Verksamhetsplan och budget 2019-2022 Fastställd av: Kommunfullmäktige 2018-06-18, 63 Reviderad av: Kommunfullmäktige 2018-10-22, 94 Dnr: KS/2018:42
Innehållsförteckning Fullmäktiges beslut... 1 Kommunens styrmodell... 2 Kommunens vision... 3 Budgetförutsättningar (gemensamma planeringsförutsättningar)... 4 God ekonomisk hushållning... 7 Finansiella mål... 7 Prioriterade inriktningsmål (verksamhetsmål)... 8 Prioriterade åtgärder år 2019... 9 Ekonomiska ramar... 10 Driftramar... 10 Investeringsram... 12
Fullmäktiges beslut Skattesats 2019 91, 2018-10-22 Skattesatsen för år 2019 ska vara oförändrad, 22,57 kronor. Låneramar 2019 92, 2018-10-22 Kommunstyrelsen har rätt att låna upp ett totalt högsta lånebelopp om 225 mkr för Malung-Sälens kommun. Borgensramar 2019 93, 2018-10-22 Kommunfullmäktige beslutar, att såsom för egen skuld ingå borgen för Malungshems ABs låneförpliktelser upp till ett totalt högst lånebelopp om 280 000 tkr, jämte därpå löpande ränta och kostnader. Det totala högsta lånebeloppet ska beräknas på skuldebrevets respektive ursprungliga lånebelopp. Kommunfullmäktige beslutar, att såsom för egen skuld ingå borgen för Vatten och Avfall i Malung- Sälen ABs låneförpliktelser upp till ett totalt högst lånebelopp om 280 000 tkr, jämte därpå löpande ränta och kostnader. Det totala högsta lånebeloppet ska beräknas på skuldebrevets respektive ursprungliga lånebelopp. Budget 2019 63, 2018-06-18 Kommunfullmäktige beslutar att preliminära driftbudgetramar och investeringsramar för 2019-2022 fastställs. Respektive nämnd uppdras inkomma med konsekvensveskrivning samt förslag till åtgärder för anpassning till preliminära driftbudgetramar 93, 2018-10-22 Verksamhetsplan och Budget 2019-2022 antas enligt förslag. Budgetramar för driftverksamheten fastställs enligt förslag med ett budgeterat resultat om 1,1 mkr. Investeringsramar för investeringsverksamheten fastställs enligt förslag att uppgå till totalt 115 mkr fördelat med 31 mkr år 2019, 26 mkr år 2020, 15 mkr år 2021 samt 43 mkr år 2022. 1
Kommunens styrmodell Styrmodell för Malung-Sälens kommun fastställdes 2013-11-25, 100(dnr KS/2013:476). Principerna för styrning i Malung-Sälens kommun bygger på mål- och resultatstyrning. Med mål- och resultatstyrning menas att det finns en tydlig styrkedja, där kommunfullmäktige genom att formulera övergripande mål och gemensamma riktlinjer, anger för nämnderna vad som ska åstadkommas och hur uppföljningen ska ske. Målen bryts ner på nämndsnivå och förvaltningarna formulerar uppdrag som verkställs och rapporteras tillbaka. Kommunstyrelsen fastställer indikatorer och måltal utifrån kommunfullmäktiges verksamhetsplan. Mål ur ett övergripande perspektiv, kommunfullmäktiges prioriterade inriktningsmål, omfattar alla kommunala verksamheter. Målen beskriver en inriktning som gäller under planperioden. Till målen på den övergripande nivån kopplas ett antal indikatorer, som ger kommunfullmäktige möjlighet att följa graden av måluppfyllelse. Målen på nämndsnivå relaterar till respektive verksamhets bidrag till de övergripande målen. Resultat i ett styrningsperspektiv kräver att kommunen på ett tydligt sätt ska visa vilka effekter som ska åstadkommas för medborgarna/brukarna. Resultatstyrning innebär att kommunen använder olika typer av resultatmått och nyckeltal för att beskriva service- och tjänstekvalitet samt effektivitet. Måtten används för att följa upp de fastställda målen. Mål- och resultatstyrningen bygger på decentralisering av ansvar och befogenheter. Kommunfullmäktiges verksamhetsplan skrivs med ett perspektiv motsvarande en planperiod på fyra år. Planen revideras varje år under perioden och innehåller: Kommunens vision Strategier Prioriterade inriktningsmål med mått och måltal Prioriterade åtgärder år 1 Finansiella mål Styrmodellen bygger på en sammanhållen styrkedja baserad på mål- och resultatstyrning. Kommunfullmäktiges mål speglas i nämndernas planer och uppföljningen från nämnd till kommunfullmäktige synliggör hur respektive nämnd bidrar till de övergripande målen. Kommunfullmäktiges styrdokument överlämnas till nämnderna som för sina verksamhetsområden fastställer Nämndsplaner Detaljbudgetar 2
