Bokslutskommuniké för Bergteametkoncernen perioden 2015-09-01 2016-08-31 2016-03-01 2015-03-01 2015-09-01 2014-09-01 2015-01-01 (KSEK) 2016-08-31 2015-08-31 2016-08-31 2015-08-31 2015-08-31 Periodens nettoomsättning 212 020 240 759 470 934 565 600 329 770 Periodens resultat 2 935-45 336-13 069-223 301-176 361 Eget kapital 83 954 51 829 83 953 51 829 51 829 Verksamheten Bergteamet eftersträvar att vara den mest kompletta leverantören av gruvservice i Europa och en av Skandinaviens ledande underjordsentreprenörer. Bolagets räkenskapsår omfattar perioden 0901-0831. Räkenskapsåret ändrades föregående år till följd av koncernanpassning till ny ägare. Första räkenskapsåret blev förkortat och omfattade tiden 2015-01-01 2015-08-31. Bergteamet AB har sedan den 22 juni 2015 noterade obligationer på First North Bond Market, Nasdaq OMX Koncernstruktur I Bergteamet AB koncernen ingår följande bolag: Raiseboring India AB, ägarandel 100% Bergteamet Raiseboring Europe AB, ägarandel 100% fram till 2015-11-30 och därefter 60% I januari 2016 såldes det helägda dotterbolaget Bergteamet Latinamerika Spa. Väsentliga händelser under rapportperioden mars 2016 augusti 2016 Omsättningen under rapportperioden har varit lägre än närmast föregående sexmånaders period. Beaktat att semestermånaderna juli-augusti ingår i denna avrapporteringsperiod är denna nedgång förväntad, även om visst omsättningstapp kan tillskrivas den svaga marknaden. Rörelsemarginalen (2,6 %) andra halvåret är något bättre än första halvåret (1,7 %) vilket främst beror på något lägre personalkostnader och kostnader för underentreprenörer. I likhet med första halvåret finns en del jämförelsestörande poster som påverkar såväl positivt som negativt. Den omstruktureringsreserv som ställdes per 2015-08-31 avseende avveckling av verksamheterna i Indien och Chile är nu i sin helhet upplöst. Det kan konstateras att reserven inte var tillräcklig för att täcka de kostnader som koncernen haft och årets rörelseresultat inkluderar därför ca -5 MSEK i avvecklingskostnader. På den positiva sidan har schaktjobben fortsatt gå över förväntan varför hela återstående förlustriskreserv har lösts upp i perioden. Detta motsvarar ca +5,5 MSEK. Den 1 juni 2016 tillträdde Urban Holmlund som ny VD för Bergteamet AB.
Sammanfattande kommentarer för räkenskapsåret 2015-09-01 2016-08-31 Räkenskapsår 2015/2016 har fokus legat på insatser för att stabilisera och effektivisera verksamhetens tjänsteområden. Som ett led i det arbetet har ett samarbete inletts gällande Raiseboring. Per den 1 december 2015 såldes därför 40 % av Bergteamets raiseboringdivision till Master Drilling Group Limited. Detta innebar en reavinst för Bergteamet koncernen om 45,2 MSEK. I föregående halvårsrapport redovisades denna försäljning över resultaträkningen som resultat från andelar i koncernföretag. I årsbokslutet har nu denna reavinst omklassificerats i enlighet med K3s redovisningsregler och redovisas istället direkt över eget kapital. Under januari 2016 nådde Bergteamet AB en uppgörelse med Master Drilling Ltd som innebar att Master Drilling Malta Ltd förvärvade Bergteamets raiseboringsverksamhet i Chile. Avtalet undertecknades den 20 januari 2016 och köpeskillingen uppgick till 4 MEURO. Utfallet av denna avyttring framgår i resultaträkningen under resultat från andelar i koncernföretag Trots rådande marknadsläge har koncernen lyckats vända den negativa utvecklingen och redovisar ett positivt rörelseresultat med 10,5 MSEK i jämförelse med samma period föregående år där negativt resultat redovisades med -90,1 MSEK. En väsentlig förklaring till denna förändring är avvecklingen av verksamheterna i Chile och Indien. Dessa har tidigare haft en betydande negativ effekt på rörelseresultatet. Nettoomsättning och rörelseresultat Omsättningen för sexmånadersperioden 2016-03-01 2016-08-31 uppgick till KSEK 212 020 (240 759) med ett rörelseresultat om KSEK 5 884 (-40 751). Resultatet för perioden uppgick till KSEK 2 935 (-45 336). Likviditet och finansiering Långfristig finansiering består i huvudsak av obligationslån samt leasingskuld. Investeringar Bolagets totala investeringar under perioden uppgick till KSEK 3 055 (4 273). Ägarstruktur Bergteamet AB är ett helägt dotterbolag till Högkammen AB (556699-9974) som ägs av Jan Marklund och Susanne Nygren. Anställda Medeltalet anställda i koncernen Bergteamet AB uppgick under perioden till 236 personer (313 personer). Per den 31 augusti 2016 hade bolaget 239 anställda i jämförelse mot föregående år då bolaget hade 320 anställda.
