osting.se 2012.fr www ÅRSREDOVISNING 11

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 11

2 VERKSAMHETSIDÉ TIMRÅBO Timråbo tillhandahåller hyresrätter med god service till allmän nytta. Genom att ge alla som vill bo eller verka i Timrå möjlighet till tryggt boende i olika skeden i livet bidrar Timråbo till kommunens övergripande vision om god livskvalitet och god livsmiljö. Vår vision Timråbo är känt för att erbjuda attraktiva hyresrätter med god service, trygghet, gemenskap och god miljö. Människor i olika skeden i livet uppskattar den trygghet och den gemenskap de upplever som hyresgäster. Timråbo får erkännande för sin samhällsnytta: Alla som vill bo eller verka i Timrå får möjlighet till bra boende i olika skeden i livet. Timråbo är en god aktör i Timrå kommuns vision om en ekokommun, Timråbo ligger i detta avseende i framkant. Timråbo fyller en viktig social funktion och har ett gott samarbete med andra samhällsaktörer. Unga människor upplever att Timråbo erbjuder ett fräscht och modernt boende. Timråbo ligger till exempel väl framme när det gäller teknikanvändning. Coolt! Unga människor med barn uppskattar de trevliga och barnvänliga utemiljöerna. De äldre invånarna väljer gärna att hyra hos Timråbo, som kan erbjuda närhet till service, god tillgänglighet, trygghet och gemenskap. Tack vare att Timråbo har lyckats så väl att anpassa/utnyttja befintligt fastighetsbestånd för de äldre är det många som kan bo kvar hemma längre.

3 INNEHÅLL Året i sammandrag 4 Vd har ordet 5 Förvaltningsberättelse 6 Resultaträkning 9 Balansräkning 10 Kassaflödesanalys 12 Noter och kommentarer 14 Revisionsberättelse 18 Granskningsrapport 19 Fem år i sammandrag 20 Definitioner av nyckeltal 20 Förbrukningsstatistik 21 Fastighetsbestånd 22 Timråbo årsredovisning

4 Året i sammandrag På uppdrag av Statens Bostadsomvandling (Sbo) har AB Timråbo byggt om fastigheterna Tallnäs 4:1 med adress Rörvägen (24 lgh) och del av fastigheten Söråker 30:16 med adress Bäckgatan 9 C-D (8 lgh). Fastigheterna rustas upp till ett plusboende med rimliga hyror. Bland annat har hissar installerats. Inflyttning i det första huset skedde den 1 december 2010 och i resterande hus skedde inflyttning under första kvartalet På Vårdhemsvägen i Söråker har 8 lägenheter konverterats från direktverkande el till uppvärmning med värmepump (bergvärme). Beräknad besparing kwh/år. Uthyrningsgraden uppgick vid årsskiftet till 98,2 % vilket kan jämföras med föregående årsskifte då uthyrningsgraden uppgick till 98,6 %. Hyresuppgörelse om hyreshöjning med 1,99 % från 1 januari nyckeltal Hyresintäkter, mkr 125,1 118,7 Resultat efter finansnetto, mkr 2,8 4,4 Kassaflöde från löpande verksamhet, mkr 9,3 22,6 Investeringar, mkr 0,7 0,5 Balansomslutning, mkr 442,8 469,9 Avkastning på sysselsatt kapital 3,8 % 3,7 % Soliditet 15,6 % 14,4 % Likviditet 54 % 58 % Låneskuld, mkr 344,0 364,9 Genomsnittlig bruttoränta 3,8 % 3,3 % Amortering låneskuld, mkr 20,9 12,7 Reparation och underhåll, mkr 33,3 26,9 4 Timråbo årsredovisning 2011