Kommunens vision Vision för Malung-Sälens kommun Vår kommun är känd som en ledande turistkommun, där det är attraktivt att bo, spännande att växa upp och lära, tryggt att åldras och det finns goda förutsättningar att driva och utveckla företag. Det rika föreningslivet, en aktiv landsbygdsutveckling och förmågan att arrangera stora evenemang är andra kännetecken. Vi präglas av öppenhet, delaktighet och alla människors lika värde. Barn och unga är vår prioriterade målgrupp. En kommunal ekonomi i balans, samverkan, kompetens, kvalité och hållbarhet är hörnpelare i samhällsbygget, liksom mångfald, entreprenörskap och företagsamhet. Vi är en stark inflyttningskommun med framtidstro. Strategier för Malung-Sälens kommun för att nå målen Vi utvecklar ett tydligt fokus på resultat och medborgarperspektiv. Vi betonar ett möjliggörande arbetssätt och synsätt till företagare, entreprenörer och lokala initiativ - för att höja attraktiviteten och öka inflyttningen. Vi bygger välfärd (skola, vård och omsorg) utan vinstsyfte och ser positivt på kooperativa lösningar. Vi utvecklar gymnasieskolan och vuxenutbildningen genom samarbete och samverkan med bl.a. det lokala näringslivet och med våra grannkommuner. Vi erbjuder utbildning och kompetensutveckling för att säkerställa kvaliteten i verksamheterna, ett gott medarbetarskap och hög utvecklingskraft. Bra ledare och ett gott ledarskap är vårt kännetecken. Vi tydliggör barnperspektiv, jämställdhet, tillgänglighet, mångfald och hållbarhet som konstruktiva ledord i all planering och i allt genomförande. Vi möjliggör omstruktureringar och löpande effektiviseringar utifrån prioriteringar av kärnverksamheterna och genom ökad samordning inom koncernen. 3
Budgetförutsättningar (gemensamma planeringsförutsättningar) Skatteunderlagsprognos SKL Sveriges Kommuner och Landstings skatteunderlagsprognos för 2019 bygger på ett antagande om en relativt snar återgång till ett neutralt konjunkturläge. Det innebär en markant uppbromsning av skatteunderlagets ökningstakt 2019 och 2020. Ett mer utdraget förlopp skulle betyda att uppbromsningen fördelas på fler år. Oavsett hur snabbt det går så står kommuner och landsting inom kort inför en mycket besvärlig obalans mellan snabbt växande demografiskt betingade behov och ett långsamt växande skatteunderlag.(källa: SKL Cirkulär 2017:68) Källa: SKL Cirkulär 2017:68 per 2017-12-21 Befolkningsutveckling Folkmängden i kommunen minskade under åren 2012-2014 med i genomsnitt 100 personer per år. Den trenden bröts under 2015 och befolkningsutvecklingen var även positiv för 2016 med 55 invånare. Födelsenettot har under en lång period varit negativ med en minskning med cirka 30-50 invånare, där det föds cirka 80 till 90 barn per år medan det dör cirka 120-150 stycken. Flyttnettot har även den varit negativ under ett antal år men där trenden bröts under 2015 och 2016 då flyttnettot var positivt med cirka 100 invånare per år. Kommunens invånare var vid årsskiftet 2016/2017 totalt 10 091 invånare. För årsskiftet 2017/2018 uppgick antalet till 10 114 invånare. SCB har, på uppdrag av kommunen, upprättat en befolkningsprognos under 2017. Prognosen visar att Malung-Sälens kommun kommer att fortsätta att öka något i befolkningen under år 2017 samt lite under år 2018 för att sedan återgå till den trend som kommunen tidigare har haft sedan 70-talet, dvs befolkningsminskning. Prognosen visar däremot på en lite lägre befolkningsminsknings takt per år jämfört med tidigare. Enligt prognosen kommer befolkningen minska cirka 30-50 invånare per år. Det kan jämföras med tidigare snitt om en befolkningsminskning på cirka 60-70 invånare per år. Antal Personer 10 400 10 300 10 356 Befolkningsprognos för Malung-Sälens kommun - SCB 10 262 10 200 10 100 10 000 9 900 10 178 10 139 10 091 10 061 10 036 9 969 10 149 10 125 10 069 10 016 9 968 9 924 9 882 9 840 9 800 9 700 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Folkmängd År 4
