2014 Årsrapport Fjärrvärme. Forshaga Energi AB

Transkript

1 2014 Årsrapport Fjärrvärme Forshaga Energi AB 1 / 24

2 Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse (*=obligatoriska uppgifter) * Allmänt om verksamheten: Forshaga Enenergi AB Årsredovisning (Org. nr Förvaltningsberättelse 2014 Styrelsen och verkställande direktören för Forshaga Energi AB, organisationsnummer , lämnar härmed följande redogörelse för bolagets verksamhet under Allmänt om verksamheten Ägare Forshaga Energi AB ägs till 100 % av Forshaga kommun sedan 1 februari Bolaget står i sin verksamhet under uppsikt av kommunstyrelsen enligt 6 kap. 1 kommunallagen aktier och röster. Omstrukturering av kommunens ägande av sina aktiebolag Forshaga kommunfullmäktige beslutade 26 november 2013 att förändra ägandet av sina kommunala aktiebolag. Förändringen innebär att Forshaga Energi AB och Forshaga Fibernät AB blir direktägda av Forshaga kommun istället för att som hittills varit dotterbolag till kommunens helägda bolag Forshagabostäder AB. Beslutet genomfördes genom ett köpeavtal att gälla fr o m 1 februari Samtliga aktier i Forshaga Energi AB och samtliga 100 aktier i Forshaga Fibernät AB övertogs av Forshaga kommun. En sammanlagd köpeskilling på 14,6 Mkr betalades av kommunen till Forshagabostäder AB på tillträdelsedagen. Styrelse, verkställande direktör och revisorer Styrelsen har under året haft 6 st protokollförda styrelsemöten, inklusive konstituerande styrelsemöte. Ordinarie bolagsstämma hölls den 12 mars. Ledamöter i styrelsen, utsedda av Forshaga kommunfullmäktige, har varit Ordinarie styrelseledamöter Reidar Nordlander ordförande (s) Lillemor Magnusson vice ordförande (s) Kenneth Eriksson (s) Sten Myreback (c) Anders Ljungsten (m) Styrelsesuppleanter Lill Andersson (s) Annie Lindberg (m) Verkställande direktör Jessika Lundgren Revisorer Peter Rosengren, ordinarie Auktoriserad revisor KPMG Mattias Eriksson, suppleant Auktoriserad revisor KPMG Lekmannarevisorer Monica Swensån, ordinarie (s) Grundläggande utgångspunkter för bolaget fastlagt i ägardirektiv: Forshaga kommuns avsikt med bolaget är att långsiktigt främja försörjningen av värme till kommunens fastigheter. Bolagets ska producera och försälja värmeenergi. 2 / 24

3 Förvaltningsberättelse Bolaget skall drivas enligt affärsmässiga principer under iakttagande av det kommunala ändamålet med verksamheten och de kommunrättsliga principer som framgår av ägardirektiven. Syftet med att driva verksamheten i bolagsform är att åstadkomma effektiviseringar för dem som nyttjar bolagets tjänster utan att det går ut över den totala kommunala organisationen. Bolagets ska eftersträva följande verksamhetsmål: - Bolaget ska minska energiförbrukningen över tid. - Bolaget ska försörja Forshagabostäder ABs samt kommunens lokaler med värmeenergi. Affärsidé Forshaga Energi AB ska tillsammans med Forshaga kommun och kundernas värderingar tillhandahålla de bästa energilösningarna vad gäller trygghet, service, miljö och ekonomi. Förvaltning Under år 2014 gällde följande entreprenadavtal: HSB Värmland för ekonomisk förvaltning och löner AKJ Energiteknik AB för avhjälpande av fel, reparationer och jour Planerade underhållsåtgärder samt större investeringsprojekt upphandlas separat och utförs på entreprenad. Tillsyn, drift och skötsel av värmecentraler och kulvertnät utförs i egen regi. Större investeringsprojekt upphandlas och utförs på entreprenad. Övriga förvaltningsfrågor såsom VD-funktion, controller, teknisk förvaltning, administration/sekreterare, projekt och byggledning köps internt av personal anställd i Forshagabostäder AB. Under 2014 lades bolaget in under kommunens gemensamma IT-nämnd. Telefoni ses över och kommer troligtvis även införlivas under Bolagets styrelsehandlingar diarieförs och skickas ut digitalt via w3d3 sedan oktober månad Anställda i bolaget Drifttekniker 1 st 100%. * Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret: Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Underhåll och investeringar Planerat underhåll Under året har årligt underhåll genomförts inför eldningssäsong, kostnaden för detta är ca 250 tkr. Andra större poster är installation av två st nya fjärrvärmescentraler på Lintjärn, till en kostnad om ca 400 tkr. Nya värmeväxlare på Lärcenter och Forshaga hotell, ca 70 tkr. Kulvertunderhåll för avstängningsventiler och luftning på Grossbol, 100 tkr. Reparationer Under 2014 genomfördes reparationer för en kostnad av ca 500 tkr. Reparationer har i huvudsak gällt anläggningarnas fastbränslepannor. Investeringar Nyanskaffningar maskiner och tekniska anläggningar 593 tkr. Avser bl a fjärrvärmecentraler FABO och fastighetsnät pc Bruket och Smedjan. 3 / 24