5 VD har ordet Det gångna året har varit händelserikt så till vida att vi drabbats av osedvanligt många försäkringsskador. Året började med en stor brand i Söråker och avslutades med stormen Dagmar. Jag vill passa på att tacka alla duktiga medarbetare som trots dessa motgångar jobbat hårt och bidragit till att vi ändå kunnat presentera ett efter omständigheterna gott resultat. MARKNADEN Året som har gått har kännetecknats av stats- och finanskris vilket har inneburit att den förväntade högkonjunkturen snabbt förbyttes till en annalkande lågkonjunktur. Om det är detta som har inneburit att vår uthyrning har försämrats under slutet av året är svårt att säga. Befolkningssiffrorna visade på en svag ökning av befolkningen under året. Vår uthyrning har de senaste månaderna legat ganska stabilt på ca 98,2 % och jag bedömer uthyrningsläget som fortsatt positivt med tanke på den draghjälp som regionen får av de stora infrastrukturprojekt som pågår. HYROR Överenskommelse om nya hyror för 2012 har träffats med Hyresgästföreningen. Uppgörelsen innebar att hyrorna höjdes med 1,99 % från och med 1 januari, att jämföras med Sverigesnittet på 2,4 %. Uppgörelsen kunde tack vare sjunkande räntor hållas på en låg nivå. Tyvärr ser vi att våra driftkostnader stiger och när väl räntorna bottnat ur och börjar stiga kommer behovet av hyreshöjningar att öka. DE NÄRMASTE ÅREN I enlighet med kommunens strategi att Timråbo ska äga och förvalta kommunens bostadsfastigheter har beslut fattats att fastigheten Högbo överlåts till Timråbo. Tillträde kommer att ske efter att en planändring och fastighetsreglering genomförts. Mer än hälften av våra fastigheter är byggda under 60- och 70-talet och står inför omfattande reparationsoch underhållsåtgärder. För att möta detta behov har styrelsen beslutat att under 2012 göra en extra satsning på 10 mkr utöver ordinarie underhållsbudget. Detta kommer inte att räcka utan som jag ser det är den största utmaningen för framtiden att kunna öka underhållsvolymen utan att höja hyrorna allt för dramatiskt. Tack Jag kommer att under våren lämna företaget för att gå i pension. Jag har upplevt 23 fantastiska år, och jag vill därför passa på att tacka kunder, medarbetare, styrelseledamöter, kollegor, leverantörer samt alla andra människor jag mött genom åren. Samtidigt vill jag önska min efterträdare och bolaget lycka till i framtiden. EKONOMI OCH RESULTAT Resultatet före skatt stannade på 2,8 mkr vilket är lägre än föregående år. Resultatet är jag inte helt nöjd med. Orsaken till nedgången är en mycket kraftig ökning av våra reparationer och vi har framförallt drabbats av många och för oss dyra försäkringsskador. Vi har ändå lyckats parera ökningen med kostnadsreduceringar inom andra områden. Per Sandberg, Vd Timråbo årsredovisning