Befolkningsutveckling - Malung-Sälens kommun 10 400 10 356 10 300 Inv 10 200 10 100 10 000 9 900 10 262 10 178 10 061 9 969 10 036 10 091 Invånarantal (per sista december) 9 800 9 700 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 ÅR Befolkningsutfall för skatteunderlag 201x-11-01: 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 10 367 10 242 10 167 10 040 9 934 9 972 10 024 10 091 Befolkning 1/11 Preliminära driftramar baseras invånarantal 10 050 personer i enlighet med bedömning för Budget 2018-2021. Arbetsmarknad i Malung-Sälen Sysselsättningen är jämförelsevis fortfarande mycket god i Malung-Sälen i förhållande till övriga kommuner i landet och länet. I gruppen 16-64 år har arbetslösheten ökat 0,2 procent till 4,6 procent jämfört med föregående år, men ligger fortfarande i topp i Dalarna och bland de lägsta i riket. Även ungdomsarbetslösheten är fortfarande låg, 7,2 procent, liksom långtidsarbetslösheten. Nyföretagandet har vänt och börjat öka igen efter ett par år med sjunkande statistik mellan åren 2014 2015, trots det ligger Malung-Sälens kommun väl till vad gäller företagsamhet. Malung-Sälens kommun är fortfarande en av Dalarnas mest företagsamma kommun. För kommunen bidrar en hög andel företagsamma personer till att skapa möjlighet till sysselsättning, vilket är en förutsättning för att ge människor tilltro till att både vara kvar i och att flytta till kommunen. Detta är en viktig motkraft till den pågående urbaniseringen i landet. Besöksnäringen i Sverige växer i snabb takt och ökar i betydelse för både jobb och tillväxt i hela landet. För förutseende regioner, kommuner och företagare kan detta bidra till ökad sysselsättning, särskilt när det gäller unga och utrikesfödda, och möjligheter till tillväxt. Investeringsvolymen Det årliga utrymmet för investeringar för skattefinansierad och avgiftsfinansierad verksamhet i Malung- Sälens kommun ska enligt kommunfullmäktiges finansiella mål motsvara högst de årliga avskrivningarna. Med nuvarande ekonomiska förutsättningar medger det ett utrymme om 30 mkr årligen. För år 2018 och 2019 har kommunfullmäktige beslutat om investeringar för drygt 71 mkr. Det innebär att investeringsutrymmet för år 2020-2021 uppgår till 49 mkr. Tillkommande investeringsbehov för 2019 kräver omprioritering av tidigare beslutade investeringar. 5
Likviditet och lån Långfristiga lån uppgick till 240 mkr per 2017-12-31. Under 2017 har låneskulder motsvarande 128 mkr amorterats och totalt 12 lån har lösts i sin helhet. Två lån om totalt 80 mkr förfaller under 2018 där fullmäktige har fattat beslut om att lösa 30 mkr för vårdhemmet (så kallad finansiell leasing). Bankmedel för kommunen uppgick till 108 mkr per 2017-12-31. Malung-Sälens kommun har en limit hos långivare Kommuninvest på 135 tkr per invånare. Vid årsskiftet 2016/2017 uppgick kommunens lån, borgen och skulder till 120 tkr / invånare. De av kommunen lösta lånen under 2017 får liten effekt på utfall per invånare med anledning av att koncernbolaget Vatten & avfall i Malung-Sälen AB har upptagit lån i motsvarande storleksordning för vilka kommunen har ingått borgen. Det innebär att utrymmet för tillkommande upplåning uppgår till 150 mkr för kommunen inklusive borgensåtaganden. Skatteintäkter och