INNEHÅLLSFÖRTECKNING

Transkript

1 INNEHÅLLSFÖRTECKNING AFFÄRSBOKFÖRINGEN Sida BALANSRÄKNING RESULTATRÄKNING FINANSIERINGSANALYS Bilagor: Personalkostnader Finansiella intäkter och kostnader Extraordinära intäkter och kostnader Landskapsegendom Immateriella tillgångar Materiella tillgångar Landskapets aktier Förvaltade medel Lånefordringar Eget kapital Fondernas kapital Obligatoriska reserveringar Värderingsposter Förvaltat kapital Skuldförbindelser Utgivna garantiförbindelser Redovisningsprinciper BUDGETUPPFÖLJNINGEN SAMMANDRAG AV BUDGETUPPFÖLJNING 2013 Budgetinkomster 2013 Budgetutgifter 2013 Budgetinkomstrester tidigare år Relation angående inkomstrester Budgetutgiftsrester och -reservationsanslag från tidigare år Relation angående reserveringar Budgetjämförelse Avräkningsbeloppet enligt 45 självstyrelselagen under år 2013 Översikt över affärsbokföringens och budgetuppföljningens överskott/underskott Redovisningsprinciper

2 BALANSRÄKNING AKTIVA BESTÅENDE AKTIVA Landskapsegendom Jord- och vattenområden , ,81 Byggnader , ,78 Övrig landskapsegendom , , , ,58 Immateriella tillgångar Immateriella rättigheter , , , ,20 Materiella tillgångar Jord- och vattenområden , ,32 Byggnadsjord- och vattenområden , ,84 Byggnader , ,08 Konstruktioner , ,16 Vägar och infrastruktur , ,06 Maskiner och inventarier , ,82 Övriga materiella tillgångar , ,44 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar , , , ,97 Placeringar Aktier , ,73 Andelar , ,50 Landskapet Ålands pensionsfond , , , ,92

3 RÖRLIGA AKTIVA Omsättningstillgångar Material och förnödenheter , , , ,68 Fordringar Långfristiga fordringar Lånefordringar , ,39 Lånefordringar PAF , , , ,72 Kortfristiga fordringar Försäljningsfordringar , ,95 Lånefordringar , ,80 Resultatregleringar , , , ,81 Finansiella värdepapper Kortfristiga placeringar , , , ,78 Kassa- och banktillgodohavanden Kassa- och banktillgodohavanden , , , , , ,94

4 PASSIVA Eget kapital Landskapets kapital Landskapets kapital , ,03 Förändring i eget kapital , ,11 Räkenskapsperiodens överskott/underskott , , , ,02 Fondernas kapital Fondernas kapital , , , ,15 Penningautomatmedel Penningautomatmedel , , , ,80 Obligatoriska reserveringar Obligatoriska reserveringar , , , ,28 Värderingsposter Värderingsposter , , , ,46 Förvaltat kapital Förvaltat kapital , , , ,26 Främmande kapital Långfristigt främmande kapital Skuldförbindelselån , ,31 Skuldförbindelselån PAF , ,33 Pensionsansvarsskuld ,00 1) , ,00 2) ,64 Kortfristigt främmande kapital Skuldförbindelselån , ,00 Erhållna förskott , ,22 Leverantörsskulder , ,03 Resultatregleringar , , , , , , ) Justeringen om 50,6 miljoner avser åren 2012 och ) Landskapet har låtit utföra en beräkning av landskapets totala pensionsansvar. Se även bilaga: Eget kapital. Beräkningen är gjord på basis av alla löpande pensioner och anställningar som registrerats i landskapsregeringens pensionsdataregister. Enligt beräkningen som utförts av Keva hade landskapet Åland en pensionsansvarsskuld på 677 miljoner euro.den tidigare uppskattade pensionsansvarsskulden, som i bokslutet för 2011 fastställdes till 555,3 miljoner euro, var beräknad enligt Statskontorets så kallade "tumregel" som använts för uträkning av pensionsskuld inom offentliga sektorn. Pensionsansvarsskulden har därför justerats med 121,7 miljoner euro som bokats mot eget kapital. Se även bilaga: Eget kapital.

5 RESULTATRÄKNING Verksamhetens intäkter Intäkter av verksamheten , ,57 Hyresintäkter och ersättningar , ,20 Verksamhetens övriga intäkter , , , ,78 Verksamhetens kostnader Personalkostnader , ,38 Material och förnödenheter , ,15 Hyror , ,05 Inköp av tjänster , ,22 Övriga kostnader , ,98 Överföring av kostnader för aktivering , , , ,17 Resultat I , ,39 Avskrivningar , , , ,63 Resultat II , ,02 Finansiella intäkter och kostnader Finansiella intäkter , ,75 Finansiella kostnader , , , ,05 Resultat III , ,97 Extraordinära intäkter och kostnader Extraordinära intäkter , ,64 Extraordinära kostnader , , , ,69 Resultat IV , ,66 Pensionsintäkter och -kostnader Pensionsintäkter , ,00 Pensionskostnader , , , ,23 Resultat V , ,89

6 Överföringar Intäkter Europeiska Unionen , ,67 Återbetalning av överföringar , ,60 Övriga inkomst- och kapitalöverföringar , , , ,30 Kostnader Undervisning, kultur och idrott , ,52 Social- och hälsovård samt utkomstskydd , ,06 Arbetsmarknad , ,11 Primärnäringar , ,41 Övrigt näringsliv , ,42 Bostadsproduktion , ,61 Allmänna stöd , ,78 Övriga inkomst- och kapitalöverföringar , , , ,65 Resultat VI , ,24 Skatter och intäkter av skattenatur Avräkningsbelopp , ,58 Skattegottgörelse , ,00 Återbäring av lotteriskatt , ,18 Apoteksavgifter , ,60 Övriga skatter och intäkter av skattenatur , ,36 Resultat före fonderingar och reserveringar , ,88 Fonderingar och reserveringar Ökning/minskning av utjämningsfond , , , ,00 Räkenskapsperiodens överskott/underskott , ,88

7 FINANSIERINGSANALYS Egen verksamhet Skatter och intäkter av skattenatur Avräkningsbelopp , ,58 Skattegottgörelse , ,00 Återbäring av lotteriskatt , ,18 Apoteksavgifter , , , ,36 Överföringar från PAF PAF finansiella intäkter , ,00 PAF extraordinära utgifter , ,95 Ökning/minskning av PAF-medel , , , ,43 Försäljning av tjänster, hyror o övriga inkomster , ,74 Kostnader för inköp av varor och tjänster , ,19 Hyresutgifter , ,05 Personalutgifter , ,02 Betalda pensioner , ,23 Räntor, dividender o dyl , ,05 Övriga utgifter / inkomster , ,25 Kassaflöde av egen verksamhet , ,84 Överföringsekonomin Överföringsekonomins inkomster , ,95 Överföringsekonomins utgifter , ,65 Ökning/minskning av obligatoriska reserveringar , , , ,48 Investeringar 2 Investeringar i anläggningstillgångar , ,03 Placeringar i värdepapper 75, ,00 Beviljade lån , ,68 Kortfristiga lånefordringar , ,80 Försäljning av egendom , , , ,49

