Revisorskollegiet PROTOKOLL 656 671 Datum 2018-09-26 1 (6) Protokoll från sammanträde Tid: 2018-09-26 kl. 10.00 11.50 Plats: Rådhus Skåne, Kristianstad ande Lars-Erik Lövdén - ordförande Louise Rehn Winsborg - vice ordförande Jana Lund Anders Arenhag Rolf Bengtsson Michael Michaelsen Mats Svanberg Marie Nielsén Magnus Bergström Inger Åbonde Stefan Larsson Frånvarande Hans Johansson Övriga George Smidlund - revisionsdirektör Eva Tency Nilsson - yrkesrevisor Fredrik Ljunggren - yrkesrevisor Åsa Nilsson - yrkesrevisor Marie Paulsen - bitr yrkesrevisor Thomas Hjelmqvist - KPMG AB 664 Simon Monti Danielsson - KPMG AB 664 Dag Boman - Capire AB 665-666 Mari Månsson - Capire AB 665-666 656 Öppnande Ordföranden Lars-Erik Lövdén hälsar välkommen och förklarar sammanträdet öppnat. Postadress: Revisionskontoret, Region Skåne, 291 89 Kristianstad Besöksadress: Rådhus Skåne, V. Storgatan 12, Kristianstad Regionhuset, Dockplatsen 26, Malmö Telefon (växel): 044-309 30 00 Organisationsnummer: 23 21 00-0255 Internet: www.skane.se/revisionen
Datum 2018-09-26 2 (6) 657 Dagordning 1. Revisorerna godkänner dagordningen. 658 Justering 1. Revisorerna utser Inger Åbonde att jämte ordföranden justera dagens protokoll. 659 Nytt från revisionsvärlden Revisionsdirektör George Smidlund informerar pågående rekrytering till revisionskontoret. Vidare ges information om: Upprättande av lönekriterier för revisionskontorets medarbetare Revisionskontorets mål och vision Planeringsinternat 17-18 oktober Granskningsprogram och Årsrapport - Underlag inför höstens gruppträffar 660 Anmälningsärenden 1. Revisorerna lägger i sammanställningen upptagna ärenden till handlingarna. 1. Anmälningsärenden förtecknade i sammanställning 2018-09-26 från Revisionskontoret. 661 Grupprapporter 1. Grupprapporter förtecknade i sammanställning 2018-09-26 från Revisionskontoret.
Datum 2018-09-26 3 (6) 662 Ärendebalans för revisorskollegiet 1. Ärendebalans för Revisorskollegiet avseende utdelade uppdrag. 663 Rapportering avseende granskningsarbetet 1. Rapportering av granskningsarbetet avseende 2018. 664 Utkast till rapport Granskning av Fastighetsinvesteringar - Deloitte AB - Rapport nr. 1-2018 Diarienummer 1800488 1. Revisorerna godkänner rapporten samt översänder densamma, jämte tillhörande missivskrivelse, till regionstyrelsen, servicenämnden, hälso- och sjukvårdsnämnden, sjukvårdsnämnd SUS, sjukvårdsnämnd Sund och sjukvårdsnämnd Kryh för svar senast 2018-12-19. Revisorerna har granskat Fastighetsinvesteringar. KPMG AB har biträtt i granskningsarbetet och upprättat utkast till granskningsrapport. Thomas Hjelmqvist och Simon Monti Danielsson, KPMG AB, redovisar utkast till rapport Fastighetsinvesteringar (Rapport nr. 1-2018). 1. Rapport Granskning av Fastighetsinvesteringar KPMG AB Rapport nr. 1-2018. 665 Utkast till rapport Avtalet om ansvarsfördelning och utveckling avseende hälso- och sjukvården i Skåne - kommunsamverkan - Capire AB - Rapport nr. 2-2018. Diarienummer 1801219 1. Revisorerna beslutar att godkänna rapporten samt att översända densamma, jämte tillhörande missivskrivelse, till regionstyrelsen, hälso- och sjukvårdsnämnden, sjukvårdsnämnd SUS, sjukvårdsnämnd Sund och sjukvårdsnämnd Kryh för svar senast 2018-12-19.
