VA-redovisning 2012 Foto: Södra vattentornet Fotograf: Anna Kinch
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE VA-VERKSAMHETEN 2012 Tekniska kontoret ansvarar för det dricksvatten som produceras och levereras till abonnenterna och för rening av det förbrukade avloppsvattnet samt för avledning av dagvatten och för debitering av denna verksamhet. Vatten-, avlopps- och renhållningsavdelningen (VAR-avdelningen) svarar för kontroll av sjöar och vattendrag som belastas av avloppsvatten. Vattenverket i Fårbo använder grundvatten som filtreras genom sandfilter. I Kristdala består reningen av biofilter samt membranfilter medan Bockaras grundvatten filtreras genom kol. Vattenverket Fredriksberg får vatten från sjön Djupeträsk, som står i förbindelse med Eckern och Stora Bråen. För att rena det humusrika sjövattnet krävs rening i flera steg: mikrosil, kontaktfiltrering, snabb- och långsamfiltrering. Slutsteget vid samtliga vattenverk är ph-justering och desinfektion. Dricksvatten är ett livsmedel och Livsmedelsverket föreskriver provtagningsfrekvens samt vilka gränsvärden som gäller för vattenkvaliteten. Dessutom ska befintliga vattendomar följas t ex beträffande reglering av nivå i sjöar. Under 2012 har arbetet med att ta fram en VA-policy pågått. Förslaget ska beslutas politiskt under 2013. 1. Antal abonnenter och brukare 2012-12-31 är 6 333. 2. Antal reningsverk och vattenverk Vatten Vattenreningsverk finns i Bockara, Fredriksberg (Oskarshamn), Fårbo och Kristdala. Distributionen till kunderna sker med hjälp av fyra tryckstegringsstationer, en tryckreduceringsstation och sex vattentorn. Avlopp Avledning av avloppsvatten sker i samtliga tätorter med hjälp av 85 pumpstationer. Avloppsreningsverk finns i Oskarshamn, Figeholm och Kristdala. I Bockara finns en infiltrationsanläggning. Biologisk och kemisk rening av avloppsvatten sker vid reningsverken i Figeholm, Kristdala och Ernemar reningsverk i Oskarshamn. Ernemar har dessutom en speciell typ av biologisk rening som avlägsnar kväve. Vid den biologiska reningen bryts organisk substans ned och den kemiska reningen tar bort fosfor. För reningsverken finns gränsvärden för innehåll av syreförbrukande ämnen, fosfor och kväve (för Ernemar) i utgående renat avloppsvatten. Dessa är föreskrivna av samhällsbyggnadsnämnden eller Länsstyrelsen. I de grundläggande villkoren står också att anläggningarna ständigt ska drivas så att högsta möjliga reningseffekt uppnås med tekniskt/ ekonomiskt rimliga insatser. VAR-avdelningen sköter drift och underhåll av ovanstående anläggningar. Under nätter och helger finns personal i beredskap för larm från driftövervakningssystemet eller allmänheten. Processutveckling och processoptimering sker fort-
löpande. Ernemar laboratorium är ackrediterat för att ha hand om utsläppskontrollen av avloppsvatten samtidigt som det ansvarar för driftanalyser av både dricks- och avloppsvatten. Gatuavdelningen sköter drift av ledningsnätet samt planerar underhåll och nybyggnation av vatten- och avloppsledningar. Projekt initieras och utförs efter behov i samverkan mellan VAR- och gatuavdelningarna. Debiteringssystemet håller på att anpassas för att vara mer flexibelt för kunderna. 3. Antal meter rörledningar Typ av ledning Totalt, m Nya, m Omlagda, m Borttagna, m Totalt m/ inv Omläggningstakt 219 156 0 726 22 8,4 0,33 % Dricksvattenledningar Spillvattenledningar 173 777 0 1 450 9 6,6 0,83 % Tryckavloppsledning 45 467 0 0 0 1,7 0 % Dagvattenledningar 96 668 234 0 0 3,7 0 % Total längd 535 068 234 2 176 31 20,4 0,41 % 4. Producerad och levererad mängd renvatten (milj kubikmeter) 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 Producerad mängd vatten 1,99 2,07 2,2 2,1 2,1 2,1 2,1 Levererad mängd vatten 1,70 1,76 1,7 1,77 1,8 1,8 1,8 Läckage i % 14,7 % 15 % 22,7 % 15,7 % 14,3 % 14,3 % 14,3 % 5. Mängd mottaget och renat avloppsvatten (milj kubikmeter) 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 Mängd mottaget vatten 4,6 4,3 Renat vatten 4,4 4,2 4,3 3,9 4,2 4,5 3,9 6. Beskrivning av VA-taxans konstruktion Svenskt Vattens tidigare Normalförslag. 7. Kostnad fördelat på vattenrening, avloppsvattenrening, renvattendistribution, distribution av avlopps- respektive dagvatten samt administration (tkr, netto) Utfall 2012 Budget 2012 Utfall 2011 Vattenrening* (76520) 6 479 6 308 6 752 Avloppsrening* (76620) 11 159 12 500 11 877
