osting.se 2011.fr www ÅRSRED 10 OVISNING

Transkript

1 10 ÅRSREDOVISNING

2 VERKSAMHETSIDÉ TIMRÅBO Timråbo tillhandahåller hyresrätter med god service till allmän nytta. Genom att ge alla som vill bo eller verka i Timrå möjlighet till tryggt boende i olika skeden i livet bidrar Timråbo till kommunens övergripande vision om god livskvalitet och god livsmiljö. Vår vision Timråbo är känt för att erbjuda attraktiva hyresrätter med god service, trygghet, gemenskap och god miljö. Människor i olika skeden i livet uppskattar den trygghet och den gemenskap de upplever som hyresgäster. Timråbo får erkännande för sin samhällsnytta: Alla som vill bo eller verka i Timrå får möjlighet till bra boende i olika skeden i livet. Timråbo är en god aktör i Timrå kommuns vision om en ekokommun, Timråbo ligger i detta avseende i framkant. Timråbo fyller en viktig social funktion och har ett gott samarbete med andra samhällsaktörer. Unga människor upplever att Timråbo erbjuder ett fräscht och modernt boende. Timråbo ligger till exempel väl framme när det gäller teknikanvändning. Coolt! Unga människor med barn uppskattar de trevliga och barnvänliga utemiljöerna. De äldre invånarna väljer gärna att hyra hos Timråbo, som kan erbjuda närhet till service, god tillgänglighet, trygghet och gemenskap. Tack vare att Timråbo har lyckats så väl att anpassa/utnyttja befintligt fastighetsbestånd för de äldre är det många som kan bo kvar hemma längre.

3 INNEHÅLL Året i sammandrag 4 Vd har ordet 5 Förvaltningsberättelse 6 Resultaträkning 9 Balansräkning 10 Kassaflödesanalys 12 Noter & kommentarer 14 Revisionsberättelse 18 Fastighetsbestånd 20 Fem år i sammandrag 22 Definitioner av nyckeltal 23 Timråbo årsredovisning

4 Året i sammandrag På uppdrag av Statens Bostadsomvandling (Sbo) har AB Timråbo byggt om fastigheterna Tallnäs 4:1 med adress Rörvägen (24 lgh) och del av fastigheten Söråker 30:16 med adress Bäckgatan 9 C-D (8 lgh). Fastigheterna rustas upp till ett Plusboende med rimliga hyror. Bland annat har hissar installerats. Inflyttning i det första huset skedde den 1 december och för resterande hus kommer inflyttning att ske under första kvartalet Ombyggnation samt installation av ny hiss Skogsvägen 16. Uthyrningsgraden förbättrades under året och uppgick vid årsskiftet till 98,6 % vilket kan jämföras med föregående årsskifte då uthyrningsgraden uppgick till 95,4 %. Hyresuppgörelse om hyreshöjning med 2,65 % från 1 januari nyckeltal Hyresintäkter, mkr 118,7 114,1 Resultat efter finansnetto, mkr 4,4 3,4 Kassaflöde från löpande verksamhet, mkr 22,6 15,0 Investeringar, mkr 0,5 3,1 Balansomslutning, mkr 469,9 476,5 Avkastning på sysselsatt kapital 3,7 % 3,9 % Soliditet 14,4 % 13,6 % Likviditet 58 % 41 % Låneskuld, mkr 364,9 377,6 Genomsnittlig bruttoränta 3,3 % 3,8 % Amortering låneskuld, mkr 12,7 12,3 Reparation och underhåll, mkr 26,9 26,9 4 Timråbo årsredovisning 2010