4 Förvaltningsberättelse Finansförvaltning Bolaget har 1 lån, förlagt på Kommuninvest. Total låneskuld vid utgången av 2014 var tkr. 100% av lånesumman ligger med en fast ränta på 1,9 %. Bolaget använder sig inte av ränteswapar. Borgensavgiften till kommunen är 0,3 %. Likviditet och soliditet Vid årets slut uppgår de likvida medlen till tkr. Balanslikviditeten, dvs förhållandet mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder, uppgår till tkr. Soliditeten, beräknad som summan av justerade obeskattade reserver och eget kapital i förhållande till balansomslutningen uppgår till 33 %. Taxehöjning Bolaget har inte höjt fjärrvärmetaxan sedan 2013 och har inte beslutat att höja den för 2015 heller. Utveckling Styrelsen har fattat beslut om fortsatt utredning av att behålla placering av PC Bruket och Smedjan. Investeringar i byggnad och teknik är nödvändig men vi behåller i sådana fall placering samt pellets som bränsleslag. System för nya undercentraler med fjärravläsning i syfte att koppla energiförbrukning till debitering kommer att genomföras Detta innebär dessutom en effektivare drift. Risker och Möjligheter Risker Bolaget har inte höjt taxan på flera år och har ändå en av länets högsta taxor. Bolaget har litet ekonomiskt utrymme att finansiera investeringar med eget kapital. Få medarbetare och stundtals hög arbetsbelastning. Panncentralen i framför allt Deje är sliten och reparationer samt driftsstörningar kommer öka. Även PC Smedjan är i behov av upprustning. Lagförslag från Energimyndigheten om dygnsmätning till slutkund, från Möjligheter Genom att bolaget är förhållandevis lågt belånat samt att driften utförs i egen regi kan produktion och leverans av fjärrvärme optimeras. Därmed skapas goda förutsättningar för att nå lönsamhet i bolaget. Flerårsöversikt Nettomsättning, tkr Resultat efter finansiella poster, tkr Balansomslutning, tkr Soliditet, % Resultatdisposition Förslag beträffande bolagets vinst eller förlust 2014 Till bolagsstämmans förfogande står: Belopp i kr. 4 / 24

5 Förvaltningsberättelse Balanserade vinstmedel ,24 Årets resultat ,72 Summa vinstmedel ,52 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen kr ,52 överförs i ny räkning. Vad beträffande företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. * Egna aktier: se ovan * Flerårsöversikt se ovan * Resultatdisposition se ovan Byte av redovisningsprincip: Bolaget tillämpar det allmänna rådet BFNAR 2009:1 (K2) för första gången vilket kan innebära bristande jämförbarhet med tidigare år. Inga förändringar av ingående balanser har skett vid övergången till K2. Miljöinformation: Förväntningar avseende den framtida utvecklingen:: Övriga upplysningar: 5 / 24

6 Materiella anläggningstillgångar Tilläggsupplysningar för materiella anläggningstillgångar (tkr) (NO110-NO240 är obligatoriska uppgifter) Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installation Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella AT Summa materiella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärde NO Inköp NO Försäljningar/utrangeringar NO Omklassificeringar NO Utgående anskaffningsvärden NO Ingående avskrivningar NO Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar NO Omklassificeringar NO Årets avskrivningar NO Utgående ackumulerade avskrivningar NO Ingående uppskrivningar NO Återförda uppskrivningar på försäljningar/utrangeringar NO Omklassificeringar mm NO Årets uppskrivningar NO Årets avskrivningar på uppskrivet belopp NO Utgående ackumulerade uppskrivningar/övervärden netto NO Ingående nedskrivningar NO Återförda nedskrivningar på försäljningar/utrangeringar NO Återförd nedskrivning NO Omklassificeringar NO Årets nedskrivningar (anskaffningsvärde) Utgående ackumulerade nedskrivningar (ansk.värde) NO NO Redovisat värde NO / 24

