Västra Götalandsregionen 1 (2) Tjänsteutlåtande Datum 2016-04-19 Diarienummer NS 6-2016 Förvaltning/enhet Handläggare: Martin Andersson Telefon: 0700-822947 E-post: martin.andersson@vgregion.se Till naturbruksstyrelsen Delårsrapport mars 2016 Förslag till beslut Naturbruksstyrelsen beslutar följande: 1. Delårsrapport per sista mars 2016 överlämnas till regionstyrelsen 2. Övriga sammanställningar och redovisningar i anslutning till delårsredovisningen läggs med godkännande till handlingarna 3. Paragrafen förklaras för omedelbart justerad Sammanfattning av ärendet Ärendet har beretts av Naturbrukskansliet och förslag till beslut föreligger. Delårsrapporten har upprättats enligt föreskriven mall och redovisas med utgångspunkt i områdena verksamhet, personal och ekonomi. Verksamhet. Året präglas till stor del av två processer: en avvecklingsprocess på skolorna Dingle, Nuntorp och Strömma och en utvecklingsprocess på skolorna Svenljunga, Sötåsen och Uddetorp. I syfte att uppnå de nationella och regionala målen arbetar förvaltningen i huvudsak med följande områden: - Ett systematiskt kvalitetsarbete som utgår från att utveckla verksamhetens processer och tillämpa och utveckla "best practice" inom förvaltningen - Utveckling av ledar- och chefskapet på ett sätt som bidrar till samsyn och samverkan inom förvaltningens alla delar - Systematisk kompetensutveckling på individ-, grupp- och organisationsnivå för alla medarbetare - Ett forskarstött arbetet tillsammans med högskolorna i Skövde och Jönköping i syfte att utveckla verksamheten till att i alla delar baseras på forskning och beprövad erfarenhet i enlighet med skollagen. - Ett utvecklat arbete med elevhälsan och dess roll i det förebyggande hälsoarbetet och när det gäller alla elevers rätt till stöd för att uppnå sin fulla potential Postadress: Regionens Hus 462 80 Vänersborg Besöksadress: Östergatan 1 Vänersborg Telefon: 010-441 00 00 Webbplats: www.vgregion.se E-post: post@vgregion.se
Datum 2016-04-19 2 (2) Diarienummer NS 6-2016 Personal. Antalet nettoårsarbetare inom förvaltningen vid mars utgång ligger på 298, vilket är en minskning med 5,2% jämfört med samma period förra året då motsvarande siffra var 315. De skolor som minskat mest är Dingle och Strömma vilket vi ser i de uppsägningar som kommit in. Medelåldern i och med mars månads utgång ligger oförändrat på 46 år. Övertiden har minskad både enkel och kvalificerad övertid jämfört med samma period 2015. Den totala sjukfrånvaron inom förvaltningen håller sig på en fortsatt hög nivå och utfallet för mars månad landade på 8,09%, Ekonomi. Naturbruksstyrelsen prioriterar arbetet för att behålla en ekonomi i balans. För 2016 kommer detta mål att koncentreras på effektiva skolor med hög kostnadsmedvetenhet. Resurser i form av skolornas personal, anläggningar och utrustning skall användas på ett klokt och effektivt sätt. Det ekonomiska utfallet per sista mars är 0,2 mnkr men helårsprognosen bedöms hamna på noll. Både utfallet per sista mars och helårsprognosen är baserade på de extra stöd som regionutvecklingsnämnden och regionstyrelsen beslutat om. Naturbruksförvaltningen Kristina Athlei Förvaltningschef Beslutet skickas till Regionstyrelsen Regionutvecklingsnämnden
Sida 1(35) Delårsrapport mars 2016 Naturbruksstyrelsen 2016 (Uppföljning 2016) 1. Sammanfattning De övergripande mål som Naturbruksstyrelsen (NS) arbetar för grundas på regionfullmäktiges mål och fokusområden, strategi 2020 samt de uppdrag som regionutvecklingsnämnden givit verksamheten. Dessa avser gymnasieutbildning, vuxenutbildning och att vara en resurs för de gröna näringarnas tillväxt, utveckling och kompetensförsörjning. Präglas under året av två processer: en avvecklingsprocess på skolorna Dingle, Nuntorp och Strömma och en utvecklingsprocess på skolorna Svenljunga, Sötåsen och Uddetorp. I syfte att uppnå de nationella och regionala målen arbetar förvaltningen i huvudsak med följande områden: - Ett systematiskt kvalitetsarbete som utgår från att utveckla verksamhetens processer och tillämpa och utveckla "best practice" inom förvaltningen - Utveckling av ledar- och chefskapet på ett sätt som bidrar till samsyn och samverkan inom förvaltningens alla delar (gemensam ledarskapskultur) - Systematisk kompetensutveckling på individ-, grupp- och organisationsnivå för alla medarbetare - Ett forskarstött arbetet tillsammans med högskolorna i Skövde och Jönköping i syfte att utveckla verksamheten till att i alla delar baseras på forskning och beprövad erfarenhet i enlighet med skollagen. - Ett utvecklat arbete med elevhälsan och dess roll i det förebyggande hälsoarbetet och när det gäller alla elevers rätt till stöd för att uppnå sin fulla potential Varje skola arbetar med att utveckla metoder och processer för, samt att sprida kunskap om, de gröna näringarna, en hållbar livsmedelsutveckling, en hållbar landsbygdsutveckling, energiomställning samt samspel stad och land. För att nå miljömålen arbetar förvaltningen intensivt med egen ISO-certifiering och öppna testbäddar för att generera och sprida ny forskning och teknik till näringen. Arbetet med en breddad rekrytering när det gäller medarbetare och elever intensifieras.
