DELÅRSRAPPORT

Dnr: SU 71-1575-05 Doknr: 1 DELÅRSRAPPORT 2005-06-30 Org nr: 202100-3062 Myndighetskod: 130039

Innehållsförteckning sid. Resultatanalys 1 Kommentarer till prognos 2 Resultaträkning 3 Resultaträkning per verksamhetsgren 4 Balansräkning 5 Prognos för resultaträkning 7 Prognos för resultaträkning per verksamhetsgren 8 Anslagsredovisning 9 Finansiella villkor 10 Bilaga 1 Bilaga 2 Bilaga 3

Delårsrapport 2005-06-30 1(10) Resultatanalys Årets resultat per den 30 juni visar på ett underskott om 114 850 tkr (föregående år samma period var underskottet 84 068 tkr). Resultatet har således försämrats med 30 782 tkr. Delårets resultat motsvarar 8,4 % av den totala omslutningen. En analys av resultatet visar på följande faktorer som har påverkat delårets resultat. Intäkter Anslag: Ökningen på 24 565 tkr av intäkter av anslag består dels av ökat anslag från statsbudgeten och dels på minskade transfereringar. Anslagen från statsbudgeten har ökat totalt med 10 580 tkr jämfört med motsvarande period föregående år. Anslagen för både grundutbildning och forskning/forskarutbildning har ökat Intäkter av avgifter och andra ersättningar: Intäkter av avgifter och andra ersättningar har minskat med 9 701 tkr. Minskningen beror på minskade uppdragsintäkter. Ett par stora uppdrag från SIDA har avslutats/flyttats men uppdragsintäkterna har minskat överlag för hela universitetet. Kostnader Personalkostnader: Personalkostnaderna har ökat med 63 929 tkr (6,8 %) jämfört med motsvarande period föregående år. 14 592 tkr hänförs till ökade lönekostnader för anställda på tjänst. Denna ökning beror på den lönerevision som ägde rum per 30 september, 2004. Lönekostnaderna för lärarpersonal har ökat med 10 483 tkr, lönekostnaderna för doktorander och forskningspersonal har ökat med 2 088 och lönekostnaderna för teknisk/administrativ personal har ökat med 2 572 tkr. Denna ökning är mindre än 3 %. Utbildningsbidragen redovisades tidigare år under transfereringar men redovisas från och med i år under personalkostnader. Ökningen av personalkostnaderna hänförlig till utbildningsbidragen är 17 751 tkr. Förändringen av semesterlöneskulden ökade med 9 467 tkr och förändringen av de sociala avgifterna på semesterlöneskulden ökade med 5 735 tkr. Lokalkostnader: Lokalkostnaderna har ökat med 5 172 tkr varav 4 319 tkr är lokalhyra. Övriga driftskostnader: De övriga driftskostnaderna har minskat med 21 096 tkr och det är främst kostnaden för förbrukningsmaterial och förbrukningsinventarier som minskat. Kostnaden för förbrukningsmaterial har minskat med 10 929 tkr och förbrukningsinventarierna har minskat med 6 203 tkr. Avskrivningar: Avskrivningskostnaderna har minskat med 2 196 tkr vilket beror på minskade investeringar i anläggningstillgångar. Resultatandelar i dotterföretag Resultatandelar i dotterbolag försämrar resultatförändringen med 636 tkr jämfört med föregående delårsrapport.

Prognos 2(10) Prognosen är baserad på uppgifter om verksamhetsförändringar från de olika institutionerna. Inga större skillnader i verksamheten mellan första halvåret 2005 och andra halvåret 2005 har framkommit från institutionerna totalt sett. Av den anledningen har grunden i prognosberäkningen varit att utfallet per den 30 juni för de olika resultatposterna skall dubbleras. Följande poster i prognosen har därefter justerats: Intäkter Anslag: Ett genomsnitt de senaste fyra åren visar att medel som erhållits från ramanslagen för finansiering av lämnade bidrag är 55 % högre andra halvåret än det första. Därför har en justering gjorts för detta i prognosen när det gäller intäkter av anslag och även under transfereringar. Hänsyn har även tagits till det krav som finns på anslagssparande på anslagen för Forskning och forskarutbildning. Bidragsintäkter: Bidragsintäkterna är i regel större andra halvåret än det första. I genomsnitt de senaste fem åren har bidragsintäkterna varit 2 % högre andra halvåret och prognosen är därför justerad med 2 %. Kostnader Personalkostnader: I prognosen har det tagits hänsyn till skillnaden mellan den avsättning som gjordes 2004-12-31 för löneökningar avseende oktober-december 2004 och den faktiska kostnad avseende 2004 som påverkat personalkostnaderna 2005 då löneförhandlingarna avslutades. Semesterlöneskulden är som störst den 30 juni. Av personalkostnaderna per 30 juni utgör förändringen av semesterlöneskulden inklusive arbetsgivaravgifter 74 128 tkr. Semesterlöneskulden bedöms vara lika stor vid årets utgång som den var den 31 december 2004 justerad för löneökningar och förändring mellan 30 juni 2004 och 30 juni 2005. Övriga driftskostnader: De senaste fem åren har driftskostnaderna andra halvåret uppgått till i genomsnitt 95 % av första halvårets kostnader. Följaktligen har årets prognos beräknats med antagande av 95 % ökning av utfallet per 30 juni. Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten för finansiering av bidrag: Som ovan nämnts är transfereringarna från ramanlagsmedel i genomsnitt 55 % större andra halvåret. Vidare har justering gjorts för kvarvarande obetecknade anslag.

