E Sammanfattning av ärendet

Transkript

1

2 TJÄNSTESKRIVELSE Kommunstyrelsen Percy Carlsbrand Ekonomichef Telefon Nykvarnsbostäder KS/2017:409 Delårsrapport AB Förvaltningens förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar föreslå kommunfullmäktige besluta att godkänna delårsbokslutet för AB Nykvarnsbostäder för perioden T J Ä N S T E S Sammanfattning av ärendet Styrelsen för AB Nykvarnsbostäder har upprättat delårsbokslut för 2017, t o m augusti. Bolaget redovisar ett positivt resultat för perioden om tkr. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse Delårsbokslut AB Nykvarnsbostäder Protokollsutdrag Nykvarns kommunkoncern AB Protokollsutdrag AB Nykvarnsbostäder Ärendet Styrelsen för AB Nykvarnsbostäder har upprättat delårsbokslut för 2017, t o m augusti. Vid styrelsens sammanträde den godkändes delårsrapporten. Den överlämnas därefter till Nykvarns kommunkoncern AB samt till kommunfullmäktige för godkännande. AB Nykvarnsbostäders delårsrapport ingår som en del i kommunens sammanställda redovisning och redovisas därför också i kommunens delårsrapport och årsredovisning. Ekonomiska konsekvenser Det föreslagna beslutet medför inga ekonomiska konsekvenser. Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: Nykvarn Telefon Fax (2)

3 Barnkonventionskonsekvenser Beslutet medför inga konsekvenser utifrån barnperspektivet. Ola Edström Kommunchef Percy Carlsbrand Ekonomichef Beslutet expedieras till Akten AB Nykvarnsbostäder Ekonomiavdelningen T J Ä N S T E S Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: Nykvarn Telefon Fax (2)

4 D E L Å R S R A P P O R T AB NYKVARNSBOSTÄDER Sida 1 av 14

5 Nyckeltal Översikt 2017 jan-aug Nettoomsättning, Tkr Resultat efter finansiella poster, Tkr Avkastning på totalt kapital % 4,2% 3,6% 7,4% 4,9% Balansomslutning, Tkr Soliditet, % 18,2% 17,4% 16,1% 9,9% Medelantal anställda Driftnetto bostäder,tkr Marknadsvärde Nyckeltalsdefinitioner Avkastning på totalt kapital Resultat efter finansiella poster + räntekostnader/ ingående balansomslutning Fr.o.m. räkenskapsåret har bolaget beslutat att använda nyckeltalet avkastning på totalt kapital istället för som tidigare avkastning på eget kapital, då det är ett mer rättvisande nyckeltal. Soliditet Eget kapital i procent av balansomslutning. Förslag till vinstdisposition Till bolagsstämmans förfogande står Från 2016 balanserade vinstmedel Periodens resultat Summa disponibla vinstmedel Sida 2 av 14

6 Resultaträkning Not Rörelsens intäkter: Nettoomsättning Övriga intäkter Summa rörelseintäkter Rörelsens kostnader: Reparation- och underhållskostnader Driftskostnader övriga Taxebundna kostnader Fastighetsskatt Avskrivning, nedskrivning och återföring av nedskrivning av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster: Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat från finansiella poster: Resultat före bokslutsdispositioner och skatt Bokslutdispositioner Förändring avskrivning utöver plan maskiner och inventarier Summa bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat Sida 3 av 14

7 Balansräkning Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 11 Byggnader och mark Maskiner, inventarier och tillval Pågående ny- och ombyggnad Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa finansiella anläggningstillgångar Långfristiga fordringar Uppskjuten skattefordran Övriga långfristiga fordringar Summa långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Kundfordringar Nykvarn kommun Övriga fordringar på Nykvarns kommun Skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Sida 4 av 14

8 Balansräkning, forts Not Eget kapital och skulder Eget kapital 15 Bundet eget kapital Aktiekapital (1.500 aktier) Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver 16 Avskrivningar inventarier utöver plan Periodiseringsfonder Summa obeskattade reserver Avsättningar Avsättningar för skatter Summa avsättningar Långfristiga skulder Skuld till Nykvarns kommun Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Leverantörsskulder Nykvarns kommun Övriga kortfristiga skulder Nykvarns Kommun Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Sida 5 av 14

9 Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Realisationsvinster försäljning anläggningstillgångar Avskrivningar och nedskrivningar Betald skatt Erhållen ränta Erlagd ränta Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändringar i rörelsekapital Minskning/ökning avkortfristiga fordringar 1) Minskning/ökning av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Förändring av långfristiga skulder avsättning 0 0 Förändring av långfristiga fordringar Lämnad utdelning Lämnade koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel 1) Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut ) Fordran på koncernkonto hos Nykvarns kommun redovisas i kassaflödesanalysen som likvida medel under året. Sida 6 av 14

10 Noter Not 1 Redovisningsprinciper Allmänt Redovisningsprinciperna är oförändrade mot föregående år. Not 2 Nettoomsättning Hyresintäkter, bostäder Hyresintäkter, lokaler Förvaltningsavtal Not 3 Övriga intäkter Återvunna kundförluster Realisationsvinst avyttring fastigheter Realisationsvinst avyttring maskiner & inventarier Övriga intäkter Not 4 Underhållskostnader 2017, jan-aug Bostäder Kommersiella ytor Verksamhets lokaler Gata Park VA Övriga Reparationer Lägenhetsunderhåll Övrigt underhåll Summa Reparationer Lägenhetsunderhåll Övrigt underhåll Summa I beloppet övrigt underhåll ingår, byggkonsulter arkitektkostnader etc för kommande förväntade nyoch ombyggnationer Sida 7 av 14