Sida 2(35) Under 2015 sågs ett trendbrott när det gäller elevernas resultat och för 2016 är kvalitetsarbetet inriktat på att förstärka denna trend. Avseende vuxenutbildningar har ett starkt ökat söktryck medfört att fler resurser riktas mot att möta denna utveckling. Målet för 2016 är att leverera utbildningar inom den gröna sektorn med bredd och djup. I samspel med näringen skall utbildningar med fokus på kvalitet och anställningsbarhet tas fram. Naturbruksstyrelsen prioriterar arbetet för att behålla en ekonomi i balans. För 2016 kommer detta mål att koncentreras på effektiva skolor med hög kostnadsmedvetenhet. Resurser i form av skolornas personal, anläggningar och utrustning skall användas på ett klokt och effektivt sätt. Naturbruksstyrelsen ser dock att det kommer att vara mycket svårt att leva upp till krav i skollagen, ge rimliga förutsättningar för medarbetare och skapa förutsättningar för utvecklingsarbete även på de skolor som ska vara kvar med befintliga avvecklingsbeslut. Förvaltningens chefer har, enligt skollagens 4 kap 7, signalerat till Naturbruksstyrelsen som huvudman enligt skollagen att verksamheten riskerar att inte leva upp till skollagens krav enligt 2 kap 8. Arbetet med att utöka naturbruksförvaltningens etablering på och omkring Axevalla travbana, utifrån uppdraget från beställaren, pågår. Etableringen bygger på principen att varje aktör står för sina egna investeringar och att de anläggningsresurser som skapas kan bidra till samtliga verksamheters utveckling. Naturbruksförvaltningens etablering är uppdelad i flera faser där fas ett är färdigplanerad och genomförs till hösten då samtliga hästutgångar kommer att finnas på anläggningen. Naturbruksförvaltningens engagemang bygger på långtids hyreskontrakt då regionen inte bygger på annans mark. Ett omfattande arbete med att ta fram långsiktiga byggplaner för de skolor som ska utvecklas pågår och beräknas vara klart i september 2016. 6. En attraktivare arbetsgivare 6.3 Lönestruktur Inom Naturbruksförvaltningen så görs en löneanalys ur ett jämställdhetsperspektiv samt en handlingsplan varje år. I denna handlingsplan finns förutsättningar för löneöversynen, arbetsgången med LÖ, lönesättningsprinciper samt lönestatistik och en löneanalys. Den yrkesgrupp som förvaltningen prioriterats i årets löneöversyn är chefsgruppen. Det beror på den löneutveckling som skett när det gäller lärarlöner med anledning av den föregående och den nuvarande regeringens satsningar på lärarlönerna (karriärtjänster och "lärarlönelyftet"). Det har gjort att när årets löneöversyn och lärarlyftspengarna delats ut, kommer flera lärare med karriärlönetillägg att ha bättre betalt än rektorer och övriga chefer.
Sida 3(35) För att på sikt uppnå en rimlig nivå på chefslönerna har förvaltningen gjort en plan för chefslöneutvecklingen fram till 2020. Detta bidrar till att behålla duktiga chefer och göra chefsrekryteringar möjliga även i framtiden. Lönespännvidden har ökat från 2014 till 2015 vilket graferna nedan visar. 2014 2015
Sida 4(35) 6.4 Chefsförutsättningar I och med vår nya ledningsorganisation som trädde i kraft juli 2015 så är vi i hamn med normtalet underställda medarbetare per chef. Trots detta har cheferna en hög arbetsbelastning, främst beroende på restid, svårigheter att rekrytera (och därmed att bemanna - vilket gör att chefer emellanåt måste lösa utfodring av djur på kvällar och helger samt själva genomföra lektioner) och oro i arbetsgrupperna på skolorna under avveckling som kräver hög chefsnärvaro. På grund av omställningsprocesserna har ledningsgruppens chefer också prioriterat hög närvaro på skolorna för att bidra till ett närvarande ledarskap och stöd för cheferna på plats. Inom förvaltningen har vi förvaltningsledningsgrupp varannan vecka (udda veckor). Rektorsgruppen och övriga chefer har ledningsmöten varannan vecka (jämna veckor). Vi deltar i VGRs gemensamma introduktionsdagar för nya chefer och deltar även i de regionsgemensamma chefsdagar som koncernchefen bjuder in till. Inom Naturbruksförvaltningen har vi dessutom ett antal förvaltningsspecifika chefsdagar där vi med regelbundna intervaller (3 år) går igenom processer som: löneöversyn, lönesamtal och utvecklingssamtal, arbetsmiljö, delegation, samverkan, kvalitetsarbete, rekrytering, rehabilitering m.m. Alla chefer får inför LÖV processen en handlingsplan och Löneanalys. Cheferna bjuds in till en gemensam lönedag där vi går igenom handlingsplan mer i detalj. Då förs dialog och diskussion kring lönekriterierna, praktiska övningar genomförs och dilemman kring lönesättning diskuteras. Som stöd har cheferna ekonomer, HR-konsulter, administratörer, kommunikatörer och medarbetare som arbetar med kvalitets- och uppföljningsfrågor samt ett antagningskansli. De önskemål om bättre förutsättningar som lyfts är framförallt mer "självinstruerande" (hjälp till självhjälp, etc) digitala system (såsom personal- och ekonomisystem), av vilka många upplevs komplicerade, omständliga och arbetsdrivande - jämfört med andra system de har erfarenhet av.