6 Förvaltningsberättelse Org.nr Styrelsen och verkställande direktören för AB Timråbo får härmed avge redovisning för bolagets förvaltning för verksamhetsåret VERKSAMHETENS ART OCH INRIKTNING Bolaget ska i allmännyttigt syfte och med iakttagande av kommunallagens lokaliseringsprincip främja bostadsförsörjningen i Timrå kommun och erbjuda hyresgästerna möjlighet till boendeinflytande och inflytande i bolaget. Verksamheten ska bedrivas enligt affärsmässiga principer. STYRELSE OCH REVISORER Ordinarie ledamöter utsedda av Timrå kommun: Per-Arne Olsson (s), ordförande, Håkan Kerttu (s), vice ordförande, Pernilla Eurenius (s), Lars-Erik Byström (s), Ingvar Smedjegård (c), Kenneth Westberg (m), Björn Backlund (v). Suppleanter utsedda av Timrå kommun: Marie Bergman (s), Stig Bergström Martens (s), Lisbeth Eklund (s), Bert-Åke Wass (s), Maria Fahlén (c), Rolf Andersson (m), Monica Bergström (v). Personalrepresentanter: Ordinarie: Anette A Granzell, tjänstemän, Åke Larsson, Fastighetsanställda. Suppleanter: Thomas Svelander, tjänstemän, Nils-Göran Eriksson, Fastighetsanställda. Verkställande direktör: Per Sandberg. Revisorer utsedda av Timrå kommun: Ordinarie: Sten Ekström (opol). Suppleant: Lisbet Lundgren (s). Revisorer utsedda av bolagsstämman: Ordinarie: Tommy Eriksson, auktoriserad revisor. Suppleant: Anna Sundholm, auktoriserad revisor. FIRMATECKNARE Firman har tecknats, förutom av styrelsen av Per-Arne Olsson och Per Sandberg i förening eller av två ordinarie styrelseledamöter i förening. Dessutom har verkställande direktören enligt 8 kap 12 aktiebolagslagen rätt att teckna firman beträffande löpande förvaltningsåtgärder. SAMMANTRÄDEN Under året har hållits 5 protokollförda sammanträden. Ordinarie bolagsstämma hölls FÖRSÄKRING Bolagets fastigheter och inventarier är fullvärdesförsäkrade i försäkringsbolaget SABO Byggnadsförsäkrings AB. KONCERNFÖRHÅLLANDE OCH ORGANISATIONSTILLHÖRIGHET AB Timråbo är ett allmännyttigt bostadsföretag. AB Timråbo ägs av Timrå kommun. AB Timråbo är medlem i intresseorganisationerna SABO, Fastigo och HBV. ÄGARDIREKTIV Kommunfullmäktige fastställde nya reviderade ägardirektiv Den antog kommunfullmäktige ny bolagsordning för AB Timråbo. I särskilda direktiv fastställde kommunen målsättningar som bör vara uppfyllda Andelen lediga lägenheter i bolagets bostadsbestånd bör per inte överskrida 1,5 %. - Soliditeten ska öka och bör per vara lägst 15,8 % var måluppfyllelsen följande: - Andelen lediga lägenheter i bolagets bostadsbestånd var 1,8 %. - Soliditeten uppgick till 15,6 %, en ökning med 1,2 % sedan Andelen tomma lägenheter har ökat från 1,4 % till 1,8 % under året. FASTIGHETSBESTÅNDET AB Timråbo hade vid årets slut lägenheter (1 757) och 129 lokaler (130), den sammanlagda uthyrningsbara ytan uppgick till kvm ( ). Företaget hade 272 garage (272) och 839 bilplatser med motorvärmaruttag (842). Fastigheternas bokförda värde uppgick till 429 mkr (445), och det sammanlagda taxeringsvärdet uppgick till 301 mkr (301). 6 Timråbo årsredovisning 2011

7 AB Timråbo har tecknat ett blockhyresavtal (kallhyra) på 15 år med Statens Bostadsomvandling AB (Sbo). AB Timråbo hyr 32 lägenheter (8), 24 (8) i Tallnäs och 8 (0) i Söråker. Den förvaltade uthyrningsbara ytan uppgick till kvm (628). I Tallnäs ingår 24 bilplatser med motorvärmare i förvaltningen. MILJÖ På Vårdhemsvägen i Söråker har 8 lägenheter konverterats från direktverkande el till uppvärmning med värmepump (bergvärme). Beräknad besparing kwh/år. På Bäckgatan i Söråker har fönsterrenoveringar genomförts i 78 lägenheter samt i dagislokalerna i samma område. Ny isolerruta sattes in och fönsterbågar byttes. Effekten har blivit minskat drag och minskad energianvändning. På Tallnäsvägen 45 och 47 har installerats ny trapphusbelysning med ny styrning. Beräknad besparing kwh/år. PLUSBOENDE Tillsammans med Mitthem och Härnösandshus har företaget tagit fram ett koncept för seniorboende. Tanken är att skapa olika sätt att bo som ger mer än ett vanligt boende, utan att det ska kosta mer. Trygghet, gemenskap, tillgänglighet och service är några nyckelord. Plusboende vänder sig till kunder från cirka 55 år. För Plusboende har avsatts 326 lägenheter (310) i Timrå. BOSTÄDER Kommunen har sagt upp 20 lägenheter i särskilt boende, varav 14 lägenheter i Hagalid och 6 lägenheter i Strandbo. Dessa lägenheter kommer efter renoveringar att hyras ut inom vårt Plusboende-koncept. Lägenheterna är i dag avställda och kommer att kunna hyras ut under första kvartalet En svag befolkningsökning noterades under året. Orsaken till den ökade befolkningen är främst en ökad inflyttning från utlandet. Efterfrågan på bostäder är stabil och någon större förändring är inte att vänta fördelning av lägenheter 1 rok, 545 st 2 rok, 743 st 3 rok, 471 st 4 rok, 30 st VAKANTA LÄGENHETER Vid årets början var 24 av lägenheter lediga för uthyrning d.v.s. 1,4 %. Vid årets slut hade antalet lediga lägenheter ökat till 33 av lägenheter d.v.s. 1,8 %. Kommunen har sagt upp de två översta planen i Höghuset på Hagalid. Dessa lägenheter var avställda vid årsskiftet i avvaktan på åtgärder. LOKALER AB Timråbo har kommersiella lokaler med hyresgäster från både privat och offentlig sektor, den senare svarar för 71 % (71 %) av uthyrningsbara ytan och ca 83 % (83 %) av hyresvärdet för lokaler. Hyresvärdet för lokalerna uppgick till 20,1 mkr (19,8) vid årets slut, vilket utgör ca 16 % (16 %) av företagets totala hyresvärde. På lokalsidan var vakanserna vid årets slut 2,8 % (2,7 %) av hyresvärdet för lokaler. Hyreskontraktens förfallotider är spridda över tiden. 70 % av kontrakten baserade på hyresvärdet löper ut inom tre år. OMSÄTTNING, RESULTAT OCH STÄLLNING Hyresintäkterna ökade med 5,4 % eller 6,4 mkr till 125,1 mkr (118,7). Hyresförlusterna för bostäder minskade, med 1,3 mkr till 1,6 mkr vilket motsvarade 1,5 % av bruttohyrorna för bostäder. Hyresrabatterna ökade något och uppgick till 0,5 mkr vilket motsvarade 0,5 % av bruttohyrorna för bostäder. Timråbo årsredovisning