generella statsbidrag och utjämning De ekonomiska förutsättningarna för kommunen för åren 2018 till 2021 innebär fortsatt ekonomiska utmaningar för kommunen, dess nämnder och den kommunala förvaltningen. Preliminära driftramar baseras invånarantal 10 050 personer i enlighet med bedömning för Budget 2018-2021. För år 2019 innebär det att skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning ökar med drygt 1 procent jämfört med 2018, motsvarande ökning med cirka 8 mkr. Det motsvarar inte årliga kostnadsökningar för den verksamhet som kommunen bedriver i dag. Det ställer därför krav på ytterligare effektivisering av den kommunala verksamheten. Nämndernas budget och beräkningsförutsättningar Som en del av budgetprocessen Verksamhetsplan och Budget 2019-2022 skall nämnderna inkomma med budgetäskande för år 2019 samt beskrivning av förändrade förutsättningar, såsom volymförändringar, lag-ändringar, förändrad verksamhet, effektiviseringar mm. För beräkning av budgetäskande skall följande förutsättningar användas. Personalkostnader Personalkostnadsökning beräknas med 2,5 % för anställdas löner. Personalomkostnadspålägg gällande för 2018 används, dvs 39,17 %. Övriga driftkostnader Övriga driftkostnader beräknas med 1,5 % Driftsintäkter Taxor och avgifter för 2019 anges. Kapitalkostnad Internräntan som en del av kapitaltjänstkostnaderna beräknas preliminärt med 1,5 %. Planenliga avskrivningar på anläggningstillgångarna kommer följa motsvarande principer som tidigare år. Komponentindelning av kommunens materiella anläggningstillgångar har inte genomförts fullt ut. Planerade investeringar för år 2018 som påverkar driftkostnader 2019 beräknas av respektive ansvar. Interna köp & försäljningar Underlag för interna ersättningar, interna lokalhyror, intern lokalvård och telefonanknytningar beräknas och meddelas respektive köpande förvaltning. 6
God ekonomisk hushållning Kommunen ska ha god ekonomisk hushållning i sin verksamhet och i sådan verksamhet som bedrivs av andra juridiska personer. Begreppet god ekonomisk hushållning har både ett finansiellt perspektiv och ett verksamhetsperspektiv. God ekonomisk hushållning ur ett finansiellt perspektiv innebär bland annat att varje generation själv måste bära kostnaderna för den service som den konsumerar. Detta innebär att ingen generation ska behöva betala för det som en tidigare generation har förbrukat. Kommunen ska ange en tydlig ambitionsnivå för den egna finansiella utvecklingen och ställningen i form av mål. Målformuleringarna bör utgå från vad som i normalfallet är att betrakta som god ekonomisk hushållning, anpassat till kommunens egna förhållanden och omständigheter. God ekonomisk hushållning ur ett verksamhetsperspektiv tar sikte på kommunens förmåga att bedriva sin verksamhet på ett kostnadseffektivt och ändamålsenligt sätt. För att skapa förutsättningar för en god ekonomisk hushållning måste det finnas ett klart samband mellan resursåtgång, prestationer, resultat och effekter. Detta säkerställer en kostnadseffektiv och ändamålsenlig verksamhet. För att åstadkomma detta samband krävs bland annat en utvecklad planering med framförhållning och handlingsberedskap, tydliga och mätbara mål samt en rättvisande och tillförlitlig redovisning som ger information om avvikelser gentemot uppställda mål. Vidare behövs resultatanalyser och kontroller som visar hur verksamhetens prestationer och kvalitet motsvarar uppställda mål samt en effektiv organisation som säkerställer måluppfyllelsen. För att kunna styra verksamheterna, måste kommunen säkerställa processer för att bedriva dessa kostnadseffektivt och ändamålsenligt. Finansiella mål Verksamheterna uppfyller sina uppdrag utifrån de mål och budgetramar som kommunfullmäktige har beslutat och i syfte att ta ansvar för en god ekonomisk