Delårsrapport

Vi kom Rapport Diarienummer NV2018-133 Projektnummer Delårsrapport 2018-01-01 2018-06-30 Alltid hälsosamt dricksvatten med miljö och samhällsnytta i fokus Norrvatten 2018-09-07

Norrvatten 2 (19) Innehållsförteckning 1. Förvaltningsberättelse 3 1.1. Väsentliga händelser under perioden... 3 1.2. Ekonomiskt utfall 2018-06-30... 4 1.2.1. Intäkter... 4 1.2.2. Driftkostnader... 4 1.2.3. Övriga externa kostnader... 5 1.2.4. Personalkostnader... 5 1.2.5. Avskrivningar och räntenetto... 5 1.3. Investeringar Johan Wallberg... 5 2. Verksamhetsredovisning och måluppfyllelse 5 2.1. Utvecklingsmål... 5 2.1.1. Utvecklingsmål 1; Möta framtida förändringar i råvattenkvalitet.... 6 2.1.2. Utvecklingsmål 2; Hållbar kapacitet... 6 2.1.3. Utvecklingsmål 3; Redundans och reservvatten... 7 2.2. Framgångsfaktorer... 8 2.2.1. Kommentarer till nyckeltalsuppföljningen... 9 2.3. Prognos för 2018... 11 2.3.1. Intäkter... 11 2.3.2. Driftkostnader... 11 2.3.3. Övriga externa kostnader... 12 2.3.4. Personalkostnader... 12 2.3.5. Avskrivningarna och räntenetto... 12 2.4. God ekonomisk hushållning... 12 2.5. Redovisningsprinciper... 12 2.6. Resultaträkning... 14 2.7. Balansräkning... 15 2.8. Finansieringsanalys... 16 2.9. Investeringsredovisning... 18 2.10. Fem år i sammandrag nyckeltal... 19

Norrvatten 3 (19) 1. Förvaltningsberättelse Enligt Kommunallagen ska kommuner och kommunalförbund lämna minst en delårsrapport under verksamhetsåret. Rapporten ska behandlas av fullmäktige. I lagstiftningen stadgas också att uppföljningen av finansiella och verksamhetsmässiga mål för god ekonomisk hushållning, som fullmäktige beslutat om i budgeten för verksamhetsåret, ska följas upp i delårsrapporten och årsredovisningen. 1.1. Väsentliga händelser under perioden Försommaren 2018 innebar en stor prövning för Norrvatten. Värmeböljan i maj och juni medförde en rekordhög förbrukning, vilket gjorde att produktionen låg nära maxkapacitet under flera veckor. Detta ledde också till att Norrvatten periodvis tvingades komplettera med grundvatten och stöd från Stockholm Vatten och Avfall för att möta den höga förbrukningen. Värmeböljor har inträffat förr, men att de pågår under så lång tid är mycket ovanligt. Den här gången inträffade den dessutom relativt tidigt på året, vilket innebar att få personer hade påbörjat sin semester. Detta bidrog också till den höga förbrukningen och det ansträngda produktionsläget. Utöver detta hade Norrvatten vissa problem med den kemiska fällningen i samband med den höga förbrukningen, vilket resulterade i en något begränsad produktionskapacitet. Källan till problemen kunde dock identifieras och åtgärdas. Den totala produktionsvolymen från Görvälnverket under årets första sex månader uppgick till 27,2 miljoner m 3, vilken är en ny rekordnotering och 7,4 % högre än motsvarande period föregående år. I en jämförelse mellan dygntemperatur och vattenförbrukning framgår det att det finns ett direkt samband mellan dessa parametrar. Norrvattens bedömning är att bevattning av gräsmattor och liknande är den främsta orsaken till att förbrukningen stiger vid varmare väder. Men anledning av värmeböljan och den höga förbrukningen gick Norrvatten, tillsammans med Stockholm Vatten och Avfall, ut med en vädjan till allmänheten om att använda vattnet smart och undvika onödig förbrukning. Det var första gången någonsin en sådan vädjan gjordes. Samtliga kommuner involverades och hjälpte till att kommunicera budskapet till sina medborgare. Denna vädjan hade dock inte någon synbar effekt på förbrukningen. Två strömavbrott inträffade i juni, vilket i båda fallen medförde att produktionen på Görvälnverket stannade av helt under ett par timmar. I det ena fallet orsakades strömavbrotten av ett blixtnedslag som slog ut reservkraftanläggningen, i det andra av en kabelbrand i ett ställverk. Strömavbrott av det här slaget är mycket ovanliga och i båda fallen var läget kritiskt och kunde orsakat allvarliga problem i dricksvattenleveransen. Problemen kunde dock åtgärdas så snabbt att abonnentpåverkan blev minimal. Råvattenkvaliteten var sämre än normalt till följd av den långa vintern och sena islossningen på Mälaren. Detta bidrog också till att kemikalieanvändningen var högre än budgeterat.