8 Bostadshyrorna höjdes den 1 januari 2011 med i genomsnitt 2,65 %. Resultatet efter finansiella poster uppgick till 2,8 mkr. INVESTERINGAR Nettoinvesteringarna i materiella tillgångar uppgick under året till 0,7 mkr. I ny-, till- och ombyggnationer har investerats 0,6 mkr. RÄNTEBÄRANDE SKULDER AB Timråbos räntebärande skulder uppgick vid årsskiftet till 344 mkr (365). Medelräntan på företagets räntebärande skulder var 3,8 % vilket innebär en ökning av räntenivån med 0,5 % jämfört med I medelräntan ingår för 2011 borgensavgift med 0,3 % till Timrå kommun. AB Timråbo har som målsättning att sprida ränteförfallen över tiden. 22 % av de räntebärande skulderna, motsvarande 75 mkr, löper med kort ränte bindningstid. AB Timråbos nettoskuldsättning, räntebärande skulder med avdrag för likvida medel, uppgick till 337 mkr (345). Nettoskuldsättningen motsvarar en belåningsgrad på 78 % (78 %) i relation till fastigheternas bokförda värde. KASSAFLÖDE, LIKVIDITET OCH SOLIDITET Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 9 mkr (23) medan kassaflödet efter investeringar utföll med mkr 8 (22) Kassaflödet från den löpande verksamheten 9 (23) Kassaflödet från investeringsverksamhet -1 (-1) Kassaflödet efter investeringar 8 (22) Utvecklingen av bostadsuthyrningen har under året varit stark men försämrades under sista halvåret för att därefter stabilseras kring en uthyrningsgrad på cirka 98 %. För de första två månaderna 2012 kan noteras en fortsatt stabil uthyrning på cirka 98 %. Bostadsuthyrningen bedöms för de närmaste åren som gynnsam. Enligt avtal som träffats med Hyresgästföreningen höjs bostadshyrorna med 1,99 % from 1 januari En nödvändig hyresjustering med tanke på ökade driftkostnader. På lokalsidan ser det ljust ut och förutom lediga källarlokaler och en del ytor i f.d. Bäckmoskolan är allt uthyrt. Uthyrningsläget för lokaler bedöms på ett års sikt som stabilt. EGET KAPITAL OCH OBESKATTADE RESERVER Det egna kapitalet uppgick vid årsskiftet till 62,1 mkr (60,4) fördelat på 21 mkr (21) bundet och 41,1 mkr (39,4) fritt eget kapital. De obeskattade reserverna (periodiseringsfond) uppgick till 9,7 mkr (9,7). FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Till bolagsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel :16 Årets vinst : :38 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras enligt följande: I ny räkning balanseras :38 De likvida medlen uppgick vid årsskiftet till 7 mkr (20). Balanslikviditeten (förhållandet mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder) uppgick vid årets slut till 0,5 (0,6). Den justerade soliditeten har ökat till 15,6 %. FÖRVÄNTAD FRAMTIDA UTVECKLING Timrå kommun hade en positiv befolkningsutveckling under 2011 och passerade strecket invånare under året. Inflyttningen av människor från andra länder har bidragit till ökningen. Kommunen har beslutat att permanenta en årlig mottagning av flyktingar på personer, vilket bör ge en positiv effekt för AB Timråbos uthyrning. 8 Timråbo årsredovisning 2011

