Brf Päronet nr 7. Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret

Transkript

1 Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari 31 december 2005

2 BRF PÄRONET NR 7 Årsredovisning 2005 Org. nr FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen för Bostadsrättsföreningen Päronet nr 7 inom HSB Stockholm ( ) får härmed avge årsredovisning för verksamhetsåret År 2005 Under 2005 uppnådde föreningen 30 år av självständig förvaltning och den 27 augusti 2005 arrangerade därför styrelsen föreningens 30-årsfest. Över 450 personer deltog i festen. Året har varit ekonomiskt gynnsam tack vare det låga ränteläget. Föreningens räntekostnader var 3,7 Mkr år 2003, 3,1 Mkr år 2004 och nu senaste året 2,5 Mkr. De senaste årens positiva resultat visar att vi har ett bra läge att klara en kommande period av successiva räntehöjningar utan att behöva höja årsavgifterna. I årets resultat på 3,7 Mkr ingår två extra poster. En av föreningens lägenheter såldes för drygt 400 tkr. Föreningen fick ROT-bidrag för 600 tkr för arbetskostnader vid underhållsarbeten. Taxeringsvärdet för föreningens byggnader och mark är 204 Mkr. I balansräkningen har man tagit upp föreningens anläggningstillgångar till 105 Mkr, dvs till nästan 100 miljoner kronor mindre än taxeringsvärdet. För att balansräkningen ska ge rättvis bild av föreningens ekonomiska ställning har styrelsen beslutat att göra en uppskrivning av byggnader med 50 miljoner kronor. Styrelse Ledamöter Anmärkning Suppleanter Anmärkning Tomi Liljeqvist Jane Sjödin Ulf Johansson Ida Björkman-Jensen Markku Sirviö Thomas Karlsson Utsedd av HSB from Shahida Ejaz Hašim Šahovic Tom Elsa Ohlsson Tony Bäckström Utsedd av HSB, tom Fredrik Wintenby Hašim Šahovic From Leif Gustavsson Utsedd av HSB Efter stämman hölls ett konstituerande möte, , där Tomi Liljeqvist utsågs till ordförande, Ulf Johansson till vice ordförande, Markku Sirviö till sekreterare och Jane Sjödin till studieorganisatör. I tur att avgå vid ordinarie föreningsstämma 2006 är Markku Sirviö, Shahida Ejaz, Fredrik Wintenby och Ida Björkman-Jensen. Senaste ordinarie föreningsstämma avhölls den 5 april På stämman deltog 83 medlemmar. Styrelsen har under verksamhetsåret hållit 13 protokollförda sammanträden. Före stämman arrangerades ett informationsmöte. Sidan 1 av 5