Väsentliga händelser efter periodens utgång Under hösten 2016 beslutades att Bergteamet inte kommer att fortsätta ortdrivningen vid Bolidens gruva på Tara Irland. Avetablering kommer att ske vid årsskiftet 2016/2017. Framtidsutsikter Marknaden förväntas vara fortsatt svag till mycket svag det närmaste året varför fortsatt arbete med effektiviseringar och kostnadsbesparingar är prioriterat. Framtida rapporttillfällen Bolagsstämma 24 februari 2017 Delårsrapport Q2 28 april 2017 Bokslutskommuniké 2016-09-01 2017-08-31 30 november 2017 Denna rapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisor. 2016-11-25 Styrelsen För ytterligare information, vänligen kontakta: Urban Holmlund, VD E-post: info@bergteamet.se Tel: 0910-73 43 03 Med bäst kompetens och utrustning skapar och underhåller vi infrastrukturer under jord för aktörer med behov av en pålitlig partner Säkrare, snabbare och hela tiden bättre
Resultaträkning 2016-03-01 2015-03-01 2015-09-01 2014-09-01 2015-01-01 (KSEK) 2016-08-31 2015-08-31-2016-08-31 2015-08-31-2015-08-31 6 månader 6 månader 12 månader 12 månader 8 månader Rörelsens intäkter Nettoomsättning 212 020 240 759 470 934 565 600 329 770 Förändring av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbeten för annans räkning 7 724 3 358 16 697-11 357 3 773 Övriga rörelseintäkter 2 915 11 312 4 829 20 814 17 115 Summa Rörelsens intäkter 222 659 255 429 492 460 575 057 350 658 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -65 385-81 799-138 287-175 288-104 050 Övriga externa kostnader -40 916-53 590-97 679-156 735-79 079 Personalkostnader -86 973-128 387-197 941-270 366-172 416 Övriga rörelsekostnader -476-470 -1 208-470 -470 Avskrivningar / nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -23 025-31 934-46 815-62 283-42 225 Summa Rörelsens kostnader -216 775-296 180-481 930-665 142-398 240 RÖRELSERESULTAT 5 884-40 751 10 530-90 085-47 582 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag, Not 1-1 840-1 785-10 003-133 495-133 495 Ränteintäkter och liknande resultatposter 29 7 96 92 76 Räntekostnader och liknande resultatposter -9 062-7 404-17 652-10 640-8 036 Resultat efter finansiella poster -4 989-49 933-17 029-234 128-189 037 Skatt på periodens resultat 2 104-4 925-5 060-8 884 3 135 Förändring av uppskjuten skatt 5 820 9 522 9 020 19 711 9 541 PERIODENS/ÅRETS RESULTAT 2 935-45 336-13 069-223 301-176 361 Hänförligt till: Moderföretagets ägare 4 312-45 336-13 699-223 301-176 361 Minoritetsintresse -1 377-630 - - Not 1 I posten resultat från andelar i koncernföretag redovisas periodens nedskrivning av fordringar på det tidigare dotterföretaget Bergteamet Latinamerika Spa med -1.8 MSEK, vilket ger en förlust om -10 MSEK för hela räkenskapsåret 150901-160831. I förlusten om -10 MSEK ingår vinst vid försäljning av aktierna med 11.8 MSEK och totalt nedskrivna utestående fordringar med -21,8 MSEK. Vid jämförelse mot föregående års bokslut så avser redovisad förlust om -133 MSEK bolagets infriande av förpliktelse för koncernkonto som uppstod i samband med att koncernens tidigare moderbolag försattes i konkurs i februari 2015.