hushållning. Nyckeltal Verksamhetens nettokostnad < 98 % Amortering av lån 2 % per år Lån och borgensåtagande < 95 % av satt limit Kassalikviditet > 80 % Soliditet > 30 % Investeringsvolymen ligger i nivå med kommunens årliga avskrivningar Nyckeltal Investeringsvolym Avskrivningar inom planperioden Det allmänna målet för kommunens ekonomiska förvaltning är att ha en god ekonomisk hushållning. Till god ekonomisk hushållning hör att, över tid, ha en ekonomi i balans. Kommunens återställningskrav med anledning av tidigare års underskott uppgår enligt balanskravsutredningen i bokslut 2017 till sammanlagt 35 mkr (35 mkr år 2018). 7
Prioriterade inriktningsmål (verksamhetsmål) Hållbar tillväxt Vi erbjuder bra service och välfärdstjänster för att skapa goda livsvillkor. Andel nöjda medborgare Nöjd region index (NRI) Andel förvärvsarbetande, % Andel av befolkningen som får försörjningsstöd Informationsmått Minst bibehållen nivå Minskande Vi möjliggör strategiska insatser och åtgärder som leder till ökad sysselsättning och till ökad tillväxt inte minst inom besöksnäringen. Andel nya företag/1000 inv. Andel nöjda företagare (Insikt) Bibehållen nivå Vi tar tydligt och medvetet ansvar för en mer långsiktigt hållbar utveckling utifrån miljö- och klimathänsyn. Andel återvunnet material i förhållande till totala mängden hushållsavfall, % Andel ekologiska livsmedel, % Andel miljöcertifierad skog, % Kvalitet Vi har en tillgänglig service och ett gott bemötande. Andel nöjda medborgare Nöjd medborgar index (NMI) Andel medborgare som tar kontakt med kommunen via telefon och får direkt svar på en enkel fråga, % Andel som erbjudits plats inom förskolan får plats på önskat placeringsdatum, % Väntetid för att få plats på särskilt boende från ansökan till erbjudande om plats, dagar Informationsmått Bibehållen nivå <90 dagar Vi erbjuder en god vård och omsorg med en kvalitet som ligger i nivå med jämförbara kommuner. Andel brukare som är nöjda/ganska nöjda med sitt särskilda boende, % Andel brukare som är nöjda/ganska nöjda med sin hemtjänst, indexpoäng av 100 möjliga Kvalitetsaspekter inom LSS grupp- och serviceboende, % av maxpoäng Andel ungdomar som inte kommit tillbaka till IFO ett år efter avslutad insats/utredning, % Bibehållen nivå Bibehållen nivå Bibehållen nivå Vi erbjuder en god förskola och skola med en kvalitet som ligger i nivå med jämförbara kommuner för att ge våra barn och unga en trygg och utvecklande uppväxt. Antal barn per personal i förskolan Bibehållen nivå Elevers syn på skolan och undervisningen i årskurs 8, % Andel behöriga till nationellt program på gymnasiet, % Bibehållen nivå Andel elever som fullföljer gymnasiet, hemkommun, % 8
Kompetens Vi har engagerade medarbetare som utvecklar verksamheten. Hållbart medarbetarengagemang (index) Antal förbättringsidéer Antal genomförda förbättringar Sjukfrånvaro, % Hälften av idéerna är genomförda Minskande Vi ökar andelen heltidstjänster för de medarbetare som önskar det. Andel som har önskad tjänstgöringsgrad, % Demokrati Vi har informerade och delaktiga brukare och invånare. Andel nöjda medborgare Nöjd inflytande index (NII) Informationsindex för hemsidan Antal åhörare vid kommunfullmäktiges möten Informationsmått Vi arbetar för en aktiv landsbygdsutveckling. Årliga medel för Leaderprojekt, kr Tillgång till kommersiell service och/eller servicepunkter saknas Prioriterade åtgärder år 2019 Malung-Sälens kommun finanser Fortsatt arbete för att minska de strukturella överkostnaderna i verksamheterna. Hållbar tillväxt - Kvalitet - Kompetens - Demokrati Utveckla samarbetet med näringslivet för en ökad tillväxt. Arbeta aktivt för att utveckla befintliga och nya företagsetableringar. Översyn av kommunala tomter och mark samt ta fram ett kommunalt bostadsförsörjningsprogram. Marknadsföring av kommunala tomter. Arbeta aktivt med kompetensförsörjning i dialog med näringarna och statliga myndigheter. Översyn av kommunens övergripande mål och strategier. Översyn och beslut om skolans organisation. 9
