel av myndighetskapitalet uppgick vid ingången av 2018 till 99 miljoner kronor och beräknas, baserat på verksamhetsutfall i prognos för 2018 och i budget för 2019, ligga kvar på ungefär samma nivå vid utgången av 2019. Detta motsvarar drygt 20% av beräknad omsättning för 2019. Tabell 3.2.2 Specifikation av myndighetskapital, Forskning Belopp årsredovisning 2017 (tkr) Forskningens andel Bundet Fritt Totalt varav: Univ.övergripande nivå inkl. förvaltning samt strategisk resurs -5 777 23 222 17 445 Fakultetsövergripande nivå 66 094 969 67 063 Institutioner, fakulteter 14 265 14 265 Ack. resultat holdingbolagen 593 593 Summa 75 176 24 190 99 366 Forskningens bundna medel finns planerade för aktiviteter inom olika projekt. På fakultetsnivå finns exempelvis medel för samfinansiering som blivit framflyttade på grund av omfördelningar av projektaktiviteter mellan åren bland annat kopplat till försenade beslut om bidragsprojekt. Efterhand som ackumulerade överskottet upparbetas måste lärosätet ha beredskap att anpassa sin verksamhet till framtida finansieringsnivåer samt fortsatt arbeta med att säkerställa den externa finansieringen för kommande år. Investeringsbudget 2019 Mittuniversitets låneutrymme uppgår enligt regleringsbrevet för 2018 till 150 miljoner kronor. För budget 2019 beräknas en låneram på 150 miljoner kronor. Detta utrymme ska räcka till befintliga investeringar samt tillkommande nyinvesteringar 2019. Beslutat låneutrymme för 2019 erhålls i regleringsbrev 2019. Mittuniversitetet har per den 30 juni 2018 upptagit lån till sammanlagt 129 miljoner kronor. Den totala upplåningen per den 31 december 2018 uppskattas till 133 miljoner kronor. Beräknade avskrivningar/amorteringar uppgår till 38 miljoner kronor 2019. Slutlig fördelning av investeringsmedel 2019 framgår av tabellerna 3.3.5 samt 3.3.6. 11

Tabell 3.3.1 Fördelning investeringsmedel 2019 (tkr) Investeringsmedel Stödverksamhet Kärnverksamhet Totalt Universitetsgemensam Fakultetsgemensam GUanslag FOanslag Externfinansiering Fakulteten för: Humanvetenskap 100 554 1 150 1 804 Naturvetenskap, teknik och medier 2 750 1 148 18 001 21 899 Förvaltning 1 38 521 38 521 Summa 38 521 100 3 304 1 148 19 151 62 224 1 Fr.o.m. 2019 ingår KOM/SAM och Bibliotek i Förvaltning Tabell 3.3.2 Fördelning investeringsmedel 2019 (tkr) Indelning per kategori Belopp Datorer och kringutrustning 12 604 Kontors och presentationsutrustning 3 720 Utrustning lab. - och datasalar 22 191 Inventarier, möbler 5 859 Transportmedel 375 Förbättringsutgifter annans fastighet 11 075 Immateriella anläggningstillgångar (egenutvecklade system) 2 200 Immateriella anläggningstillgångar (rättigheter avseende IT/licenser) 4 200 Summa 62 224 Investeringar inom kategorierna datorer och kringutrustning, kontors- och presentationsutrustning, utrustning laboratorie- och datasalar, förbättringsutgifter på annans fastighet och immateriella anläggningstillgångar ökar i budget 2019 jämfört med 2018. Datorer och kringutrustning ökar på grund av nyanskaffningar i gemensamma datasalar och investeringar i nätverket. Ökning av kontors och presentationsutrustning hänförs till nybyggnation i Östersund. Inköp av teknikutrustning ökar väsentligt och är kopplade till investeringar i externfinansierade projekt. Ny och ombyggnation Östersund och Sundsvall hänförs till förbättringsutgifter. Immateriella anläggningstillgångar ökar på grund av anskaffning nytt ekonomisystem. Budgeterade investeringsmedel för 2019 uppgår till cirka 62 miljoner kronor. För perioden 2015 2017 var den genomsnittliga investeringsvolymen 43 miljoner kronor, utfall redovisas i tabell 3.3.7. 12

