Stockholm, 2013-08-15 Delårsrapport för januari juni 2013 Ekonomiskt resultat och prognos De senaste åren har KTH uppvisat stora positiva resultat. Detta har varit en följd av att intäkter, bland annat ökade anslag kopplade till de strategiska forskningsområdena, kommit in innan verksamheten hunnit byggas upp. Verksamheten, som varit under uppbyggnad, är nu i full gång och därmed ökar kostnaderna och överskottet minskar helt enligt plan. Kapitalförändringen för 2012 var 58 mnkr vilket nästan var en halvering jämfört med 2011. För 2013 har KTH prognostiserat ett positivt resultat på 10 mnkr. I samband med delårsrapporten för 2013 uppvisar KTH ett positivt resultat på 30 mnkr, samma period 2012 var resultatet negativt, -17 mnkr. Under året har KTH tilldelats anslag, 190 mnkr för 2013, kopplade till den utbyggda satsningen inom SciLifeLab. och läkemedelsutveckling. Under våren 2013 fattades beslut om forskningspropositionen och KTH tilldelades samordningsuppdraget för SciLifeLab. En nationell styrelse för SciLifeLab. bildades i maj och de har att fatta beslut om hur anslaget ska fördelas mellan de deltagande lärosätena, KTH, Karolinska Institutet, Stockholms universitet och Uppsala universitet. KTH bedömer att man borde ha transfererat ungefär 72 mnkr till de övriga lärosätena under första halvåret. Att transfereringen inte kunnat ske har haft en positiv inverkan på KTH:s resultat med motsvarande belopp, därtill kommer att KTH ännu inte kunnat förbruka sin del av det extra anslaget. 1(7)
Resultat (mnkr) 2013-06-30 2012-06-30 Verksamhetens intäkter 2 040,6 1 902,0 Verksamhetens kostnader 2 010,9 1 918,8 Summa Verksamhetsutfall 29,7-16,8 Resultat från andelar i dotterföretag 0,0 0,0 Transfereringar - Erhållna medel för bidrag 126,4 109,9 Transfereringar - Lämnade bidrag 126,4 109,9 Årets kapitalförändring 29,7-16,8 Resultat per verksamhetsgren (mnkr) 2013-06-30 2012-06-30 Grundläggande högskoleutbildning -39,9 0,4 Forskning/forskarutbildning 69,5-17,2 Årets kapitalförändring 29,7-16,8 PROGNOS UTFALL Resultat (mnkr) 2013-12-31 2012-12-31 Verksamhetens intäkter 4 181 3 948 Verksamhetens kostnader 4 171 3 891 Årets kapitalförändring 10 57 Resultat per verksamhetsgren (mnkr) 2013-12-31 2012-12-31 Grundläggande högskoleutbildning -66-3 Forskning/forskarutbildning 76 60 Årets kapitalförändring 10 57 Intäkter Verksamhetens intäkter har ökat med 139 mnkr (7,3 procent) i förhållande till samma period föregående år. De sammanlagda intäkterna av anslag har ökat med 76 mnkr. Anslaget för forskning och forskarutbildning har ökat med 98 mnkr där 95 mnkr förklaras med det ökade anslaget kopplat till SciLifeLab. enligt forskningspropositionen medan grundutbildningsanslaget minskat med 22 mnkr. 2(7)
Bidragsintäkterna har ökat med 55 mnkr. De största bidragen kommer från Vetenskapsrådet (161 mnkr), EU (125 mnkr) och Vinnova (80 mnkr). Intäkter av avgifter och andra ersättningar har ökat med 14 mnkr till följd av ökning av antalet avgiftsstudenter (88 HST). Intäkter Verksamhetens intäkter (mnkr) 2013-06-30 2012-06-30 Intäkter av anslag 1 082,1 1 006,0 Intäkter avgifter och andra ersättningar 175,0 160,7 Intäkter av bidrag 775,9 721,1 Finansiella intäkter 7,6 14,2 Summa Verksamhetens intäkter 2 040,6 1 902,0 Kostnader Kostnaderna har ökat med 92 mnkr (4,8 procent) i förhållande till samma period föregående år. Personalkostnaderna har ökat med 37 mnkr. Den kraftiga ökning av heltidsekvivalenter som vi sett på senare år har nu avtagit. Lokalkostnaderna har ökat med 34 mnkr i förhållande till första halvåret 2012. Närmare 10 mnkr av de ökade lokalkostnaderna härrör till saneringskostnader för marken där de nya lokalerna för Arkitetkurskolan byggs. Sedan första januari 2013 betalar KTH hela lokalkostnaden för SciLifeLab, KTH fakturerar därefter Karolinska Institutet och Stockholms Universitet för deras del av lokalytan. Driftskostnaderna har ökat med 21 mnkr och härrör främst till kostnader förknippade med verksamheten. Kostnader Verksamhetens kostnader (mnkr) 2013-06-30 2012-06-30 Kostnader för personal 1 233,1 1 196,0 Kostnader för lokaler 342,5 308,8 Övriga driftkostnader 340,3 318,9 Finansiella kostnader 2,4 0,0 Avskrivningar och nedskrivningar 92,6 95,1 Summa Verksamhetens kostnader 2 010,9 1 918,8 3(7)