Balansräkning (KSEK) 2016-08-31 2015-08-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 180 192 Maskiner 151 056 220 335 Inventarier, verktyg och installationer 4 046 8 601 Summa Materiella anläggningstillgångar 155 282 229 128 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 4 715 3 390 Fordringar hos moderföretag 90 000 60 000 Finansiella tillgångar - 375 Summa Finansiella anläggningstillgångar 94 715 63 765 Summa Anläggningstillgångar 249 997 292 893 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Varulager 43 796 57 643 Summa Varulager 43 796 57 643 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 54 822 74 633 Aktuella skattefordringar 3 092 969 Övriga fordringar 351 7 577 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 16 911 27 036 Summa Kortfristiga fordringar 75 176 110 215 Kassa, bank 11 409 1 374 Summa Omsättningstillgångar 130 381 169 232 SUMMA TILLGÅNGAR 380 378 462 125
Balansräkning (KSEK) 2016-08-31 2015-08-31 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital 500 500 Annat eget kapital inklusive årets resultat 83 454 51 329 Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare 82 438 51 829 Minoritetsintresse 1 516 - Summa eget kapital 83 954 51 829 Avsättningar 2 533 18 963 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 66 792 108 106 Obligationslån 111 689 95 352 Övriga långfristiga skulder - 11 157 Summa långfristiga skulder 178 481 214 615 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 33 498 24 151 Förskott från kunder 1 196 - Leverantörsskulder 20 486 40 007 Checkräkningskredit - 20 104 Skulder till koncernföretag 319 - Övriga skulder 28 300 31 568 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 31 611 60 888 Summa Kortfristiga skulder 115 410 176 718 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 380 378 462 125 STÄLLDA SÄKERHETER 262 528 279 008 ANSVARSFÖRBINDELSER Inga Inga
Förändring av eget kapital 2015-01-01 2015-08-31 Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans 2015-01-01 100 172 899 172 999 Nyemission 400-400 - Aktieägartillskott - 55 191 55 191 Årets resultat - -176 361-176 361 Utgående balans 2015-08-31 500 51 329 51 829 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr Förändring av eget kapital 2014-09-01 2015-08-31 Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans 2014-09-01 100 219 839 219 939 Nyemission 400-400 - Aktieägartillskott - 55 191 55 191 Periodens resultat - -223 301-223 301 Utgående balans 2015-08-31 500 51 329 51 829 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr Förändring av eget kapital 2015-09-01 2016-02-29 Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans 2015-09-01 500 51 329 51 829 Transaktioner med minoritetsägare - Försäljning av andelar i befintligt dotterföretag 45 194 45 194 Periodens resultat - -16 004-16 004 Utgående balans 2016-02-29 500 80 519 81 019 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr
Förändring av eget kapital 2016-03-01 2016-08-31 Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans 2016-03-01 500 80 519 81 019 Periodens resultat - 2 935 2 935 Utgående balans 2016-08-31 500 83 454 83 954 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr Förändring av eget kapital 2015-09-01 2016-08-31 Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans 2015-09-01 500 51 329 51 829 Transaktioner med minoritetsägare - Försäljning av andelar i befintligt dotterföretag 45 194 45 194 Periodens resultat - -13 069-13 069 Utgående balans 2016-08-31 500 83 454 83 954 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr
Redovisningsprinciper Delårsrapporten har upprättats i enlighet med ÅRL (Årsredovisningslagen) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning- och koncernredovisning (K3). Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. I samband med fastighetsförvärv bedöms om fastigheten väntas ge upphov till framtida kostnader för rivning och återställande av platsen. I sådana fall görs en avsättning och anskaffningsvärdet ökas med samma belopp. Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Industribyggnader Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer 25 år 5-12 år 3-10 år Inga låneutgifter aktiveras. Leasingavtal Leasingavtal som innebär att de ekonomiska riskerna och fördelarna med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till ett företag i bolagets koncern klassificeras i koncernredovisningen som finansiella leasingavtal. Finansiella leasingavtal medför att rättigheter och skyldigheter redovisas som tillgång respektive skuld i balansräkningen. Tillgången och skulden värderas till det lägsta av tillgångens verkliga värde och nuvärdet av minimileaseavgifterna. Utgifter som direkt kan hänföras till leasingavtalet läggs till tillgångens värde. Leasingavgifterna fördelas på ränta och amortering enligt effektivräntemetoden. Variabla avgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. Den leasade tillgången skrivs av linjärt över leasingperioden. Leasingavtal där de ekonomiska fördelar och risker som är hänförliga till leasingobjektet i allt väsentligt kvarstår hos leasegivaren, klassificeras som operationell leasing. Betalningar, inklusive en första förhöjd hyra, enligt dessa avtal redovisas som kostnad linjärt över leasingperioden.