RESULTATRÄKNING (tkr) 3(10) 2005-01-01-2005-06-30 2004-01-01-2004-06-30 Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 928 485 903 920 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 126 672 136 373 Intäkter av bidrag 308 852 308 118 Finansiella intäkter 5 368 5 846 Summa 1 369 377 1 354 257 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal -996 658-932 729 Kostnader för lokaler -241 463-236 291 Övriga driftskostnader -194 652-215 748 Finansiella kostnader -2 984-3 527 Avskrivningar -47 883-50 079 Summa -1 483 640-1 438 374 Verksamhetsutfall -114 263-84 117 Resultatandelar i dotterföretag -587 49 Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten för finansiering av bidrag 57 837 68 812 Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag 11 472 14 357 Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 15 051 14 526 Lämnade bidrag -84 360-97 695 Saldo 0 0 ÅRETS KAPITAL FÖRÄNDRING -114 850-84 068

4(10) RESULTAT PER VERKSAMHETSGREN (tkr) 2005-01-01 -- 2005-06-30 Grundutbildning Forskning/ forskarutb. Totalt Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 445 721 482 764 928 485 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 63 427 63 245 126 672 Intäkter av bidrag 3 096 305 758 308 854 Finansiella intäkter 2 193 3 175 5 368 Summa 514 436 854 943 1 369 379 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal -382 612-614 047-996 659 Kostnader för lokaler -95 654-145 809-241 463 Övriga driftskostnader -62 502-132 151-194 653 Finansiella kostnader -835-2 149-2 984 Avskrivningar och nedskrivningar -13 431-34 452-47 883 Summa -555 035-928 607-1 483 642 VERKSAMHETS UTFALL -40 598-73 665-114 263 Resultat från andelar i dotterföretag 0 0-587 Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten för finansiering av bidrag 38 964 18 872 57 836 Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag 595 10 877 11 472 Medel som erhållits från fonder m.m. för finansiering av bidrag 201 14 850 15 051 Lämnade bidrag m m -39 760-44 599-84 359 Saldo 0 0 0 ÅRETS KAPITAL FÖRÄNDRING (resultat) -40 598-73 665-114 850

5(10) BALANSRÄKNING (tkr) 2005-06-30 2004-06-30 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Rättigheter och andra immateriella tillgångar 3 092 3 418 Materiella anläggningstillgångar Förbättringsutgift på annans fastighet 119 713 114 156 Maskiner, inventarier, installationer m m 155 272 157 060 Pågående nyanläggningar 5 367 20 136 Summa materiella anläggningstillgångar 280 352 291 352 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i dotterföretag 542 677 Långfristiga värdepappersinnehav 400 0 Fordringar Kundfordringar 15 853 11 444 Fordringar hos andra myndigheter 41 803 39 177 Övriga fordringar 2 011 2 132 Summa fordringar 59 667 52 753 Periodavgränsningsposter Förutbetalda kostnader 109 605 106 817 Upplupna bidragsintäkter 84 025 92 855 Övriga upplupna intäkter 21 823 49 504 Summa periodavgränsningsposter 215 453 249 176 Avräkning med statsverket Avräkning med statsverket 0 0 Kassa och bank Behållning på räntekonto i Riksgäldskontoret 513 437 502 428 Kassa, postgiro och bank 15 310 3 183 Summa kassa och bank 528 747 505 611 SUMMA TILLGÅNGAR 1 088 253 1 102 987