Vissa balansposter Fordringar på externa finansiärer (upparbetade kontrakt där betalning ännu inte skett, i balansräkningen benämnda upplupna bidragsintäkter) har ökat med 28 mnkr (9,9 procent jämfört med samma period föregående år) och uppgår nu till 314 mnkr, precis som de gjorde i samband med helårsrapporten för 2012. De största fordringarna finns på EU (147 mnkr) och Wallenbergstiftelserna (58 mnkr). Förskotten (inbetalda men ej förbrukade bidragsmedel och i balansräkningen benämnda oförbrukade bidrag) har minskat. Minskningen är 92 mnkr jämfört med samma period föregående år och de oförbrukade bidragen uppgår nu till 971 mnkr. De största bidragsgivarna är Vetenskapsrådet (248 mnkr), EU (127 mnkr) och Formas (87 mnkr). Kapital Kapitalförändringen (resultatet) uppgår totalt till + 30 mnkr (-17 mnkr för samma period föregående år). Myndighetskapitalet uppgår till 691 mnkr och prognosen för helåret är ett positivt resultat på 10 mnkr. Övrigt Delårsrapporten är upprättad i enlighet med de föreskrifter och regler som gäller för statliga universitet och högskolor. Dessa är främst: Förordningen (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag Förordningen (2000:606) om myndigheters bokföring Myndighetsförordningen (2007:515) Förordningen (2007:515) Förordning (2007:603) om intern styrning och kontroll Regleringsbrev för budgetåret 2013 avseende anslag till universitet och högskolor m.m. 4(7)
Resultaträkning tkr Verksamhetens intäkter 2013 Delår 2012 Delår 2013 Prognos 2012 Helår Intäkter av anslag 1 082 060 1 006 007 2 039 000 2 011 781 Intäkter avgifter och andra ersättningar 175 009 160 726 375 000 384 963 Intäkter av bidrag 775 899 721 062 1 741 000 1 522 060 Finansiella intäkter 7 643 14 247 26 000 29 035 Summa Verksamhetens intäkter 2 040 611 1 902 042 4 181 000 3 947 839 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal 1 233 135 1 196 013 2 588 000 2 372 901 Kostnader för lokaler 342 477 308 771 671 000 643 665 Övriga driftkostnader 340 345 318 923 703 000 678 153 Finansiella kostnader 2 391-40 16 000 7 655 Avskrivningar och nedskrivningar 92 600 95 145 193 000 188 791 Summa Verksamhetens kostnader 2 010 948 1 918 812 4 171 000 3 891 163 Summa Verksamhetsutfall 29 664-16 770 10 000 56 676 Resultat från andelar i hel- och delägda företag 0-24 0 1 091 Transfereringar Medel som erhållits fr statens budget för finansiering av bidrag 64 270 65 407 275 000 131 048 Medel som erhållits fr myndigheter för finansiering av bidrag 36 871 32 752 100 000 101 428 Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 25 303 11 742 34 000 34 001 Lämnade bidrag 126 444 109 902 409 000 266 478 Saldo transfereringar 0 0 0 0 Årets kapitalförändring 29 664-16 794 10 000 57 767 Resultaträkning per verksamhetsgren Grundläggande högskoleutbildning Forskn/forskarutbildning tkr Totalt Grund- Beställd Uppdrags- Forskn och Uppdragsutbildning utbildning utbildning forskarutb forskning Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 1 082 060 489 469 0 0 592 591 0 Intäkter avgifter och andra ersättningar 175 009 63 462 2 467 9 028 70 453 29 600 Intäkter av bidrag 775 899 29 936 0 0 745 964 0 Finansiella intäkter 7 643 1 016 1 2 6 512 112 Summa