3 BRF PÄRONET NR 7 Årsredovisning 2005 Org. nr Enligt stämmobeslut år 2004 har styrelsearvodet uppgått till 4,5 prisbasbelopp eller kronor för perioden april 2004 april Styrelsearvode har utbetalats med samma belopp. Revisorer Revisionsfirma är BoRevision AB, utsedd av HSB:s Riksförbund, och av stämman valdes såsom revisorer, Dzenana Edhemovic och Carl-Gunnar Löfgren samt som suppleant Sune Olsson. Valberedning Valberedningen har bestått av Igor Gazdik (sammankallande), Jan Augustsson, Sonia Wallsten, Gunn Zorn, Henry Lundberg som ordinarie samt Finn Thomassen som ersättare. FASTIGHETER Föreningen innehar tomträtten, äger och förvaltar byggnaderna och fastigheterna: Islinge, Vissinge, Elinsborg, Hasslinge, Skäftinge, Hydinge 1 och 2 samt Mellinge. Tomträtt innehas även på fastigheten Tensta 4:8; parkeringen vid Elinsborgsbacken. Förvaltningsområdet omfattar 20 bostadsbyggnader med 675 lägenheter, 2 varmgarage och 2 separata parkerings- och kallgarage. Vid årsskiftet 20005/06 ägde föreningen 8 lägenheter, vilka hyrs ut. Antalet överlåtelser har varit 66 stycken (förra året 51). Föreningen har ett flerårigt avtal med Riksbyggen Stockholm om förvaltning och skötsel av byggnader och mark. Försäkring Föreningens egendom är fullvärdesförsäkrad i If. Stadgeenlig besiktning Protokollförda stadgeenliga fastighetsbesiktningar (byggnader, tekniska installationer samt mark och trädgård) utfördes vid tre tillfällen under sommaren och hösten UNDERHÅLLSPLAN Planen reviderades senast 2002 och uppdateras löpande årligen efter fastighetsbesiktningar. Planen omfattar både 5-, 10- och 30- årigt perspektiv. Under året avsattes 4 Mkr i underhållsfonden och uttag gjordes med 1,8 Mkr (år 2004 var avsättning 4,5 Mkr och uttag 7,2 Mkr). Uttaget har reducerats med 624 tkr för ROT-avdrag. Färdigställda projekt 2005 Stamventiler för varm- och kallvatten samt för varmvattencirkulation har bytts på Skäftingebacken jämna och Elinsborgsbacken; 500 tkr. Ventilerna på Skäftingebacken ojämna, Mellingebacken och Vissingebacken byttes Varmgaraget Skäftingebacken övre har fått ett nytt passersystem med passerbrickor istället för nycklar; 170 tkr. Näst i tur är kameraövervakning i varmgaraget Skäftingebacken nedre. Sidan 2 av 5

4 BRF PÄRONET NR 7 Årsredovisning 2005 Org. nr Pågående projekt Utbyte av styrutrustning för ventilation och värmeåtervinning har påbörjats under hösten 2005 och avslutas under våren Justering av ventilation (flöden och ljudnivå) enligt OVK (obligatorisk ventilationskontroll) genomförs under Planerade projekt Det största projektet inom de närmaste åren kommer att vara fasadrenovering, byte av nuvarande entréportar samt uprustning av balkonger. Projektering påbörjades Under våren 2006 kommer förslag visas till boende för att beslutas på en extra stämma under hösten EKONOMI Resultat och ställning Nettoomsättning tkr Rörelseresultat tkr Resultat efter fondförändringar Balansomslutning tkr Årsavgifter kr/m Underhållsfond tkr Lån Föreningens fastighetslån uppgår till 74,3 Mkr vilket motsvarar kronor per m 2. För en trea på 78 m 2 motsvarar det ett lån på kronor. Årsavgiften Årsavgifterna höjdes senast med 4,8 %. Avgifterna är oförändrade för år Förslag till disposition beträffande föreningens resultat Till stämmans förfogande finns följande medel i kronor: Balanserat resultat Årets resultat före fondförändring Fondavsättning enligt plan Årets ianspråkstagande av underhållsfond Summa överskott Styrelsen föreslår följande disposition till stämman: balanseras i ny räkning Sidan 3 av 5

5 BRF PÄRONET NR 7 Årsredovisning 2005 Org. nr INFORMATION & KOMMUNIKATION Päronbladet, föreningens informationsblad till de boende, har delats ut fyra gånger under året. Päronkanalens tekniska utrustning finns på Vissingebacken och har under 2005 bytts ut till driftsäkrare utrustning. Föreningen har en hemsida: Hemsidan har utvecklats under året samt blivit antagen av HSB Stockholm, som en av de bästa hemsidorna i organisationen. GÅRDSVÄRDAR Gård Namn Gård Namn Eb Vakant Mb Deanne Wallström Eb Vakant Sb 3-13 Lennart Karlsson Vb 3-7 Ulla Blomberg Sb Mervat Baraket Vb 9-15 Mats-Åke Åhman Sb 8-14 Thanuja (Sirini) Fernando Mb 4-8 Iris Johnsson Sb Slobodan Bosniak Mb Annika Palström Sb Kelaty Meaza Listan anger gårdsvärdarna vid årsskiftet 2005/06. Gårdsvärdarnas uppgift är att hälsa de nyinflyttade välkomna, lämna ut föreningspärmen samt informera om föreningens lokaler. AKTIVITETER Fritidsverksamhet och gemensamma arrangemang tillvaratar medlemmars intressen samt kan förhoppningsvis också utveckla dessa. En god tanke med aktiviteter är att skapa en brygga mellan boende, ung och gammal. Fritidsverksamhet Bilbanan flyttade under sensommaren sin verksamhet från Eb 23 till Mb 16. Verksamhet har skett under vår och höst. Ett flertal loppmarknader har arrangerats i föreningslokalen. Föreningens sommarutflykter har skett till Kolmården med abonnerad buss och en båtkryssning till Åland. Berättelser och foton finns på hemsidan. Föreningens egen Pärontomte hälsade på veckan före jul. Ett 100-tal barn kom och en hel del vuxna besökte föreningslokalen och julfikade. Det har arrangerats två träffar/middagar i föreningslokalen. Rabatterade teaterbiljetter har erbjudits, främst till Stockholms stadsteater. Studier Föreningen har erbjudit kurser i datakunskap samt hållit Öppet hus. Data-verksamheten har en egen lokal på Elinsborgsbacken 22. Sidan 4 av 5