Vattendistribution* (76530, 76540) 2 626 1 865 3 106 Avloppsdistribution* (76630, 76640) 3 382 3 093 3 255 Dagvattendistribution Administration (76510) 2 251 2 339 1 830 Övrigt (76000, 76550, 76560, 76610, 76650, 76570, 76660) 19 689 20144 22 071 *exklusive kapitalkostnader, kapitalkostnader ingår i Övrigt. 8. Större investeringar Drift-, underhåll och förnyelse (DUF) av ledningsnätet är budgeterat till 8 mkr årligen. En översyn pågår för att optimera energiförbrukningen på anläggningarna. Kommunens största avloppsreningsverk är snart 25 år och en större reinvestering planeras för att uppgradera verket. Råvattenförsörjningen till Oskarshamn är begränsad av vattenkvaliteten i Djupeträsksjön. Förvaltningen har påbörjat en utredning med syfte att undersöka möjligheterna att utnyttja sjön Hummeln som råvattentäkt. 9. Viktiga externa faktorer som ränta Ränta Den interna räntan är satt utifrån rekommendationer från Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) efter årlig bedömning av räntan på femåriga statsobligationer: 4,3 %. 10. Leasing av anläggningstillgångar Va-verksamheten har inga externa leasingavtal (2012-12-31). 11. Statliga och andra offentliga stöd Offentliga stöd Statligt stöd har erhållits i form av anställningsstöd för en person ca 130 tkr. 12. Viktiga händelser efter balansdagen 13. Miljöredovisning Kvävereduktionen på Ernemar Avloppsreningsverk var 59,4 % 2012 (56 % 2011) och halten kväve i utgående vatten var klart under gränsvärdet 15 mg/l. Övriga reningsanläggningar har också fungerat bra. Utsläppsvärdena ligger väl under gränsvärdena. Andelen bräddat vatten uppgick till 3,6 % av det totala tillflödet (2011 3 %).
Slammet från avloppsreningsverken skickas till RGS 90 för tillverkning av anläggningsjord och täckmassor. Inget slam har deponerats. Kadmiumhalten i slammet från Ernemar är fortsatt hög: 4,5 mg/kg TS, vilket dock är en halvering jämfört med föregående år (8,8 mg/kg TS). 14. Personal Avdelningschef 50 % Processingenjör 100 % Utredare/ projekt 100 % Arbetsledare 100 % Laboratorieassistent, 2 st á 100 % Drifttekniker 7 st á 100 % Reparatör 100 % Totalt 13,5 anställning. Ersättning till tekniska kontoret för overhead-kostnader 200 tkr, schablonberäknad. Teknisk chef 15 % Ekonom 10 % Personalsamordnare 5 % Adm assistent 5 % Projekteringsingenjör fördelas per timme utfört arbete åt va-verksamheten. I övrigt fördelas personal på gatuavdelningen för drift och underhåll av ledningsnätet per timme utfört arbete. 15. Övriga interna kostnader Va-verksamheten köper en tjänst av ekonomiavdelningen för debitering av avgifter m m. Fastighetsunderhåll fastighetsavdelningen: personal fördelas per timme. Externa tjänster och varor tillkommer. Mätningsarbeten samhällsbyggnadskontoret. À-jourhållning av ledningskartnät ca 440 tkr per år till samhällsbyggnadskontoret. Städning av verken köps av tekniska kontorets Kost och serviceavdelning för ca 195 tkr/ år. Televäxel och dataledningar (IT) kostnad för ledningar, personal IT-avdelningen, 100 % av hyra av datorer, skrivare osv, debiteras per anknytning. (Externa kostnader för driftövervakning debiteras av resp leverantör.) 16. Eget kapital (resultatutjämningsfond) Verksamheten har andel i kommunens egna kapital med 4,5 mkr per 2012-12-31. Enligt planeringen ska resultatutjämningsfonden (eget kapital) användas till tömning av slambäddarna vid Ernemar ARV och jämna ut behovet av taxehöjning med anledning av de stora kommande investeringarna inom verksamheten.