8 Finansiering 3 Långfristigt främmande kapital , ,53 Förvaltade medel 1 276, ,84 Kortfristigt främmande kapital 5 000, ,49 Korrigeringar mot eget kapital 0, , , ,41 Övriga fonder och donerade tillgångar , ,49 Förändring av likvida medel , ,21 Likvida medel vid räkenskapsperiodens början , ,27 Likvida medel vid räkenskapsperiodens slut , ,06 Nyckeltal likviditet Quick ratio 2,56 2,56 2,72 3,60 4,80 Current ratio 2,59 2,59 2,74 3,63 4,82 Landskapets finansieringsanalys uppgörs enligt den direkta metoden. Till väsentliga delar följs kontantprincipen, vilket innebär att bl.a. förändringar av fordringar och skulder som hänför sig till inkomster och utgifter allokeras, i så stor utsträckning som möjligt utgående från uppgifterna i bokföringen, till de poster där de uppstått vid registrering enligt prestationsprincipen. Finansieringsanalysen beskriver kassaflödena från egen verksamhet (inkluderar överföringar från PAF), överföringsekonomin, investeringar och finansiering. För var och en av dessa delar framgår vilka penningkällorna är och vad medel använts till. På raden "Förändring av likvida medel" anges den totala förändringen av likvida medel under året. De två sista raderna i analysen visar hur mycket likvida medel som fanns vid räkenskapsperiodens början och hur mycket medel som kvarstår vid slutet av räkenskapsperioden. Till likvida medel räknas bankkonton, kontantkassor samt kortfristiga placeringar. 1 Kassaflödet av egen verksamhet har bl.a. korrigerats med förändringar av omsättningstillgångarna, kundfordringar, aktiva resultatregleringar och övriga fordringar, skulder till leverantörer, passiva resultatregleringar och övriga skulder som hör till ifrågavarande poster. 2 Kassaflödet av investeringar har bl.a. justerats med avskrivningar och värderingsposter.

9 3 Kassaflödet av finansiering inkluderar korrigeringar för tidigare år som gjorts mot eget kapital. 4 Posten består av President Urho Kekkonens 80 års fond, Ålands självstyrelses 75 års jubileumsfond, Irene och Halvdan Stenholms konstdonation o Nordenfeldt fonden. 5 Quick ratio = Kassalikviditet. Nyckeltalet räknas enligt formeln: Finansieringstillgångar / (Kortfristiga skulder erhållna förskott) Till finansieringstillgångar har ovan räknats kortfristiga fordringar, kortfristiga placeringar och kassa och banktillgodohavanden. Riktvärden: över 1,0 = god 0,5 1,0 = tillfredsställande under 0,5 = svag Current ratio = Balanslikviditet. Nyckeltalet räknas enligt formeln: (Omsättningstillgångar + Finansieringstillgångar) / Kortfristiga skulder Riktvärden: över 2,0 = god 1,0 2,0 = tillfredsställande under 1,0 = svag

10 Konto PERSONALKOSTNADER Personalkostnader ÅHS , , Periodisering av semesterlöner inklusive bikostnader, ÅHS , ,21 1) Inrättade tjänster Löner , , Återbäring av löner enligt lagen om sjuk- och olycksfallsförsäkringar , , Socialskyddsavgifter , , Återbäring av socialskyddsavgifter enligt lagen om sjuk- och olycksfallsförsäkringar 5 761, , Olycksfallsförsäkringpremier , , Pensionsavgifter , , Pensionsavgifter ArPL , , Periodisering av semesterlöner inklusive bikostnader , , Tillfälliga tjänster Löner , , Återbäring av löner enligt lagen om sjuk- och olycksfallsförsäkringar , , Socialskyddsavgifter , , Återbäring av socialskyddsavgifter enligt lagen om sjuk- och olycksfallsförsäkringar 1 214, , Olycksfallsförsäkringspremier , , Pensionsavgifter , , Pensionsavgifter ArPL , , Periodisering av semesterlöner inklusive bikostnader , ,93

11 40003 Personal i arbetsavtalsförhållande Löner , , Återbäring av löner enligt lagen om sjuk- och olycksfallsförsäkringar , , Socialskyddsavgifter , , Återbäring av socialskyddsavgifter enligt lagen om sjuk- och olycksfallsförsäkringar 5 123, , Olycksfallsförsäkringspremier , , Pensionsavgifter , , Pensionsavgifter ArPL , , Periodisering av semesterlöner inklusive bikostnader , , Övriga löner och arvoden Löner och arvoden , , Återbäring av löner enligt lagen om sjuk- och olycksfallsförsäkringar , , Socialskyddsavgifter , , Återbäring av socialskyddsavgifter enligt lagen om sjuk- och olycksfallsförsäkringar 249,49 86, Olycksfallsförsäkringspremier , , Pensionsavgifter , , Pensionsavgifter ArPL , , Övriga personalkostnader Övriga personalkostnader , ,32 PERSONALKOSTNADER TOTALT , , ) I bokslutet för år 2012 har semesterperiodiseringen inkl.periodiseringen av innestående kompensationstid hanterats annorlunda och med bättre kvalitet än tidigare år inom ÅHS. Tidigare har semesterperiodiseringen hanterats som antal innestående dagar per person men värdet av dessa har beräknats på scablonlöner per kostnadsställe. Sammanställningen av innestående kompensationsledighet har hanterats som ett totalt antal timmar per kostnadsställe. Hanteringen har skett helt manuellt med en sammanställning i Excel. För år 2012 har semesterperiodiseringen hanterats utgående från en maskinell rapport från det personaladministrativa systemet. Rapporten har dock kompletterats manuellt i relativt stor utsträckning och vidarebearbetats i Excel. Värdet på innestående semesterdagar är dock beräknat på respektive persons lön. Kompensationsledigheten är angiven per kostnadsställe och värdet är beräknat som en genomsnittslön per kostnadsställe. Sammanfattningsvis finns det fortsättningsvis behov av förbättringar vid periodiseringen av semester- och kompensationsledighet, men arbetssättet för bokslut 2012 är dock väsentligt förbättrat jämfört med tidigare. Totalt har värdet av semester- och kompensationsledighetsskulden minskat dels p.g.a. färre innestående dagar, dels för att dagsvärdet år 2011 var för högt beräknat. Bokföringsmässigt har den skatttade övervärderingen av dagsvärdet bokats mot eget kapital i balansräkningen och i enlighet med rekommendationen i revisionsrapporten för Bokföringspostens värde är ,28 euro inkl. lönebikostnader. Däremot har värdet av de minskade innestående dagarna bokförts mot resultaträkningen och påverkar därmed det affärsmässiga resultatet för ÅHS. Bokföringsvärdet är ,21 euro inkl. lönebikostnader.