6(10) KAPITAL OCH SKULDER 2005-06-30 2004-06-30 Myndighetskapital Statskapital 5 000 5 000 Resultatandelar i dotterföretag -4 458-4 324 Balanserad kapitalförändring 163 004 169 415 Kapitalförändring enligt resultaträkningen -114 850-84 068 Summa myndighetskapital 48 696 86 023 Avsättningar Avsättningar för pensioner 15 783 11 958 Skulder m m Lån i Riksgäldskontoret 271 122 270 923 Skulder till andra myndigheter 72 868 56 108 Leverantörsskulder 15 815 24 698 Övriga skulder 60 592 38 547 Depositioner 158 150 Summa skulder m m 420 555 390 426 Periodavgränsningsposter Upplupna kostnader 182 088 169 986 Oförbrukade bidrag 402 227 397 359 Övriga förutbetalda intäkter 18 904 47 235 Summa periodavgränsningsposter 603 219 614 580 SUMMA KAPITAL OCH SKULDER 1 088 253 1 102 987

7(10) Prognos 2005-01-01-2005-12-31 RESULTATRÄKNING (tkr) PROGNOS 2005-01-01-2005-06-30 Förändring tkr Förändring % Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 928 485 ## 1 837 585 909 100 98% Intäkter av avgifter och andra ersättningar 126 672 ## 253 344 126 672 100% Intäkter av bidrag 308 852 ## 623 881 315 029 102% Finansiella intäkter 5 368 ## 10 736 5 368 100% Summa 1 369 377 2 725 546 1 356 169 99% Verksamhetens kostnader Kostnader för personal -996 658 ## -1 807 464-810 806 81% Kostnader för lokaler -241 463 ## -482 926-241 463 100% Övriga driftskostnader -194 652 ## -379 571-184 919 95% Finansiella kostnader -2 984 ## -5 968-2 984 100% Avskrivningar -47 883 ## -95 766-47 883 100% Summa -1 483 640-2 771 695-1 288 055 87% Verksamhetsutfall -114 263-46 149 68 114-60% Resultatandelar i dotterföretag -587 0 0 587-100% Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten för finansiering av bidrag 57 837 ## 112 905 55 068 95% Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag 11 472 ## 22 944 11 472 100% Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 15 051 ## 30 102 15 051 100% Lämnade bidrag -84 360 ## -165 951-81 591 97% Saldo 0 0 0 0 0% ÅRETS KAPITAL FÖRÄNDRING -114 850-46 149 68 701-60%

8(10) Prognos RESULTAT PER VERKSAMHETSGREN (tkr) 2005-01-01--2005-12-31 PROGNOS Grundutbildning Forskning/ forskarutb. Totalt Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 882 136 955 450 1 837 585 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 126 853 126 491 253 344 Intäkter av bidrag 6 255 617 626 623 881 Finansiella intäkter 4 385 6 351 10 736 Summa 1 019 629 1 705 917 2 725 546 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal -693 875-1 113 589-1 807 464 Kostnader för lokaler -191 308-291 618-482 926 Övriga driftskostnader -121 878-257 693-379 571 Finansiella kostnader -1 671-4 297-5 968 Avskrivningar och nedskrivningar -26 863-68 903-95 766 Summa -1 035 595-1 736 100-2 771 695 VERKSAMHETS UTFALL -15 966-30 183-46 149 Resultat från andelar i dotterföretag 0 0 0 Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten för finansiering av bidrag 76 064 36 840 112 905 Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag 1 189 21 755 22 944 Medel som erhållits från fonder m.m. för finansiering av bidrag 403 29 700 30 102 Lämnade bidrag m m -77 656-88 295-165 951 Saldo 0 0 0 ÅRETS KAPITAL FÖRÄNDRING -15 966-30 183-46 149