Norrvatten 4 (19) Under våren genomfördes en säkerhetsanalys, som bland annat inkluderade skyddet av fysiska anläggningar, säkerhetsprövning av personal och informationssäkerhet. Analysen mynnade ut i en handlingsplan som Norrvatten kommer att jobba vidare med under hösten och nästa år. Utredningen kring Norrvattens framtida vattenverk fortsätter enligt plan. Under våren påbörjades två pilotprojekt på Görvälnverket där ny reningsteknik testas och utvärderas. I det ena fallet testas ultrafiltrering som utökat skydd mot mikrobiologiska föroreningar och i det andra ozon i kombination med aktivt kol som skydd mot kemiska föroreningar. 1.2. Ekonomiskt utfall 2018-06-30 I nedanstående rapport anges, om inget annat sägs, miljoner kronor som Mkr och tusen kronor som tkr. Belopp inom parentes avser motsvarande period föregående år. Norrvatten har budgeterat ett nollresultat för helåret 2018. För delåret är budgeten också ett nollresultat. För första halvåret redovisas ett positivt resultat på 3 877 tkr (-5 807 tkr). Prognosen för hela 2018 slutar på ett positivt resultat på 2 583 tkr (-6 518 tkr). 1.2.1. Intäkter Faktureringsmodellen som beslutades 2015 ger samtliga parter mindre årliga fluktuationer. Från och med 2016 betalar varje kommun dels en förbestämd avgift som baseras på kommunens uppmätta andel av den totala förbrukningen två år tillbaka i tiden. Dels en rörlig del på det vatten som faktiskt förbrukas per månad. Den förbestämda avgiften ska täcka 70 % av Norrvattens beräknade kostnader. Vattenavgiften 2018 är 3,75 SEK/m 3 varav den rörliga avgiften är 1,12 SEK/m 3. Intäkterna visar en positiv avvikelse på 4 478 tkr. Vattenavgifterna överskrider budget på grund av ökad vattenförbrukning under årets mycket varma och torra vår/sommar + 2 070 tkr. Mätaravgifterna visar också positiv avvikelse + 484 tkr. Övriga intäkter visar också en positiv avvikelse varav försäljningen av elcertifikat står för + 825 tkr, som beror på en bättre marknad för elcertifikat. 1.2.2. Driftkostnader Driftkostnaderna är högre än budget visar en negativ avvikelse på 3 935 tkr. Den betydligt högre vattenproduktionen har medfört högre kostnader för kemikalier på 1 260 tkr. Detta kompenseras delvis av att den budgeterade lutanläggningen har blivit försenad. Avvikelsen för lut + 602 tkr. En oförutsedd driftskostnad på 1 400 tkr, beroende på ett havererat sandfilter, belastar delårsresultatet. Delar av Norrvattens ledningskarta är felaktigt överförd vid digitalisering. För att ha ett korrekt underlag på ledningarnas geografiska läge ansöker förbundet om ledningsrätt för korrekt läge, vilket lett till ökade lantmäterikostnader på 600 tkr.

Norrvatten 5 (19) 1.2.3. Övriga externa kostnader Övriga externa kostnader utfaller också över budget, total avvikelse -1 045 tkr. Det förklaras främst av högre kostnader för licenser (Project Place, Visma) - 920 tkr. Avvikelsen blir mindre på helårsnivå då kostnaden för licenser i vissa fall inte är periodiserade utan är helårskostnader. Även underhåll på byggnader har blivit dyrare än budget, exempelvis rengöring av Oxbergsreservoaren - 450 tkr. 1.2.4. Personalkostnader Lönekostnaderna ligger i nivå med budget och personalkostnaderna visar en mindre negativ avvikelse på 299 tkr. Denna avvikelse kommer inte att kvarstå utan förklaras av att pensionskostnader inte periodiseras. Prognosen beräknas till 58 personer. Personalomsättningen ligger på 5,7 %. Den totala frisknärvaron under perioden var 96 %. 1.2.5. Avskrivningar och räntenetto Kostnader för avskrivningar och räntor visar ett lägre kostnadsutfall första halvåret. Finansnettot visar hela 3 827 tkr i budgetöverskott vilket förklaras av att flera lån lades om i samband med att Norrtälje kommun betalade anslutningsavgiften till förbundet vid halvårsskiftet 2017. Vid denna och senare omläggning av och nyupplägg av lån har mycket förmånliga räntor kunnat erhållas. 1.3. Investeringar Totalt under perioden har 79,8 Mkr investerats fördelat på nedanstående projekt. När det gäller Uppland Bro Sigtuna så fördelas kostnaderna för vattenledningen mellan Upplands- Bro Kommun, Sigtuna Kommun och Norrvatten. Gällande avloppsledningen så står Upplands-Bro kommun för hela kostnaden. Wäsby Golf upparbetat 28,8 Mkr. Projektet är avslutats och aktiverats till en kostnad på 38 Mkr. Upplands-Bro Sigtuna upparbetat 18,1 Mkr, 5 av 6 etapper är upphandlade. Rotebroleden 33,7 Mkr Kem-Lutanläggning Görvälnverket 4,3 Mkr Görvälnverket 2030 inkl. pilot upparbetat 4,6 Mkr 2. Verksamhetsredovisning och måluppfyllelse 2.1. Utvecklingsmål Norrvattens vision lyder; Alltid hälsosamt dricksvatten med miljö och samhällsnytta i fokus