Tabell 3.3.3 Utfall investeringar 2015 2018 (tkr) 2015 2016 2017 2018 prognos 41 190 52 670 34 487 25 000 Budget 2019 I Mittuniversitetets budget för 2019 beräknas ett totalt ett underskott på 26 miljoner kronor, varav utbildningsverksamheten sammantaget budgeterar ett underskott på 14 miljoner kronor och forskningsverksamheten budgeterar ett totalt underskott på 12 miljoner kronor. Tabell 3.4.1 MITTUNIVERSITETET Resultaträkning Budget 2019 per verksamhetsgren (tkr) Budget Varav: 2019-01-01 Utbildning på Forskning och 2019-12-31 grundnivå och utbildning på Verksamhetens intäkter avancerad nivå forskarnivå Intäkter av anslag 1) 807 854 560 762 247 092 Intäkter av avgifter o andra ersättn. 40 228 30 396 9 831 Intäkter av bidrag 181 425 13 692 167 732 Finansiella intäkter 770 424 347 Summa intäkter 1 030 276 605 274 425 002 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal -734 307-422 146-312 161 Kostnader för lokaler -115 453-83 660-31 793 Övriga driftskostnader -166 192-95 063-71 129 Finansiella kostnader -1 715-926 -789 Avskrivningar och nedskrivningar -38 256-17 530-20 726 Summa kostnader -1 055 923-619 325-436 598 Verksamhetsutfall -25 646-14 050-11 596 Uppbördsverksamhet 0 0 0 Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten för finansiering av bidrag 50 0 50 Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag 1 705 0 1 705 Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 0 0 0 Lämnade bidrag -1 755 0-1 755 Summa transfereringar 0 0 0 Årets kapitalförändring -25 646-14 050-11 596 1) del av forskningsanslaget har transfererats inom Nationell forskarskola. Budgeterat belopp 2019 är 50 tkr. 13

Av årets forskningsanslag har femtio tusen kronor transfererats inom Nationell Forskarskola mellan Mittuniversitet och annat lärosäte. Resterande del av transfereringarna motsvarar bidrag inom projekt där Mittuniversitetet är koordinator för andra projektpartners och har erhållit bidrag som enligt avtal avser övriga projektpartners. Universitetet har därmed betalat erhållna bidrag vidare till part utan motprestation. För att redovisas som transferering är finansiär och/eller projektpartner en statlig part. 3.4.1 Utbildning på grundnivå och avancerad nivå Takbeloppet för utbildning på grundnivå och avancerad nivå motsvarar 93% av utbildningsverksamhetens totala omsättning. Som nämnts tidigare är takbeloppet för 2019, 2018 års belopp prisuppräknat samt minskat med 0,7 miljoner kronor. Från takbeloppet avsätts knappt 9 miljoner kronor (1,5%) av årets anslag för rektors resurs för interna strategiska satsningar samt 3 miljoner kronor (0,6%) för vissa investeringar i huvudsak anskaffade till och med 2012. Takbeloppet efter avsättningar, så kallat nettoanslag, fördelas sedan per fakultet och vidare per institution. Resultaträkningar totalt för utbildningsverksamheten redovisas i tabell 3.4.2. De externfinansierade verksamheterna d v s avgifter och bidrag ligger för båda fakulteterna på samma nivå som föregående år vilket i reella tal motsvarar en svag minskning. Finansiella intäkter och kostnader är i jämförelse smärre belopp och är exkluderade i diagram ovan och nedan, men framgår i resultaträkningar i slutet av avsnittet. Inom anslagsfinansierad grundutbildning har, som tidigare nämnts i avsnitt 3.1.1, de interna kostnadsramarna utökats med 4 miljoner kronor. Detta motsvarar den ökning som planerades för 2019 i 2018 års budgetproposition för fortsatt utbyggnad av vissa utbildningar, men som utgår i förslaget i budgetpropositionen 2019. Grundutbildning budgeterar därmed för mer kostnader än föreslaget takbelopp. Största ökningen är inom personalkostnader och beror dels på utökad verksamhet samt att försenade tjänstetillsättningar tidigare år lyckats tillsättas 2019. Grundutbildningen redovisar därmed ett underskott för året som finansieras med ackumulerade överskott i myndighetskapitalet. Tillkommer det ytterligare anslag i regleringsbrev och kommande ändringsbudgetar ersätter dessa anslag ökade interna kostnadsramar i budget. Kostnaderna inom externfinansierad utbildning minskar något mot 2018 och följer därmed minskningen av intäkter. Trots minskade kostnader mot 2018 beräknas ett mindre underskott även inom externfinansierade verksamheter. Underskotten motsvarar projektverksamhet som finansieras med tidigare års avslutade projektöverskott i myndighetskapitalet. Totalt redovisar utbildningsverksamheten ett underskott på 14 miljoner kronor vilket och myndighetskapitalet minskar med motsvarande belopp jämfört med föregående år. 14