7 Anläggningstillgångar specifikation Anläggningskategori Materiella anl. tillg. (samtliga uppgifter obligatoriska) Anskaffningsvärde Ack. avskrivningar enligt plan Planenligt restvärde Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installation Pågående nyanläggningar och förskott avs. materiella AT Värmeproduktionsanläggningar NO Kraftvärmeproduktionsanläggningar Summa NO Distributionsanläggningar NO Övrigt (Ska specificeras) Summa materiella anläggningstillgångar NO NO NO NO / 24

8 Byggnadsår distr.anl. Byggnationsår distributionsanläggningar (samtliga uppgifter obligatoriska) Procent av total ledningslängd Procent av total ledningslängd Procent av total ledningslängd Procent av total ledningslängd talet eller tidigare AL talet AL talet AL talet AL talet AL talet AL talet AL Summa AL / 24

9 Not Resultaträkning Specifikation till Resultaträkningen (samtliga uppgifter är obligatoriska) Nettoomsättning (tkr) Intäkter fjärrvärmeförsäljning för uppvärmning RR Intäkter el (som producerats i kraftvärmeverk) RR Intäkter anslutningsavgifter RR Intäkter elcertifikat RR Intäkter utsläppsrätter RR Övrigt (ska specificeras) RR RR RR Summa övrigt RR Nettoomsättning RR / 24

10 Resultaträkning Resultaträkning (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) Nettoomsättning RR Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning RR Aktiverat arbete för egen räkning RR Övriga rörelseintäkter 1 RR Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. RR Rörelsens kostnader ange med minustecken: Råvaror och förnödenheter RR Övriga externa kostnader 3 RR Personalkostnader 5 RR Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Nedskrivningar av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar RR RR Övriga rörelsekostnader 2 RR Summa rörelsekostnader RR Rörelseresultat RR Resultat från finansiella investeringar: Resultat från andelar i koncernföretag 6 RR Resultat från andelar i intresseföretag 6 RR Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar RR Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 RR Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar RR Räntekostnader och liknande resultatposter 8 RR Summa finansiella poster RR Resultat efter finansiella poster RR Extraordinära intäkter RR Resultat från andelar i intresseföretag RR Bokslutsdispositioner Erhållna koncernbidrag TU Lämnade koncernbidrag TU Förändring av periodiseringsfond TU Förändring av överavskrivningar TU Övriga bokslutsdispositioner TU Summa bokslutsdispositioner TU Resultat före skatt RR Skatt på årets resultat 9 RR Övriga skatter RR Årets resultat RR / 24

11 Balansräkning Tillgångar TILLGÅNGAR (tkr) Tecknat men ej inbetalt kapital BR Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för forskning- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten BR Koncessioner, patent, licenser och varumärken BR Hyresrätter och liknande rättigheter BR Goodwill BR Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar BR Summa immateriella anläggningstillgångar BR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark NO Inventarier, verktyg och installation NO Maskiner och andra tekniska anläggningar NO Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella AT NO Summa materiella anläggningstillgångar BR Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag BR Fordringar hos koncernföretag BR Andelar i intresseföretag BR Fordringar hos intresseföretag BR Andra långfristiga värdepappersinnehav BR Lån till delägare eller närstående BR Andra långfristiga fordringar BR Summa finansiella anläggningstillgångar BR Summa anläggningstillgångar BR Varulager m.m Råvaror och förnödenheter BR Varor under tillverkning BR Färdiga varor och handelsvaror BR Övriga lagertillgångar BR Pågående arbete för annans räkning BR Förskott till leverantörer BR Summa varulager m.m. BR Kortfristiga fordringar Kundfordringar BR Fordringar hos koncernföretag BR Fordringar hos intresseföretag BR Övriga fordringar BR Upparbetad men ej fakuterad intäkt BR Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 BR Ej fördelningsbara tillgångar 0 Summa kortfristiga fordringar BR Kortfristiga placeringar Andelar i koncernföretag BR Övriga kortfristiga placeringar BR Summa kortfristiga placeringar BR Kassa och bank Kassa och bank BR Redovisningsmedel BR Summa kassa och bank BR Summa omsättningstillgångar BR SUMMA TILLGÅNGAR BR / 24