5 VD har ordet Tack alla duktiga medarbetare för mycket fina arbetsinsatser och för ännu ett år som vi ska vara nöjda med. Det mest glädjande är att uthyrningsgraden förbättrats markant under året vilket också syns på vårt resultat som blev mycket bättre än budgeterat. MARKNADEN Befolkningssiffrorna vände uppåt under året vilket har satt avtryck i vår uthyrning. Uthyrningsgraden har förbättrats markant från att vid föregående årsskiftet ha legat på 95,4 % till att vid senaste årsskiftet ha noterats till 98,6 %. Den ökade uthyrningen beror dels på en ökad nettoinflyttning från utlandet men vi kan även se en tendens att allt fler äldre säljer sina hus och flyttar in till vårt koncept Plusboende. Detta märks tydligt på att alla lägenheter är uthyrda i de pågående projekten på Rörvägen och Bäckgatan. Flertalet av dessa kommer från ett villa boende. Vi har en högkonjunktur på gång och den kommer här i regionen att förstärkas av en del stora infra struktur - projekt. Därför bedömer jag att bostadsmarknaden kommer att vara fortsatt stark. DE NÄRMASTE ÅREN Efter många års utredande har Riksdagen beslutat om nya villkor (Allvill) för allmännyttan att gälla fr.o.m Det nya regelverket kommer att få konsekvenser för bolagets arbetssätt och för relationen till ägaren. Verksamheten ska bedrivas affärsmässigt med ett tydligt lönsamhetsperspektiv. Kommunen får inte ge bolaget några fördelar som kan snedvrida konkurrensen. Samtidigt ska företaget bedrivas i ett allmännyttigt syfte och ta ett aktivt samhällsansvar. Det blir en utmaning i sig att kunna balansera mellan dessa ytterligheter. En annan stor utmaning vi kommer att stå inför är de stora reparations- och underhållsåtgärder som krävs i de hus som byggdes under 60- och 70-talet. Utmaningen består i att kunna bibehålla och helst öka den underhållsvolym som finns utan allt för dramatiska hyreshöjningar. Det är min bedömning att AB Timråbo står väl rustat att klara denna utmaning. HYROR Överenskommelse om nya hyror för 2011 har träffats med Hyresgästföreningen. Uppgörelsen innebar att hyrorna höjdes med 2,65 % från och med 1 januari. Uppgörelsen är i minsta laget och täcker i bästa fall ökade räntekostnader och den borgensavgift som kommunen måste ta ut enligt de nya reglerna som gäller för kommunala bostadsbolag. Det ökade inflationstrycket och därmed stigande räntor kommer sannolikt att leda till betydligt högre höjningsbehov i framtiden. EKONOMI OCH RESULTAT Årets resultat före skatt stannade på 4,4 mkr. Resultatet är bättre än föregående år. Jag kan glädja mig åt att intäkterna ökade till följd av en bättre uthyrning och att jag ser ett trendbrott i och med att de löpande underhållen (reparationer) minskat. Tyvärr var vädergudarna emot oss och vi fick uppleva en av de hårdaste vintrarna på mycket länge, vilket tyvärr också påverkat resultatet negativt. Per Sandberg, Vd Timråbo årsredovisning