12 Konto FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Finansiella intäkter Finansiella intäkter, Ålands hälso- och sjukvård (ÅHS) , , Räntor på utgivna lån , , Räntor på depositioner , , Övriga ränteintäkter , , Dividender , , Kursvinster 3 274, Landskapsgarantier 9 837, , Avkastning från Ålands Penningautomatförening , , Övriga finansiella intäkter ,55 Finansiella intäkter sammanlagt , , Finansiella kostnader Finansiella kostnader, Ålands hälso- och sjukvård (ÅHS) , , Räntor på lån , , Övriga räntekostnader , , Kursförluster , Kreditförluster - 504,16-849, Kreditförluster, oindrivna stöd , , Övriga finansiella kostnader , ,45 Finansiella kostnader sammanlagt , ,70 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER , ,05

13 Konto EXTRAORDINÄRA INTÄKTER OCH KOSTNADER Extraordinära intäkter Övriga extraordinära intäkter Övriga extraordinära intäkter Återföring av olyckfallsförsäkringspremier ,00 Auktion champagne ,08 Återkrav på Ålands Industrihus Ab , ,56 Extraordinära intäkter sammanlagt , , Extraordinära kostnader Skadeersättning - 400,00-800, Övriga erlagda ersättningar , Återföring av penningautomatmedel , , Övriga extrordinära kostnader Avskrivning av återkrav på Ålands Industrihus Ab ,38 Extrordinära kostnader sammanlagt , ,33 EXTRAORDINÄRA INTÄKTER OCH KOSTNADER , ,69

14 BILAGA: LANDSKAPSEGENDOM Ökning Minskning Jord- och vattenområden , , ,81 Byggnader Muséer och slott , ,90 Övriga kulturbyggnader 6 671, , ,78 Övrig landskapsegendom Konstverk , , ,57 Museiföremål och -samlingar , ,58 För landskapet betydelsefulla arkiv 185, ,01 Övrig övrig landskapsegendom 4 213, , , ,86

15 BILAGA: IMMATERIELLA TILLGÅNGAR Ökning Minskning Immateriella rättigheter Inköpta ADB-program 7 550, ,27 0,58 Anslutningsavgifter , ,13 Övriga immateriella rättigheter , , ,00 Immateriella rättigheter ÅHS , , , , ,36 Övriga utgifter med lång verkningstid Övriga utgifter med lång verkningstid Övriga utgifter med lång verkningstid ÅHS ,36

16 BILAGA: MATERIELLA TILLGÅNGAR Ökning Minskning Jord- och vattenområden ,32 682, , ,83 Byggnadsjord och vattenområden Byggnadsjord och vattenområden , , ,00 Byggnadsjord och vattenområden,åhs , , ,52 Byggnader Bostadsbyggnader , , ,64 Kontorsbyggnader , , ,16 Produktionsbyggnader , , ,43 Lagerbyggnader , , , ,75 Muséer och slott , , ,05 Övriga kulturbyggnader , , ,08 Skolbyggnader , , , ,13 Övriga byggnader , , ,80 Byggnader ÅHS , , , , ,63 Konstruktioner , , , , ,33 Vägar och infrastruktur Ytbeläggningen , , , ,67 Väggrunden , , , ,46 Broar , , , ,95 Farleder och kanaler , , , ,46

17 Maskiner och inventarier Bilar och övriga landfordon , , , ,29 Färjor och övriga vattenfarkoster , , , ,02 Tunga arbetsmaskiner , , , ,20 Lätta arbetsmaskiner , , , ,53 ADB-maskiner och kringutrustning , , , ,13 Kontorsmaskiner och apparater , , ,16 Kommunikationsutrustning 9 929, , , ,80 Laboratorieutrustning och simulatorer , , , ,17 Audiovisuella maskiner och apparater , , , ,36 Möbler , , , ,27 Övrig inredning , , , ,27 Övriga maskiner och inventarier , , , ,21 Övriga materiella tillgångar , ,44 Maskiner och inventarier ÅHS , , , , ,32 Ökning Aktivering Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar Pågående anskaffningar av AT , , , ,17 Pågående investeringar Trafikavdelningen , , , ,17 Pågående anskaffningar ÅHS , , , , , ,32

18 BILAGA: FÖRTECKNING ÖVER LANDSKAPETS AKTIER PER Bolag Antal aktier Förändringar under åreantal aktier Nom. värde Bokföringsvärde Landskapets Förvärvat Avgått per aktie (EUR) (EUR) ägarandel i % Brändö Fritidsservice Ab , ,00 15,56 % Elisa Oyj ,00 0,00018% Fastighets Ab Dalnäs , ,22 40,05 % Fastighets Ab Godby Center ,42 42,58 % Fastighets Ab Söderkåkar , ,45 100,00 % Kraftnät Åland Ab , ,00 100,00 % Labquality Oy ,00 0,67 % Långnäs Hamn Ab , ,28 100,00 % Apetit Oyj¹ , ,34 0,0014% Norra Ålands Industrihus Ab ,00 74,80 % Posten Åland Ab ,00 100,00 % Ab Skärgårdsflyg² ,00 100,00 % ¹Bolaget har under 2013 bytt namn från Lännen Tehtaat Oyj till Apetit Oyj ²Landskapet har 2013 gjort en nedskrivning av aktievärdet till ( ,66 ). Grunden för nedskrivning är att bolagets verkliga värde bedöms vara lägre än aktiernas anskaffningsvärde.

19 Bolag Antal aktier Förändringar under åreantal aktier Nom. värde Bokföringsvärde Landskapets Förvärvat Avgått per aktie (EUR) (EUR) ägarandel i % Södra Brändö Turistservice Ab , ,00 28,09 % Vakka-Suomen Puhelin Oy ,00 51,00 0,005% Ålands Radio & TV Ab , ,00 100,00 % Ålands Utvecklings Ab , ,36 98,49 % Ålands Vatten Ab , ,00 27,69 % Bokföringsvärde, totalt: ,07

20 BILAGA: FÖRVALTADE MEDEL PER Inga förvaltade medel fanns under året.

21 BILAGA: LÅNEFORDRINGAR Lånets art Kvarstående Utgivna lån Avbetalt Kvarstående Ränte % från år 2012 år 2013 år 2013 till år 2014 Bostadslån (enligt LL om bostadsproduktion) , , ,87 Kapitalisering av räntor Efterskänkta amorteringar enligt LL om stöd för bostadsförbättring, , ,91 1,10-1,90 Lån åt kommunerna för inrättande av arbetsplatsområden , ,55 0,50-0,75 Lån ur regionallånemedel , , ,55 0,410-0,525 Investeringslån , , ,39 3,00 Sysselsättningspolitiska konjunkturlån , ,79 7,00 Produktutvecklingslån , , ,44 2,00 Lån för torrläggningsarbeten , , ,90 3,00-4,00 Gårdsbrukslån , , ,36 3,50-4,00 Husbockslån , , ,50 3,00 Skogsförbättringslån , , ,62 2,00-4,00 Amorteringslån för golfbana , , ,88 3,75 Kapitallån , ,00 1,56-1, , , , ,89 Lån ur penningautomatmedel , , , ,42 1, , , , ,31