Kassaflödesanalys 2016-03-01 2015-03-01 2015-09-01 2014-09-01 2015-01-01 2016-08-31 2015-08-31-2016-08-31 2015-08-31-2015-08-31 (KSEK) 6 månader 6 månader 12 månader 12 månader 8 månader DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat före finansiella poster 5 884-40 751 10 530-90 085-47 582 Räntenetto -10 873-7 397-17 556-10 548-7 960 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 21 840 41 541 44 357 84 191 52 514 Betald skatt -4 121 5 924-7 757 5 924 5 924 KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN FÖRE FÖRÄNDRINGAR AV RÖRELSEKAPITAL 12 730-683 29 574-10 518 2 896 KASSAFLÖDE FRÅN FÖRÄNDRINGAR I RÖRELSERESULTAT Ökning (-) /minskn (+) varulager -2 733-8 318 13 847 547-5 204 Ökning (-) / minskn (+) av kortfristiga fordringar 56 246 3 330-38 131 16 861 103 723 Ökning (+) / minskn (-) av kortfristiga skulder -60 359-33 232 53 231 13 883-21 231 KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN 5 884-38 903 58 521 20 773 80 184 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av materiella anläggningstillgångar -3 055-4 273-27 952-23 987-4 336 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 1 371 1 785 25 425 26 079 18 257 Försäljning andelar i dotterföretag -1 840 - -10 003 - - Förändring av långfristiga fordringar - -60 000-30 000-60 000-60 000 Ökning av kortfristiga finansiella placeringar - - 375 - - KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGSVERKSAMHETEN -3 524-62 488-42 155-57 908-46 079 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Aktieägartillskott - 55 192-55 192 - Försäljning andelar i dotterföretag till minoritetsägare - - 45 194 - - Upptagna lån - - 6 501 113 127 113 127 Amortering av skuld -17 960-1 364-37 922-20 675-4 994 Infriande av finansiella åtaganden -1 785 - -133 495-133 495 KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN -17 960 52 043 13 773 14 149-25 362 PERIODENS KASSAFLÖDE -15 600-49 348 30 139-22 986 8 743 LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS BÖRJAN 27 009 30 618-18 730 4 256-27 473 LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS SLUT 11 409-18 730 11 409-18 730-18 730 LIKVIDA MEDEL Banktillgodohavanden 11 409 1 374 11 409 1 374 1 374 Saldo koncernkonto - -20 104 - -20 104-20 104 SUMMA LIKVIDA MEDEL 11 409-18 730 11 409-18 730-18 730
Nyckeltal 2016-03-01 2015-03-01 2015-09-01 2014-09-01 2015-01-01 (KSEK) 2016-08-31 2015-08-31-2016-08-31 2015-08-31-2015-08-31 6 månader 6 månader 12 månader 12 månader 8 månader LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Rörelsemarginal (%) 2,8 neg 2,2 neg neg Vinstmarginal (%) 1,4 neg neg neg neg Räntabilitet på eget kapital (%) 3,6 neg neg neg neg KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) 83 954 51 829 83 954 51 829 51 829 Balansomslutning (KSEK) 380 378 462 125 380 378 462 125 462 125 Kapitalomsättningshastighet (ggr) 0,5 0,5 1,1 1,1 0,7 Soliditet (%) 22,1 11,2 22,1 11,2 11,2 Skuldsättningsgrad (%) 252,5 478,0 252,5 478,0 478,0 Räntetäckningsgrad (ggr) 0,5 neg 0,0 neg neg MEDARBETARE Medelantalet anställda 236 313 257 335 296 Omsättning per anställd (KSEK) 898 769 1 832 1 688 1 114 Antalet anställda 239 283 239 283 283 Definition av nyckeltal LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Rörelsemarginal (%) Vinstmarginal (%) Räntabilitet på eget kapital (%) KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) Balansomslutning (KSEK) Kapitalomsättningshastighet (ggr) Soliditet (%) Skuldsättningsgrad (%) Räntetäckningsgrad MEDARBETARE Medelantalet anställda Omsättning per anställd Antalet anställda Rörelseresultat i procent av omsättningen Periodens resultat i procent av omsättningen Periodens resultat i procent av genomsnittligt eget kapital Eget kapital vid periodens slut Summan av tillgångar eller summan av skulder och eget kapital Årets omsättning dividerat med genomsnittlig balansomslutning Eget kapital i procent av balansomslutningen Räntebärande skulder dividerat med eget kapital Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader dividerat med finansiella kostnader Medelantalet anställda under perioden Omsättning dividerat med medelantalet anställda Antalet anställda vid periodens slut