6 Förvaltningsberättelse Org.nr Styrelsen och verkställande direktören för AB Timråbo får härmed avge redovisning för bolagets förvaltning för verksamhetsåret VERKSAMHETENS ART OCH INRIKTNING AB Timråbo har som huvuduppgift att vara Timrå kommuns organ för bostadsförsörjningen inom kommunen. STYRELSE OCH REVISORER Per-Arne Olsson (s), ordförande, Håkan Kerttu (s), vice ordförande, Pernilla Eurenius (s), Stig Bergström Martens (s), Ingvar Smedjegård (c), Rolf Andersson (m), Örjan Lindwe (fp). Suppleanter utsedda av Timrå kommun: Marie Bergman (s), Robert Thunfors (s), Sven Jansson (s), Bert-Åke Wass (s), Anita Wiklander (c), Sten Bengtsson (m), Niklas Edén (c). Personalrepresentanter: Ordinarie: Anette A Granzell, tjänstemän, Åke Larsson, Fastighetsanställda. Suppleanter: Thomas Svelander, tjänstemän, Nils-Göran Eriksson, Fastighetsanställda. Verkställande direktör: Per Sandberg. Revisorer utsedda av Timrå kommun: Ordinarie: Ulf Nordin (m). Suppleant: Lisbet Lundgren (s). Revisorer utsedda av bolagsstämman: Ordinarie: Tommy Eriksson, auktoriserad revisor. Suppleant: Susanne Johansson, auktoriserad revisor. FIRMATECKNARE Firman har tecknats, förutom av styrelsen av Per-Arne Olsson och Per Sandberg i förening eller av två ordinarie styrelseledamöter i förening. Dessutom har verkställande direktören enligt 8 kap 12 aktiebolagslagen rätt att teckna firman beträffande löpande förvaltningsåtgärder. SAMMANTRÄDEN Under året har hållits 5 protokollförda sammanträden. Ordinarie bolagsstämma hölls FÖRSÄKRING Bolagets fastigheter och inventarier är fullvärdesförsäk rade i försäkringsbolaget SABO Byggnadsförsäkrings AB. KONCERNFÖRHÅLLANDE OCH ORGANISATIONSTILLHÖRIGHET AB Timråbo är ett allmännyttigt bostadsföretag. AB Timråbo ägs av Timrå kommun. AB Timråbo är medlem i intresseorganisationerna SABO, Fastigo och HBV. ÄGARDIREKTIV I särskilda direktiv fastställde kommunen målsättningar som bör vara uppfyllda Andelen lediga lägenheter i bolagets bostadsbestånd bör per vara maximalt 4,5 %. - Soliditeten ska öka och bör per vara lägst 14,5 %. - Tak för kommunens borgensåtagande gentemot AB Timråbo fastställdes av kommunfullmäktige ( 6) till 399,4 mkr var måluppfyllelsen följande: - Andelen lediga lägenheter i bolagets bostadsbestånd var 1,4 %. - Soliditeten uppgick till 14,4 % en ökning, med 0,8 % sedan Kommunens borgensåtagande gentemot AB Timråbo uppgick till 364,9 mkr. Andelen tomma lägenheter har minskat från 4,6 % till 1,4 % under året. FASTIGHETSBESTÅNDET AB Timråbo hade vid årets slut lägenheter (1 757) och 130 lokaler (127), den sammanlagda uthyrningsbara ytan uppgick till kvm ( ). Företaget hade 272 garage (272) och 842 bilplatser med motorvärmaruttag (841). Fastigheternas bokförda värde uppgick till 445 mkr (460), och det sammanlagda taxeringsvärdet uppgick till 301 mkr (251). 6 Timråbo årsredovisning 2010