Norrvatten 6 (19) För att kunna styra verksamheten mot visionen fastställde Norrvattens styrelse tre utvecklingsmål år 2013. Målen omfattar de utmaningar som Norrvatten står inför när det gäller uppdraget att förse medlemskommunerna med ett hälsomässigt dricksvatten, nu och i framtiden. De tre utvecklingsmålen är styrande för Norrvattens arbete inom vattenkvalitet och leveranssäkerhet och kräver mångårigt, medvetet arbete för att kunna uppnås. Förbundets ambitionsnivå och krav för kvalitet och säkerhet har förtydligats i en strategisk tioårsplan, Norrvatten 2026, som färdigställdes hösten 2017. 2.1.1. Utvecklingsmål 1; Möta framtida förändringar i råvattenkvalitet. Klimatförändringen leder till en försämrad råvattenkvalitet och ställer krav på att reningsprocessen anpassas till dessa förhållanden. Häftig nederbörd ökar risken för föroreningar i Mälaren. En ökad vattentemperatur ökar också riskerna för algblomning och mikrobiologisk tillväxt. Därutöver pågår en förändring med stigande humushalter i Mälaren, vilket gör vattenreningen betydligt svårare. I dagsläget har Görvälnverket två reningssteg, så kallade barriärer, mot sjukdomsalstrande mikroorganismer, och för vissa virus endast en barriär. Reningsprocessen uppfyller lagstiftningen utifrån nuvarande vattenkvalitet i Mälaren, men i takt med ökade föroreningar behöver barriärverkan öka till tre, vilket övriga stora vattenverk i Sverige har. Förmågan att avskilja kemiska miljö- och hälsostörande ämnen är också mycket bristfällig, liksom vid alla ytvattenverk i Sverige. Våren 2018 påbörjades två parallella pilotprojekt på Görvälnverket för att utvärdera ny reningsteknik. För att öka skyddet mot mikrobiologiska föroreningar testas ultrafiltrering medan ozon i kombination med aktivt kol utvärderas som möjlig kemisk barriär. Försöken pågår resten av året och en bit in på nästa. Norrvatten deltar även i ett antal andra forskningsoch utvecklingsprojekt där man undersöker vad som kommer att krävas av framtidens reningsteknik. Ett annat sätt att skydda vattenkvaliteten är via så kallat uppströmsarbete där fokus ligger på att förhindra utsläpp av oönskade ämnen redan vid källan. En del i detta handlar om att identifiera vilka risker som finns. Under våren presenterades en riskanalys för Östra Mälaren, som Norrvatten och Stockholm Vatten och Avfall tagit fram tillsammans. Här fastställs att de riskkällor som generellt utgör störst risk för Mälaren är: bräddning av avloppsvatten, brott på sjöförlagda spillvattenledningar, sjöfartsolyckor, fartygsbränder, olyckor med farligt gods på vägar vid passage över vatten, samt spridning av förorenat sediment. 2.1.2. Utvecklingsmål 2; Hållbar kapacitet Försommaren 2018 innebar en stor prövning för Norrvatten. Värmeböljan i maj och juni medförde en rekordhög förbrukning, vilket gjorde att produktionen låg nära maxkapacitet under flera veckor. Detta ledde också till att Norrvatten periodvis tvingades komplettera med grundvatten och stöd från Stockholm Vatten och Avfall för att möta den höga förbrukningen.

Norrvatten 7 (19) I andra delar av landet kan värme och torka leda till att grundvattennivåerna sjunker och att man tvingas införa bevattningsförbud. Norrvatten är lyckligt lottade som har Mälaren som råvattentäkt, men det finns begränsningar i Görvälnverkets produktionskapacitet. Behovet att utöka kapaciteten hade funnits oavsett årets värmebölja. Norrvatten verkar i en av Sveriges mest expansiva regioner med snabb befolkningsutveckling och etablering av företag och verksamheter. Idag förser Norrvatten mer än 600 000 personer med dricksvatten. Enligt prognosen kommer den siffran stiga till cirka en miljon personer runt år 2050. För att möta behoven från den växande befolkningen behöver Norrvatten investera i ett nytt eller tillbyggt vattenverk. En omfattande utredning har påbörjats för att säkerställa förutsättningarna, och i detta ingår bland annat en så kallad idéstudie där fyra konsultbolag fått i uppdrag att presentera förslag på möjliga lösningar. Deras arbete kommer att presenteras hösten 2018. Parallellt med utredningen kring det framtida vattenverk görs liknande utredningar kring ledningsnätet och reservvattenförsörjningen, som också kommer att kräva stora investeringar. Flera åtgärder pågår också för att utöka maxkapaciteten på befintligt vattenverk. Aktiviteter som genomförts under delåret inkluderar ombyggnad av blandningsrännan, försök med dubbelmedia i sandfilter och utredning kring utökad kapacitet i befintliga fällningsbassänger. Förnyelse av ledningsnätet följer en detaljerad åtgärdsplan, som kan inkludera såväl materialbyte som utökade dimensioner. Norrvatten har historiskt haft problem med ledningar av glasfiberarmerad plast, och byter successivt ut dessa. Våren 2018 avslutades ett större projekt vid Wäsby golf där 1350 meter ledning av glasfiberarmerad plast ersattes med en stålledning. Ett exempel på ett kapacitetshöjande ledningsprojekt är Rotebroleden. Där passar Norrvatten på att utöka dimensionen på ledningen i samband med att vattenledningen måste flyttas för att ge plats åt den breddade bilvägen. 2.1.3. Utvecklingsmål 3; Redundans och reservvatten Med redundans avses rundmatning det vill säga att vattendistributionen kan genomföras till en punkt från flera olika håll. Går en ledning sönder kan den stängas av men slutkonsumenten kan ändå få vatten från en annan huvudvattenledning. Med reservvatten avses tillgång till vatten från en annan källa om Görvälnverket eller Mälaren skulle slås ut. Båda begreppen ger uttryck för samma grundtanke, nämligen att medlemskommunerna alltid ska ha tillgång till dricksvatten även om något händer med ledningssystemet eller råvattenkällan. Norrvatten arbetar med att skydda grundvattentäkterna med uppdaterade vattenskyddsområden och förstärka grundvattenbildningen så att reservvattenförmågan höjs. Vid Märsta grundvattenverk planerades ett infiltrationsförsök för att höja nivån i grundvattenmagasinet genom att pumpa ut dricksvatten på åsen, som sedan filtreras ner i magasinet. Med anledning av den höga förbrukningen fick försöket senareläggas till hösten 2018.

