Brf Rågö Årsredovisning För räkenskapsåret 2004
Brf Rågö 6(14) 2004-01-01 2003-01-01 Resultaträkning Not -2004-12-31-2003-12-31 Föreningens intäkter 1 15 852 649 15 802 959 Föreningens kostnader Underhållskostnader 2-3 208 530-2 668 835 Driftskostnader 3-7 998 584-8 188 293 Förvaltnings- och externa kostnader 4-301 956-504 821 Personalkostnader 5-425 916-171 498 Avskrivningar 6-625 046-582 558 Resultat före finansiella poster 3 292 617 3 686 954 Resultat från värdepapper och långfristiga fordringar 7 174 954 143 428 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 8 44 209 34 442 Räntekostnader och liknande resultatposter 9-1 906 103-2 526 079 Resultat efter finansiella poster 1 605 677 1 338 745 Årets resultat 1 605 677 1 338 745
Brf Rågö 7(14) Balansräkning Not 2004-12-31 2003-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 10 77 522 955 78 148 001 Egna lägenheter 96 400 96 400 77 619 355 78 244 401 Finansiella anläggningstillgångar Värdepapper 500 500 Summa anläggningstillgångar 77 619 855 78 244 901 Omsättningstillgångar Hyres- och avgiftsfordringar 0 11 945 Övriga fordringar 11 34 361 0 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 582 177 93 005 Kortfristiga placeringar 3 518 331 3 343 377 4 134 869 3 448 327 Kassa och bank Kassa och bank 957 129 879 547 Avräkningskonto ISS Ekonomiförvaltning AB 2 922 130 1 725 415 3 879 259 2 604 962 Summa omsättningstillgångar 8 014 128 6 053 289 Summa tillgångar 85 633 983 84 298 190
Brf Rågö 8(14) Balansräkning Not 2004-12-31 2003-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 13 Bundet eget kapital Insatser 6 138 700 6 138 700 Upplåtelseavgifter 5 946 938 5 946 938 Yttre reparationsfond 4 389 672 3 089 672 Summa bundet eget kapital 16 475 310 15 175 310 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 058 308 1 019 563 Årets resultat 1 605 677 1 338 745 Summa fritt eget kapital 2 663 985 2 358 308 Summa eget kapital 19 139 295 17 533 618 Långfristiga skulder Fastighetslån 14 62 579 084 63 115 965 Mottagna depositioner 40 100 7 770 Summa långfristiga skulder 62 619 184 63 123 735 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 957 764 62 855 Skatteskulder 40 162 112 626 Övriga skulder 15 1 087 730 1 130 190 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 1 789 848 2 335 166 Summa kortfristiga skulder 3 875 504 3 640 837 Summa eget kapital och skulder 85 633 983 84 298 190 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 71 716 000 71 716 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Brf Rågö 9(14) 2004-01-01 2003-01-01 Kassaflödesanalys Not -2004-12-31-2003-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 1 605 677 1 338 745 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m 17 625 046 582 558 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 2 230 723 1 921 303 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar -511 588 339 378 Förändring av kortfristiga skulder 18 193 606-135 289 Förändring kortfristiga placeringar -174 954-143 428 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 737 787 1 981 964 Finansieringsverksamheten Långfristiga skulder 19-463 489-458 210 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -463 489-458 210 Årets kassaflöde 1 274 298 1 523 754 Likvida medel vid årets början 20 Likvida medel vid årets början 2 604 962 1 081 208 Likvida medel vid årets slut 20 3 879 260 2 604 962