Anslagsredovisning (tkr) 9(10) Redovisning mot anslag Anslag Ingående överför. belopp Årets tilldelning enligt regleringsbrev Omdisp. Anslagsbelopp Utnyttjad del av medgivet överskridande Indragning Tot. disp. belopp Utgifter Utgående överföringsbelopp 05-06-30 Utgiftsområde 16 Utbildning och universitetsforskning 16:25:28 Grundutbildning (ramanslag) 902 304 902 304-451 152 451 152 001 Takbelopp (ram) 864 199 864 199-432 099 432 100 003 Nationellt resurscentrum i kemi (ram) 1 170 1 170-585 585 005 Tolk- och översättarinstitutet (ram) 11 019 11 019-5 509 5 510 007 Stud kostn f deltagande i kurser i Nordens språk o litteratur (ram) 410 410-205 205 008 Stöd t studenter m funkt.hinder inkl teckentolkn. (ram) 25 506 25 506-12 753-12 753 16:25:29 Forskning och forskaranslag (ramanslag) 1 003 274 1 003 274-501 637 501 637 001 Humanistisk-samhällsvetenskaplig (ram) 367 730 367 730-183 865 183 865 002 Naturvetenskapligt (ram) 387 508 387 508-193 754 193 754 003 Internationella meteorologiska inst. (ram) 2 007 2 007-1 003 1 004 004 Ersättning för lokalhyror m.m. (ram) 246 029 246 029-123 013 123 014 Utgiftsområde 17 17:25:02 Bidr. Till vissa handikappåtg. inom folkbildn. (Obetecknat anslag) 36 784 36 784-27 966 8 818 002 Bidrag till tolkutb. samt teckenspråksutb. (o) 36 270 36 270-27 709 8 561 003 Bidrag till SU för förvaltningskostn. vid TÖI (o) 514 514-257 257 17:25:03 Bidrag till kontakttolkutbildning (o) 14 148 14 148-5 567 8 581 001 Bidrag till kontakttolkutbildning 14 148 14 148-5 567 8 581 Summa totalt 0 1 956 510 0 0 0 1 956 510-986 322 970 188

Finansiella villkor 10(10) För universitet och högskolor görs undantag från bestämmelserna om avräkning i anslagsförordningen (1996:1189). Avräkning mot anslag och anslagsposter för medel som utbetalas till lärosätenas räntekonto i Riksgäldskontoret skall ske i samband med de månatliga utbetalningarna till respektive lärosätes räntekonto i Riksgäldskontoret. Utgiftsområde 16 utbildning och universitetsforskning 25:28 Grundutbildning Anslagsbelastningen för grundutbildningsanslagen i form av ersättning för helårsstudenter och helårsprestationer samt ersättning för särskilda åtaganden m m skall redovisas i årsredovisningen. Ersättning för helårsstudenter och helårsprestationer beräknas på grundval av redovisningen i LADOK. Eventuell mellanskillnad mellan avräknade överföringar till räntekontot och den slutliga anslagsbelastningen redovisas som ett anslagssparande. Om redovisningen sker av fler helårsprestationer än vad som kan ge ersättning inom takbeloppet, kan sådana helårsprestationer sparas till följande budgetår utan regeringens särskilda medgivande. Stockholms universitet har ingen anslagskredit. Ränteintäkter som erhållits på räntekonto och som hänför sig till anslagssparande för budgetåret 2005 skall senast den 15 mars 2006 betalas till Riksgäldskontoret. Ränteintäkter beräknas enligt den räntesats på räntekontot som gällde den 30 juni 2005 och på ett belopp som motsvarar halva anslagssparandet. Per capitaersättningen för helårsstudenter och helårsprestationer inom de olika utbildningsområdena anges under Gemensamma bestämmelser för universitet och högskolor m m, avsnitt 1.2.1 Verksamhetsgrenen Grundläggande högskoleutbildning med stödfunktioner punkt 7. Vidare erhålls ersättning för särskilda åtaganden inom anslag för grundutbildning. Ersättningen erhålls i tolftedelar och avräknas i samband med överföringen. 25:29 Forskning och forskarutbildning Medel får omfördelas mellan anslagsposterna för respektive vetenskapsområde mm upp till tre procent av var och en av posterna. Medel under anslagsposten ersättning för lokalhyror mm få fördelas fritt mellan vetenskapsområdena. Till räntekontot överförs varje månad en tolftedel av anslagen 25:28, 25:29. Anslagen avräknas i samband med överföringen. Utgiftsområde 17 Kultur, medier, trossamfund och fritid. 25:2 Bidrag till vissa handikappåtgärder inom folkbildningen, anslagsposterna 2 och 3. 25:2:2 Anslaget används för bidrag till tolkutbildning samt teckenspråkslärarutbildning till handikapporganisationerna och planeras i samråd med Tolk- och översättarinstitutet. Av medlen får högst 500 000 kronor användas för rekryteringsfrämjande åtgärder och 2 500 000 kronor till förvaltningskostnader. Medlen rekvireras från statsverkets checkräkning. 25:2:3 Bidrag till universitetet för förvaltningskostnader vid Tolk- och översättarinstitutet utbetalas i tolftedelar till universitetets räntekonto och avräknas i samband med överföringen. 25:3 Bidrag till kontakttolkutbildning Anslaget används till kontakttolkutbildning i minoritetsspråk. Högst 1 300 000 kronor får användas till förvaltningskostnader till Tolk- och översättarinstitutet. Medlen rekvireras från statsverkets checkräkning.