Norrvatten 8 (19) Norra Stockholmsåsens grundvattenråd grundades 2017 med syfte att säkerställa kvalitet och kvantitet på grundvattnet i åsen. I uppdraget ingår bland annat att samverka i frågor kring det gällande vattenskyddet och att öka kännedomen om grundvattnets betydelse. I början av året genomfördes en riskanalys där ett antal riskkällor identifierades. Grundvattenrådet arbetar nu vidare med en handlingsplan där prioriterade målgrupper ska bearbetas på olika sätt, bland annat i form av kommunikationsinsatser riktade till verksamhetsutövare på åsen, och till tjänstemän och politiker i berörda medlemskommuner. Norrvatten deltog i arbetet med att ta fram en regional vattenförsörjningsplan för Stockholms Län. Planen skickades ut på remiss i början av året. Syftet är bland annat att skapa samsyn kring gemensamma prioriteringar och att planen ska utgöra underlag för kommunal och regional planering. Planen innehåller bland annat konkreta mål avseende länets reservvattenförsörjning. Norrvattens största pågående ledningsprojekt avseende redundans är den nya ledningen som håller på att byggas mellan Uppland-Bro och Sigtuna. Ledningen säkerställer att de två kommunerna kan förses med vatten från håll. Därmed blir försörjningen inte så sårbar om något skulle inträffa på en av ledningarna. Under våren upphandlades tre nya etapper till ett sammanlagt värde av 63,7 Mkr. 2.2. Framgångsfaktorer Utöver utvecklingsmålen har Norrvatten en styrmodell med framgångsfaktorer för att styra verksamheten mot visionen och uppdraget. Framgångsfaktorerna utgår från fyra perspektiv, Kund, Effektivitet, Miljö och Medarbetare och täcker därmed in alla delar av verksamheten. För att säkerställa en ändamålsenlig verksamhet och kommunallagens krav på uppföljning av verksamhetsmässiga och finansiella mål har ett antal nyckeltal kopplats till framgångsfaktorerna. Dessa utgör kontrollpunkter för den dagliga verksamheten.

Norrvatten 9 (19) Framgångsfaktor Nyckeltal Målvärde Utfall Q2 Dricksvatten av Externa kvalitetskrav 100 % 100 % högsta kvalitet Interna kvalitetskrav 99,5 % 99,7 % Hög Läckor på huvudvattenledningen st 12 leveranssäkerhet Förnyelse av ledningsnät > 0,7 %/år 0,64 % Starkt varumärke Välkänd i ägarkommuner, pumpar/automater 7 4 Ekonomi i balans Soliditet > 10 % 17,5 % Avvikelse budget o prognos / omsättning < 5 % år Helår Ständiga förbättringar Förbättringsförslag > 50 st per år 27 Miljödiplomerad Uppfyllda miljömål 6 av 6 på 2 år 3 Optimerad energiförbrukning Energiproduktion vindkraftverk > 30 % av tot 12% Elanvändning totalt < 0,4 kwh/m 3 0,436 Nöjda medarbetare Medarbetarundersökning, genomsnitt > 5,5 72 % Attraktiv arbetsmiljö Frisknärvaro > 96 % 96% Olycksfall 0 0 2.2.1. Kommentarer till nyckeltalsuppföljningen Dricksvatten av högsta kvalitet De externa kvalitetskraven är de som anges i Livsmedelsverkets föreskrifter. De interna kvalitetskraven är de som Norrvatten själva har identifierat. Dessa är betydligt strängare än de externa kraven. En kvalitetsavvikelse noterades under perioden. Detta i form av turbiditet i utgående vatten vilket resulterade i att dricksvattnet var tjänligt med anmärkning. Problemet var kopplat till den kemiska fällningen och gjorde att restflock tog sig vidare genom sandfiltren och i vissa fall även kolfiltren. Problemet utreddes och åtgärdades. Hög leveranssäkerhet Det har uppstått 12 läckor på huvudledningsnätet under perioden, men ingen av dessa har orsak avbrott i dricksvattenleveransen. Ett antal förnyelseprojekt på ledningsnätet pågår. Målet är en 100-årig förnyelsetakt, vilket motsvarar 2 500 meter per år. Det första halvåret förnyades cirka 2000 meter ledning. Bedömningen är således att årsmålet kommer att överträffas. Starkt varumärke År 2016 fyllde Norrvatten 90 år och i samband med detta fick alla medlemskommuner ett erbjudande om en vattenpump eller vattenautomat att placera på en offentlig plats. Detta som ett led i arbetet med att synliggöra dricksvattnet och betona dess värde. Hittills har endast