Brf Rågö 10(14) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Undantag har skett från BFNAR 2001:1 "Redovisning av inkomstskatter" då föreningen anser att en mer rättvisande bild av föreningens resultat och ställning därmed uppnås. Se även nedan under "Inkomstskatt". En ändring av redovisningsprinciper har skett innebärande att avsättning till underhållsfond numera sker över resultatdispositionen istället för som tidigare i resultaträkningen, BFNAR 2003:4. En förflyttning har skett av underhållsfonden från fritt eget kapital till bundet eget kapital. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter och tillämpade redovisningsprinciper har skett enligt god redovisningssed. Föreningens anläggningstillgångar består (främst) av byggnad och mark. Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Avskrivning på byggnad görs systematiskt över den beräknade livslängden, med en progressiv avskrivning på 60 år. Markvärdet är inte föremål för avskrivning, utan en eventuell värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Inventarier skrivs av systematiskt över den beräknade livslängden. Obligationer och liknande finansiella anläggningstillgångar värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Föreningen beskattas med utgångspunkt från schablonintäkt om 3% av taxeringsvärdet och med tillägg/avdrag för finansiella poster (samt ev tomträttsavgäld). Efter avräkning av eventuellt taxerat underskott sker beskattning med 28%. Föreningens taxerade underskott uppgick vid årets slut till 50.110 tkr, en minskning med 1 935 tkr jämfört med föregående år. Föreningen har tv valt att i redovisninge av underskottsavdrag frångå BFNAR 2001:1, något som dock inte inverkar negativt på lagens krav på den sk rättvisande bilden. För ytterligare upplysningar hänvisas till not. Noter 2004-12-31 2003-12-31 1 Föreningens intäkter Hyresintäkter lokaler 778 900 776 311 Hyresintäkter garage 679 526 640 762 Hyresintäkter p-platser 250 955 250 828 Hyresbortfall./. -39 855-46 118 Årsavgifter bostäder 14 060 196 14 060 196 Uppvärmning 49 280 49 280 Övriga ersättningar/intäkter 2 336 10 991 Överlåtelse- och pantsättningsavgifter 68 936 50 943 Fakt fastighetsskatt 2 375 9 766 15 852 649 15 802 959
Brf Rågö 11(14) 2 Underhållskostnader Löpande reparationer 1 142 070 649 428 Reparationer och underhåll enl underh.pl 2 066 460 2 019 407 3 208 530 2 668 835 3 Driftskostnader Fast.skötsel/städning entreprenad 688 962 870 427 Sotning 5 363 7 063 Yttre renhållning och snöröjning 465 742 302 649 Fastighetsel 593 683 515 413 Uppvärmning 2 563 642 2 725 187 Vatten 558 825 553 870 Sophämtning 509 057 414 201 Fastighetsförsäkringar 164 777 156 930 Självrisk/rep. försäkringsskador 158 680 108 201 Försäkringsersättn 0-113 222 Avgälder, arrenden 996 649 996 134 Kabel-TV 118 996 114 719 Fastighetsskatt 531 620 976 870 Övriga driftskostnader 103 481 194 993 Arvode tekn förvaltn 539 107 364 858 7 998 584 8 188 293 4 Förvaltnings- och externa kostnader Adm., kontor, övrigt 144 614 88 978 Hyres- och kundförluster 0 11 140 Revisionsarvode 8 400 11 860 Förvaltningsarvode 7 009 274 635 Övriga externa tjänster 141 933 118 208 301 956 504 821 5 Personalkostnader Styrelsearvode 313 800 117 634 Löner 7 143 0 Kostnadsersättningar 0 5 000 Sociala avgifter 97 348 36 564 Övriga personalkostnader 7 625 12 300 425 916 171 498 Styrelsearvodet innehåller arvode för 2003 och 2004, på grund av felperiodicering tidigare år. 6 Avskrivningar Byggnad 573 590 531 102 Anläggningar 51 456 51 456 625 046 582 558 Avskrivning på fastighetens bokförda värde har skett med 573 590 kronor, vilket motsvarar 60 årig annuitetsplan.