7 Vid årets slut hyrde AB Timråbo 8 lägenheter av Statens Bostadsomvandling AB (Sbo). Ytterligare 24 lägenheter kommer att hyras under första kvartalet AB Timråbo har tecknat ett blockhyresavtal (kallhyra) på 15 år och hyr därefter ut lägenheterna. FÖRDELNING AV LÄGENHETER MILJÖ På Rörvägen 1 har fönsterrenovering genomförts i 31 lägenheter. Ny isolerruta sattes in och fönsterbågar byttes. Effekten har blivit minskat drag och minskad energianvändning. Takrenovering med tilläggsisolering av vindar har genomförts på fastigheten Tallnäsvägen 53. AB Timråbo har under året deltagit i projektet Vertikal vindkraft. Projektet ska driftsätta två vertikala vindkraftverk varav ett är installerad i Kv. Björken. Driftstarten är försenad och beräknas kunna ske under första kvartalet PLUSBOENDE Tillsammans med Mitthem och Härnösandshus har företaget tagit fram ett koncept för seniorboende. Tanken är att skapa olika sätt att bo som ger mer än ett vanligt boende, utan att det ska kosta mer. Trygghet, gemenskap, tillgänglighet och service är några nyckelord. Plusboende vänder sig till kunder från ca 55 år. För Plusboende har avsatts 310 lägenheter i Timrå. Timråbo har sålt fastigheten Tallnäs 4:1 med adress Rörvägen (24 lgh) och del av fastigheten Söråker 30:16 med adress Bäckgatan 9 C-D (8 lgh) till Statens Bostadsomvandling AB (Sbo). Sbo installerar hissar och bygger om till plusboende för ca 20 mkr. AB Timråbo tecknar ett blockhyresavtal (kallhyra) på 15 år och hyr därefter ut lägenheterna. AB Timråbo svarar för ombyggnationen på uppdrag av Sbo. Inflyttning i 8 av lägenheterna skedde i december. I resterande 24 lägenheter beräknas inflyttning ske successivt under första kvartalet BOSTÄDER Vi kan notera en befolkningsökning under året. Orsaken till den ökande befolkningen beror på ett positivt flyttningsnetto. Detta har inneburit att efterfrågan på bostäder i kommunen har ökat jämfört med rok, 545 st 2 rok, 743 st 3 rok, 439 st 4 rok, 30 st VAKANTA LÄGENHETER Vid årets början var 81 av lägenheter lediga för uthyrning d.v.s. 4,6 %. Vid årets slut hade antalet lediga lägenheter minskat till 24 av lägenheter d.v.s. 1,4 %. LOKALER AB Timråbo har kommersiella lokaler med hyresgäster från både privat och offentlig sektor, den senare svarar för 71 % (71 %) av uthyrningsbara ytan och ca 83 % (83 %) av hyresvärdet för lokaler. Hyresvärdet för lokalerna uppgick till 19,8 mkr (19,5) vid årets slut, vilket utgör ca 16 % (17 %) av företagets totala hyresvärde. På lokalsidan var vakanserna vid årets slut 2,7 % (2,6 %) av hyresvärdet för lokaler. Hyreskontraktens förfallotider är spridda över tiden. 62 % av kontrakten baserade på hyresvärdet löper ut inom tre år. OMSÄTTNING, RESULTAT OCH STÄLLNING Hyresintäkterna ökade med 4 % eller 4,6 mkr till 118,7 mkr (114,1). Hyresförlusterna för bostäder minskade, med 3,1 mkr till 2,9 mkr vilket motsvarade 3 % av bruttohyrorna för bostäder. Hyresrabatterna ökade något och uppgick till 0,4 mkr vilket motsvarade 0,4 % av bruttohyrorna för bostäder. Jämfört med 2009 har omsättning m.m. påverkats av införande av kollektivel. Bostadshyrorna höjdes den 1 januari 2010 med i genomsnitt 1,3 %.Resultatet efter finansiella poster uppgick till 4,4 mkr. Timråbo årsredovisning