Norrvatten 10 (19) fyra kommuner nappat på erbjudandet. Senast i raden var Järfälla som installerade pumpen på ett nytt torg i Kallhäll i juni 2018. Norrvatten medverkade även på två kommundagar, en i Järfälla och en i Sundbyberg. Vid båda tillfällena bjöd Norrvatten på kranvatten och passade på att prata med besökarna om smart vattenanvändning. Ekonomi i balans Soliditeten är fortsatt hög och ligger på 17,5%. Ständiga förbättringar Första halvåret genomfördes 27 förbättringsförslag. Ett exempel är införandet av ett nytt projektverktyg som möjliggör bättre uppföljning och prognostisering av projektekonomin. Miljödiplomerad Norrvatten har en miljöcertifiering genom Järfällas miljödiplomering guld och har satt upp 6 mål som ska nås innan utgången av 2018. Tre av dessa mål har redan uppnåtts. Bedömningen är att åtminstone ytterligare två kommer att uppnås innan året är slut. Optimerad energiförbrukning Vindkraftverket har producerat förhållandevis lite el under perioden, vilket beror på att det blåst väldigt lite. Vindkraftverket har levererat 2624 MWh, budget 3741 MWh, dvs 70% av budget. Elanvändningen ligger något över det tufft ställda målet. Nöjda medarbetare Våren 2018 genomfördes en medarbetarundersökning i samarbete med en ny leverantör. Undersökningsmodellen skiljer sig mot tidigare modell. Nu fastställs ett genomsnittligt förtroendeindex i procent istället för som tidigare ett snittbetyg på en sjugradig skala. Det uppsatta målvärdet är därför inte längre relevant. Svarsfrekvensen var hela 96 % vilket tyder på ett mycket stort engagemang. Norrvattens förtroendeindex uppgick till 72 % vilket är i linje med motsvarande organisationer. I slutet av maj genomfördes en medarbetardag för alla medarbetare. Dagen innehöll bland annat grupparbeten som utgick från resultatet av årets medarbetarundersökning. På programmet fanns även ett antal studiebesök i verksamheten där olika personer berättade om något större projekt eller uppdrag de arbetar med. Attraktiv arbetsmiljö Frisknärvaron ligger på 96 %, vilket är det samma som målvärdet.

Norrvatten 11 (19) 2.3. Prognos för 2018 Prognosen för 2018 beräknas ge ett positivt resultat på 2 583 tkr mot budget 0 tkr. I nedanstående tabell redovisas prognosen i förhållande till budgeten för helåret 2018 Differens Budget / Prognos tkr % Vattenavgifter 3 699 2,0% El-certifikat, aktivering av tid mm 1 599 17% Summa intäkter 5 298 2,6% Driftskostnader -5 326 17,4% Övriga externa kostnader -2 509 5,5% Personalkostnader 989-1,7% Avskrivningar -1 362 2,5% Finansnetto 5 493-42,7% Summa kostnader -2 715 1,4% 2.3.1. Intäkter Intäkterna beräknas uppgå till 205 083 tkr vilket är en ökning mot budget med totalt 5 298 tkr. Ökad vattenförsäljning gentemot budget beräknas ge 3 699 tkr extra. I budget 2018 beräknades vattenförbrukningen till 50 000 m 3. Den varma och torra sommaren har medfört en avsevärt högre förbrukning och i prognosen bedöms helårsförbrukningen till på ca 51 800 m 3. Mätaravgifterna och läcksökningsavgifter prognostiseras ligga i nivå med budget. Försäljningen av elcertifikat beräknas överträffa budget p g a gynnsam marknad. De certifikat som inte såldes 2017 har redan sålts under detta år, vilket gör att prognosen ger ett överskott. 2.3.2. Driftkostnader På kostnadssidan beräknas driftkostnaderna bli 5 326 tkr högre än budget, vilket är en kostnadshöjning med 17,4 %. En del förklaras av den höga vattenproduktionen som medför att kemikalier blir dyrare, 1 536 tkr högre än budget. En annan oförutsedd kostnad är omhändertagande av slam som beräknas bli 1 160 tkr högre än budgeterat. Priserna som offererats Norrvatten är betydligt högre än tidigare. Haveriet av Sandfilter 2 belastar årets kostnader med 1 400 tkr. Viss kompensation kan erhållas av försäkringsbolaget. Vi tror dock att det är en ringa ersättning. Arbete med ledningsrätter är nödvändigt och fortsätter under hela 2018 och beräknas kosta 1 200 tkr mer än budgeterade medel. Mindre avvikelser är till exempel katodisk korrosion -300 tkr. På plussidan beräknas kostnaden för lut bli 1 200 tkr lägre än budget.

Norrvatten 12 (19) 2.3.3. Övriga externa kostnader Övriga externa kostnader beräknas bli 2 509 tkr högre än budget. Elkostnaderna beräknas ligga i budgetnivå, då en stor del av elvolymerna har säkrat under 2018. Underhållskostnaderna beräknas bli 450 tkr dyrare än budget vilket förklaras av en oförutsedd kostnad, rengöring av Oxbergsreservoaren. Kostnader för inhyrd personal beräknas bli högre än budget. Inhyrd personal inom projektarbete och ekonomi medför ett budgetöverdrag och kompenseras till största del av lägre personalkostnader. Licenskostnader för Project Place, Visma, VA-banken med mera beräknas kosta 500 tkr mer än budget. Vindkraften förväntas ge ett positivt resultat 2018. Marknaden för elcertifikat är betydligt mer gynnsam under 2018. 2.3.4. Personalkostnader Personalkostnaderna beräknas bli 989 tkr lägre totalt sett. Ersättningsrekryteringar medför ofta ett glapp som gör att kostnaderna blir lägre. Avvikelsen bör ses tillsammans med inhyrd personal och konsulter där kostnaderna i stället beräknas bli högre än budget. 2.3.5. Avskrivningarna och räntenetto Avskrivningar beror till stor del på när pågående projekt tas i drift samt vilket kategori, med olika avskrivningstider, som aktiveras. Projektverksamheten ligger på en högre nivå än tidigare och avskrivningar beräknas utfalla högre än budget. Räntenettot beror på räntenivåer samt på lånevolymen. I budget 2018 beräknades räntan till i snitt 1,75 %. Marknadsräntan har fortsatt legat på en låg nivå och genom att lägga om vissa lån har räntekostnaden sjunkit. Snitträntan ligger på ca 0,6%. Prognosen beräknas ge en positiv avvikelse på hela 5 493 tkr. 2.4. God ekonomisk hushållning Resultatet prognostiseras till + 2 583 tkr. De kostnader som för förbundet inte är direkt påverkbara är främst kostnader för avskrivningar och räntekostnader. Bortser man från dessa kapitalkostnader blir resultatet negativt 1 548 tkr. Resultatet beror fram för allt på oförutsedda kostnader och kostnader som beror på en hög vattenproduktion. 2.5. Redovisningsprinciper Norrvatten tillämpar samma grundläggande redovisningsprinciper vid upprättandet av delårsbokslut som vid årsbokslut. Tilläggsupplysningarna är dock begränsade och komprimerade för att ge bättre överblick. Uppställningsformerna för resultaträkningarna, finansieringsanalys och balansräkning med tillhörande noter avviker från reglerna i den Kommunala redovisningslagen. Vald uppställningsform är i vissa avseenden mindre specificerad än vid årsredovisning men bedöms ge en mer direkt och rättvisande bild av verksamheten än den lagstadgade som främst anpassats för skattefinansierad verksamhet.