Sida 5(35) 6.5 Sjukfrånvaro Den totala sjukfrånvaron inom förvaltningen håller sig på en fortsatt hög (vilket inte är ovanligt vid större omställningsarbeten), men sjunkande, nivå och utfallet för mars månad landade på 8,09 % jämfört med 9,2 % förra året. Den mellanlånga sjukfrånvaron ökar något, medan den långa sjukskrivningen och den korta sjukfrånvaron minskar jämfört med föregående år. De grupper vars sjukfrånvaro ökar jämfört med föregående år är män och åldersgruppen 21-49 år. De yrkesgrupperna som främst sticker ut är kurator/psykolog/skolsköterskor, lärare och fritidspersonal. En plan till stöd för cheferna utvecklas för att komma tillrätta med sjuktalen i vilken rutiner för arbetsgivarens arbete med sjukskrivningar och rehabiliteringsärenden beskrivs i syfte att stödja medarbetarens väg tillbaka till arbete. De åtgärder förvaltningen fokuserar på de långa sjukfallen för att ha en handlingsplan på samtliga per skola/enhet för att se hur vi går vidare med dessa. 6.6 Personalvolym, personalstruktur och personalkostnadsanalys Antalet nettoårsarbetare inom förvaltningen vid mars utgång ligger på 298, vilket är en minskning med 5,2 % jämfört med samma period förra året då motsvarande siffra var 315. De skolor som minskat mest är Dingle och Strömma vilket förklaras av de uppsägningar som kommit in. Om
Sida 6(35) man tittar på de områden /personalkategorier som har minskat mest under 2014-2015 är det främst inom administration och teknik/hantverkare. Medelåldern i och med mars utgång ligger oförändrat på 46 år. På skolorna är variation på åldrarna mellan 21 och 67 år. Övertiden har minskad. Både den enkla och den kvalificerade jämfört med samma period 2015. Även mertiden har minskat som bilden nedan visar. Enda personalgrupp som ökat sin övertid är rehabilitering och förebyggande d v s Elevhälsoteamen (EHT teamen). Skälet till det är underbemanning p g a svårigheter att rekrytera vissa personalgrupper inom EHT vid vakanser (generellt problem i hela landet) och den kvarvarande arbetsgruppen därmed fått arbeta med att lösa elevbehoven på samtliga skolor med mycket restid som följd. Vi ser även en viss uppgång på Vaktmästerigruppen att där har vi ökat övertiden. Anledningen till detta är krånglande värmepannorna som behöver skötsel och tillsyn speciellt under den kalla perioden på året. 9. En budget i balans 9.1 Ekonomiskt resultat Det ekonomiska utfallet per sista mars blev med stöd av de extra tillskott som regionutvecklingsnämnden och regionstyrelsen skjutit till -0,2 mnkr. I utfallet per sista mars
Sida 7(35) har justeringar av extra tillskott gjorts med 5 mnkr. Större avvikelseposter finns både på intäkts- och kostnadssidan och är förknippade med att planerade underhållsinsatser på skolornas byggnader inte har genomförts i den takt som budgeterats. I nuläget bedömer Västfastigheter att drygt 10 mnkr av beslutade medel om 30 mnkr inte kommer att hinnas med att genomföra åtgärder för under 2016 utan kommer att omsättas först under 2017. Några större projekt avseende förvaltningens kompetenscentrauppdrag har också utvecklats något senare än planerat men bedöms i sin helhet kunna genomföras under 2016 och finns med i prognosen. Avvikelsen avseende personalkostnaderna beror främst på att det har varit svårt att rekrytera personal, flera utlysta tjänster har inte kunnat besättas. Resultaträkning Periodens utfall Helårsresultat Utfa ll Budg et Utfa ll Förändri ng Prog nos Bud get Utf all Avvik else Förändr ing t.o. t.o. t.o.m t.o. progno prognos m. t.o.m. m. utfall/ per. m. s/ / Utfall samt 160 150 151 3 1603 3 utfall 1603 1612 2 budget utfall mnk mnk mnk mn r mnkr r % mnkr r kr mnkr % helårsbedömning Statsbidrag 0,4 0,2 0,2 112,7% 1,4 0,9 3,0 0,6-51,4% 256, 191 Erhållna bidrag 41,5 64,2 36,1 15,0% 243,5 9,6-13,5 27,1% 122, 151 Övriga intäkter 34,6 30,6 40,3-14,1% 123,7 3,4 1,4-18,3% Verksamhetens 380, 346 intäkter 76,5 95,0 76,6-0,1% 368,6 1,0-11,5 6,5% - 40,8-47,2-46,4-12,0% - 186,2-188, 6-185, 0 Personalkostnader,5 2,4 3,8% - - - - 159 Övriga kostnader 34,2-46,3 30,9 10,6% 175,6,9 9,4 9,8% Avskrivningar -1,4-1,4-1,5-5,8% -6,0-5,7-5,8 0,0 3,7% Verksamhetens kostnader - 76,4-94,8-78,8-3,0% - 367,8-379, 4-179 - 345,2 11,9 6,6% Finansiella intäkter/kostnader m.m. -0,2-0,2-0,2-0,8-0,7-0,7 0,0
Sida 8(35) Obeskattade reserver 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultat -0,2 0,0-2,4 0,0 0,0 0,0 0,3 De extra tillskott som regionutvecklingsnämnden och regionstyrelsen beslutat om som stöd i omställningsprocessen kommer att medföra att omställnings- och utvecklingsprocesserna på skolorna kommer att kunna genomföras med bibehållen ekonomi i balans. I enlighet med detta prognostiserar naturbruksstyrelsen att resultatet för 2016 blir +/- noll. Av de omställningsmedel som regionstyrelsen beslutat om bedöms att 3,6 mnkr inte kommer att användas under 2016. Flerårsplan för åren 2017-2018: Prognos 2017 Prognos 2018 Summa intäkter 258 339 256 440 Summa personalkostnader - 169 341-140 864 Summa övr kostnader - 142 270-110 871 Summa kostnader - 311 610-251 735 Resultat - 53 272 4 705
Sida 9(35) 9.2 Åtgärder vid ekonomisk obalans Till följd av politiska beslut genomförs en större omorganisation under 2016 och 2017. Besluten medför bland annat att antalet skolor skall minskas med tre. Det råder i dagsläget viss osäkerhet om avvecklingstakten och nya beslut senare i vår kommer att klarlägga detta. Under vårterminen 2016 bedrivs fortsatt verksamhet på samtliga sju skolor men det kan, till följd av kommande beslut, se annorlunda ut till hösten. Med stöd av de extra tillskott som regionutvecklingsnämnden och regionstyrelsen beslutat om för 2016 bedöms inte att ekonomisk obalans kommer att uppstå under 2016. 9.3 Eget kapital Det ingående egna kapitalet var vid ingången av 2016 +2,4 mnkr. Förvaltningen bedöms göra ett nollresultat för 2016 med stöd av extra tillskott. Det innebär att det utgående egna kapitalet för 2016 bedöms bli + 2.4 mnkr. 9.4 Investeringar Under det första kvartalet 2016 har utrustningsinvesteringar genomförts för 1 mnkr. För hela 2016 bedöms investeringsnivån avseende inventarier, möbler, fordon och utrustning bli 8 mnkr. De investeringar som planeras avser främst att modernisera maskinparken för arbetsfordon och att utrusta elevernas lärmiljöer som exempelvis klassrum och driftlokaler med tekniska hjälpmedel, simulatorer och möbler. Eftersom överföring av utrustning kommer att göras från skolor som skall säljas till skolor som skall drivas vidare kan investeringsnivån komma att påverkas. 10. Bokslutsdokument och noter Bokslutsdokument RR KF BR Naturbruksstyrelsen 2016-04-14 10:50 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1603 1503 Verksamhetens intäkter 76 516 76 593