8 INVESTERINGAR Nettoinvesteringarna i materiella tillgångar uppgick under året till 0,5 mkr. I ny- till- och ombyggnationer har investerats 0,3 mkr. RÄNTEBÄRANDE SKULDER AB Timråbos räntebärande skulder uppgick vid årsskiftet till 365 mkr (377). Medelräntan på företagets räntebärande skulder var 3,3 % vilket innebär en sänkning av räntenivån med 0,5 % jämfört med AB Timråbo har som målsättning att sprida ränteförfallen över tiden. 59 % av de räntebärande skulderna, motsvarande 214 mkr, löper antingen på kort bindningstid eller är lån med längre löptider som ska ränteomsättas under AB Timråbos nettoskuldsättning, räntebärande skulder med avdrag för likvida medel uppgick till 345 mkr (367). Nettoskuldsättningen motsvarar en belåningsgrad på 78 % (80 %) i relation till fastigheternas bokförda värde. KASSAFLÖDE, LIKVIDITET OCH SOLIDITET Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 23 mkr (15) medan kassaflödet efter investeringar utföll med mkr 22 (12) Kassaflödet från den löpande verksamheten 23 (15) Kassaflödet från investeringsverksamhet -1 (-3) Kassaflödet efter investeringar 22 (12) De likvida medlen uppgick vid årsskiftet till 20 mkr (11). Balanslikviditeten (förhållandet mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder) uppgick vid årets slut till 0,6 (0,4). Den justerade soliditeten har ökat till 14,4 %. FÖRVÄNTAD FRAMTIDA UTVECKLING Befolkningen i Timrå kommun ökade med 88 personer under 2010, vilket fått till följd att efterfrågan på bostäder ökat under året. Inflyttningen av människor från andra länder har bidragit till ökningen. Kommunen har beslutat att permanenta en årlig mottagning av flyktingar på personer, vilket bör ge en positiv effekt för AB Timråbos uthyrning. Utvecklingen av bostadsuthyrningen har under året varit stark. Nettouthyrningen förbättrades under året och uthyrningsgraden uppgick vid årets slut till 98,6 %. För de första två månaderna 2011 kan noteras en fortsatt god uthyrning. Bostadsuthyrningen bedöms för de närmaste åren som mycket gynnsamma. Enligt avtal som träffats med Hyresgästföreningen höjs bostadshyrorna med 2,65 % from 1 januari En nödvändig hyresjustering med tanke på ökade kapitaloch driftkostnader. På lokalsidan ser det ljust ut och förutom lediga källarlokaler och en del ytor i f.d. Bäckmoskolan är allt uthyrt. Uthyrningsläget för lokaler bedöms på ett års sikt som fortsatt ljust. EGET KAPITAL OCH OBESKATTADE RESERVER Det egna kapitalet uppgick vid årsskiftet till 60,4 mkr (57,6) fördelat på 21 mkr (21) bundet och 39,4 mkr (36,6) fritt eget kapital. De obeskattade reserverna (periodiseringsfond) uppgick till 9,7 mkr (9,7). FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Till bolagsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel :67 Årets vinst : :16 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras enligt följande: Till aktieägarna utdelas :00 I ny räkning balanseras : :16 Styrelsens yttrande över den föreslagna utdelningen: Den föreslagna utdelningen reducerar bolagets redovisade soliditet marginellt till 14,3 % vilket bedöms vara en tillräcklig soliditetsnivå. Likviditeten i bolaget är god och påverkas endast marginellt av den föreslagna utdelningen. Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap st (försiktighetsregeln). Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande bokslutskommentarer. 8 Timråbo årsredovisning 2010

9 RESULTATRÄKNING BELOPP, TKR Not Redovisningsprinciper 1 Hyresintäkter Övriga förvaltningsintäkter Nettoomsättning Fastighetskostnader Drift Underhåll Fastighetsskatt Driftnetto Avskrivningar Summa fastighetskostnader Bruttoresultat Centrala administrations- och försäljningskostnader Förlust vid avyttring av fastigheter Rörelseresultat RESULTAT FRÅN FINANSIELLA INVESTERINGAR Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntebidrag Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Aktuell skatt Uppskjuten skatt ÅRETS RESULTAT Timråbo årsredovisning

10 BalansRÄKNING TILLGÅNGAR, TKR Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Pågående nyanläggningar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Timråbo årsredovisning 2010

11 BalansRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER TKR Not Bundet eget kapital 18 Aktiekapital (antal st, nominellt värde 1 000) Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Periodiseringsfond (Tax.år 2008) Avsättningar Avsättning för uppskjuten skatt Långfristiga skulder Fastighetslån Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Ställda säkerheter för egna förpliktelser Timråbo årsredovisning

12 Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet - Förlust vid avyttring av fastigheter Skatt Avskrivningar Erhållen ränta Erlagd ränta Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändringar i rörelsekapital Minskning/ökning av fordringar Minskning av leverantörsskuld Ökning av övriga korta skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Utdelning Amortering av skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Ökning/Minskning av likvida medel Likvida medel vid årets ingång Likvida medel vid årets slut Timråbo årsredovisning 2010