VA-Verksamheten Resultaträkning - kommunen (mkr) Not 2012-12-31 2011-12-31 Verksamhetens intäkter 1 50,3 48,7 Verksamhetens kostnader 2-28,0-29,0 Avskrivningar 3-11,5-11,0 Nedskrivningar 3 0,0 0,0 Verksamhetens nettokostnader 10,9 8,8 Finansiella intäkter 4 0,1 0,1 Finansiella kostnader, externa 5 0,0 0,0 Finansiella kostnader, finansförvaltning 6-9,7-9,7 Resultat före extraordinära poster 1,3-0,8 Extraordinära intäkter 0 0,0 Extraordinära kostnader 0 0,0 Periodens resultat 7 1,3-0,9
VA-Verksamheten Balansräkning - kommunen (mkr) TILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar Maskiner och inventarier Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Not 2012-12-31 2011-12-31 8 230,2 225,3 9 10,4 11,2 240,6 236,5 240,6 236,5 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar 10 2,6 2,3 Kassa och bank 0,0 0,0 Summa omsättningstillgångar 2,6 2,3 SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Förändrad redovisningsprincip Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Övriga avsättningar Summa avsättningar Skulder Förutbetalda anläggningsavgifter Långfristiga skulder, externa Långfristiga skulder, interna Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa kortfristiga skulder 243,2 238,8 11 3,2 4,1 12 0,0 0,0 1,3-0,9 4,5 3,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 13 20,1 19,3 13 0,0 0,0 13 217,0 214,4 237,1 233,6 14 1,6 2,0 1,6 2,0 Summa skulder 238,7 235,6 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 243,2 238,8
Noter resultaträkning 2012-12-31 2011-12-31 Not 1 Verksamhetens intäkter Anläggningsavgift 0,8 0,7 Brukningsavgift 47,2 45,9 VA-intäkter 1,9 2,0 Hyror och arrenden 0,0 0,0 Övriga intäkter 0,4 0,1 Summa 50,3 48,7 Not 2 Verksamhetens kostnader Externa kostnader Personalkostnader 7,3 6,9 Lokalhyra och 1,2 1,4 fastighetsservice Anläggnings- och 3,5 3,2 underhållsmaterial Entreprenader och köp av 2,7 3,0 verksamhet Bränsle, energi, vatten 6,2 6,8 Tele-, it- och 0,3 0,4 postkommunikation samt kontorsmaterial Övrigt material och tjänster 1,6 1,9 Summa externa kostnader 22,8 23,6 Interna kostnader Underhållskostnader debiterade från tekniska kontoret Övriga interna kostnader Administrativ ersättning till tekniska Summa interna kostnader Summa verksamhetens kostnader 3,9 4,3 1,1 0,9 0,2 0,2 5,2 5,3 28,0 29,0 Externa kostnader Personalkostnader: Personalstyrkan består av: (årsarbetare, åa) Avdelningschef 0,5 0,5 Processingenjör 1 1,0 Utredare/ projekt 1 1,0 Arbetsledare 1 1,0 Laboratorieassistent 2 2,0 Ekonomiassistent 1,0 fakturering Drifttekniker 7 7,0 Reparatör 1 1,0 Summa årsarbetare 13,5 14,5 Interna kostnaderfördelningsprinciper: Underhållskostnader- avser underhållsarbeten beställda av VA-verket och utförda av tekniska kontorets arbetsenheter eller entreprenörer. Innehåller kostnader för personal, material, maskiner, transportmedel.