22 BILAGA: EGET KAPITAL Förändring i eget kapital Landskapets kapital , ,03 Justering av pensionsansvarsskuld 1) , ,00 Periodisering av semesterlöner inklusive bikostnader, ÅHS 2) ,28 Justering av balanskonto accisfordran ) ,61 Räkenskapsårets överskott/underskott , ,88 Landskapets kapital , , ) Landskapet lät till bokslutet för år 2012 utföra en beräkning av landskapets totala pensionsansvar. Beräkningen gjordes på basis av alla löpande arbetspensioner och anställningar som registrerats i landskapregeringens pensionsdataregister. Enligt beräkningen som utfördes av Keva hade landskapet Åland en pensionsansvarsskuld på 677 miljoner euro per I beräkningen beaktades pensionerna enligt 2012 års indexnivå. Keva har till årets bokslut utfört en approximativ beräkning av landskapets pensionsansvar per Beräkningen grundar sig på pensionsansvarsberäkningen per och på uppgifter om utbetalda pensioner och lönebelopp under år 2012 och Uppskattningen av kapitalvärdet av intjänade förmåner har beräknats med användningen av en diskonteringsränta på 3 procent. Det approximativa pensionsansvaret som orsakas av landskapets arbets- och ledamotspensioner har på ovanstående sätt beräknats till 727,6 miljoner euro per Beloppet har justerats enligt 2014-års indexnivå. På motsvarande sätt har det approximativa pensionsansvaret per beräknats till 707 miljoner euro (enligt 2013-års indexnivå)

23 2012 2) 1) I bokslutet för år 2012 har semesterperiodiseringen inkl.periodiseringen av innestående kompensationstid hanterats annorlunda och med bättre kvalitet än tidigare år inom ÅHS. Tidigare har semesterperiodiseringen hanterats som antal innestående dagar per person men värdet av dessa har beräknats på schablonlöner per kostnadsställe. Sammanställningen av innestående kompensationsledighet har hanterats som ett totalt antal timmar per kostnadsställe. Hanteringen har skett helt manuellt med en sammanställning i Excel. För år 2012 har semesterperiodiseringen hanterats utgående från en maskinell rapport från det personaladministrativa systemet. Rapporten har dock kompletterats manuellt i relativt stor utsträckning och vidarebearbetats i Excel. Värdet på innestående semesterdagar är dock beräknat på respektive persons lön. Kompensationsledigheten är angiven per kostnadsställe och värdet är beräknat som en genomsnittslön per kostnadsställe. Sammanfattningsvis finns det fortsättningsvis behov av förbättringar vid periodiseringen av semester och kompensationsledighet, men arbetssättet för bokslut 2012 är dock väsentligt förbättrat jämfört med tidigare. Totalt har värdet av semester- och kompensationsledighetsskulden minskat dels p.g.a. färre innestående dagar, dels för att dagsvärdet år 2011 var för högt beräknat. Bokföringsmässigt har den skatttade övervärderingen av dagsvärdet bokats mot eget kapital i balansräkningen och i enlighet med rekommendationen i revisionsrapporten för Bokföringspostens värde är ,28 euro inkl. lönebikostnader. Däremot har värdet av de minskade inneståendedagarna bokförts mot resultaträkningen och påverkar därmed det affärsmässiga resultatet för ÅHS. Bokföringsvärdet är ,21 euro inkl. lönebikostnader. 3) I rapporten granskning av kontot fordran på tullverket (bränsleaccis) gjord av t.f. ledande revisor Magnus Lundberg framkommer det att saldot på balanskontot Acciser var felaktigt. Saldot har avstämts av trafikavdelningen och en rättelse har gjorts mot eget kapital.

24 BILAGA: FONDERNAS KAPITAL PER Landskapet Ålands Pensionsfond: Fondens namn: Landskapet Ålands Pensionsfond: Bokföringsvärde , ,45 Ökning/minskning , ,24 Bokföringsvärde , ,69 Totalt kapital i landskapet Ålands Pensionsfond: , ,69 Övriga fonder: Fondens namn: President Urho Kekkonens 80-års fond: Bokföringsvärde , ,41 Ökning/minskning 102,11 143,65 Bokföringsvärde , ,06 Ålands självstyrelses 75-års jubileumsfond: Bokföringsvärde , ,56 Ökning/minskning , ,37 Bokföringsvärde , ,19 Utjämningsfond: Bokföringsvärde , ,12 Ökning/minskning , ,00 Bokföringsvärde ,12 Totalt kapital i övriga fonder: , ,37

25 Donerade tillgångar: Fondens namn: Irene och Halvdan Stenholms konstdonation: Bokföringsvärde , ,32 Ökning/minskning 123,50 176,84 Bokföringsvärde , ,16 Donerade tillgångar ÅHS Bokföringsvärde , ,54 Ökning/minskning 9 542,05 185,39 Bokföringsvärde , ,93 Totalt kapital, donerade tillgångar: , ,09 Sammanlagt, fondernas kapital: , ,15

26 BILAGA: OBLIGATORISKA RESERVERINGAR PER Projektregistret: För att underlätta hanteringen av offentliga stöd har Ålands landskapsregering sedan 1998 använt ett för ändamålet anpassat projektregister. Antalet stödformer som hanteras med hjälp av projektregistret har kontinuerligt ökat. Målsättningen är att projektregistret i framtiden skall omfatta alla offentliga stöd och understöd. För närvarande hanteras följande stödformer i projektregistret: Program med EU-finansiering Regionalfondsprogram Landsbygdsutvecklingsprogram Fiskerifondsprogram Socialfondsprogram Nationella stöd Näringsavdelningens stöd Startstöd till unga odlare Investeringsstöd till lantbruket Finansavdelningens stöd Utbildnings- och kulturavdelningens stöd Social - och miljöavdelningens stöd Stöd för miljöförbättrande åtgärder Pågående Pågående Pågående Pågående Pågående Pågående Pågående Pågående Pågående Pågående Pågående Varje program/stödform är kopplad till ett separat balanskonto (skuldkonto) i bokföringen. När ett nytt stöd beviljas, så ökar saldot på balanskontot (skulden ökar), och när utbetalningar eller återbokningar av eventuella restsaldon görs (då projektet avslutas), så minskar saldot (skulden minskar). Då programmet i sin helhet avslutats, så bör således saldot på balanskontot vara 0. Dessa balanskonton visas i bokslutet under gruppen obligatoriska reserveringar. Samtidigt betyder detta att ett projekt, redan då det beviljas, även kostnadsförs i resultaträkningen och i budgeten. Budgetmedlen för programmet används således redan då projekten beviljas medel (=den s.k. förbindelseprincipen). Ej utbetalda restbelopp på projekten återförs till budgeten då projekten avslutas. För de nationella stöden finns ett separat konto i budgeten ( ). De återbokade restbeloppen måste därefter på nytt budgeteras in på respektive program. Återbokning av bidrag som hör till EU-programmen för åren görs däremot mot moment där bidrag beviljats. Penningautomatmedel återbokas mot ett skilt balanskonto (20221).