Sida 10(35) Verksamhetens kostnader -75 037-77 334 Avskrivningar och nedskrivningar -1 387-1 472 Verksamhetens nettokostnader 92-2 213 Finansnetto -248-208 Erhållna/lämnade bidrag spec. beslut 0 0 Erhållna/lämnade regionbidrag 0 0 Obeskattade reserver (bolagen) 0 0 Årets resultat -156-2 421 Not Utfall Utfall Kassaflödesanalys 1603 1503 Löpande verksamhet Årets resultat -156-2 421 Investeringsbidrag 0 0 Avskrivningar 1 387 1 437 Utrangeringar/nedskrivningar 0 39 Reavinster/-förluster sålda anläggningstillgångar 0-1 132 Avsättningar 0 0 Obeskattade reserver (bolagen) 0 0 Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital 1 231-2 077 Förändring av rörelsekapital Ökning-/minskning+ av förråd 1 25 Ökning-/minskning+ av kortfristiga fordringar -11 13 209 Ökning+/minskning- av kortfristiga skulder 10 750 14 770 Kassaflöde från löpande verksamhet 11 971 25 927 Förändring av redovisningsprincip 0 0
Sida 11(35) Förändring av eget kapital 0-1 Investeringsverksamhet Investeringar -1 008-109 Momsjustering vid överlåtelse 0 0 Anläggningstillgångar överfört mellan enheter 0 0 Försäljningar anläggningstillgångar 0 1 168 Aktier och andelar 0-94 Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 008 965 Finansieringsverksamhet Ökning-/minskning+ av långfristiga fordringar 0 0 Ökning+/minskning- av långfristiga skulder 1 0 Erhållna/lämnade bokslutsdispositioner 0 0 Justering för årets aktiverade investeringsbidrag 0 0 Förändring aktiekapital 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 1 0 ÅRETS KASSAFLÖDE 10 964 26 891 Ingående likvida medel och kortfristiga placeringar Utgående likvida medel och kortfristiga placeringar -4 987-16 881 5 978 10 010 Kontroll av årets kassaflöde 10 965 26 891 Differens 1 0
Sida 12(35) Not Utfall Utfall Balansräkning 1603 1512 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 0 0 Materiella anläggningstillgångar - byggnader och mark 0 0 - maskiner och inventarier 19 110 20 498 - pågående investeringar 1 008 0 Finansiella anläggningstillgångar 3 776 3 776 Summa anläggningstillgångar 23 894 24 274 Omsättningstillgångar Förråd 11 469 11 470 Kortfristiga fordringar 40 059 40 048 Kortfristiga placeringar 0 0 Likvida medel 5 978-4 987 Summa omsättningstillgångar 57 506 46 531 Summa tillgångar 81 400 70 805 Eget kapital Eget kapital 2 443 2 434 Bokslutsdispositioner 0 0 Årets resultat -156 10 Summa eget kapital 2 287 2 443 Avsättningar 0 0 Skulder Långfristiga skulder 22 575 22 574 Kortfristiga skulder 56 538 45 788 Summa skulder 79 113 68 362 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 81 400 70 805 Redovisningen är upprättad enligt de anvisningar som lämnats från Västra Götalandsregionen. Anvisningarna
Sida 13(35) bygger på kommunallagen, lagen om kommunal redovisning samt rekommendationer utfärdade av Rådet för kommunal redovisning. Specifikation på anläggningstillgångar Naturbruksstyrelsen 2016-04-14 10:56 Specifikation Maskiner och inventarier 1603 1512 Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början 108 705 108 219 Nyanskaffningar 0 2 930 Sålt/utrangerat 0-2 444 Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering anskaffningsvärde -89 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 108 616 108 705 Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början -88 209-84 820 Årets avskrivningar och nedskrivningar -1 387-5 792 Sålt/utrangerat 0 2 403 Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering avskrivningar o nedskrivningar 89 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden -89 507-88 209 Restvärde 19 109 20 496 Specifikation Pågående investeringar 1603 1512
Sida 14(35) Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början 0 0 Nyanskaffningar 1 008 0 Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering anskaffningsvärde 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 008 0 Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början 0 0 Årets avskrivningar och nedskrivningar 0 0 Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering avskrivningar o nedskrivningar 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden 0 0 Restvärde 1 008 0 Naturbruksstyrelsen Noter, tkr 1. Verksamhetens intäkter 1603 1503 Patientavgifter med mera 0 0 Såld vård internt 0 0 Såld vård externt 0 0 Försäljning material, varor och tjänster, internt 4 0 Försäljning material, varor och tjänster, externt 31 996 35 886
Sida 15(35) Hyresintäkter 2 198 2 652 Statsbidrag 353 166 Investeringsbidrag 0 0 Övriga bidrag, internt 40 359 35 150 Övriga bidrag, externt 1 169 954 Biljettintäkter 0 0 Övriga intäkter, internt 0 291 Övriga intäkter, externt 437 1 494 Totalt 76 516 76 593 2. Verksamhetens kostnader 1603 1503 Personalkostnader 40 846 46 428 Bemanningsföretag 662 0 Köpt vård internt 0 0 Köpt vård externt 0 0 Läkemedel 17 2 Lämnade bidrag, internt 0 34 Lämnade bidrag, externt 1 800 26 Lokalkostnader, internt 6 953 6 761 Lokalkostnader, externt 4 583 4 776 Verksamhetsanknutna tjänster, internt 2 37 Verksamhetsanknutna tjänster, externt 6 163 5 484 Material och varor, internt 1 019 820 Material och varor,externt 6 404 6 863 Övriga tjänster, internt 1 457 1 222 Övriga tjänster, externt 766 1 155 Övriga kostnader, internt 633 631 Övriga kostnader, externt 3 732 3 095 Totalt 75 037 77 334 3. Personalkostnader, detaljer 1603 1503 Löner 27 863 31 248 Övriga personalkostnader 965 1 722 Sociala avgifter 12 018 13 458 Pensionskostnader 0 0 Totalt 40 846 46 428
Sida 16(35) 4. Avskrivningar och nedskrivningar 1603 1503 Avskrivningar Immateriella anläggningstillgångar 0 0 Byggnader och markanläggningar 0 0 Maskiner och inventarier 1 387 1 437 Fiansiell leasing maskiner och inventarier 0 0 Totalt 1 387 1 437 Nedskrivningar Immateriella anläggningstillgångar 0 0 Byggnader och markanläggningar 0 0 Maskiner och inventarier 0 35 Totalt 0 35 Totalt avskrivningar och nedskrivningar 1 387 1 472 5. Finansnetto 1603 1503 Finansiella intäkter Ränteintäkter, internt 0 1 Ränteintäkter, externt 21 26 Övriga finansiella intäkter, internt 0 0 Övriga finansiella intäkter, externt 3 5 Totalt 24 32 Finansiella kostnader Räntekostnader, internt 262 223 Räntekostnader, externt 7 13 Övriga finansiella kostnader, internt 0 0 Övriga finansiella kostnader, externt 3 4 Totalt 272 240 Totalt finansnetto -248-208 6. Reavinster och reaförluster sålda anläggningstillgångar 1603 1503 Reavinster fastigheter Reavinster inventarier 0 1 132