Tabell 3.4.2 MITTUNIVERSITETET Utbildning på grundnivå och avancerad nivå 2019 samt 2018 (tkr) Verksamhetens intäkter Budget 2019 Budget 2018 Förändring Prognos 2018 B2019, B2018 % Förändring B2019, P2018 % Intäkter av anslag 560 762 554 525 554 525 6 237 1% 6 237 1% Intäkter av avgifter o andra ersättn. 30 396 28 585 31 259 1 812 6% -862-3% Intäkter av bidrag 13 692 15 930 13 688-2 238-14% 5 0% Finansiella intäkter 424 358 358 66 18% 66 18% Summa intäkter 605 274 599 398 599 829 5 877 1% 5 445 1% Verksamhetens kostnader Kostnader för personal -422 146-413 456-411 073-8 690 2% -11 073 3% Kostnader för lokaler -83 660-78 334-82 414-5 326 7% -1 245 2% Övriga driftskostnader -95 063-97 257-98 097 2 194-2% 3 034-3% Finansiella kostnader -926-955 -955 29-3% 29-3% Avskrivningar och nedskrivningar -17 530-16 809-16 811-721 4% -719 4% Summa kostnader -619 325-606 810-609 350-12 515 2% -9 975 2% Verksamhetsutfall -14 050-7 413-9 521-6 638 90% -4 530 48% Uppbördsverksamhet 0 0 0 0 0-100% -500 Transfereringar Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag 0 500 500-500 Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 0 0 0 0 0 Lämnade bidrag 0-500 -500 500-100% 500 Summa transfereringar 0 0 0 0 0 Årets kapitalförändring -14 050-7 413-9 521-6 638 90% -4 530 48% - 100% - 100% 3.4.2 Forskning och utbildning på forskarnivå Inom forskningen och forskarutbildningen ligger anslaget i reella tal på samma nivå som föregående år. Från forskningsanslagen avsätts 28 miljoner (12%) av årets anslag för rektors resurs för interna strategiska satsningar samt knappt 3 miljoner kronor (1%) för avskrivningar av vissa investeringar i huvudsak anskaffade till och med 2012. Resultaträkningar för total forskningsverksamhet redovisas i slutet av avsnittet. Bidragen ökar svagt i löpande pris i budget 2019 medan avgifter minskar. Sammantaget och i reella tal innebär detta en total minskning av externfinansierad verksamhet 2019 jämfört med 2018. Minskningen återfinns inom båda fakulteterna och motsvaras bland annat av minskade EU-bidrag med anledning av vi nu går in i de två sista åren inom aktuell programperiod. Externfinansierad verksamhet uppgår i budget 2019 till 42% av forskningens totala omsättning. Målet är att öka den externfinansierade verksamheten och därmed även kunna överbrygga svängningarna i samband med byte av EU s programperioder. 15