27 Obligatoriska reserveringar fördelar sig per den enligt följande: Program med EU-finansiering som pågår. ERUF , inkl. tekniskt stöd: Konto Ingående saldo 1.1: , ,94 Beviljade stöd, totalt: , , ,22 Återbokade stöd, totalt: , , ,31 Nettobeviljat, totalt: , , ,91 Utbetalningar, totalt: , , ,81 Utgående saldo 31.12: , , ,04 Under året har en avskrivning på ett återkrav, ,08 euro, gjorts inom ERUF. Denna avskrivning beaktas i siffrorna ovan för år LBU, Axel 1 och Axel 2* , inkl. tekniskt stöd för LBU: Konto Ingående saldo 1.1: , ,23 Beviljade stöd, totalt: , , ,38 Återbokade stöd, totalt: , , ,33 Nettobeviljat, totalt: , , ,05 Utbetalningar, totalt: , , ,52 Utgående saldo 31.12: , , ,76 I siffrorna för år 2012 ingår ett beviljande som tagits inom axel 2 år 2011 på 522,00 euro. * projektstöd som beviljas och utbetalas inom axel 2 följer förbindelseprincipen och registreras i projektregistret. LBU, Axel 3-4, : Konto Ingående saldo 1.1: , ,44 Beviljade stöd, totalt: , , ,08 Återbokade stöd, totalt: , , ,46 Nettobeviljat, totalt: , , ,62 Utbetalningar, totalt: , , ,93 Utgående saldo 31.12: , , ,13 Under året har beslut tagits om att överföra Leader Projekt (22 st) så att den finansiering som utgör landskapets finansiering har påförts PAF. Som en följd av detta har utbetalningar för tidigare år minskat med euro, Dessa korrigeringar har gjorts i år 2013 års siffror.

28 EFF, , inkl. tekniskt stöd: Konto Ingående saldo 1.1: , ,62 Beviljade stöd, totalt: , , ,75 Återbokade stöd, totalt: , , ,80 Nettobeviljat, totalt: , , ,95 Utbetalningar, totalt: , , ,86 Utgående saldo 31.12: , , ,71 ESF , inkl.tekniskt stöd: Konto Ingående saldo 1.1: , ,38 Beviljade stöd, totalt: , , ,04 Återbokade stöd, totalt: , , ,90 Nettobeviljat, totalt: , , ,14 Utbetalningar, totalt: , , ,32 Utgående saldo 31.12: , , ,20 Nationella stöd Näringsavdelningen, övriga stöd: Konto Ingående saldo 1.1: , ,79 Beviljade stöd, totalt: , ,15 Återbokade stöd, totalt: , ,33 Nettobeviljat, totalt: , ,82 Utbetalningar, totalt: , ,37 Utgående saldo 31.12: , ,24

29 Startstöd till unga odlare: Konto Ingående saldo 1.1: , ,00 Beviljade stöd, totalt: - - Återbokade stöd, totalt: - - Nettobeviljat, totalt: - - Utbetalningar, totalt: , ,00 Utgående saldo 31.12: 8 334, ,00 Investeringsstöd till lantbruket : Konto Ingående saldo 1.1: , ,82 Beviljade stöd, totalt: , ,84 Återbokade stöd, totalt: , ,08 Nettobeviljat, totalt: , ,76 Utbetalningar, totalt: , ,11 Utgående saldo 31.12: , ,47 Finansavdelningen, PAF-stöd: Konto Ingående saldo 1.1: , ,09 Beviljade stöd, totalt: , ,89 Återbokade stöd, totalt: , ,00 Nettobeviljat, totalt: , ,89 Utbetalningar, totalt: , ,51 Utgående saldo 31.12: , ,47 Under året har beslut tagits om att överföra Leader Projekt (22 st) så att den finansiering som utgör landskapets finansiering har påförts PAF. Som en följd av detta har utbetalningar för tidigare år ökat med euro, Dessa korrigeringar har gjorts i år 2013 års siffror.

30 Finansavdelningen, landskapsandelar: Konto Ingående saldo 1.1: , ,70 Beviljade stöd, totalt: , ,78 Återbokade stöd, totalt: - - Nettobeviljat, totalt: , ,78 Utbetalningar, totalt: , ,69 Utgående saldo 31.12: , ,79 Utbildnings- och kulturavdelningen, PAF-stöd: Konto Ingående saldo 1.1: , ,67 Beviljade stöd, totalt: , ,50 - Återbokade stöd, totalt: ,00 Nettobeviljat, totalt: , ,50 Utbetalningar, totalt: , ,86 Utgående saldo 31.12: , ,31 Utbildnings- och kulturavdelningen, landskapsandelar: Konto Ingående saldo 1.1: Beviljade stöd, totalt: , ,82 Återbokade stöd, totalt: - - Nettobeviljat, totalt: , ,82 Utbetalningar, totalt: , ,82 Utgående saldo 31.12: - -

31 Utbildnings- och kulturavdelningen, övriga stöd: Konto Ingående saldo 1.1: 4 211, ,00 Beviljade stöd, totalt: , ,00 Återbokade stöd, totalt: - - Nettobeviljat, totalt: , ,00 Utbetalningar, totalt: , ,86 Utgående saldo 31.12: 4 211, ,14 Social- och miljöavdelningen, övriga stöd: Konto Ingående saldo 1.1: , ,00 Beviljade stöd, totalt: , ,37 Återbokade stöd, totalt: ,40 Nettobeviljat, totalt: , ,97 Utbetalningar, totalt: , ,97 Utgående saldo 31.12: , ,00 Stöd för miljöförbättrande åtgärder: Konto Ingående saldo 1.1: , ,38 Beviljade stöd, totalt: , ,00 Återbokade stöd, totalt: , ,35 Nettobeviljat, totalt: , ,65 Utbetalningar, totalt: , ,01 Utgående saldo 31.12: , ,02

32 Social och miljöavdelningen, PAF-stöd: Konto Ingående saldo 1.1: , ,00 Beviljade stöd, totalt: , ,45 Återbokade stöd, totalt: ,80 - Nettobeviljat, totalt: , ,45 Utbetalningar, totalt: , ,45 Utgående saldo 31.12: , ,00 Siffrorna för beviljade och utbetalda stöd år 2012 har korrigerats ovan. Orsaken till det är att ett bidrag har varit fel bokfört. I enlighet med detta har både beviljade stöd och utbetalningar minskat med euro. Sammanlagt, obligatoriska reserveringar: , ,28