13 Hitta hem nära natur, shopping och hockey.

14 1 REDOVISNINGSPRINCIPER AB Timråbos redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen samt bokföringsnämndens allmänna råd. Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt redovisas i enlighet med balans räkningsmetoden, innebärande att uppskjuten skatt beräknas för balansdagens samtliga identifierade temporära skillnader mellan å ena sidan tillgångarnas eller skuldernas skattemässiga värden och å andra sidan deras redovisade värden. Uppskjuten skatteskuld redovisas i balansräkningen för alla skattepliktiga temporära skillnader - utom då den uppskjutna skatteskulden avser goodwill eller avser en tillgång eller skuld i en transaktion som inte är ett företagsförvärv eller samgående och, som vid tidpunkten för transaktionen varken påverkar redovisad eller skattepliktig vinst eller förlust samt som hänför sig till investeringar i dotterbolag, intressebolag och intressen i joint ventures, utom då koncernen har ett bestämmande inflytande över när återföringen av den temporära skillnaden ska ske och det är sannolikt att den temporära skillnaden inte kommer att återföras under överskådlig framtid. Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder beräknas med hjälp av de skattesatser som förväntas gälla för den period då fordringarna avräknas eller skulderna regleras, baserat på de skattesatser (och den skattelagstiftning) som föreligger eller i praktiken föreligger på balansdagen. 3 ÖVRIGA INTÄKTER Ersättning från hyresgäster Övrigt, utförda tjänster DRIFTKOSTNADER Reparationer Skötselkostnader Fastighetsel Vatten Sophantering Sotning, OVK Värmekostnader Administration Kabel-TV, bredband Fastighetsförsäkringar Avskrivna hyresfordringar m.m Avgifter m.m. till Hyresgästförening Försäljning inventarier Driftkostnader inklusive reparationsoch underhållskostnader, % Fordringar Fordringar tas upp till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. 2 HYRESINTÄKTER 43% 33% 14% Bostäder Lägenhetsel Avgivna rabatter Lokaler Garage P-platser HYRESBORTFALL Outhyrda lägenheter Outhyrda lokaler Outhyrda garage Outhyrda p-platser Nettohyror Reparation och underhåll Fastighetsskötsel Taxebundna kostnader Övriga externa kostnader 5 UNDERHÅLL Periodiskt underhåll Periodiskt gemensamt underhåll Timråbo årsredovisning 2010

15 6 PLANENLIGA AVSKRIVNINGAR PER FUNKTION Funktioner/ Fastighets- Centralatillgångsslag kostnader administrationsoch försäljningskostnader Totalt Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Byggnader (13 964) (13 964) Maskiner och inventarier Inventarier 596 (470) 106 (103) 702 (573) S:a avskrivning (14 434) 106 (103) (14 537) Byggnadernas avskrivningar har gjorts enligt en annuitetsmetod. Avskrivningarna enligt plan motsvarar 2,4 % av de samlade anskaffningsvärdena. Tillämpade livslängder är 40 år för nyproduktion och 30 år för ombyggnader. Inventarier har skrivits av med 20 % på ursprungligt anskaffningsvärde. 7 REVISORSARVODE Revisionsarvode till KPMG, inkl. biträde lekmannarevision MEDELANTALET ANSTÄLLDA Antalet anställda Varav män Löner fördelade mellan ledning och övriga anställda Styrelse och VD Övriga anställda Sociala kostnader Varav pensionskostnader Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro 2,2 % 2,0 % - långtidssjukfrånvaro 0,0 % 0,0 % - sjukfrånvaro för män 1,1 % 0,6 % - sjukfrånvaro för kvinnor 1,1 % 1,4 % - anställda år 0,3 % 0,6 % - anställda 50 år 1,9 % 1,4 % 9 FINANSIELLA INTÄKTER Annuitet anslutningslån Ränteintäkter BYGGNADER OCH MARK Byggnader Ingående ackumulerat anskaffningsvärde Nyanskaffningar under året Försäljningar Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan Årets avskrivning enligt plan Försäljningar Ugående ackumulerade avskrivningar Utgående bokfört värde byggnader Taxeringsvärde byggnad Mark Ingående ackumulerat anskaffningsvärde Försäljningar Nyanskaffning 79 Utgående bokfört värde mark Taxeringsvärde mark Fastigheternas skattemässiga restvärde PÅGÅENDE NYANLÄGGNINGAR Vindkraftverk Björken INVENTARIER Ingående ackumulerat anskaffningsvärde Nyanskaffningar under året Utrangeringar/Försäljning Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan Årets avskrivning enligt plan Utrangeringar/Försäljning Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående bokfört värde Timråbo årsredovisning