Finansiella intäkter och kostnader är i jämförelse smärre belopp och är exkluderade i diagram ovan och nedan, men framgår i resultaträkningar i slutet av avsnittet. Kostnaderna för anslagsfinansierad forskning och anslagsfinansierad strategisk forskning ökar med totalt 18 miljoner kronor jämfört med 2018 och beror bland annat på ökad samfinansiering i bidragsprojekt. Största ökningen mellan åren återfinns inom personalkostnader. Anslagsfinansierad forskning redovisar därmed ett underskott på 13 miljoner. Kostnaderna inom externfinansierad verksamhet följer förändringen av intäkter och minskar något i reella tal jämfört med 2018. Forskningsverksamheten redovisar ett totalt underskott på 12 miljoner kronor. Som redovisats ovan beräknas underskottet inom anslagsfinansierad forskning och finansieras med tidigare års ackumulerade överskott i myndighetskapitalet. Tabell 3.4.3 MITTUNIVERSITETET Forskning och utbildning på forskarnivå 2019 samt 2018 (tkr) Verksamhetens intäkter Budget 2019 Budget 2018 Prognos 2018 Förändring B2019, B2018 % Förändring B2019, P2018 % Intäkter av anslag 1) 247 092 244 019 244 019 3 073 1% 3 073 1% Intäkter av avgifter o andra ersättn. 9 831 12 697 12 672-2 866-23% -2 841-22% Intäkter av bidrag 167 732 166 559 166 088 1 174 1% 1 644 1% Finansiella intäkter 347 293 293 54 18% 54 18% Summa intäkter 425 002 423 568 423 072 1 434 0% 1 930 0% Verksamhetens kostnader Kostnader för personal -312 161-295 248-288 246-16 913 6% -23 915 8% Kostnader för lokaler -31 793-35 711-31 695 3 918-11% -98 0% Övriga driftskostnader -71 129-73 651-77 321 2 522-3% 6 192-8% Finansiella kostnader -789-748 -748-41 5% -41 5% Avskrivningar och nedskrivningar -20 726-13 948-13 437-6 778 49% -7 289 54% Summa kostnader -436 598-419 306-411 447-17 292 4% -25 151 6% Verksamhetsutfall -11 596 4 262 11 625-15 858-372% -23 221-200% Uppbördsverksamhet 0 0 0 0 0 Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten för finansiering av bidrag 50 0 0 50 50 Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag 1 705 6 650 8 805-4 945-74% -7 100-81% Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag Lämnade bidrag -1 755-6 650-8 805 4 895-74% 7 050-80% Summa transfereringar 0 0 0 0 0 Årets kapitalförändring -11 596 4 262 11 625-15 858-372% -23 221-200% 1) del av forskningsanslaget har transfererats inom Nationell forskarskola. Budgeterat belopp 2018 och 2019 är 50 tkr. 16

Mittuniversitetet Bilaga 1 Mittuniversitetets riskanalys 2019 Nr Koppling till 3 MyndF och Högskolelagen 1 HL Kvalitet Kompetens-försörjning Riskområde Risk På grund av (orsak) Riskvärde Fanns med i riskanalysen 2018 Inställda utbildningar Svårigheter att upprätthålla kvalitet och kontinuitet Försämrad genomströmning. Svårigheter rekrytera akademisk personal Pensionsavgångar Planeringsutmaningar (sannolikhet konsekvens) S 3, K 3 Ansvarig Dekaner och HRchef Åtgärder (slutdatum) Strategiskt arbete med kompetensförsörjning och kompetensmeritering. (2019) 2 3 MyndF Effektivitet Resursfördelning Sänkta anslag Svårigheter för den interna planeringen Utfallet av STRUT kan leda till förändrade villkor för resurstilldelningen av medel till utbildning och forskning. S 2, K 2 Rektor Utreda vår interna resursfördelningsmodell och säkerställa att vi har förutsättningar för att hantera eventuella förändringar. Målsätt- Svårigheter att upprätthålla kvalitet och kontinuitet ningen är att gå emot en robust modell som i högre utsträckning tillvaratar vårt strategiska handlingsutrymme. (2019) 3 3 MyndF Regelefterlevnad Informationshantering Informations- och dataförlust Avsaknad av ledningsinformationssystem S 3, K 3 FC Tillsätta resurser och kompetens för att säkerställa ett välfungerande LIS. (2019) 17

Mittuniversitetet Nr Koppling till 3 MyndF och Högskolelagen 3 forts 3 MyndF Regelefterlevnad fors. Riskområde Risk På grund av (orsak) Riskvärde Fanns med i riskanalysen 2018 Förtroenderisk Ekonomisk förlust Bristande transparens Avsaknad av regler och rutiner för lagring forskningsdata. (sannolikhet konsekvens) Ansvarig Prorektor forskning Åtgärder (slutdatum) Ta fram och implementera regler för lagring och hantering av forskningsdata. Samla pågående initiativ och ta fram övergripande plan och strategi för hantering av öppen data. Genomförandet av denna åtgärd har beroenden till implementering av LIS. (2019-12-31) Oegentligheter (korruption, jäv, 4 3 MyndF Regelefterlevnad intressekonflikter etc.) Fanns med i riskanalysen 2018 Förtroenderisk Ekonomisk förlust Bristande kännedom om eller följsamhet av etiska riktlinjer. Bristande uppföljning och kontroll. S 2, K 3 Dekaner och FC ULS-chef Informations- och utbildningsinsatser. (2019) Översyn av befintliga kontroller, riskområden och uppföljning. (2019) 5 3 MyndF Regelefterlevnad Holdingbolaget Förtroenderisk Legala och ekonomiska risker Bristande ägarstyrning och ökat behov av transparens S 4, K 2 Rektor Genomföra en genomgång av bolagets innehåll och styrning. (2019) 18

Mittuniversitetet 19