Nyfiken på Compliance Lina Williamsson Compliance Director Klarna AB Grundare och vice ordförande Compliance Forum
Compliance enligt Google och Wikipedia Compliance can mean: In mechanical science, the inverse of stiffness In healthcare: Compliance (medicine), a patient's (or doctor's) adherence to a recommended course of treatment Compliance (physiology), the tendency of a hollow organ to resist recoil toward its original dimensions Pulmonary compliance (or lung compliance), change in lung volume for applied or dynamic pressure Compliance (psychology), responding favorably to a request offered by others Regulatory compliance adherence to standards, regulations and other requirements Environmental compliance conforming to environmental laws, regulations, standards and other requirement Compliance (film) released in 2012 Standards compliant, meaning compliance to web standards 2
Compliance enligt svenska Wikipedia Compliance För kvalitetssäkring inom organisationer, se normsäkring Compliance är en äldre term inom medicin och sjukvård, som indikerar i vilken grad en patient följer ordinationer Compliance officer Compliance officer är titeln på en yrkesverksam person som har som uppgift att säkra att organisationen den jobbar i följer alla lagar och regler som finns på det aktuella området. Personen är ofta utbildad jurist. Compliance (finans) Compliance eller regelansvarig person är en befattning inom främst finans- och försäkringsbranschen som har ansvar för att företagets verksamhet följer aktuella lagar och regler. Personen som har denna befattning kallas ofta för compliance officer eller compliance manager och har inte sällan hand om såväl kundklagomål som kontakter med tillsynsmyndigheter. En compliance officer är ofta direkt underställd företagets styrelse eller vd. 3
Alltså innebörden av begreppet Compliance varierar beroende på sammanhang, bransch, företag, land m.m. Fokus idag - Regulatory Compliance - Företags efterlevnad av relevanta regler, och - Compliancefunktionens del och roll i ledningens arbete med att säkerställa compliance. 4
Regulatory Compliance inom olika branscher i Sverige Compliancefunktion p.g.a. lagkrav Finansbranschen (företag under Finansinspektionens tillsyn) Compliancefunktion p.g.a. branschpraxis Läkemedelsindustrin Medicinteknikföretag Compliancefunktion som arbetar med kvalitetssäkring/riskhantering Verksamhet som är föremål för omfattande reglering 5
Finansbranschen - Finansinspektionens krav Banker, kreditmarknadsbolag, värdepappersbolag, fondbolag, försäkringsbolag, marknadsplatser Oberoende/självständig Compliancefunktion direkt underställd VD Interna regler om funktionens ansvar, uppgifter och rapporteringsrutiner Ansvarsområde tillståndspliktiga verksamheten Arbetsuppgifter hjälpa till med identifiering av compliancerisker, monitorering, råd och stöd, informera och utbilda, delta i NPAP, lämna rekommendationer till verksamheten (varierar något mellan bolagstyperna) Tillräckliga resurser, utbildning och IT-systemstöd Alltså - företagen måste tolka kraven och definiera sin Compliancefunktions ansvarsområde och uppgifter 6
Compliancefunktionens ansvarsområden (finansbranschen) Regelverket om hur företagen uppför sig mot kunder och på marknaden (conduct risk) Regelverket om förhindrande av penningtvätt och finansiering av terrorism Tillstånds- och tillsynsfrågor 7
Läkemedelsbranschen Omfattande självreglering av etiska frågor Läkemedelsindustrins Informationsgranskningsman (IGM) och Nämnden för Bedömning av Läkemedelsinformation (NBL) utövar tillsyn över det etiska regelverket Compliancefunktionen / Compliance officer hos läkemedelsföretagen / Läkemedelsindustiföreningen arbetar med att säkerställa efterlevnad av de etiska reglerna. Exempel på arbetsuppgifter Gransking av marknadsföring Rågivning och förhandsgodkännande kring otillbörliga gåvor och förmåner, intressekonflikter Regler för samverkansformer med organisationer Varje företags Compliancefunktion måste organiseras på lämpligt sätt och definiera sitt ansvarsområde och sina arbetsuppgifter 8
Bolag med verksamhet som är föremål för omfattande reglering Saknas externa krav på Compliancefunktions organisation, ansvarsområde och arbetsuppgifter Compliancefunktionen inrättas av riskhanterings- och/eller kvalitetssäkringsskäl Exempel på ansvarsområden Korruptionsregler, inkl. otillbörliga gåvor och förmåner Konkurrensregler Exportregler inkl. sanktioner Etiska frågor inkl. intressekonflikter Exempel på arbetsuppgifter Identifiering och rågivning kring relevanta regler Monitorering av företagets compliance Identifiering av compliancerisker och förslag på åtgärder Intern rapportering 9
De tre försvarslinjerna Styrelsens och verkställande ledningen är ytterst ansvariga för verksamheten Verksamheten Riskkontroll & Compliance Internrevision 1:a försvarslinjen Äger alla risker, inkl. compliancerisker. Implementerar regelkrav och kontroller i verksamheten Ansvarar för att hantera alla risker. 2:a försvarslinjen Identifierar och värderar risker inom ansvarsområdet. Föreslår relevant internt regelverk baserat på externt regler. Följer upp regelefterlevnaden. 3:e försvarslinjen Testar och utvärderar (validerar) effektiviteten i riskhanteringen och kontrollfunktionernas arbete, d.v.s 1:a och 2:a linjen. 10
Gränsdragning mot Internrevision Internrevision följer upp all verksamhet, fokuserar på processer, inkl. utvärderar kontrolltrollfunktionernas rutiner, resultat och effektivitet. Viktigt med en dialog och samarbete för att undvika dubbelarbete och för att uppnå effektivitet. När kontrollfunktionerna fungerar bra enligt internrevisions utvärdering behövs inte ytterligare kontroll i verksamheten. 11
Frågor / diskussion 12
COMLIANCE FORUM COMPLIANCE FORUM - a non-profit association for Compliance Officers in financial and other regulated businesses on the Swedish market, established in 2009 Our objectives are to - create a meeting point for our members - promote, develop and identify the role of Compliance in Sweden - develop and broaden Compliance skills www.complianceforum.se Christina Strandman Ullrich Lina Williamsson Senior Compliance Adviser, Compliance Director Klarna AB Chairman of the Board of Compliance Forum Deputy Chariman of the Board of Complaince Forum +46 76 1106 114 + 46 708 33 89 79 csu@complianceforum.se lw@complianceforum.se 13