Övriga interna kostnaderavser följande poster - miljötillsynsanvgift (debiteras enl av kommunfullmäktige fastställd taxa) - kartor (debiteras enl av kommunfullmäktige fastställd taxa) - telekommunikation (debiteras per anknytning) - IT-kommunikation (debiteras per IT-arbetsplats) Administrativ ersättning till tekniska kontoret Schablonberäknade befattningar inom tekniska kontoret: Teknisk chef 0,15 0,15 Personalsamordnare 0,05 0,05 Ekonom 0,1 0,1 Adm assistent 0,05 0,05 Summa årsarbetare 0,35 0,35 För dessa personers arbete utgår en ersättning till staben på tekniska kontoret på 0,2 mkr på helår. Not 3 Avskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Ledningar 50 50 Byggnader, verk och pumpstationer 25 25 Komponentavskrivning tillämpas. Planenliga avskrivningar maskiner och inventarier 1,6 1,6 Planenliga avskrivningar mark, byggnader och 9,8 9,3 tekniska anläggningar Nedskrivning av anläggningstillgång 0,0 0,0 Summa 11,5 11,0 Not 4 Finansiella intäkter Ränteintäkter kundfordringar 0,0 0,0 Inkassoersättning kundfordringar 0,1 0,1 Summa 0,1 0,1 Not 5 Finansiella kostnader, externt Dröjsmålsränta leverantörsskulder mm 0,0 0,0 Öresavrundning 0,0 0,0 Summa 0,0 0,0 Not 6 Finansiella kostnader, finansförvaltning Räntekostnad internt 9,7 9,7 Summa 9,7 9,7 Not 7 Periodens resultat Årets resultat 1,3-0,9 Synnerliga skäl 0 0,0 Summa 1,3-0,9
Noter balansräkning 2012-12-31 2011-12-31 Not 8 Mark, byggnader och tekniska anläggningar Mark, byggnader och tekniska anläggningar - Totalt Ingående anskaffningsvärde 435,5 424,6 Ingående ackumulerade avskrivningar -210,2-200,8 Årets investeringar 14,8 10,4 Årets avskrivningar -9,8-9,3 Årets nedskrivningar 0,0 0,0 Årets försäljningar 0,0 0,0 Korrigeringar Omflyttningar, utfördelningar 0,0 0,5 Utgående anskaffningsvärde 450,2 435,5 Utgående ackumulerade avskrivningar -220,0-210,2 Summa - Mark, byggnader och tekniska anläggningar 230,2 225,3 De bokförda värdena fördelas på följande typer av anläggningar Not 9 Maskiner och inventarier Maskiner och inventarier - Totalt Ingående anskaffningsvärde 19,5 18,9 Ingående ackumulerade avskrivningar -8,4-6,7 Årets investeringar 0,8 0,6 Årets avskrivningar -1,6-1,6 Årets försäljningar 0 0,0 Korrigeringar 0 0,0 Omflyttningar, utfördelningar 0 0,0 Utgående anskaffningsvärde 20,4 19,5 Utgående ackumulerade avskrivningar -10,0-8,4 Summa - Maskiner och inventarier 10,4 11,2 Not 10 Kortfristiga fordringar VA fordringar 2,6 2,3 Summa 2,6 2,3 Not 11 Eget kapital Eget kapital vid årets början 3,2 4,1 Förändrad redovisningsprincip 0 Periodens resultat 1,3-0,9 Summa 4,5 3,2
Not 12 Förändrad redovisningsprincip Not 13 Långfristiga skulder Förutbetalda anläggningsavgifter Ingående skuld 19,3 18,7 Periodisering tidigare års anläggningsavgifter -0,6-0,6 Årets inbetalda anläggningsavgifter 1,5 1,2 Periodisering årets inbetalda anläggningsavgifter 0,0 0,0 Summa 20,1 19,3 Anläggningsavgifterna inom va-verksamheten redovisas from 2009 som långfristig skuld och periodiseras på 33 år. Extern låneskuld 0,0 0,0 Kreditgivare Intern låneskuld Ingående låneskuld 214,4 215,5 Amortering 2,6-1,1 Summa 217,0 214,4 Övriga uppgifter kring låneskuld Not 14 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 0,6 0,9 Avräkningsskuld Kredit koncernkonto Nästa års amorteringar Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader 1,0 1,1 - därav semesterlöneskuld inkl sociala avgifter 1,1 1,1 -därav okompenserad övertid inkl sociala avgifter 0,0 0,0 - därav sociala avgifter -därav räntekostnader Summa 1,6 2,0