Ekonomiska ramar Driftramar Budget (tkr) År 2018 År 2019 År 2020 År 2021 År 2022 Befolkningsprognos 10 100 10 050 10 060 10 070 10 080 Nämnd / förvaltning 1,5% 1,5% 1,5% Kommunfullmäktige -1 300-2 100-1 441-1 463-1 485 Revision -706-760 -733-744 -755 Valnämnd -320-330 -50-50 -335 Överförmyndaren -1 600-1 710-1 736-1 762-1 788 Kommunstyrelsen -147 190-145 746-147 932-150 151-152 403 Barn- och utbildningsnämnden -182 512-189 200-192 038-194 919-197 842 Socialnämnden -248 500-258 220-262 093-266 025-270 015 Kultur- och fritidsnämnden -27 400-27 930-28 349-28 774-29 206 Räddningsnämnden -14 300-14 590-14 809-15 031-15 256 Miljönämnden -2 300-2 340-2 375-2 411-2 447 Byggnadsnämnden -3 550-3 630-3 684-3 740-3 796 KS försäljning exploateringsmark 16 500-600 -609-618 -627 Nämndernas tilldelade budgetramar -613 178-647 156-655 850-665 687-675 956 Finansförvaltningen (netto) -7 400-8 272-8 415-8 698-9 092 Verksamhetens nettokostnader -620 578-655 428-664 265-674 385-685 049 Skatteintäkter 450 723 465 342 479 767 497 519 517 917 Generella statsbidrag och utjämning 189 131 186 605 183 427 181 978 177 933 Summa skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning 639 854 651 947 663 194 679 497 695 850 Finansiella intäkter 6 965 6 665 6 665 6 665 6 665 Finansiella kostnader -3 265-2 085-3 085-4 085-5 085 Årets resultat 22 976 1 100 2 510 7 693 12 382 varav medlemsbidrag VDUF (del i KS) -56 602-55 865-55 865-55 865-55 865 Årets resultat som andel av SGS 3,6% 0,2% 0,4% 1,1% 1,8% Kommentar: Förslag till driftbudgetramar år 2019 är beräknade enligt kommunstyrelsens fastställda budgetförutsättningar (KS 6 2018-02-06). Generella beräkningar respektive nämndsvis justering beskrivs nedan. Prognos för intäkter från skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning är beräknat på invånarantal 10 050, enligt kommunstyrelsen tidigare beslut. Prognosen bygger på den skatteunderlagsprognos som SKL presenterade 2018-04-27 samt prognos om välfärdsmiljarden per 2018-03-15. Kostnadsökningar övergripande samtliga nämnder (generell fördelning) Uppräkning 2,5 procent för personalkostnader beräknat from 1/4-2019 Uppräkning 1,5 procent för övriga kostnader Telefonabonnemang med sammanlagt beräknade minskade kostnader för kommunen -1 mkr ger ett ökat utrymme för samtliga nämnder och verksamheter. Minskningen beror av nytt telefoniavtal som ska ge effekt från 2019. 10
Digitalisering för förtroendevalda med anskaffning av plattor och tillbehör för 90 ledamöter totalt 780 tkr läggs i förslaget på kommunfullmäktige. Justeras tillbaka år 2020! Nämndernas specifika uppräkningar (exklusive generell fördelning) Revision o Utökad budget för dubbla revisionsgrupper med anledning av val 2018 o Justeras tillbaka år 2020! Valnämnden o EU-val 2019 motsvarande bidrag och arvoden som för val 2018 o Justeras tillbaka år 2020 & 2021! Överförmyndaren o Ökade nettokostnader för minskad möjlighet för återsökning av bidrag, 75 tkr Kommunstyrelsen o Minskning 10 mkr för medel till kommunstyrelsens förfogande o Ökning 6 mkr för oförutsedda händelser o Justering medel VDUF som räknats upp 2017 men inte följt överrenskommet medlemsbidrag enligt 2016 års budget, 739 tkr o Kommunchef: From 2020 minskade anslag för kollektivtrafik (övergångsregler 2018-2019), 508 tkr o IT: Interna intäkter 139 tkr, kompenseras i övriga kostnader hos övriga nämnder/ks förvaltning o Service och teknik Interna intäkter 1 425 tkr, kompenseras i övriga kostnader hos övriga nämnder/ks förvaltning o Skog och mark inklusive exploatering minskade intäkter. Inga avtal