Norrvatten 13 (19) Pensionsskulden redovisas från 2012-12-31 enligt gällande lagstiftning avseende kommunal redovisning. Det innebär att pensioner intjänade före 1998 redovisas som en ansvarsförbindelse. Enligt kommunal redovisningspraxis bör kostnader som föranleds av förändringar i den så kallade diskonteringsräntan för pensionsåtaganden redovisas som en finansiell kostnad. Norrvatten har dock valt att redovisa denna uppräkning av pensionsåtagandet som en pensionskostnad för att därigenom få bättre jämförbarhet mellan åren avseende den grundläggande kostnadsklassificeringen. Semesterlöneskulden avser aktuell ställning per 2018-06-30. Intäkterna har periodiserats och avstämts efter faktisk fakturering. Alla större kostnads- och intäktsposter har periodiserats.

Norrvatten 14 (19) 2.6. Resultaträkning Delårsbokslut 2018-06-30 RESULTATRÄKNING (tkr) Utfall Budget Prognos Budget Utfall Rörelsens intäkter 2018-06-30 2018-06-30 Helår 2018 Helår 2018 Helår 2017 Vattenavgifter 95 721 93 651 191 000 187 301 178 424 Mätaravgifter 2 964 2 480 4 959 4 959 5 331 Övriga intäkter 4 547 2 662 6 452 5 325 5 475 Aktiverat eget arbete 639 600 1 672 1 200 585 Fondering framtida investering 500 500 1 000 1 000 1 000 Omsättning 104 371 99 893 205 083 199 785 190 816 Rörelsens kostnader Driftkostnader -19 216-15 281-35 887-30 561-31 919 Övriga externa kostnader -23 878-22 833-48 174-45 666-46 289 Personalkostnader -28 881-28 277-56 175-56 554-60 864 Personalkostnader - jämförelsestörande post -306-611 246 Avskrivningar -25 941-26 767-54 897-53 535-52 425 Summa kostnader -97 917-93 463-195 134-186 926-191 251 Rörelseresultat 6 454 6 430 9 950 12 860-435 Ränte- och övriga finansiella intäkter 438 438 2 454 Ränte- och övriga finansiella kostnader -3 041-6 430-7 804-12 859-8 537 Resultat (1) 3 851 0 2 583 0-6 518 Not 1 JUSTERING AV RESULTATET ENLIGT BALANSKRAVET Resultat enligt redovisning 3851 0 2583 0-6 518 Justeringar: Realisationsvinster mm 0 0 0 0 0 Resultat enligt balanskravet 3851 0 2583 0-6 518 Föregående års balansresultat 0 0 0 0 0 Resultat att återställa 0 0 0 0

Norrvatten 15 (19) 2.7. Balansräkning BALANSRÄKNING (tkr) Ställning Ställning Prognos Budget TILLGÅNGAR 2017-12-31 2018-06-30 2018-12-31 2018-12-31 Immatriella anläggningstillgångar Immatriella anläggningstillgångar 8 299 6 711 10 500 14 374 Summa immatriella anläggningstillgångar 8 299 6 711 10 500 14 374 Materiella anläggningstillgångar Byggnader, anläggningar och mark 640 353 675 506 695 171 734 733 Pågående nyanläggningar 160 345 181 329 211 667 212 812 Maskiner och andra tekniska anläggningar 73 541 71 695 72 000 72 947 Summa Materiella anläggningstillgångar 874 239 928 530 978 838 1 020 492 Summa tillgångar 882 537 935 242 989 338 1 034 866 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 100 100 100 100 Andra långfr värdepapperinnehav 1 630 1 630 1 630 1 630 Summa finansiella anläggningstillgångar 1 730 1 730 1 730 1 730 Omsättningstillgångar Varulager Råvaror och förnödenheter 1 717 1 573 1 755 1 800 Summa varulager 1 717 1 573 1 755 1 800 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 19 358 50 417 36 728 28 531 Interima Fordringar 17 858 1 897 3 953 17 200 Övriga fordringar 3 904 3 926 3 944 2 200 Summa kortfristiga fordringar 41 120 56 240 44 625 47 931 Kassa och bank 54 0 0 SUMMA TILLGÅNGAR 927 105 994 839 1 037 448 1 086 326 SKULDER OCH EGET KAPITAL Eget kapital (not 2) Investerat kapital 176 059 169 541 173 392 167 620 Dispositionsfond 1 159 1 159 1 159 Varav årets resultat -6 518 3 851 0 0 Summa eget kapital 170 700 174 551 174 551 167 620 Avsättningar Avs f pensioner och likn förpliktelser 18 210 18 210 18 210 19 572 Summa avsättningar 18 210 18 210 18 210 19 572 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 626 838 694 088 781 000 790 277 Investeringsfondering 18 000 17 500 17 500 17 000 Summa långfristiga skulder 644 838 711 588 798 500 807 277 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 54 541 36 185 15 000 49 995 Leverantörsskulder 29 280 41 605 21 687 28 854 Interima skulder 9 536 12 700 9 500 13 008 Summa kortfristiga skulder 93 357 90 490 46 187 91 857 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 927 104 994 839 1 037 448 1 086 326 Ansvarsförbindelser/Pensioner 29 887 29 887 27 426 26 936