6 BRF PÄRONET NR 7 Årsredovisning 2005 Org. nr MÅL FÖR VERKSAMHETEN ENLIGT HSB KVALITETSCERTIFIERING. Styrelsen skall sätta minst 5 mål för verksamheten enligt certifieringskraven från HSB. Föreningsstämman skall fastställa målen under punkten styrelsens årsredovisning. Styrelsen föreslår årsstämman att fastställa styrelsens förslag till verksamhetsmål enligt nedan: Verka för en tariffoptimering av föreningens fastigheter (10 elmätare). Målet är att minska den fasta nätavgiften. 50 % av styrelsens ledamöter skall år 1 ha genomgått styrelseutbildning 1 och 2. Nyvalda styrelseledamöter skall erbjudas samma utbildning. Möjlighet till tentamen skall finnas. Målet är att alla ledamöter skall ha denna kompetens efter 3 år. Övriga funktionärer skall erbjudas utbildning inom sin funktion. En översyn av grovsopornas hantering ska genomföras under året för att höja kvalitén i källsortering och därmed uppnå kostnadsbesparingar samt förbättra arbetsmiljön för personalen som tömmer grovsoporna. Päronbladet skall utkomma med minst 4 nummer per år. Päronets hemsida skall uppdateras minst varannan månad. Slutföra arbetet med en ny informationspärm för kommande och befintliga medlemmar. Delårsbokslut skall redovisas senast i september månad. Erbjuda medlemmarna och deras familjer utbildning under året om att bo i bostadsrätt. Målet är att öka kunskaperna och väcka intresse för engagemang i Päronet. OM PÄRONET Byggperiod lägenheter, m 2 boarea Arkitekt György Korodi Ettor 60 st m 2 Tvåor 127 st m Fönsterbyte Treor 319 st m Stambyte Fyror 165 st m Hissbyte Femmor 4 st m bilplatser 11 maj 1976 första föreningsstämma. 20 hus med 64 portar Sidan 5 av 5

7

8 Resultaträkning Belopp i kr Not Rörelsens intäkter Årsavgifter och hyror Hyres- och avgiftsbortfall Övriga avgifter Övriga förvaltningsintäkter Rörelsens kostnader Reparationer, löpande underhåll Underhåll Fastighetsskatt Driftskostnader Övriga kostnader Personalkostnader Avskrivningar av anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter Statliga bostadsbyggnadssubventioner Räntekostnader Resultat efter finansiella poster ÅRETS RESULTAT Tillägg till resultaträkningen Avsättning till underhållsfond Ianspråktagande av underhållsfond Förändring av underhållsfond Resultat efter fondförändring

9 2 Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner, inventarier, fastighetsinventarier Finansiella anläggningstillgångar Bostadsrätter Långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar Skattefordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Likviditetsplacering via Riksbyggen Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