9 RESULTATRÄKNING BELOPP, TKR Not Redovisningsprinciper 1 Hyresintäkter Övriga förvaltningsintäkter Nettoomsättning Fastighetskostnader Drift Underhåll Fastighetsskatt Driftnetto Avskrivningar Summa fastighetskostnader Bruttoresultat Centrala administrations- och försäljningskostnader Rörelseresultat RESULTAT FRÅN FINANSIELLA INVESTERINGAR Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Finansiell avgift SBO (hyra) -895 Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Aktuell skatt Uppskjuten skatt ÅRETS RESULTAT Timråbo årsredovisning

10 BalansRÄKNING TILLGÅNGAR, TKR Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Pågående nyanläggningar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Timråbo årsredovisning 2011

11 BalansRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER TKR Not Bundet eget kapital 18 Aktiekapital (antal 6000 st, nominellt värde 1000) Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Periodseringsfond (Tax.år 2008) Avsättningar Avsättning för uppskjuten skatt Långfristiga skulder Fastighetslån Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Ställda säkerheter för egna förpliktelser Timråbo årsredovisning

12 Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet - Förlust vid avyttring av fastigheter Skatt Avskrivningar Erhållen ränta Erlagd ränta Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning av fordringar Minskning av leverantörsskuld Minskning/ökning av övriga korta skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Utdelning Amortering av skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Minskning/Ökning av likvida medel Likvida medel vid årets ingång Likvida medel vid årets slut Timråbo årsredovisning 2011

13 Hitta hem nära natur, shopping och hockey.

14 1 REDOVISNINGSPRINCIPER AB Timråbos redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen samt bokföringsnämndens allmänna råd. Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt redovisas i enlighet med balansräkningsmetoden, innebärande att uppskjuten skatt beräknas för balansdagens samtliga identifierade temporära skillnader mellan å ena sidan tillgångarnas eller skuldernas skatte - mässiga värden och å andra sidan deras redovisade värden. Uppskjuten skatteskuld redovisas i balansräkningen för alla skattepliktiga temporära skillnader utom då den uppskjutna skatteskulden avser goodwill eller avser en tillgång eller skuld i en transaktion som inte är ett företagsförvärv eller samgående och, som vid tidpunkten för transaktionen varken påverkar redovisad eller skattepliktig vinst eller förlust samt som hänför sig till investeringar i dotterbolag, intressebolag och intressen i joint ventures, utom då koncernen har ett bestämmande inflytande över när återföringen av den temporära skillnaden ska ske och det är sannolikt att den temporära skillnaden inte kommer att återföras under överskådlig framtid. Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder beräknas med hjälp av de skattesatser som förväntas gälla för den period då fordringarna avräknas eller skulderna regleras, baserat på de skattesatser (och den skattelagstiftning) som föreligger eller i praktiken föreligger på balansdagen. 3 ÖVRIGA INTÄKTER Ersättning från hyresgäster Övrigt, utförda tjänster DRIFTKOSTNADER Reparationer Skötselkostnader Fastighetsel Vatten Sophantering Sotning, OVK Värmekostnader Administration Kabel-TV, bredband Fastighetsförsäkringar Avskrivna hyresfordringar m.m Avgifter m.m. till Hyresgästförening Driftkostnader inklusive reparationsoch underhållskostnader, % Fordringar Fordringar tas upp till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. 39% 39% 2 HYRESINTÄKTER Bostäder Lägenhetsel Avgivna rabatter Lokaler Garage P-platser HYRESBORTFALL Outhyrda lägenheter Outhyrda lokaler Outhyrda garage Outhyrda p-platser Reparation och underhåll Fastighetsskötsel Taxebundna kostnader Övriga externa kostnader 5 UNDERHÅLL 13% Periodiskt inre lägenhetsunderhåll Periodiskt gemensamt underhåll Nettohyror Timråbo årsredovisning 2011