Brf Rågö 12(14) 7 Resultat från värdepapper och långfristga fordringar Ränteintäkter 186 140 157 629 Nedskrivning -11 186-14 201 174 954 143 428 8 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter 21 962 34 442 Överskatteränta ej skattepliktig 22 247 0 44 209 34 442 9 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader 1 971 771 2 602 692 Avgår räntebidrag./. -65 668-76 613 1 906 103 2 526 079 10 Byggnader Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 78 888 345 78 888 345 Ombyggnad dagis 4 434 029 4 434 029 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 83 322 374 83 322 374 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan -6 100 577-5 569 475 Årets avskrivningar enligt plan -573 590-531 102 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -6 674 167-6 100 577 Ackumulerade ombyggnad Ärvinge gård Ingående kostnader 1 029 116 1 029 116 Ingående avskrivning -102 912-51 456 Årets avskrivningar -51 456-51 456 Utgående ackumulerad ombyggnad Årvinge gård 874 748 926 204 Utgående bokfört värde 77 522 955 78 148 001 Taxeringsvärden byggnader 71 830 000 138 068 000 Taxeringsvärden mark 29 332 000 37 769 000 101 162 000 175 837 000 11 Övriga fordringar Avräkn skattekonto 34 361 0 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda försäkringspremie 168 072 0 Upplupna räntebidrag 10 945 10 945 Förutbetald kabel-tv 24 354 0 Förutbetalda vattenavgifter 10 835 0 Övriga interimsfordringar 367 971 82 060 582 177 93 005
Brf Rågö 13(14) 13 Förändring eget kapital Inbetalda Upplåtelse- Yttre rep. Balanserat Årets insatser avgifter fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 6 138 700 5 946 938 3 089 672 1 019 563 1 338 745 Disposition av föregående års resultat 1 300 000 38 745-1 338 745 Årets resultat 1 605 677 Belopp vid årets utgång 6 138 700 5 946 938 4 389 672 1 058 308 1 605 677 14 Fastighetslån Långivare - räntesats - ränteändring Spintab 2,749% Rörligt 8 108 451 8 108 451 Spintab 2,749% Rörligt 13 991 744 13 991 744 Spintab 2,791% Rörligt 4 997 452 4 997 452 Spintab 2,749% Rörligt 14 791 271 14 791 271 Spintab 2,749% Rörligt 2 919 852 2 919 852 Spintab 4,100% 2007-02-07 4 688 083 4 692 172 Spintab 2,749% Rörligt 7 950 000 7 950 000 SBAB 2,960% Rörligt 1 791 485 1 946 907 SBAB 2,960% Rörligt 3 877 515 4 213 823 Avgår kortfristig del av lån -536 769-495 707 62 579 084 63 115 965 15 Övriga skulder Kortfristig del av fastighetslån 536 769 495 707 Inre reparationsfond 550 961 634 483 1 087 730 1 130 190 Avsättning till inre reparationsfond har upphört. 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner och arvoden 156 900 0 Upplupna sociala avgifter 43 618 0 Upplupna utgiftsräntor 82 398 104 094 Förutbetalda hyror och avgifter 1 062 460 1 080 162 Beräknat arvode för revision 11 000 11 000 Upplupna va-avgifter 17 912 14 617 Upplupen uppvärmning 308 544 632 232 Upplupna elavgifter 17 836 65 641 Upplupen renhållning 7 112 40 638 Upplupna reparationer/underhåll 58 484 353 370 Upplupna övriga kostnader 23 585 33 413 1 789 849 2 335 167 17 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 573 590 531 102 Avskr. Ärvinge gård 51 456 51 456 625 046 582 558 18 Förändring av kortfristiga skulder Kortristig del av långfristig skuld ingår inte i beräkningsunderlaget.
Brf Rågö 14(14) 19 Långfristiga skulder Amortering av lån 463 489 458 210 20 Likvida medel Likvida medel Kassa och bank 957 129 879 547 Avräkning ISS Ekonomiförvaltning AB 2 922 130 1 725 415 3 879 259 2 604 962 Stockholm 2005- Harri Siik Stanislav Skowron Nada Gavelin Britta Richter Nabila Alfakir Britta Reimer Jana Bühler Birgitta Åkerman Maud Liifv Anders Wiktorsson Kennet Josefsson Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har avgivits Aila Lemponen-Nickbon Revisor Angelica Tiainen Revisor