10 3 Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 19 Bundet eget kapital Insatser Uppskrivningsfond Underhållsfond Fritt eget kapital Dispositionsfond Balanserat resultat Årets resultat Avsättning till underhållsfond Ianspråktagande av underhållsfond Summa eget kapital Långfristiga skulder Fastighetslån, långfristiga Kortfristiga skulder Fastighetslån, kortfristiga Leverantörsskulder Skatteskulder Medlemmarnas underhållsfond Övriga skulder, kortfristiga Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar till säkerhet för fastighetslån Ansvarsförbindelser Inga Inga

11 4 Kassaflödesanalys enligt indirekt metod Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. Avskrivningar Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Kortfristiga fordringar (ökning -, minskning +) Kortfristiga skulder (ökning +, minskning -) Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i byggnader & mark Investeringar i inventarier Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amortering av skuld Minskning av finansiella anläggningstillgångar 1 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Kassa och bankmedel vid årets början Kortfristiga placeringar vid årets början Likvida medel vid årets slut Därav: Kassa och bankmedel Kortfristiga placeringar

12 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. 5 En äkta bostadsrättsförening beskattas enligt schablon som ett privatbostadsföretag vilket innebär att det ej finns någon skillnad mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Belopp i kr om inget annat anges. Inkomstskatt Bostadsrättsföreningar är dubbelbeskattade. Utöver fastighetsskatt är det många bostadsrättsföreningar som betalar statlig inkomstskatt. Inkomstskatten är en schablonskatt och innebär att 3% av taxeringsvärdet, med tillägg för ränteintäkter/räntebidrag och avdrag för räntekostnader, tas upp till beskattning med 28%. Underskottsavdrag för deklaration tax. år 2005 till skattemyndigheten var kr. Underhåll/underhållsfond Enligt anvisning från Bokföringsnämnden redovisas underhållsfonden som en del av bundet eget kapital. Avsättning enligt plan och ianspråktagande för genomförda åtgärder sker genom överföring mellan fritt och bundet eget kapital efter beslut av styrelsen. Avsättning utöver plan sker genom disposition på föreningsstämma. Årets underhållskostnader redovisas i resultaträkningen inom årets resultat. För att öka informationen och förtydliga föreningens långsiktiga underhållsplanering anges planenlig fondavsättning och ianspråktaganden ur fonden som tillägg till resultaträkningen. Värderingsprinciper m m Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. I årsredovisningen har uppskrivning av fastighetens bokförda värde skett med kr per Beloppet har använts för avsättning till uppskrivningsfond. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad nyttjandeperiod. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång.

13 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Följande avskrivningstider tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader Fönsterbyte Stambyte Tak & markförbättringar Hissar Inventarier, fastighetsinventarier 75 år 50 år 40 år år 25 år 3-10 år Not 1 Årsavgifter och hyror Årsavgifter, bostäder Hyror, bostäder Hyror, lokaler Hyror, garage Hyror, p-platser Hyror, föreningslokal / övernattningslägenhet Not 2 Hyres- och avgiftsbortfall Hyres- och avgiftsbortfall, bostäder Hyres- och avgiftsbortfall, lokaler Hyres- och avgiftsbortfall, garage Hyres- och avgiftsbortfall, p-platser Not 3 Övriga förvaltningsintäkter Vinst vid avyttring av lägenhet Övriga intäkter Not 4 Reparationer, löpande underhåll Bostäder Lokaler, gemensamma utrymmen VVS Ventilation Elinstallationer Hissar

14 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Huskropp Gårdar och grönanläggningar Garage och parkeringsplatser Tvättstugor Tele/TV/Porttelefon Övriga installationer Vandalisering Självrisk Not 5 Underhåll Bostäder Lokaler, gemensamma utrymmen VVS Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Porttelefon Hissar Huskroppar Gårdar och grönanläggningar Garage och parkeringsplatser Tvättstugor Skattereduktion Not 6 Driftskostnader Tomträttsavgäld Fastighetsförsäkring Arvode förvaltning Kabel-TV IT-kostnader Juridiska kostnader Arvode revision Möteskostnader Övriga förvaltningskostnader Fastighetsskötsel Trädgårdsskötsel Städ Obligatoriska besiktningar Snöröjning Förbrukningsmateriel Vatten