15 6 PLANENLIGA AVSKRIVNINGAR PER FUNKTION Funktioner/ Fastighets- Centrala tillgångsslag kostnader administrationsoch försäljningskostnader Totalt Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Byggnader (15 027) (15 027) Maskiner och inventarier Inventarier 498 (596) 99 (106) 597 (702) S:a avskrivning (15 623) 99 (106) (15 729) Byggnadernas avskrivningar har gjorts enligt en annuitetsmetod. Avskrivningarna enligt plan motsvarar 2,5 % av de samlade anskaffningsvärdena. Tillämpade livslängder är 40 år för nyproduktion och 30 år för ombyggnader. Inventarier har skrivits av med 20 % på ursprungligt anskaffningsvärde. 7 REVISORSARVODE Revisionsarvode till KPMG, inkl. biträde lekmannarevision MEDELANTALET ANSTÄLLDA Antalet anställda Varav män Löner fördelade mellan ledning och övriga anställda Styrelse och VD Övriga anställda Sociala kostnader Varav pensionskostnader VD Varav pensionskostnader övriga Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro 5,6 % 2,2 % - långtidssjukfrånvaro 2,6 % 0,0 % - sjukfrånvaro för män 3,1 % 1,1 % - sjukfrånvaro för kvinnor 2,5 % 1,1 % - anställda år 1,7 % 0,3 % - anställda 50 år 3,9 % 1,9 % 10 BYGGNADER OCH MARK Byggnader Ingående ackumulerat anskaffningsvärde Nyanskaffningar under året Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan Årets avskrivning enligt plan Ugående ackumulerade avskrivningar Utgående bokfört värde byggnader Taxeringsvärde byggnad Mark Ingående ackumulerat anskaffningsvärde Nyanskaffning - 79 Utgående bokfört värde mark Taxeringsvärde mark Fastigheternas skattemässiga restvärde PÅGÅENDE NYANLÄGGNINGAR Vindkraftverk Björken INVENTARIER Ingående ackumulerat anskaffningsvärde Nyanskaffningar under året Utrangeringar/Försäljning - - Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan Årets avskrivning enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående bokfört värde FINANSIELLA INTÄKTER Räntebidrag 6 56 Annuitet anslutningslån Ränteintäkter Timråbo årsredovisning

16 13 AKTIER OCH ANDELAR SABO Byggnadsförsäkring AB Antal 50 st à nominellt kr Husbyggnadsvaror Andel 4 st à nominellt kr HYRESFORDRINGAR Hyresfordringar Kundfordringar Befarade hyresförluster ÖVRIGA FORDRINGAR Fordringar leverantör Fordran skattemyndighet FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Övriga förutbetalda kostnader Fordran på Länsbostadsnämnden för räntebidrag FASTIGHETSLÅN Räntebindningstid lån med rörlig ränta Avgår redovisad som kortfristig del med förfall inom ett år MKR KASSA OCH BANK 0 År Kassa 1 1 Innestående medel kommunens koncernkonto Plusgiro EGET KAPITAL Enligt balansräkning vid årets ingång Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Utdelning Tillkommer årets resultat Enligt balansräkning vid årets utgång % 20 ÖVRIGA KORTFRISTIGA SKULDER Personalens källskatt Skuld moms Nästa års amortering på långfristiga skulder Övrigt UPPLUPNA KOSTNADER Upplupen skuld socialförsäkring, avgift m.m Upplupna kostnadsräntor Förskottsbetalda hyror Semesterskuld Övrigt STÄLLDA SÄKERHETER FÖR EGNA FÖRPLIKTELSER 5 0 År Utveckling av soliditeten år Fastighetsinteckningar Garanti Fastigo Timråbo årsredovisning 2011