16 13 AKTIER OCH ANDELAR SABO Byggnadsförsäkring AB Antal 50 st à nominellt kr Husbyggnadsvaror Andel 4 st à nominellt kr HYRESFORDRINGAR Hyresfordringar Kundfordringar Befarade hyresförluster ÖVRIGA FORDRINGAR Fordringar leverantör Fordran skattemyndighet FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 19 FASTIGHETSLÅN Räntebindningstid Avgår redovisad som kortfristig del med förfall inom ett år MKR Övriga förutbetalda kostnader Fordran på Länsbostadsnämnden för räntebidrag År KASSA OCH BANK Kassa 1 1 Innestående medel kommunens koncernkonto Plusgiro EGET KAPITAL Enligt balansräkning vid årets ingång Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Utdelning Tillkommer årets resultat Enligt balansräkning vid årets utgång % 20 ÖVRIGA KORTFRISTIGA SKULDER Personalens källskatt Skuld moms Nästa års amortering på långfristiga skulder Övrigt UPPLUPNA KOSTNADER Upplupen skuld socialförsäkring, avgift m.m Upplupna kostnadsräntor Förskottsbetalda hyror Semesterskuld Övrigt STÄLLDA PANTER FÖR EGNA FÖRPLIKTELSER 3 0 År Utveckling av soliditeten år Fastighetsinteckningar Garanti Fastigo Timråbo årsredovisning 2010

17 Civil- och bostadsminister Stefan Attefall besöker TimråBo i samband med inflyttningen i det nya Plusboendet i Tallnäs hösten Här hälsar han på Bengt Vestman, hyresgäst.

18 Timrå den 14 mars 2011 Per-Arne Olsson Ordförande Håkan Kerttu Vice ordförande Rolf Andersson Pernilla Eurenius Stig Bergström-Martens Ingvar Smedjegård Örjan Lindwe Per Sandberg Verkställande direktör Anette Asklund Granzell Åke Larsson Min revisionsberättelse har lämnats den 14 mars Tommy Eriksson Auktoriserad revisor 18 Timråbo årsredovisning 2010

19 RevisionSberättelse Till ÅRsstämman i Aktiebolaget Timråbo Org. Nr Jag har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i AB Timråbo för år Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra mig om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Sundsvall den 14 mars 2011 Tommy Eriksson Auktoriserad revisor Timråbo årsredovisning

20 FÖRTECKNING ÖVER LÄGENHETER INOM RESPEKTIVE BOSTADSOMRÅDE, EFTER LÄGENHETSTYPER Område Fastighet 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok Samtliga 101 Vivsta 4:88, 4: Vivsta 8: Vivsta 8:1 (15:1) Fröland 11: Mellerstbyn 5: Vivsta 1: Vivsta 28: Vivsta 28: Sörberge 2: Tallnäs 5: Tallnäs 9: Tallnäs 1: Tallnäs 1: Tallnäs 1: Tallnäs 1: Tallnäs 1: Tallnäs 1: Tallnäs 1: Tallnäs 1: Vivsta 27: Vivsta 27: Vivsta 27: Vivsta 3: Vivsta 3: Sörberge 1: Sörberge 18: Böle 1: Bergeforsen 1: Söråker 15:2, 15: Söråker 15: Söråker 30: Söråker 30:13, 30: Söråker 30:15, 30: Söråker 30: Söråker 21: Post och polishus 933 Söråker 15: Strand 5:130 (5:19) Strand 5:130 gruppb Strand 5: Timråbo årsredovisning 2010