Datum 2018-09-26 4 (6) Revisorerna har granskat Avtalet om ansvarsfördelning och utveckling avseende hälso- och sjukvården i Skåne - kommunsamverkan. Capire AB har biträtt i granskningsarbetet och upprättat utkast till granskningsrapport. Dag Boman och Mari Månsson, Capire AB, redovisar utkast till rapport Avtalet om ansvarsfördelning och utveckling avseende hälso- och sjukvården i Skåne - kommunsamverkan (Rapport nr. 2-2018). 1. Rapport Avtalet om ansvarsfördelning och utveckling avseende hälso- och sjukvården i Skåne - kommunsamverkan Capire AB Rapport nr. 2-2018. 666 Utkast till rapport Avtalet om ansvarsfördelning och utveckling avseende hälso- och sjukvården i Skåne - Slutlig jämförande rapport - kommunsamverkan - Capire AB - Rapport nr. 3-2018. Diarienummer 1801219 1. Revisorerna beslutar att godkänna rapporten samt att översända densamma, jämte tillhörande missivskrivelse, till regionstyrelsen, hälso- och sjukvårdsnämnden, sjukvårdsnämnd SUS, sjukvårdsnämnd Sund och sjukvårdsnämnd Kryh för kännedom och beaktande. Revisorerna har granskat Avtalet om ansvarsfördelning och utveckling avseende hälso- och sjukvården i Skåne - Slutlig jämförande rapport - kommunsamverkan. Capire AB har biträtt i granskningsarbetet och upprättat utkast till granskningsrapport. Dag Boman och Mari Månsson, Capire AB, redovisar utkast till rapport Avtalet om ansvarsfördelning och utveckling avseende hälso- och sjukvården i Skåne - Slutlig jämförande rapport - kommunsamverkan (Rapport nr. 2-2018). 1. Rapport Avtalet om ansvarsfördelning och utveckling avseende hälso- och sjukvården i Skåne - Slutlig jämförande rapport - kommunsamverkan Capire AB Rapport nr. 2-2018. 667 Revisorernas ekonomiska uppföljning George Smidlund redovisar uppföljning per augusti månad avseende revisionens verksamhet.
Datum 2018-09-26 5 (6) 1. Uppföljning augusti månad avseende revisionens verksamhet. 668 Kvalitetssäkring enligt STAREV:s checklista 1. Revisorerna godkänner framlagd sammanställning och genomfört kvalitetsarbete. STAREV har beslutat att anta ett dokument för kvalitetssäkring av revisorernas arbete samt uppmanat sina medlemmar att för sin egen del arbeta igenom detta årligen. Under år 2007-2017 arbetade revisorskollegiet, med stöd av sina sakkunniga, igenom dokumentet respektive höst, varefter resultaten redovisades vid revisorskollegiets sammanträden, där beslut togs om ett sammanställt förslag till redovisning av kvalitetsarbetet. Under 2018 genomförde revisorerna vid kollegiemötet 180829 en ny genomgång av kvalitetssäkringen. Revisionskontoret gavs därvid i uppdrag att utarbeta ett sammanställt förslag till redovisning av det reviderade kvalitetsarbetet. 1. Kvalitetssäkringsarbetet enligt STAREV:s modell skrivelse 2018-09-26. 669 Eventuella synpunkter att beakta inför kommande gruppträffar Regionstyrelsen Granskning av Avtalet om ansvarsfördelning och utveckling avseende hälso- och sjukvården i Skåne. 670 Övrigt Hälso- och sjukvårdslagen kontra kommunallagen och god ekonomisk hushållning I samråd med presidiet föreslås att den planerade granskningen angående Hälso- och sjukvårdslagen kontra kommunallagen och god ekonomisk hushållning, som ingår i Revisionsplan 2018, inte kommer att genomföras som en fördjupad granskning. Istället kommer den att ingå i den grundläggande granskningen som genomförs för Region Skånes samtliga nämnder, förvaltningar och helägda bolag.
Datum 2018-09-26 6 (6) Utbildning Revisionskontoret får i uppdrag att inför kommande mandatperiod förbereda en utbildning för revisionen gällande hälso- och sjukvårdslagen samt kommunallagen. 671 Avslutning Ordföranden Lars-Erik Lövdén tackar för visat intresse och avslutar dagens sammanträde. Vid protokollet Åsa Nilsson Sekreterare Justerat 2018- Lars-Erik Lövdén Ordförande Inger Åbonde Justerare