Verksamhetens intäkter 2 040 611 583 883 2 468 9 030 1 415 520 29 712 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal 1 233 135 360 776 1 409 9 414 842 071 19 466 Kostnader för lokaler 342 477 143 266 230 1 258 193 486 4 236 Övriga driftkostnader 340 345 96 826 1 298 5 105 228 644 8 471 Finansiella kostnader 2 391 216 6 3 1 895 270 Avskrivningar och nedskrivningar 92 600 15 210 19 201 76 571 598 Summa Verksamhetens kostnader 2 010 948 616 294 2 963 15 982 1 342 667 33 042 Summa Verksamhetsutfall 29 664-32 411-495 -6 952 72 853-3 330 Resultat från andelar i hel- och delägda företag 0 0 0 0 0 0 Transfereringar Medel som erhållits fr statens budget för finansiering av bidrag 64 270 5 371 0 0 58 899 0 Medel som erhållits fr myndigheter för finansiering av bidrag 36 871 9 139 0 0 27 733 0 Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 25 303 527 0 0 24 776 0 Lämnade bidrag 126 444 15 037 0 0 111 408 0 Saldo transfereringar 0 0 0 0 0 0 Årets kapitalförändring 29 664-32 411-495 -6 952 72 853-3 330 5(7)
Balansräkning Tkr TILLGÅNGAR 2013-06-30 2012-06-30 I. Immateriella anläggningstillgångar 2 036 5 365 Balanserade utgifter för utveckling 276 399 Rättigheter och andra immateriella tillgångar 1 760 4 966 II. Materiella anläggningstillgångar 533 997 544 861 Förbättringsutgifter på annans fastighet 164 110 162 922 Maskiner, inventarier, installationer m.m. 355 952 366 741 Pågående nyanläggningar 11 383 13 947 Förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2 552 1 250 III. Finansiella anläggningstillgångar 19 337 18 138 Andelar i hel- och delägda företag 19 247 18 048 Andra långfristiga värdepappersinnehav 90 90 VI. Fordringar 90 550 101 649 Kundfordringar 27 423 36 103 Fordringar hos andra myndigheter 59 408 57 963 Övriga fordringar 3 719 7 584 VII. Periodavgränsningsposter 479 011 419 973 Förutbetalda kostnader 150 557 133 680 Upplupna bidragsintäkter 314 242 286 047 Övriga upplupna intäkter 14 212 245 VIII. Avräkning med statsverket 0 0 Avräkning med statsverket 0 0 IX. Kortfristiga placeringar 0 0 Värdepapper och andelar 0 0 X. Kassa och bank 1 475 543 1 458 527 Behållning räntekonto i Riksgäldskontoret 1 401 932 1 366 153 Kassa och bank 73 611 92 373 Summa Tillgångar 2 600 474 2 548 513 6(7)
KAPITAL OCH SKULDER 2013-06-30 2012-06-30 I. Myndighetskapital 690 704 585 761 Statskapital 18 159 6 850 Resultatandelar i hel- och delägda företag 1 723 2 223 Balanserad kapitalförändring 641 159 593 483 Kapitalförändring enligt resultaträkningen 29 664-16 794 III. Avsättningar 33 826 36 662 Avsättningar för pensioner och liknande förpliktel 9 877 11 472 Övriga avsättningar 23 949 25 190 IV. Skulder m.m. 740 574 690 965 Lån i Riksgäldskontoret 434 190 387 887 Skulder till andra myndigheter 88 981 72 528 Leverantörsskulder 68 516 76 443 Övriga skulder 148 018 153 181 Depositioner 868 926 Förskott från uppdragsgivare och kunder 0 0 V. Periodavgränsningsposter 1 135 371 1 235 125 Upplupna kostnader 157 887 158 141 Oförbrukade bidrag 970 612 1 062 517 Övriga förutbetalda intäkter 6 871 14 467 Summa Kapital och Skulder 2 600 474 2 548 513 Ansvarsförbindelser Statliga garantier för lån och krediter inga inga Övriga ansvarsförbindelser inga inga Anslagsredovisning Litt Anslag Ingående Årets tilldelning Totalt dispo- Utgifter som Utgående nibelt (tkr) överförings- enligt belopp avräknats överförings- belopp Reglerings- mot belopp brev anslagen 16 2:17 KTH: Grundutbildning (ramanslag) 0 995 380 995 380 494 840 500 540 16 2:17:1 Takbelopp (ram) 995 380 995 380 494 840 500 540 16 2:18 KTH:Forskn och forskarutbildn (ramanslag) 1 302 980 1 302 980 651 490 651 490 16 2:18:2 Basresurs (ram) 1 302 980 1 302 980 651 490 651 490 SUMMA 0 2 298 360 2 298 360 1 146 330 1 152 030 7(7)