för exploateringsförsäljning 2019, samt osäker prognos för avverkning. Barn- och utbildningsnämnden o Ökat anslag för del av volymförändringar och lagförändringar, 3 mkr Socialnämnden o Ökat anslag för del av ökad nettokostnad för ökad bemanning (riktat bidrag minskar), del av volymförändring äldreomsorgen, tillnyktringsplatser samt för ökade kostnad för lagändring hygienföreskrifter 600 tkr samt leasingbilar hemtjänsten södra 600 tkr/år från år 2019-2021. Totalt 4,5 mkr. Kultur- och fritidsnämnden o Inga lagändringar. Ingen tillkommande ramjustering. Räddningsnämnden o GRIB-utbildning nytt utbildningspaket från MSB tillkommande kostnad, oklart storlek. Ingen tillkommande ramjustering. Miljönämnden o Hopslagning av miljönämnden och byggnadsnämnden minskade kostnader, uppskattat 100 tkr. Byggnadsnämnden o Hopslagning av miljönämnden och byggnadsnämnden minskade kostnader, uppskattat 100 tkr. 11
Investeringsram Förutsättningar Det årliga utrymmet för investeringar för skattefinansierad och avgiftsfinansierad verksamhet i Malung-Sälens kommun ska enligt kommunfullmäktiges finansiella mål motsvara högst de årliga avskrivningarna. Investeringsutrymmet med nuvarande ekonomiska förutsättningar uppgår till 28-29 mkr årligen från år 2018, jämfört med tidigare 30 mkr. Detta på grund av minskade avskrivningar. Fullmäktige har för år 2018 beslutat om specificerade investeringar uppgående till 40 mkr och för år 2019 om 32 mkr. Det är en högre investeringstakt än utrymmet medger. Genomsnittlig genomförda investeringar för åren 2015-2017 inklusive budgeterade investeringar år 2018 är däremot lägre än utrymmet medger vilket ger underlag för något högre budgeterade investeringar år 2018. För planperioden 2019-2022 föreslås investeringar om totalt 115 mkr, fördelat på år 2019 med 31 mkr, år 2020 med 29 mkr, år 2021 15 mkr och år 2022 43 mkr, vilket motsvarar genomsnittligt utrymme. I förslaget föreslås investering i Skinnarbadet skjutas till år 2022. 12
Investeringsram 2019-2022 OBJEKT INVESTERING 2019 2020 2021 2022 Digitala anslagstavlor 2 500 Lokaler övrigt Åtgärder av lokaler enligt lagkrav, ombyggnation och förbättringar, anpassning hyresgäst, årligt belopp 3 000 3 000 3 000 3 000 Nytt tak Svetsaren (Fd Rosengrens) ca 7000 m² 7 500 7 500 10 000 Hästen förskola Tillbyggnad med 3 avd 8 000 Skolans organisation - stadieindelningen Reinvestering förslag Förskolan Lima Reinvestering förslag Ny ventilation Ungärde skola Reinvestering 2 000 Larmsystem Skålmogården/Bompabacken Reinvestering 500 Ombyggnation av Ombygg demensvården, som leder till 5 000 Orrmygården effektiviseringar Skinnarbadet 15 000 Bullsjön Utomhusbassäng 500 Ishallen kylanläggning Reinvestering 5 000 Golv Jofahallen Reinvestering 1 000 Belysning ishallen Reinvestering 300 Ersättningslokal Dölgården Reinvestering 1 000 PA system- ljudanläggning Reinvestering 150 kulturskolan Ventilation Ishall Reinvestering 200 omklädningsrum Gator Ombyggnation, egen regi (samarb.vamas), årligt belopp 2 700 2 000 2 000 2 000 Belysning Gatubelysning, utbyte - årligt belopp 1 000 2 000 2 000 2 000 Vägar 300 Maskiner & Inventarier Tvätt & Städ Maskiner och utrustning, årliga belopp 300 200 200 Snölastare Nyinvestering 1 400 Lastbil + släp Nyinvestering 475 Måltid Maskiner, inventarier och utrustning 500 500 BUN Inventarier Årligt belopp för Inventarier och möbler 400 400 400 400 SOC Inventarier Årligt belopp för Inventarier och möbler 500 400 400 400 Fordon Fib (bilen ej utrustningen, den är okej) 300 Fordon 5 terminaler utalarmering 90 Fordon Utryckningsbil 8060 150 Fordon Tankbil 2 500 Fordon Fyrhjuling 130 Fordon FIB-bil Sälen 8520 500 Fordon Befälsbil 8080 400 Fordon Slangtvätt 700 Ospecificerade investeringar 4 000 5 000 SUMMA BUDGETERAD INVESTERINGAR 30 670 25 850 14 775 43 500 13