17 Timrå den 12 mars 2012 Per-Arne Olsson Ordförande Håkan Kerttu Vice ordförande Lars-Erik Byström Pernilla Eurenius Kenneth Westberg Ingvar Smedjegård Björn Backlund Per Sandberg Verkställande direktör Anette Asklund Granzell Åke Larsson Min revisionsberättelse har lämnats den 15 mars 2012 Tommy Eriksson Auktoriserad revisor Timråbo årsredovisning

18 RevisionSberättelse Till ÅRsstämman i Aktiebolaget Timråbo Org, nr Rapport om årsredovisningen Jag har reviderat årsredovisningen för AB Timråbo för år Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur företaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av AB Timråbos finansiella ställning per den 31 december 2011 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver min revision av åsredovisningen har jag även reviderat förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för AB Timråbo för år Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget 18 Timråbo årsredovisning 2011

19 för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att de revisionsbevis jag inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Timrå den 15 mars 2012 Tommy Eriksson Auktoriserad revisor Granskningsrapport för år 2011 Jag, av fullmäktige i Timrå kommun utsedd lekmannarevisor, har granskat bolagets verksamhet. Styrelse och VD ansvarar för att verksamheten bedrivs enligt gällande bolagsordning, ägardirektiv och beslut samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. Lekmannarevisorns ansvar är att granska verksamhet och intern kontroll samt pröva om verksamheten bedrivits enligt fullmäktiges uppdrag och mål samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen, kommunallagen, god revisionssed i kommunal verksamhet och kommunens revisionsreglemente samt utifrån av års/bolagsstämman fastställda ägardirektiv. Granskningen har genomförts med den inriktning och omfattning som behövs för att ge rimlig grund för bedömning och prövning. Jag bedömer sammantaget att bolagets verksamhet i allt väsentligt har skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Jag bedömer därtill att bolagets interna kontroll har varit tillräcklig. Timrå kommun den 13 mars 2012 Sten Ekström Lekmannarevisor Timråbo årsredovisning

20 FEM ÅR I SAMMANDRAG Tillväxt Antal lägenheter, ägda Antal lägenheter, förvaltade ej ägda Lägenhetsyta, ägda Lägenhetsyta, förvaltade ej ägda Vakansgrad bostäder 1,8 1,4 4,6 6,0 7,4 Antal lokaler Lokalyta Antal garage Antal bilplatser Nettoomsättning, mkr 125,9 119,1 114,2 108,7 113,3 Balansomslutning, mkr 442,8 469,9 476,5 487,4 498,0 Räntebärande skulder, mkr ,9 377,6 389,9 390,8 Medelantal anställda Lönsamhet Avkastning på eget kapital % 4,0 6,5 5,2 6,5 45,2 Avkastning på sysselsatt kapital % 3,8 3,7 3,9 4,2 9,9 Driftnetto i % av omsättningen 26,0 26,4 27,9 29,8 32,6 Fastigheternas direktavkastning % 8,9 8,3 8,1 8,0 7,9 Finansiella mått Likviditet % Soliditet % 15,6 14,4 13,6 12,7 11,9 Skuldsättningsgrad, ggr 5,5 6,0 6,6 7,1 7,5 Räntetäckningsgrad, ggr 1,2 1,4 1,2 1,2 2,4 Resultat efter finansiella poster, mkr 2,8 4,4 3,4 4,0 26,7 Kassaflöde från årets verksamhet, mkr 32,2 29,7 30,7 31,1 28,1 DEFINITIONER AV NYCKELTAL Avkastning på justerat eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital. Justerat eget kapital utgörs av synligt eget kapital, 73,7 % av obeskattade reserver. Avkastning på sysselsatt kapital Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader (netto) i procent av sysselsatt kapital. Sysselsatt kapital är synligt eget kapital plus räntebärande skulder. Likviditet Omsättningstillgångar i förhållande till kortfristiga skulder. Soliditet Justerat eget kapital i förhållande till totalt kapital. Skuldsättningsgrad Räntebärande nettoskuld i förhållande till synligt eget kapital. Driftnetto Driftnetto är detsamma som rörelseresultat före avskrivningar och nedskrivningar. Räntetäckningsgrad Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader (netto) i förhållande till finansiella kostnader (netto). Fastigheternas direktavkastning Driftnetto i förhållande till fastigheternas bokförda värde. 20 Timråbo årsredovisning 2011