15 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer El Uppvärmning Sophantering Övrigt Not 7 Övriga kostnader Fritidsmedel Resekostnader Kontorsmateriel Telefon och porto Konstaterade förluster hyror/avgifter Medlems- och föreningsavgifter Konsultarvoden Övriga externa kostnader Not 8 Personalkostnader Föreningen har ingen anställd personal. Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelsearvode Övriga Föreningsvalda revisorer Utbildning, förtroendevalda Summa Sociala kostnader Not 9 Avskrivningar av anläggningstillgångar Byggnader, byggnadsinventarier, markanläggning Avskrivning fastighetsförbättringar Markanläggningar Maskiner och inventarier Not 10 Ränteintäkter Ränteintäkter avräkning med Föreningssparbanken Ränteintäkter likvidplacering via Riksbyggen Övriga ränteintäkter

16 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Not 11 Räntekostnader Räntekostnader, fastighetslån Övriga finansiella kostnader Not 12 Byggnader och mark Anskaffningsvärden Vid årets början Byggnader Fastighetsförbättringar Markanläggning Årets anskaffningar Fastighetsförbättringar Markanläggning Summa anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Byggnader Fastighetsförbättringar Markanläggningar Årets avskrivning enligt plan Summa ackumulerade avskrivningar enligt plan Ackumulerade upp- och nedskrivningar Vid årets början 0 0 Under året gjord uppskrivning (per ) Byggnader Summa ackumulerade upp- och nedskrivningar Restvärde enligt plan vid årets slut Varav Byggnader Fastighetsförbättringar Markanläggningar

17 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Taxeringsvärden, byggnader varav lokaler Taxeringsvärden, mark Totalt taxeringsvärde Not 13 Maskiner, inventarier, fastighetsinventarier Anskaffningsvärden Vid årets början Maskiner och inventarier Årets anskaffningar Årets utrangeringar Summa anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar Maskiner och inventarier Utrangeringar Summa ackumulerade avskrivningar enligt plan Restvärde enligt plan vid årets slut Not 14 Bostadsrätter Bostadsrätter Lgh Lgh Lgh Lgh Lgh Lgh Lgh Lgh Lgh

18 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Not 15 Långfristiga värdepappersinnehav Andelar HSB Not 16 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald vattenavgift Förutbetald kabel-tv-avgift Tomträttsavgäld Upplupna räntebidrag Upplupna ränteintäkter Fastighetsförsäkring Övrigt Not 17 Likviditetsplacering via Riksbyggen Likviditetsplacering via Riksbyggen Typ Saldo Ränta Slutdatum 30 dagar , dagar , dagar , dagar , dagar , Not 18 Kassa och bank Avräkning med Föreningssparbanken Not 19 Eget kapital Bundet Bundet Bundet Fritt Insatser och Uppskrivn.- Underhållsuppl. avgift fond fond Resultat Vid årets början Överföring disp.fond till balanserat resultat Förändring av underhållsfond Avsättning enligt plan Ianspråkstagande ur fond Årets resultat Vid årets slut

19 12 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Not 20 Fastighetslån, långfristiga Fastighetslån Avgår nästa års amortering Skuld vid årets slut Låneinstitut Ränta Bundet till Ing. skuld Nya lån Årets amort. Utg. skuld SEB BOLÅN AB 1,85 Rörligt SEB BOLÅN AB 1,90 Rörligt SEB BOLÅN AB 1,90 Rörligt SEB BOLÅN AB 1,90 Rörligt SEB BOLÅN AB 1,90 Rörligt SEB BOLÅN AB 1,78 Rörligt SEB BOLÅN AB 1,78 Rörligt SEB BOLÅN AB 5, SEB BOLÅN AB 5, SBAB 5, SBAB 5, SBAB 5, SBAB 5, SBAB 5, SBAB 5, SBAB 5, Fastighetslån, kortfristiga Fastighetslån, kortfristig del av långfristig skuld Not 21 Övriga skulder, kortfristiga Upplupna sociala avgifter och skatter

20

21