Sida 17(35) Momsjustering vid reavinst 0 0 Totalt 0 1 132 Reaförluster fastigheter Reaförluster inventarier 0 0 Momsjustering vid reaförlust 0 0 Totalt 0 0 Netto reavinster/-förluster 0 1 132 7. Investering i anläggningstillgångar 1603 1503 Årets investering i immateriella anläggningstillgångar 0 0 Årets investering i byggnader och mark 0 0 Årets investering i maskiner och inventarier 0 0 Årets investering, finansiell leasing maskiner och inventarier 0 0 Årets pågående investering 1 008 109 Totalt 1 008 109 8. Försäljning anläggningstillgångar 1603 1503 Försäljning byggnader och mark 0 0 Försäljning maskiner och inventarier 0 1168 Totalt 0 1 168 11. Maskiner och inventarier 1603 1512 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 108 705 108 219 Nyanskaffningar 0 2 930 Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Försäljningar/utrangeringar 0-2 444 Korrigering anskaffningsvärde -89 0 Utgående ackumulerade anläggningstillgångar 108 616 108 705 Ackumulerade avskrivningar
Sida 18(35) Vid årets början 88 209 84 820 Årets avskrivning och nedskrivning 1 387 5 792 Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Försäljningar/utrangeringar 0-2 403 Korrigering avskrivningar och nedskrivningar -89 0 Utgående ackumulerade avskrivningar 89 507 88 209 Utgående restvärde 19 109 20 496 13. Pågående investeringar 1603 1512 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 0 0 Nyanskaffningar 1 008 0 Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Försäljningar/utrangeringar 0 0 Korrigering anskaffningsvärde 0 0 Utgående ackumulerade anläggningstillgångar 1 008 0 14. Finansiella anläggningstillgångar 1603 1512 Aktier och andelar 3 776 3 776 Långfristiga fordringar, internt 0 0 Långfristiga fordringar, externt 0 0 Totalt 3 776 3 776 15. Kortfristiga fordringar 1603 1512 Kundfordringar, internt 0 0 Kundfordringar, externt 5 980 11 085 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter, internt 27 884 26 128 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter, externt 5 422 1 770 Övriga fordringar, internt -1 063 2 966 Övriga fordringar, externt 1 836-1 901
Sida 19(35) Totalt 40 059 40 048 16. Kortfristiga placeringar 1603 1512 Kortfristiga placeringar 0 0 Totalt 0 0 18. Långfristiga skulder 1603 1512 Långfristig skuld, investeringsbidrag 0 0 Övriga långfristiga skulder, internt 22 575 22 574 Övriga långfristiga skulder, externt 0 0 Totalt 22 575 22 574 19. Kortfristiga skulder 1603 1512 Leverantörsskulder, internt 37 33 Leverantörsskulder, externt 9 106 20 585 Semesterskuld 8 786 7 187 Löner, jour, beredskap, övertid 1 624 1 819 Arbetsgivaravgifter, källskatt, F-skatt 4 591 3 974 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter, internt 239 1 474 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter, externt 31 335 10 146 Övriga kortfristiga skulder, internt -2 0 Övriga kortfristiga skulder, externt 822 570 Totalt 56 538 45 788 Analyslänkar (Länkar saknas) 11. Tillkommande rapportering 11.1 Påverkan till följd av den rådande flyktingsituationen Naturbruksförvaltningen påverkas för närvarande inte av den rådande flyktingsituationen. Munkedals kommun hyr in sig på Dingleskolan och har där boende för ensamkommande flyktingbarn, vilket hittills fungerat mycket bra. Göteborgs kommun har visat stort intresse för
Sida 20(35) att hyra in sig med motsvarande verksamhet på tomma internat på Strömmaskolan. Naturbruksförvaltningen för diskussioner med flera intressenter - främst i göteborgstrakten - om att stödja med utbildning och validering riktad mot de gröna näringarna för flyktingar som är intresserade av att arbeta inom de gröna näringarna. 12. Fördjupad rapport till egen nämnd/styrelse Naturbruksstyrelsen har utifrån styrdokument och uppdrag antagit mål för perioden 2015-2020. Målen är högt ställda och slutredovisning ska i de flesta fall inte ske förrän perioden är slut, däremot ska samtliga områden inom kort omfattas av en plan. Detta arbete pågår för fullt, vilket är väldigt positivt med tanke på att tiden delas mellan avveckling och utveckling. Sammanfattningsvis är vi väl i fas med ett par områden som vi behöver fokusera mer på (att medarbetare och elever speglar samhället i övrigt) och andra där vi redan ligger väldigt bra till (elevhälsoarbetet och öppna testbäddar på Sötåsen). Vi utvecklar kompetens i världsklass för en hållbar framtid och det goda livet Målen utgår från förvaltningsövergripande, regionala och nationella dokument av vilka Skollagstiftningen, Strategi för tillväxt och utveckling i Västra Götaland 2014-2020 och det årliga uppdraget från Regionutvecklingsnämnden är de viktigaste jämte Naturbruksförvaltningens samlade resultat och systematiska kvalitetsarbete. Målen kan komma att revideras i takt med att förvaltningens uppdrag från RUN förändras och det systematiska kvalitetsarbetet utvecklas. Målen nås genom en kombination av interna och externa processer inom vilka förvaltningen ibland är ledande och ibland stödjande. SYSTEMATISKT KVALITETSARBETE OCH LEDARSKAP Skollagen definierar hur det systematiska kvalitetsarbetet ska gå till, ha för inriktning och mål på huvudmanna- och enhetsnivå. Den anger också vilka som ska vara involverade och hur det ska dokumenteras. Utbildningen ska kontinuerligt planeras, följas upp och utvecklas med fokus på att verksamheten ska nå de nationella målen. Om det framkommer brister i verksamheten ska huvudmannen se till att nödvändiga åtgärder vidtas. Det systematiska kvalitetsarbetet så som det definieras i skollagen stödjs också av Västra Götalandsregionens riktlinjer för verksamhetsutveckling och budget. Det systematiska kvalitetsarbetet inom Naturbruksförvaltningen utvecklas ständigt och verksamhetens processer ska regelbundet identifieras, dokumenteras, utvärderas och utvecklas. Hur och när det ska ske och av vem, regleras i verksamhetens kvalitetshjul.