Norrvatten 16 (19) Not 2 EGET KAPITAL (tkr) IB 177 219 170 700 174 551 167 620 Förändring 0 0 0 0 Periodens resultat -6 518 3 851 0 0 UB 170 700 174 552 174 551 167 620 Not 3 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR, AVSKRIVNINGAR, m m (tkr) Ingående anläggningsvärde 722 662 884 267 846 545 926 018 Periodens investeringar 214 049 20 983 199 420 169 440 Inköp Maskiner o inventarier 0 57 662 0 0 Inköp Finansiella anl.tillg 0 0 0 0 Periodens försäljningar 0 0 0 0 Avskrivningar -52 424-25 941-54 897-53 535 Utgående anläggningsvärde 884 287 936 971 991 068 1 041 923 Räntebärande anläggningslån 626 838 694 088 781 000 790 277 Lån i förhållande till anläggningar 70,9% 74,1% 78,8% 75,8% Soliditet 18,4% 17,5% 16,8% 15,4%

Norrvatten 17 (19) 2.8. Finansieringsanalys Delårsbokslut 2018-06-30 FINANSIERINGSANALYS (tkr) Utfall Prognos Budget Utfall 2018-06-30 Helår 2018 Helår 2018 Helår 2017 Periodens resultat 3 851 2 583 0-6 518 Justering för av- och nedskrivningar 25 941 54 897 53 535 52 425 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster *) 6 311 0 0-246 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 36 103 57 480 53 535 45 661 Ökning/minskning kortfristiga fordringar -15 120 260 270 231 810 262 698 Ökning/minskningav förråd 145-38 -98 Ökning/minskning kortfristiga skulder -66 750 47 170 0 16 217 Medel från den löpande verksamheten -45 623 364 883 285 345 324 478 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av materiella anläggningstillgångar -20 983-199 420-169 440-101 528 Förvärv av Finansiella anläggningstillgångar 0 0 0 0 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 0 0 Medel från investeringsverksamheten -20 983-199 420-169 440-101 528 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån/amorteringar 66 750-200 000-115 905-222 950 Medel från finansieringsverksamheten 66 750-200 000-115 905-222 950 PERIODENS KASSAFLÖDE 144-34 537 0 0 Likvida medel vid periodens början 0 0 0 0 Likvida medel vid periodens slut 0 0 0 0 *) Pensionsavsättningar och reavinster 0 0-246 Självfinansieringsgrad 124% 28% 36% 52%

Norrvatten 18 (19) 2.9. Investeringsredovisning INVESTERINGAR (tkr) Budget 2018 Totalbudget IB 2018 Perioden UB 2018 Avslutat 2018 (aktiverat) Upparbetat 2018 Görvälnverket Intag och Mälaren 0 0 0 0 0 0 0 Flockning & Fällning -10 000-2 344-453 -1 706-2 160 0-1 706 Filtrering & Pumpning -500-7 000-2 661-2 525-5 186 0-2 525 Kemikaliedosering & UV 0-15 000-1 988-1 141-3129 0-1 141 Fastighet -7 000-4 600-2 133-1 212-3 345 0-1 212 Elförsörjning -5 330-5 550-2 865 371-2 493-2 870-2 499 Styrsystem Driftövervakning -800-1 225 0-2 429-2 429 0-2 429 Summa -23 630-35 719-10 100-8 642-18 742-2 870-11 512 Yttre anläggningar Grundvattenverk 0-4 200-6 113-1 816-7 929 0-1 816 Reservoarer -1 500-3 500 0-469 -469 0-469 Allmänt, säkerhet, drift mm -11 800-18 200-5 527-8 741-14 268 0-8 741 Summa -13 300-25 900-11 640-11 026-22 666 0-11 026 Ledningar Norrtäljeprojektet 0-30 000-55 162-733 -55 895 0-733 Reservvattenförsörjning 0-6 000-13 672-724 -14 396 0-724 Reservvatten Knivsta 0-15 000-1 176-79 -1 255 0-79 Övriga ledningsprojekt -68 600-188 050-43 822 11 335-32 487-54 563-43 229 Externa byggprojekt påv Hvl -21 600-41 350-10 609-3 684-14 293 0-3 684 Utredningar, hjälpsystem 0 0 0 0 0 0 0 Upplands Bro - Sigtuna* -30 000-217 000-10 839-1 669-12 508 0-3 097 Summa -120 200-497 400-135 280 4 446-130 834-54 563-51 546-4 447 Kvalitet och utveckling Laboratorium -2 290-2 540-3 325-1 299-4 624 0-1 299 Utredningar/pilot -10 000-10 000 0-3 932-3 932 0-3 932 Summa -12 290-12 540-3 325-5 231-8 556 0-5 231 Verksamhetsstöd IT 0-600 0-529 -529 0-529 Administration 0 0 0 0 0 0 0 Fastighet HK 0 0 0 0 0 0 0 Summa 0-600 0-529 -529 0-529 Ombudgetering fr 2017 med korr - 31 800-30 000 Summa -199 420-572 159-160 345-20 982-181 327-57 433-79 844