33 BILAGA : VÄRDERINGSPOSTER PER I enlighet med affärsbokföringens principer, har landskapet möjlighet att ta in s.k värderingsposter i balansräkningen. En värderingspost används då man behöver värdera upp egendom, eller skriva ner värdet på främmande kapital. En förutsättning för uppskrivning, är att värdeökningen är varaktig och väsentlig. Användningen av värderingsposter följer i landskapets räkenskaper en restriktiv linje. Förklaring: Värderingsposter: Bokföringsvärde , ,46 Ökning/minskning ,00 Bokföringsvärde , ,46 Förändringar i värderingen av landskapets aktier år 2012 har gjorts enligt följande: Ålands Radio och Tv Ab; nominella värdet på aktien har höjts 5 430,00 Mariehamns Energi Ab; försäljning av aktier. Värdeuppskrivning gjord ,19 under år 2002 har bokats bort Kraftnät Åland Ab; inköp av aktier i Kraftnät Åland Ab i utbyte mot aktier i ,19 Mariehamns Energi. Enligt köpebrevet värderas aktierna till euro ,00 Sammanlagt, värderingsposter: , ,46

34 BILAGA: FÖRVALTAT KAPITAL PER Ränteintäkter (kumulativt): Finansiär: Europeiska Regionala Utvecklingsfonden: Räntor , ,14 Europeiska Socialfonden: Räntor , ,66 Europeiska Program för landsbygdens utveckling Räntor , ,06 Europeiska Strukturprogram för fiskerisektorn Räntor , ,40 Bokföringsvärde , ,26 Totalt , ,26

35 BILAGA: SKULDFÖRBINDELSER Lånets art Vid årets Under året Amorterat Lån vid början upptagna lån under året årets slut Nordiska Investeringsbanken Avtal R 98/2/ , , ,55 Penningautomatmedel , , , , , , , ,97

36 BILAGA: UTGIVNA GARANTIFÖRBINDELSER Landskapsgarantier för industrier och vissa andra näringsgrenar Antal Beviljat Kvarstående belopp Beviljade år , ,53 D:o år , ,72 D:o år , ,27 D:o år , ,45 D:o år , ,75 D:o år , ,61 D:o år , , , ,87 Landskapsgarantier för studielån D:o år ,94 D:o år ,00 D:o år ,51 D:o år ,76 D:o år ,92 D:o år ,59 D:o år ,15 D:o år ,00 D:o år ,00 D:o år ,00 D:o år ,66 D:o år ,24 D:o år ,25 D:o år ,00 D:o år ,06 D:o år ,44 D:o år ,80 D:o år ,00 D:o år ,00 Ikraftvarande landskapsgarantier för studielån (enligt uppgift från respektive bank) ,88

37 Garantier beviljade med fullmakt av lagtinget Antal Kvarstående belopp Antal Kvarstående belopp Ålands Energi Ab Kraftnät Åland Ab Landskapsborgen för ägarbostadslån Landskapsborgen för hyreshus

38 REDOVISNINGSPRINCIPER FÖR AFFÄRSBOKFÖRINGEN ( Kontodel 1 ) Affärsbokföring började tillämpas år Affärsbokföringens systematik följer vedertagna grundprinciper. Dock har vissa speciallösningar tillgripits emedan landskapet bedriver offentlig verksamhet som i många fall väsentligt skiljer sig från privat verksamhet och de redovisningskrav som ställs på dessa. Då affärsbokföringen börjat tillämpas uppgörs numera en fullständig balansräkning. I balansräkningen aktiva ingår egendom såsom fastigheter, byggnader, vägar, större maskiner, aktieinnehav m.m. I skulderna ingår bl.a. en uppskattning av landskapets pensionsansvar. Till bokslutet för affärsbokföringen hör även en resultaträkning, där inkomsterna och utgifterna grupperas enligt art. Större tonvikt har lagts vid periodiseringarna i bokslutet och prestationsprincipen är tillämpad där detta är möjligt. Förbindelseprincipen har tillämpats för bidrag som hör till EU:s målprogram samt vissa nationella företagsstöd, vilket innebär att resultaträkningen belastas då landskapsregeringen tagit ett bindande beslut. Balansräkningen AKTIVA Aktiva sidan har klassificerats i bestående aktiva och rörliga aktiva. Bestående aktiva indelas i följande grupper: Landskapsegendom Immateriella tillgångar Materiella tillgångar Placeringar Varje grupp är sedan indelade i mindre kontogrupper etc. Landskapsegendom Definitionen på landskapsegendom följer statens, där motsvarande egendom kallas för nationalförmögenhet. Till landskapsegendom hör kultur- och naturarv såsom t.ex. museiföremål, kulturhistoriskt värdefulla byggnader och fastigheter. Som syften med att besitta landskapsegendom betonas bevarandet och tryggandet av egendomen i stället för egendomens funktion som produktionsfaktor som ger avkastning. Förvärvad landskapsegendom före år 1998 har inte värderats men av tekniska orsaker har varje anläggning ett värde av (1 mk ) 0,17 cent för att kunna behandlas i systemen. Landskapsegendom som förvärvats efter år 1998 har värderats till anskaffningsutgiften förutom egendom som överförts från staten utan vederlag. Immateriella rättigheter Bland annat ingår programvara och anslutningsavgifter

39 Materiella tillgångar Till materiella tillgångar räknas föremål, rättigheter, som särskilt för sig kan överlåtas samt övriga nyttigheter, vilkas verkningstid som produktionsfaktor sträcker sig över flera än ett finansår eller som avses ge avkastning eller användas under flera finansår. Materiella tillgångarna förvärvade före år 1998 värderades så att det senast kända beskattningsvärdet användes vid ingången till år 1998 för tillgångarna (fast egendom). Väggrunder, vägytbeläggning, broar och kajer värderades till gängse värde. Före år 1998 förvärvade anläggningstillgångar värderades till gängse värde dock så att ifall anläggningens gängse värde understeg ( mark) ,79 euro värderades inte tillgången. Färjor förvärvade före år 1998 värderades till försäkringsvärdet. Värdepapper som förvärvades före 1998 värderades till nominella värden. Egendom vars anskaffningsutgift har överstigit euro och har en ekonomisk livslängd om tre år eller längre har aktiverats Placeringar Aktier och andelar inklusive Pensionsfonden RÖRLIGA AKTIVA Rörliga aktiva indelas i följande grupper: Förvaltade medel Förvaltade medel, d.v.s. tillgångar som inte hör till landskapet. Omsättningstillgångar För omsättningstillgångar används samma definition som bokföringslagen ger, omsättningstillgångar är nyttigheter, som är avsedda att överlåtas såsom sådana eller i förädlad form eller att förbrukas. Material och förnödenhetslager har värderats till anskaffningsutgiften. Lagernedskrivning /uppskrivning har inte gjorts. Fordringar Bland annat ingår lånefordringar försäljningsfordringar och resultatregleringar.