11 Noter, forts Not 5 Personal Medelantalet anställda: Kvinnor Män Summa Styrelse och ledande befattningshavare Män 5 5 Kvinnor Löner och andra ersättningar: Styrelse och verkställande direktör Övriga anställda Summa Sociala kostnader: Pensionskostnader verkställande direktör Pensionskostnader, övriga Sociala avgifter enligt lag och avtal Summa Verkställande direktören har erhållit kr per månad i lön ( kr). Vid uppsägning av anställning från bolaget respektive VD gäller sex månaders uppsägningstid. Därutöver gäller vid uppsägning från företagets sida att verkställande direktören äger rätt till avgångsersättning motsvarande 6 månadslöner efter anställningens upphörande, med avräkning mot andra inkomster. Pensionsförmån till VD utgår enligt pensionsplan KAP-KL. Därutöver har VD inga andra förmåner utöver kollektivavtal Not 5 Ersättningar till revisor Revisionsuppdrag Övriga uppdrag Not 6 Avskrivningar och nedskrivning Avskrivningar enligt plan: Byggnader och mark Inventarier Summa Sida 8 av 14

12 Noter, forts Not 7 Ränteintäkter Ränteintäkter Övriga finansiella intäkter, HBV Summa Not 8 Räntekostnader Räntekostnader, långfristigt lån Summa Not 9 Skatt på årets resultat Aktuell skatt 0 0 Justering avseende tidigare år 0 2 Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader Förändring av uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag Summa Avstämning aktuell skatt Redovisat resultat före skatt Skatt på redovisat resultat enligt gällande skattesats ( 22 %) 0 0 Skillnad mellan bokföringsmässiga och skattemässiga avskrivningar skatt på schablonintäkt periodiseringsfond Ej avdragsgill nedskrivning 0 0 Övriga ej avdragsgilla kostnader Utnyttjat underskottsavdrag 0 0 Återförd nedskrivning ej skattepliktig 0 0 Skillnad mellan bokföringsmässig och skattemässig reavinst Reparationsavdrag i samband med ombyggnation Redovisad vinst försäljning av dotterbolag 0 0 Övriga ej skattepliktiga intäkter Not 10 Övriga fordringar Överskott skattekonto Övriga fordringar Summa Sida 9 av 14

13 Noter, forts Not 11 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde Inköp Omklassificeringar Försäljning Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Omklassifceringar Försäljning Utgående ackumulerade avskrivningar Nedskrivning Ingående nedskrivning Utgående nedskrivningar Bokfört värde Marknadsvärde Sida 10 av 14

14 Noter, forts Not 11 Materiella anläggningstillgångar forts Inventarier och tillval Ingående anskaffningsvärde Inköp Omklassificeringar Försäljning Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Omklassificeringar Försäljning Utgående ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Pågående ny- och ombyggnader Ingående anskaffningsvärde Inköp Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Bokfört värde Sida 11 av 14

15 Noter, forts Not 12 Andra långfristiga värdepappersinnehav 4 st andelar i HBV Bokfört värde Not 13 Långfristiga fordringar Uppskjuten skattefordran avseende temperära skillnader Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag Övriga fordringar Not 14 Fordringar på Nykvarns Kommun Fordran på koncernkonto Nykvarns kommun Upplupna intäkter avseende förvaltningsavtal, etc Bokfört värde Sida 12 av 14

16 Noter, forts Not 15 Eget kapital Aktie- Bundna Fria Årets kapital reserver reserver resultat Belopp vid årets ingång Överföring av föregående års resultat 0 Aktieutdelning under året Årets resultat Belopp vid årets utgång I de fria reserverna ingår ett villkorat aktieägartillskott på ( ) Not 16 Obeskattade reserver Periodiseringsfond beskattningsår Periodiseringsfond beskattningsår Skillnaden mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Summa Avskrivningar utöver plan Not 17 Avsättningar för skatter Uppskjuten skatt avseende temporära skillnader mellan bokföringsmässiga och skattemässiga världen Summa avsättningar Not 18 Skuld till Nykvarns Kommun Förfaller till betalning skuld per Inom ett Inom ett Senare än Skuld år till fem år fem år Låneskuld till Nykvarns kommun Bokfört värde Sida 13 av 14

17 Noter, forts Not 19 Eventualförpliktelser Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Garantibelopp Fastigo Not 20 Väsentliga händelser efter balansdagens slut Bolagets mål är byggstart för nyproduktion i Brokvarn om ett trettiotal lägenheter samt ytterligare cirka 180 fram till Bolaget räknar även med att bygga ett nytt kontor under Från 2018 har AB Nykvarnsbostäder ett utökat uppdrag gentemot kommunen. Not 21 Disposition av vinst eller förlust Till bolagsstämmans förfogande står Från 2016 balanserade vinstmedel Årets Resultat Summa disponibla vinstmedel Sida 14 av 14

18

19

20