Norrvatten 19 (19) 2.10. Fem år i sammandrag nyckeltal Statistik och nyckeltal NORRVATTEN 5 år i sammandrag tkr Utfall Utfall Utfall Utfall Prognos Budget 2014 2015 2016 2017 2018 2018 Vattenavgifter 144 376 157 247 177 493 178 424 191 000 187 301 Mätaravgifter 5 531 5 296 4 182 5 331 4 959 4 959 Övriga intäkter 13 414 14 887 10 886 7 060 9 124 7 525 Totala intäkter 163 320 177 429 192 560 190 816 205 083 199 785 Kemikalier 6 968 7 063 7 733 7 344 9 364 7 828 Elenergi 13 666 12 802 15 585 15 778 16 461 16 461 Övriga driftskostnader 25 608 34 411 38 150 24 495 26 434 22 643 Löner och ersättningar 29 510 30 451 30 590 32 047 33 704 34 361 Pensionskostnader 7 948-1 785 13 952 16 091 8 880 8 823 Övriga personalomkostnader 10 005 11 551 11 979 12 479 13 591 13 981 Övriga kostnader 14 142 15 552 16 155 30 591 31 803 29 295 Avskrivningar 46 329 53 971 50 423 52 425 54 897 53 535 Räntenetto 8 259 8 467 6 249 6 083 7 366 12 859 Totala kostnader 162 436 172 484 190 817 197 334 202 500 199 785 Resultat 884 4 947 1 744-6 518 2 583 0 Anläggningstillgångar 882 807 738 562 835 163 884 268 991 068 1 036 595 Omsättningstillgångar 66 461 335 973 305 437 42 837 46 380 49 731 Totala tillgångar 949 268 1 074 535 1 140 601 927 105 1 037 448 1 086 326 Eget kapital 170 528 175 475 177 218 170 700 174 551 167 619 Avsättningar 24 427 12 780 18 456 18 210 18 210 19 572 Långfristiga skulder 663 225 804 413 867 788 644 838 798 500 807 277 Kortfristiga skulder 91 088 81 869 77 140 93 357 46 187 91 858 Totala skulder 949 268 1 074 536 1 140 601 927 105 1 037 448 1 086 326 Räntebärande lån inklusive checkräkning 31/12) 675 976 814 004 884 772 681 379 796 000 790 277 Nettoinvesteringar 185 016 167 621 148 403 101 528 199 420 169 440 Pris per m3, kr (Vattenavgifter) 3,30 3,45 3,69 3,69 3,75 3,75 Årsanställda, antal 54 54 52 54 58 58 Sjukfrånvaro 1,2 % 4,3 % 3,0 % 2,3 % 3,0% 3,0% Frisknärvaro 98,8% 95,7 % 97,0% 97,7% 97,0% 97,0% Kostnader exklusive kapitalkostnader 107 848 110 045 134 145 138 826 140 237 133 391 Nettoresultat i förhållande till omsättning 0,5% 2,8% 0,9% -3,4% 1,3% 0,0% Kapitalkostnader i % av totala kostnader 33,6% 36,2% 29,7% 29,6% 30,7% 33,2% Soliditet exklusive ansvarsförbindelse 18,0% 16,3% 15,5% 18,4% 16,8% 15,4% Lånefinansiering i % av anläggningar 76,6% 110,2% 105,9% 77,1% 80,3% 76,2% Rörelsekapital -24 627 254 105 228 297-50 520 193-42 127 Självfinansieringsgrad 25,0% 32,2% 34,0% 51,6% 27,5% 31,6% Självfinansieringsgrad 10 år 39,3% 37,1% 35,6% 36,4% 33,5% 32,4% Uppfordrad råvattenmängd km3 48 000 50 075 54 249 52 085 55 800 53 550 Producerad mängd dricksvatten km3 44 525 46 796 51 342 49 742 53 000 51 000 Intern förbrukning procent 7,2% 6,5% 5,7% 4,7% 4,8% 4,8% Debiterad mängd km3 44 157 45 579 50 522 49 140 51 770 50 000 Förlust i procent av producerad mängd 0,8% 2,6% 1,6% 1,2% 2,0% 2,0% Energiuttag produktion Kwwh 18 390 19 493 21 087 20 556 22 729 22 729 Energiuttag tryckstegring Kwwh 1 298 1 330 1 449 1 381 1 442 1 442 Energiproduktion Vindkraftverket MWh 6 071 8 217 6 936 7 338 7 210 7 210 Ökning/Minskning producerat vatten -2,4% 5,1% 9,7% -3,1% 6,5% 4,3% Producerad mängd vatten/invånare 78 81 87 84 84 82 Kemikaliekostnad/m3 debiterat vatten (kr) 0,16 0,15 0,15 0,15 0,18 0,16 Energikostnad/m3 debiterat vatten (kr) 0,31 0,28 0,31 0,32 0,32 0,33 Pris per m3, kr 3,30 3,45 3,69 3,69 3,75 3,75 Energi och kemikaliekostnad procent av pris m3 14% 13% 13% 13% 13% 13%