Sida 21(35) Mål: Att utveckla verksamhetens processer genom att identifiera, tillämpa och utveckla "best practice" inom förvaltningen Ansvarig: Samtliga chefer När: Redovisas årligen i kvalitetsredovisningen Vi är i fas Mål:Planen för systematiskt arbetsmiljöarbete uppdateras med utgångspunkt i förvaltningens ISO-certifiering. Ansvarig: Vuxenutbildningschefen och HR-chefen När: Plan lämnas till förvaltningsledningen 2016-05-31 Vi är i fas Mål: Varje skola tar fram kompetensutvecklingsplaner på individ-, grupp- och organisationsnivå i syfte att säkerställa behörighet och att stödja elevernas/kundernas måluppfyllelse. Kompetensbehoven ska kartläggas utifrån medarbetarnas åldersstruktur. Ansvarig: Samtliga chefer När: Plan lämnas till HR-chef 30/4-2016 Ok
Sida 22(35) Mål: Jämställdhetsindexet ökar från 122 till 125 under 2016 genom att varje chef i löneöversynen vidtar åtgärder för att uppnå jämställda löner, uppmuntrar ett ökat uttag av föräldraledighet för män samt att varje chef fortsatt arbetar för att erbjuda heltidstjänster. Ansvarig: Samtliga chefer När: Resultat sammanställs inför årsbokslutet Vi är på G Chefer inom Naturbruksförvaltningen företräder arbetsgivaren och är en god förebild. De ser kommunikation som grunden för sitt ledarskap, skapar delaktighet, sätter tydliga mål, följer upp och återkopplar för att nå önskade resultat. Chefer inom Naturbruksförvaltningen motiverar, inspirerar och tar tillvara medarbetarnas initiativkraft. De prioriterar sitt arbetsmiljöansvar, uppmuntrar ett hälsofrämjande arbetssätt och goda levnadsvanor. En bra chef inom Naturbruksförvaltningen utvecklar även sig själv. (Se vidare i policy för chef och ledarskap) Mål: Under 2016 etableras och utvecklas den koordinerade strukturen för ledningsgrupper och samverkan inom förvaltningen. Ansvarig: Respektive chef När: Redovisas årligen i kvalitetsredovisningen Vi är på G Mål: En pilot som ska utmynna i ett kompetensutvecklingspaket för ledare/chefer som ska leda till en gemensam ledarskapskultur, plattform och förutsättningar för ökad rörlighet för
Sida 23(35) cheferna genomförs med start under 2016. Ansvarig: Förvaltningschefen När: Start våren 2016 Väl i fas Mål: En plan för att minska sjukfrånvaron och stimulera ett hälsofrämjande arbetssätt skapas. Ansvarig: HR-chefen När: Plan lämnas till förvaltningsledningen 2016-03-31 Väl i fas EN LEDANDE KUNSKAPSREGION Naturbruksförvaltningens har i uppdrag att bedriva gymnasieutbildning, särskoleutbildning, vuxenutbildning på gymnasial och eftergymnasial nivå och att vara ett kunskap- och kompetenscentra för de gröna näringarnas tillväxt och utveckling. Som kunskap- och kompetenscentra bidrar vi genom systematisk omvärldsanalys, intressentanalys och behovsinventering av de gröna näringarnas behov för tillväxt och utveckling till ett gott klimat för kreativitet, entreprenörskap och företagande. Mål: samtliga näringsgrenars upplevda behov och efterfrågan inventeras årligen och en plan görs för att erbjuda det som efterfrågas. Ansvarig: Vuxenutbildningschefen
Sida 24(35) När: Årligen lämnas en rapport den 30/4 till förvaltningsledningen. Inv klar, plan på G Ett forskarstött arbetet tillsammans med Högskolan i Jönköping inleds hösten 2016 i syfte att utveckla verksamheten till att i alla delar baseras på forskning och beprövad erfarenhet i enlighet med skollagen. Mål: Ett femårigt program baserat på forskning inom lärande och lärares yrkesutveckling som omfattar all lärarpersonal, elevhälsa och skolledare genomförs. Ansvarig: Chef för utbildningsstöd När: Start hösten 2016 och programperiod 2016-2021 Ok Varje skola utvecklar ett arbetssätt med koppling mellan forskning och undervisning där elever på ungdomsgymnasiet såväl som inom vuxenutbildningen integreras i projekt och därigenom utvecklar kompetens att driva utveckling av ett hållbart samhälle. Mål: 2016 utvecklas det entreprenöriella lärandet så att elever konkret deltar i 2 projekt per skola. Ansvarig: Respektive rektor När: Redovisning till förvaltningsledningen sker årligen i kvalitetsredovisningen.