12 Balansräkning EK och Skulder EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) Bundet eget kapital Aktiekapital BR Ej registrerat aktiekapital BR Överkursfond BR Uppskrivningsfond BR Reservfond BR Andra fonder Summa bundet eget kapital 11 BR Fritt eget kapital Överkursfond BR Balanserat resultat BR Årets resultat RR Summa fritt eget kapital 11 BR Eget kapital BR Obeskattade reserver BR Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser enligt lag BR Övriga avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser BR Övriga avsättningar BR Summa avsättningar BR Långfristiga skulder Obligationslån BR Skulder till kreditinstitut BR Skulder till koncernföretag BR Skulder till intresseföretag BR Övriga skulder BR Summa långfristiga skulder 12 BR Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut BR Förskott från kunder BR Pågående arbete för annans räkning BR Fakturerad men ej upparbetad intäkt BR Leverantörsskulder BR Växelskulder BR Skulder till koncernföretag BR Skulder till intresseföretag BR Skatteskulder BR Övriga kortfristiga skulder BR Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 BR Ej fördelningsbara skulder BR Summa kortfristiga skulder BR SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER BR POSTER INOM LINJEN: Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser: Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och för förpliktelser som redovisas som avsättning Företagsinteckning BR Fastighetsinteckning BR Tillgångar med äganderättsförbehåll BR Belånade fodringar BR Andra ställda säkerheter BR Övriga ställda panter och därmed jämförliga säkerheter Företagsinteckning BR Fastighetsinteckning BR Tillgångar med äganderättsförebehåll BR Belånade fodringar BR Andra ställda säkerheter BR Summa ställda säkerheter BR / 24

13 Balansräkning EK och Skulder EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) Ställda säkerheter BR Ansvarsförbindelser BR Övriga ansvarsförbindelser BR Summa ansvarsförbindelser BR Beräkning av sysselsatt kapital: SUMMA TILLGÅNGAR BR Justerade skulder BR Räntebärande skulder BR SYSSELSATT KAPITAL BR / 24

14 Kassaflödesanalys Är kassaflödesanalys ej tillämplig för företaget, sätt kryss i rutan till höger. X Kassaflödesanalys (tkr) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster RR Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. KF KF Betald inkomstskatt KF Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital: KF Ökning (-)/Minskning (+) av varulager KF Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar KF Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder KF Kassaflöde från den löpande verksamheten KF Investeringsverksamheten Lämnade kapitaltillskott KF Lämnade koncernbidrag KF Förvärv av aktier i dotterföretag KF Avyttring av aktier i dotterföretag KF Förvärv av rörelse/inkråm KF Avyttring av rörelse/inkråm KF Förvärv av immateriella anläggningstillgångar KF Avyttring av immateriella anläggningstillgångar KF Förvärv av materiella anläggningstillgångar KF Avyttring av materiella anläggningstillgångar KF Förvärv av finansiella tillgångar KF Avyttring av finansiella tillgångar KF Kassaflöde från investeringsverksamheten KF Finansieringsverksamheten Nyemission KF Erhållna aktieägartillskott KF Utbetald utdelning KF Erhållna koncernbidrag KF Lämnade koncernbidrag KF Upptagna lån KF Amortering av lån KF Förändring av checkräkningskredit KF148 0 Kassaflöde från finansieringverksamheten KF Årets kassaflöde KF Likvida medel vid årets början KF Kursdifferens i likvida medel KF Likvida medel vid årets slut KF Specifikation av poster som inte ingår i kassaflödet: Av- och nedskrivningar av tillgångar KF Realisationsresultat vid avyttring av anläggningstillgångar KF Avsättningar till pensioner KF Övriga avsättningar KF Orealiserade valutakursdifferenser KF Andra ej likviditetspåverkande poster KF Summa poster som inte ingår i kassaflödet KF / 24