21 FÖRBRUKNINGSSTATISTIK AB Timråbo Avfall Hushållsavfall Volym abonnerad m Liter/lgh och vecka 68,4 68,2 68,2 57,6 57,8 Värmeförbrukning Värmeförbrukning faktisk, MWh kwh/m 2 159,9 186,4 165,5 157,3 161,4 Värmeförbrukning normalårskorrigerad kwh/m 2 174,1 171,0 171,5 175,2 175,3 Fastighetsel Elförbrukning, MWh Elförbrukning, kwh/m 2 55,3 55,3 43,3 32,5 33,1 Elförbrukning, MWh exkl. lägenhetsel Elförbrukning, kwh/m 2 29,7 30,3 28,6 28,6 30,4 Vattenförbrukning Vattenförbrukning m Vattenförbrukning m 3 /m 2 1,5 1,4 1,4 1,4 1,4 Timråbo årsredovisning

22 FÖRTECKNING ÖVER LÄGENHETER INOM RESPEKTIVE BOSTADSOMRÅDE, EFTER LÄGENHETSTYPER Område Fastighet 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok Samtliga 101 Vivsta 4:88, 4: Vivsta 8: Vivsta 8:1 (15:1) Fröland 11: Mellerstbyn 5: Vivsta 1: Vivsta 28: Vivsta 28: Sörberge 2: Tallnäs 5: Tallnäs 9: Tallnäs 1: Tallnäs 1: Tallnäs 1: Talläs 1: Tallnäs 1: Tallnäs 1: Tallnäs 1: Tallnäs 1: Vivsta 27: Vivsta 27: Vivsta 27: Vivsta 3: Vivsta 3: Sörberge 1: Sörberge 18: Böle 1: Bergeforsen 1: Söråker 15:2, 15: Söråker 15: Söråker 30: Söråker 30:13, 30: Söråker 30:15, 30: Söråker 30: Söråker 21: Post och polishus 933 Söråker 15: Strand 5:130 (5:19) Strand 5:130 gruppb Strand 5: Förvaltade ej ägda, SBO 305 Tallnäs 4: Del av Söråker 30: Timråbo årsredovisning 2011

23 UPPGIFTER OM BOSTADSOMRÅDEN Taxeringsvärden, ytor, antal lägenheter, lokaler m.m. per den Område Fastighet Taxeringsvärde Bostäder Antal Lokaler Antal Yta m 2 Yta m Vivsta 4:88, 4: , , Vivsta 8: , , Vivsta 8:1 (15:1) , , Fröland 11:1 inget tax.värde 4 119, , Mellerstbyn 5:30 Inget tax.värde 1 052, , Vivsta 1: , , Vivsta 28: , , Vivsta 28: , , Sörberge 2: , Tallnäs 5: , , Tallnäs 9: , , Tallnäs 1: ,4 31 6, Tallnäs 1: , , Tallnäs 1: , , Tallnäs 1: , Tallnäs 1: , Tallnäs 1: , , Tallnäs 1: , Vivsta 27: , , Vivsta 27: , Vivsta 27: , , Vivsta 3:141 (3:104) , , Vivsta 3: , , Sörberge 1: , , Sörberge 18: , , Böle 1:148 inget tax.värde 582,0 8 gruppbostäder 8 st 701 Bergeforsen 1: , Söråker 15:2, 15: , , Söråker 15: , , Söråker 30: , , Söråker 30:13, 30: , , Söråker 30:15, 30: :40 Gruppb. 12 st , , Söråker 21: , , Post och polishus , Söråker 15: , Strand 5:130 (5:19) ,6 8 Handikappb. 8 st 937 Strand 5:130 gruppb. 9 st 378, , Strand 5: , , , ,4 129 Förvaltade ej ägda, SBO 305 Tallnäs 4: , Del av Söråker 30:16 624, , ,4 129 Timråbo årsredovisning

24 2012