Sida 25(35) Ok Förvaltningen driver och deltar i internationella projekt som dels gynnar elevernas kunskapsutveckling och måluppfyllelse inom respektive inriktning och dels utvecklar internationella samarbeten som bidrar till utveckling av områdena: förnybar energi, hållbar livsmedelsförsörjning, hållbar landsbygdsutveckling, samspelet stad och land samt marina miljöer. Mål: Varje skola gör årligen en plan för kommande års internationalisering utifrån den förvaltningsövergripande internationaliseringsstrategin. Ansvarig: Respektive rektor för sin skolas internationaliseringsplan och Utvecklingschefen för den förvaltningsövergripande internationaliseringsstrategin. När: Varje skola inkommer årligen med en plan för kommande läsårs internationalisering till förvaltningsledningen senast 31/5. Ok Elevernas resultat Mål: Alla elever på naturbruksprogrammet ska nå en yrkesexamen 2016 Ansvarig: Respektive rektor Trenden är + Mål: Elevernas/de studerandes meritvärde ska höjas till 16,5 poäng till vt 2016
Sida 26(35) Ansvarig: Respektive rektor Trenden är + Mål: Alla YH elever tar ut ett examensbevis Ansvarig: Rektor för Yrkeshögskolan Nära målet Mål: I syfte att stärka elevhälsan och det förebyggande och främjande hälsoarbetet med eleverna tas en plan fram för elevhälsoarbetet. Ansvarig: Elevhälsochefen När: Plan lämnas till förvaltningschefen 30/4-2016 Väl i fas Varje skola ökar användandet av digitala pedagogiska hjälpmedel i syfte att möta varje elevs unika behov och förutsättningar, samt genomför tillgänglighetsanpassningar. Ansvarig: Rektor När: Plan lämnas till förvaltningsledningen 30/4-2016
Sida 27(35) Utvecklingsomr Varje skola arbetar systematiskt för jämställda kunskapsresultat genom att vidta åtgärder för att det kön som uppvisar lägst kunskapsresultat får förutsättningar till högre kunskapsresultat. Ansvarig: Rektor När: Plan lämnas till förvaltningsledningen 30/4-2016 Positiv trend Plattform för forskning och utveckling inom de gröna näringarna (Ledande verksamhet/spets) Mål: 2016 har varje skola fler forskningskompetenta lärare Ansvarig: Respektive rektor och kompetenscentrachefen Trenden god Mål: 2016 har varje skola 100 % behöriga lärare Ansvarig: Respektive rektor
Sida 28(35) Till sommaren... Mål: En plan tas fram 2016 för att samtliga lärare ska bli legitimerade Ansvarig: HR-chef Ok Mål: 2016 har förvaltningen forsknings- och utvecklingsprojekt på alla skolor Ansvarig: Kompetenscentrachefen Ok EN REGION FÖR ALLA Naturbruksförvaltningen har i uppdrag att vara en modell för hållbar landsbygdsutveckling och samordnar arbetet med kompetensplattformen för de gröna näringarna i regionen. Förvaltningen har också i uppdrag att i samverkan med andra aktörer erbjuda ett brett, näringsanpassat och tillgängligt utbildningsutbud. Som kunskap och kompetenscentra för de gröna näringarnas tillväxt och utveckling bidrar förvaltningen till att bryta utanförskap och segregation genom att rikta oss till invandrargrupper med erfarenhet och utbildning om den gröna sektorn och erbjuda utbildning och andra stödinsatser i samarbete med myndigheter och andra utbildningsarrangörer.
Sida 29(35) Mål: 2016 ska 100 personer med ickenordisk bakgrund genomgått utbildning inom Naturbruksförvaltningen. Ansvarig: Rektorsgruppen och vuxenutbildningschefen/rektor för vuxenutbildningen När: Redovisning till förvaltningsledningen sker av rektor årligen i kvalitetsredovisningen Ökande trend Genom samordning av skolorna skapar vi en effektiv organisation i syfte att nå våra mål och i samverkan med andra skolor och utbildningsorganisationer utvecklar vi arbetsformer och samarbeten som gynnar elever, studerande och de gröna näringarna. Mål: 2016 utvecklas 10 distansstudiekoncept för gymnasiet såväl som för vuxenutbildningen oberoende av tid, tempo och rum. Ansvarig: Vuxenutbildningschefen/rektor för vuxenutbildningen När: Redovisning till förvaltningsledningen sker årligen i kvalitetsredovisningen Snart där Varje skola arbetar med breddad rekrytering av medarbetare, elever och vuxenstuderande så att elever och studerande inom fem år speglar samhället i övrigt. Ansvarig: Respektive chef När: Följs upp årligen av HR och slutavstämning görs i december 2020.
Sida 30(35) Börjat hända lite Nöjda elever Mål: 2016 har avhoppen minskat med 50 % jämfört med läsåret 2012-2013. Ansvarig: Service och internatchefen och respektive rektor Positiv trend Mål: 2018 har skolorna inga avhopp Ansvarig: Service och internatchefen och respektive rektor Arbetet på G Mål: 2017 har skolorna 100 % nöjda elever Ansvarig: Service och internatchefen och respektive rektor Delvis + trend
Sida 31(35) Branschsamverkan Mål: Naturbrukscollege införs på samtliga skolor 2016. Ansvarig: Gymnasiechefen och respektive rektor En bit kvar Mål: Under 2016 utvecklas den strategiska strukturen för samverkan kring APL inom förvaltningen och tillsammans med branschen. Ansvarig: Gymnasiechefen och respektive rektor Väl på G Mål: Under 2016 fortsätter arbetet med att etablera kompetenscentrum för de gröna näringarna med funktionerna mötesplats, mäklare och motor på varje skola och varje skola genomför minst: o 2 seminarium/föreläsningar som riktar sig till näringen o 24 längre vuxenutbildningar varav minst 2 per skola o 8 kortkurser o 1 integrationsinsats samt lämnar in minst en YH-ansökan i samverkan med BYS.