40 Balansräkningen PASSIVA Passiva sidan indelas i följande grupper: Varje kontogrupp är sedan indelade i mindre kontogrupper etc. Eget kapital Förvärvade tillgångar före samt uppkomna skulder har balanserats mot eget kapital, vilket utgör en grunddel. Utöver denna grunddel består det egna kapitalet av det ekonomiska resultatet för räkenskapsåren samt av kapital i egna fonder och affärsverk. Fondernas kapital Olika fonder ingår som t.ex. Landskapet Ålands Pensionsfond. Penningautomatmedel Obligatoriska reserveringar Under denna rubrik skall kommande sannolika utgifter eller förluster upptas. Denna kontogrupp har använts för förbindelseprincipen. Beträffande bidragshanteringen har landskapet gradvis börjat tillämpa den s.k. förbindelseprincipen. Denna innebär att resultaträkningen belastas redan i det skede då landskapet fattar ett bindande beslut om bidragsbeviljande (= ingår en förbindelse). Denna förbindelse bokförs samtidigt som en skuld på balansräkningen under obligatoriska reserveringar. Skulden minskar sedan i takt med att resp. bidrag utbetalas. Följaktligen kommer resultaträkningen, till den del förbindelseprincipen används, att visa beloppet av de sammanlagda beviljade bidragen, medan resultaträkningen i de fall där förbindelseprincipen inte används, att visa beloppet av de sammanlagda utbetalda bidragen. Värderingsposter Denna grupp innehåller uppvärdering av egendom eller nedskrivningar av värdet på främmande kapital. Förvaltat kapital Förvaltade medel, d.v.s. skulder som inte hör till landskapet, Främmande kapital Det främmande kapitalet grupperas i kortfristigt och långfristigt främmande kapital enligt den förväntade maturiteten. Under långfristigt har bl.a. den uppskattade pensionsansvarsskulden om 727,6 miljoner euro upptagits. Summan har justerats upp med 50,6 från 677 miljoner euro och balanserats mot eget kapital. Se bilaga Eget kapital. Semesterlöneskulden ingår under kortfristigt främmande kapital resultatregleringar.

41 Principer för avskrivningar enligt plan För tillgångar som är underkastade förslitning har en på förhand uppgjord avskrivningsplan använts. Avskrivningarna har beräknats genom linerära avskrivningar på anskaffningsutgiften/restvärdet för tillgångarna enligt den uppskattade ekonomiska livslängden. För anskaffningar gjorda under året har avskrivningarna beräknats månatligen på anskaffningsutgiften. Ändringar i avskrivningsplan har inte gjorts under året. De uppskattade avskrivningstiderna för tillgångarna enligt plan har varit följande: Landskapsegendom Ifall att avskrivning görs se nedan t.ex. byggnader Immateriella tillgångar Etablerings- och organisationsutgifter Forsknings- och utvecklingsutgifter ADB-program Immateriella rättigheter Affärsvärden Övriga utgifter Materiella tillgångar Byggnader och konstruktioner Bostadsbyggnader Kontorsbyggnader Industribyggnader Lager- och övriga ekonomiebyggnader Muséer, slott och övriga kulturbyggnader Övriga byggnader Konstruktioner Vägar och infrastruktur Väggrunder Vägbeläggningar Vägbroar Kajer och hamnar Farleder och kanaler Transportmedel Person- och paketbilar Lätta fordon Lastbilar och övriga tunga fordon Avskrivningstid linjär 3 år 3 år 3 år 5 år 3 år 3 år 30 år 30 år 20 år 15 år 30 år 15 år 10 år 50 år 10 år 85 år 85 år 10 år 5 år 4 år 7 år

42 Släp och flak Landskapsfärjor Övriga vattenfarkoster Mindre vattenfarkoster Flygplan och övriga luftfarkoster Arbetsmaskiner Tunga arbetsmaskiner Hand- och elmaskiner Jordbruksmaskiner och redskap Maskiner och redskap för väghållningen Övriga lätta arbetsmaskiner Övriga maskiner och inventarier Dataservrar och skrivare Övriga ADB-maskiner och utrustning Kontorsmaskiner Telefoncentraler Övrig kommunikationsutrustning Laboratorie- och sjukhusutrustning Audiovisuella maskiner och apparater Möbler Vitvaror Vapen Övriga maskiner och inventarier 5 år 20 år 15 år 8 år 10 år 10 år 3 år 7 år 10 år 5 år 5 år 3 år 3 år 5 år 3 år 5 år 3 år 7 år 5 år 5 år 3 år Övriga materiella tillgångar Natur resurser Övriga materiella tillgångar Pågående anskaffningar Jord- och vattenområden Värde- och konstföremål Värdepapper och övriga långfristiga placeringar Anslutningsavgifter Avskrivning enligt användning 5 år Ingen avskrivning Ingen avskrivning Ingen avskrivning Ingen avskrivning Ingen avskrivning

43 SAMMANDRAG AV BUDGETUPPFÖLJNINGEN ÅR 2013 BUDGET INKOMSTER JÄMFÖRELSE ÖVERSKRIDNING GÅR TILL ÖVERFÖRES TILL UTGIFTER MOT BUDGET AV BUDGET BESPARING BUDGETINKOMSTER: LAGTINGET 1 000,00 311,17-688,83 - LANDSKAPSREGERINGEN , , , ,00 KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , ,09 - FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , ,43 - SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , ,31 - UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00 NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00 TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , ,56 - SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER - AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER , , , ,00 TOTALT , , , ,00 BUDGETUTGIFTER: LAGTINGET , , , , ,00 LANDSKAPSREGERINGEN , , , , ,00 KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , , , ,00 FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , , ,00 SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , , ,00 UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , , , ,00 NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , , , ,00 TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , , , ,00 SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER , , , , ,26 - TOTALT , , , , , ,00 BUDGETINKOMSTER ÅR ,09 BUDGETINKOMSTER SOM RESERVERATS UNDER ÅR ,00 TOTALA BUDGETINKOMSTER UNDER ÅR ,09 BUDGETUTGIFTER ÅR ,33 BUDGETUTGIFTER SOM RESERVERATS UNDER ÅR ,00 TOTALA BUDGETUTGIFTERNA UNDER ÅR ,33 BUDGETUNDERSKOTT ÅR ,24

44 Moment Budg Budget Inkomster Jämförelse Överförs till år 2013 år 2013 mot budget år 2014 BUDGETINKOMSTER ÅR LAGTINGET LAGTINGETS KANSLI Lagtinget - Verksamhetsinkomster ,17-688, LAGTINGETS KANSLI ,17-688, LAGTINGET ,17-688, LANDSKAPSREGERINGEN LANDSKAPSREGERINGENS ÖVRIGA INKOMSTER OCH UTGIFTER Interreg IV A Central Baltic Programme , , , LANDSKAPSREGERINGENS ÖVRIGA INKOMSTER OCH UTGIFTER , , , KONSUMENTFRÅGOR Statens ersättning för konsumentrådgivningsverksamhetens kostnader ,00 0, KONSUMENTFRÅGOR ,00 0, LAGBEREDNINGEN Lagberedningen - verksamhetsinkomster , , LAGBEREDNINGEN , , LANDSKAPSREGERINGEN , , ,00