21 UPPGIFTER OM BOSTADSOMRÅDEN Taxeringsvärden, ytor, antal lägenheter, lokaler m.m. per den Område Fastighet Taxeringsvärde Bostäder Antal Lokaler Antal Yta m 2 Yta m Vivsta 4:88, 4: , , Vivsta 8: , , Vivsta 8:1 (15:1) , , Fröland 11:1 inget tax.värde 4 119, , Mellerstbyn 5:30 Inget tax.värde 1 052, , Vivsta 1: , , Vivsta 28: , , Vivsta 28: , , Sörberge 2: , Tallnäs 5: , , Tallnäs 9: , , Tallnäs 1: ,4 31 6, Tallnäs 1: , , Tallnäs 1: , , Tallnäs 1: , Tallnäs 1: , Tallnäs 1: , , Tallnäs 1: , Vivsta 27: , , Vivsta 27: , Vivsta 27: , , Vivsta 3:141 (3:104) , , Vivsta 3: , , Sörberge 1: , , Sörberge 18: , , Böle 1:148 inget tax.värde 582,0 8 gruppbostäder 8 st 701 Bergeforsen 1: , Söråker 15:2, 15: , , Söråker 15: , , Söråker 30: , , Söråker 30:13, 30: , , Söråker 30:15, 30: :40 Gruppb. 12 st , , Söråker 21: , , Post och polishus , Söråker 15: , Strand 5:130 (5:19) ,6 8 Handikappb. 8 st 937 Strand 5:130 gruppb. 9 st 378, , Strand 5: , , , ,1 130 Timråbo årsredovisning

22 FEM ÅR I SAMMANDRAG Tillväxt Antal lägenheter, ägda Antal lägenheter, förvaltade ej ägda Lägenhetsyta, ägda Lägenhetsyta, förvaltade ej ägda Vakansgrad bostäder % 1,4 4,6 6,0 7,4 8,2 Antal lokaler Lokalyta Antal garage Antal bilplatser Nettoomsättning, mkr 119,1 114,2 108,7 113,3 114,0 Balansomslutning, mkr 469,9 476,5 487,4 498,0 580,7 Räntebärande skulder, mkr 364,9 377,6 389,9 390,8 505,9 Medelantal anställda Lönsamhet Avkastning på eget kapital % 6,5 5,2 6,5 45,2 10,7 Avkastning på sysselsatt kapital % 3,7 3,9 4,2 9,9 4,0 Driftnetto i % av omsättningen 26,4 27,9 29,8 32,6 32,9 Fastigheternas direktavkastning % 8,3 8,1 8,0 7,9 7,5 Finansiella mått Likviditet % Soliditet % 14,4 13,6 12,7 11,9 7,0 Skuldsättningsgrad, ggr 6,0 6,6 7,1 7,5 12,3 Räntetäckningsgrad, ggr 1,4 1,2 1,2 2,4 1,2 Resultat efter finansiella poster, mkr 4,4 3,4 4,0 26,7 4,4 Kassaflöde från årets verksamhet, mkr 29,7 30,7 31,1 28,1 37,5 22 Timråbo årsredovisning 2010

23 DEFINITIONER AV NYCKELTAL Avkastning på justerat eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital. Justerat eget kapital utgörs av synligt eget kapital, 73,7 % av obeskattade reserver. Avkastning på sysselsatt kapital Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader (netto) i procent av sysselsatt kapital. Sysselsatt kapital är synligt eget kapital plus räntebärande skulder. Driftnetto Driftnetto är detsamma som rörelseresultat före avskrivningar och nedskrivningar. Likviditet Omsättningstillgångar i förhållande till kortfristiga skulder. Soliditet Justerat eget kapital i förhållande till totalt kapital. Skuldsättningsgrad Räntebärande nettoskuld i förhållande till synligt eget kapital. Räntetäckningsgrad Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader (netto) i förhållande till finansiella kostnader (netto). Fastigheternas direktavkastning Driftnetto i förhållande till fastigheternas bokförda värde.

24 2011