15 Särskild rapport Särskild rapport (samtliga uppgifter är obligatoriska) Leverans av värme för uppvärmning (MWh) 1.1 Levererad värme inom koncernen FV Levererad värme till intresseföretag FV Levererad värme inom den juridiska personen FV Levererad värme externt FV Totalt levererad värme exkl. värmeförluster i nätet FV Leverans av el som ingår i fjärrvärmeverksamheten (MWh) 2.1 Levererad el inom koncernen FV Levererad el till intresseföretag FV Levererad el inom den juridiska personen FV Levererad el externt FV Totalt levererad el FV / 24

16 Redovisnings- och värderingsprinciper Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter) * Redovisnings- och värderingsprinciper: se originalet * Avskrivningsprinciper: se originalet * Beskrivning av de principer som använts för att till fjärrvärmeverksamheten fördela intäkter och kostnader samt tillgångar och skulder mm.: se origínalet * Beskrivning av de principer som använts för intern prissättning av varor och tjänster som berör fjärrvärmeverksamheten, mellan såväl koncernbolag som rörelsegrenar: se originalet Övriga upplysningar: se öriginalet 16 / 24

17 Not - Leasing Leasing Beskrivning av väsentliga leasingavtal av materiella anläggningstillgångar som leasingtagaren har ingått. Redovisat värde per balansdagen för varje tillgångsslag (tkr) 2014 Specificera: TUL201 0 TUL202 0 TUL203 0 TUL204 0 TUL205 0 Totalt 0 Variabla avgifter som ingår i periodens resultat (tkr) 2014 Specificera: TUL302 0 TUL303 0 TUL304 0 TUL305 0 TUL306 0 Totalt 0 17 / 24

18 Tilläggsupplysningar 1-3 Noter till resultaträkning 1. Övriga rörelseintäkter (tkr) Specificera: TU TU TU TU Totalt Övriga rörelsekostnader (tkr) Specificera: TU TU TU TU Totalt Övriga externa kostnader (tkr) Specificera: TU TU TU TU Totalt / 24

19 Tilläggsupplysningar 4-7 Noter till resultaträkning 4. Medelantal anställda Män TU Kvinnor TU Totalt TU Löner, andra ersättningar och sociala kostnader (tkr) Styrelse och VD TU Övriga anställda TU Totalt TU Sociala kostnader TU varav pensionskostnad TU varav pensionskostnad för styrelse och VD TU Totalt löner och sociala kostnader TU Resultat från andelar i koncernföretag och/eller intresseföretag (tkr) Utdelning TU Realisationsresultat vid avyttring av andelar TU Nedskrivningar TU Återförda nedskrivningar TU Övrigt TU Totalt TU Ränteintäkter och liknande intäkter (tkr) Ränteintäkter från koncernföretag TU Övriga ränteintäkter TU Övrigt TU Totalt TU / 24

20 Tilläggsupplysningar 8-10 Noter till resultaträkning 8. Räntekostnader och liknande kostnader (tkr) Räntekostnader till koncernföretag TU Övriga räntekostnader TU Övrigt TU Totalt TU Skatt på årets resultat (tkr) Aktuell skatt för året TU Upplösning av avsättning för skatter TU Uppskjuten skatt TU Övrigt TU Totalt TU Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (tkr) Upplupna intäkter nätavgifter / fjärrvärmeförsäljning TU Övriga interimsposter TU Totalt TU / 24

21 Tilläggsupplysningar 11 Noter till balansräkning 11. Förändring av eget kapital (tkr) (obligatorisk uppgift) Aktiekapital Reservfond Uppskrivningsfond Överkursfond Balanserat resultat Årets resultat Totalt eget kapital Belopp vid årets ingång Resultatdisposition enligt bolagsstämman: Utdelning 0 0 Balanseras i ny räkning Fondemission Nyemission Kostnader hänförliga till emission 0 0 Avskrivn. resp. försäljn. av uppskriven tillgång 0 0 Årets resultat Belopp vid periodens utgång / 24

22 Tilläggsupplysningar Noter till balansräkning 12. Långfristiga skulder (tkr) Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen TU Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen TU Totalt TU Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter (tkr) Förutbetalda intäkter nätavgifter TU Övriga interimsposter TU Totalt TU / 24

23 Tilläggsupplysningar Noter till resultat- eller balansräkning 14. Övriga upplysningar Specificera: TU TU TU TU Totalt Övriga upplysningar Specificera: TU TU TU TU Totalt Övriga upplysningar Specificera: TU TU TU TU Totalt / 24

24 Underskrifter Underskrifter (Obligatorisk uppgift) Ann-Cathrin Karlsson Underskrifter 24 / 24