Sida 32(35) Ansvarig: Kompetenscentrachefen, Vuxenutbildningschefen och rektor Yrkeshögskolan Väl på G EN REGION DÄR VI TAR GLOBALT ANSVAR Naturbruksförvaltningen har i uppdrag från Regionutvecklingsnämnden att ha en roll i den regionala utvecklingen genom att bidra till att göra Västra Götalandsregionen till en modell för: hållbar landsbygdsutveckling, långsiktigt hållbar livsmedelsförsörjning samt samspel stad och land. Förvaltningen ska också bidra till energiomställningen genom dels den egna omställning och dels genom utbildningar inom energiområdet. Varje skola utvecklar en öppen test- och demonstrationsmiljö för hållbar utveckling inom skolans spets där nya idéer omsätts till praktik och som kan nyttjas av forskare och företag. Miljöerna ska också vara en resurs och inspiration för yngre elever såväl som för universitetsstuderande. Mål: 2016 har varje skola påbörjat arbetet med en öppen testbädd. Ansvarig: Kompetenscentrachefen, Chefen för drift- och anläggning samt respektive rektor När: Plan lämnas till förvaltningsledningen 30/4-2016 Di, St, Nu, Ud Svenljunga Sötåsen Varje skola bidrar genom utvecklingen av sin spets till en långsiktigt hållbar livsmedelsförsörjning i regionen och sprider resultatet så att normer och värderingar i samhället påverkas i mer hållbar utveckling. Mål: 2016 har varje skola utvecklat ett koncept för hållbar livsmedelsförsörjning som börjat spridas till näringens företrädare och konsumenter.
Sida 33(35) Ansvarig: Kompetenscentrachefen, Chefen för drift- och anläggning samt respektive rektor När: Plan lämnas till förvaltningsledningen 30/4-2016 Ok Förvaltningen utvecklar koncept för samspel stad och land inom områdena: stadsnära jordbruk, vertikal och urban odling i syfte att erbjuda inspiration och kunskap kring närodlad mat, energieffektiviseringar, en hållbar produktion och klimatförbättrande åtgärder. Mål: 2016 har varje skola ett koncept där skolans spets kan bidra till en hållbar stadsutveckling som har börjat spridas till konsumenter och beslutsfattare. Ansvarig: Kompetenscentrachefen, Chefen för drift- och anläggning samt respektive rektor När: Plan lämnas till förvaltningsledningen 30/4-2016 Ok Varje skola tar fram en långsiktig plan för att främja naturvård och biologisk mångfald under 2016. Ansvarig: Drift- och anläggningschefen och Kompetenscentrachefen När: Plan lämnas till förvaltningsledningen 30/9-2016 Ok
Sida 34(35) Förvaltningen arbetar vidare under 2016 med miljöledningssystemet på samtliga anläggningar som certifieras i enlighet med ISO 14001, 90001 och 18001. Mål: Varje skola och kansliet certifieras enligt ISO 14001, 9001 och 18001 under 2016. Ansvarig: Vuxenutbildningschefen och Chefen för drift- och anläggning. När: 2016-12-31 Väl i fas EN REGION SOM SYNS OCH ENGAGERAR Naturbruksförvaltningen har i uppdrag att bidra till en långsiktigt hållbar landsbygdsutveckling vilket bidrar till att skapa förutsättningar för hela regionens utveckling som attraktivt område att bo i och att besöka. Varje skola ska inom sin spets och i samverkan med andra aktörer utvecklas till en modell för en långsiktigt hållbar landsbygdsutveckling genom att närma sig forskningsfronten, teknik i framkant, energieffektiva lösningar och besöksnäringen. Skolan ska aktivt verka för att sprida och visa upp sina resultat. Mål: 2016 har varje skola etablerat samverkan med någon extern aktör som bidrar till en hållbar landsbygdsutveckling. Ansvarig: Kompetenscentrachefen, Chefen för drift- och anläggning samt respektive rektor När: Plan lämnas till förvaltningsledningen 30/4-2016
Sida 35(35) Väl i fas Analyslänkar (Länkar saknas)
Västra Götalandsregionen 1 (2) Tjänsteutlåtande Datum 2016-04-19 Diarienummer NS 77-2016 Förvaltning/enhet Handläggare: Martin Andersson Telefon: 0700-822947 E-post: martin.andersson@vgregion.se Till naturbruksstyrelsen Remiss miljöplan Förslag till beslut Naturbruksstyrelsen beslutar följande: 1. Att överlämna synpunkter på Förslag till miljöplan 2017-2020 i enlighet med punkterna 1-3 under avsnittet Sammanfattning av ärendet nedan 2. Att i övrigt ställa sig bakom dokumentet Förslag till miljöplan 3. Paragrafen förklaras för omedelbart justerad Sammanfattning av ärendet Ärendet har beretts av Naturbrukskansliet och förslag till beslut föreligger. 1) Naturbruksstyrelsen ställer sig bakom avsnittet kring Resepolicy under rubriken Effektiv styrning och samverkan. Naturbruksförvaltningen vill dock framhålla den spridda geografiska verksamhet förvaltningen har som bland annat omfattar samverkan och integration mellan skolor och olika personalgrupper. Förvaltningens uppdrag kring internationalisering för elever och studenter samt regionala-, nationella och internationella projekt medför att resande med både bil och flyg är förankrat i uppdraget och inte kan undvikas. Även om elever/studenter inte bedöms på samma sätt som personal så kommer restriktioner avseende resandet i vissa fall att motverka det uppdrag som naturbruksstyrelsen skall leverera. 2) Under inledningen i avsnittet Transporter står beskrivet att Västra Götalandsregionens transporter skall vara oberoende av fossil energi till år 2020. För vissa transporter inom jord- och skogshantering är detta inte möjligt idag eftersom fordon som klarar dessa arbetsmoment och drivs fossilfritt, inte finns tillgängliga bland annat på grund av gällande regelverk. På skolor som arbetar med utbildning inom jord och skog kan förvaltningen under nuvarande omständigheter inte lösa detta, även om omfattande åtgärder genomförs inom ramen för verksamhetens kompetenscentrauppdrag där försök med olika alternativa drivmedel pågår. Postadress: Regionens Hus 462 80 Vänersborg Besöksadress: Östergatan 1 Vänersborg Telefon: 010-441 00 00 Webbplats: www.vgregion.se E-post: post@vgregion.se
Datum 2016-04-19 2 (2) Diarienummer NS 77-2016 3) I inledningen av avsnittet Livsmedel anser naturbruksstyrelsen att fosfor bör namnges och läggas till uppräkningen av ämnen som är viktiga att ta hänsyn till när det gäller en hållbar utveckling. Naturbruksförvaltningen Kristina Athlei Förvaltningschef Beslutet skickas till Miljönämnden Regionstyrelsen Regionutvecklingsnämnden