45 Moment Budg Budget Inkomster Jämförelse Överförs till år 2013 år 2013 mot budget år KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Kansliavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsinkomster , , ALLMÄN FÖRVALTNING , , KOMMUNIKATIONSVERKSAMHET OCH EXTERNA KONTAKTER Ålandskontoret i Helsingfors - verksamhetsinkomster ,52-714, KOMMUNIKATIONSVERKSAMHET OCH EXTERNA KONTAKTER ,52-714, RADIO- OCH TV - VERKSAMHET Inkomster av radio- och TV-verksamhet , , RADIO- OCH TV - VERKSAMHET , , UNDERSTÖDJANDE AV POLITISK VERKSAMHET Statsanslag för understödjande av politisk verksamhet ,00 0, Statsanslag för understödjande av politisk information ,00 0, UNDERSTÖDJANDE AV POLITISK VERKSAMHET ,00 0, ELSÄKERHET OCH ENERGI Inkomst av elinspektionsverksamhet och utsläppsrättsauktioner , , ELSÄKERHET OCH ENERGI , , BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET Brand- och räddningsväsendet - verksamhetsinkomster ,00-780, BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET ,00-780, FASTIGHETSENHETEN Överlåtelse av fastigheter , FASTIGHETSENHETEN - - 0,00 -

46 Moment Budg Budget Inkomster Jämförelse Överförs till år 2013 år 2013 mot budget år ÅLANDS POLISMYNDIGHET Ålands polismyndighet - verksamhetsinkomster , , ÅLANDS POLISMYNDIGHET , , KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄNNA STÖD TILL KOMMUNERNA Inkomst av justering av överföringarna mellan landskapet och kommunerna ,85 39, ALLMÄNNA STÖD TILL KOMMUNERNA ,85 39, SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR Inkomst av danaarv , , Försäljning av aktier , SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR , , PENNINGAUTOMATMEDEL Avkastning av Ålands Penningautomatförenings verksamhet ,00 0, PENNINGAUTOMATMEDEL ,00 0, PENSIONER OCH PENSIONSAVGIFTER Överföring från pensionsfonden ,00 0, PENSIONER OCH PENSIONSAVGIFTER ,00 0, ENLIGT FÖRVALTNINGSOMRÅDE ICKE FÖRDELADE POSTER Förvaltningens ofördelade verksamhetsinkomster , , ENLIGT FÖRVALTNINGSOMRÅDE ICKE FÖRDELADE POSTER , , FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , ,43 -

47 Moment Budg Budget Inkomster Jämförelse Överförs till år 2013 år 2013 mot budget år SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Social- och miljöavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsinkomster , , ALLMÄN FÖRVALTNING , , NATURVÅRD Naturvård - verksamhetsinkomster , , NATURVÅRD , , ÅLANDS MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSMYNDIGHET Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighet - verksamhetsinkomster , , Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighets laboratorium - verksamhetsinkomster , , ÅLANDS MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSMYNDIGHET , , ÅLANDS HÄLSO- OCH SJUKVÅRD Ålands hälso- och sjukvård - verksamhetsinkomster , , ÅLANDS HÄLSO- OCH SJUKVÅRD , , SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , ,31 -

48 Moment Budg Budget Inkomster Jämförelse Överförs till år 2013 år 2013 mot budget år UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Utbildnings- och kulturavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsinkomster , , ALLMÄN FÖRVALTNING , , STUDIESTÖD Återindrivna studiestöd , , STUDIESTÖD , , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR KULTURELL VERKSAMHET Inkomster av kulturell verksamhet , , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR KULTURELL VERKSAMHET , , GRUNDSKOLEVÄSENDET Inkomster från försäljning av läromedel , GRUNDSKOLEVÄSENDET - - 0, EUROPEISKA UNIONEN - SOCIALFONDEN EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ESF , , EUROPEISKA UNIONEN - SOCIALFONDEN , , ÅLANDS FOLKHÖGSKOLA Ålands folkhögskola - verksamhetsinkomster , , ÅLANDS FOLKHÖGSKOLA , , ÅLANDS MUSIKINSTITUT Ålands musikinstitut - verksamhetsinkomster ,03 70, ÅLANDS MUSIKINSTITUT ,03 70, ÅLANDS GYMNASIUM Ålands gymnasium - verksamhetsinkomster , , ÅLANDS GYMNASIUM , , MUSEIBYRÅN Museibyrån - verksamhetsinkomster , , MUSEIBYRÅN , ,96 -

49 Moment Budg Budget Inkomster Jämförelse Överförs till år 2013 år 2013 mot budget år ÅLANDS LANDSKAPSARKIV Ålands landskapsarkiv - verksamhetsinkomster , , ÅLANDS LANDSKAPSARKIV , , UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Näringsavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsinkomster , , ALLMÄN FÖRVALTNING , , NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE Ålands landsbygdscentrum - verksamhetsinkomster , , , NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE , , , EUROPEISKA UNIONEN - REGIONALA UTVECKLINGSFONDEN EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF , , EUROPEISKA UNIONEN - REGIONALA UTVECKLINGSFONDEN , , FRÄMJANDE AV LIVSMEDELSPRODUKTION Inkomster för avbytarservice inom lantbruket , , FRÄMJANDE AV LIVSMEDELSPRODUKTION , , EUROPEISKA UNIONEN - PROGRAM FÖR LANDSBYGDENS UTVECKLING Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , , , EUROPEISKA UNIONEN - PROGRAM FÖR LANDSBYGDENS UTVECKLING , , , JAKT- OCH VILTVÅRD Inkomster för viltvårds- och jaktärenden , , Inkomster från hjortdjursavgifter och försålt fallvilt , , JAKT- OCH VILTVÅRD , , EUROPEISKA UNIONEN - STRUKTURPROGRAM FÖR FISKERISEKTORN EU:s finansieringsandel - strukturprogram för fiskerisektorn ,00 0, EUROPEISKA UNIONEN - STRUKTURPROGRAM FÖR FISKERISEKTORN ,00 0, ÅLANDS ARBETSMARKNADS- OCH STUDIESERVICEMYNDIGHET Arbetsmarknads- och studieservicemyndigheten - verksamhetsinkomster ,00 323, Inkomster för projekt , , , ÅLANDS ARBETSMARKNADS- OCH STUDIESERVICEMYNDIGHET , , ,00

50 Moment Budg Budget Inkomster Jämförelse Överförs till år 2013 år 2013 mot budget år SKÖTSEL AV JORDEGENDOMAR Skötsel av jordegendomar - verksamhetsinkomster , , SKÖTSEL AV JORDEGENDOMAR , , SKÖTSEL AV EGNA SKOGAR Skötsel av egna skogar - verksamhetsinkomster , , SKÖTSEL AV EGNA SKOGAR , , NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Trafikavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsinkomster , , ALLMÄN FÖRVALTNING , , ÖVRIG TRAFIK Inkomster av oljesanering , Inkomster från oljeskyddsfonden , ÖVRIG TRAFIK - - 0, KOSTNADER FÖR SJÖTRAFIK Försäljning av fartyg , KOSTNADER FÖR SJÖTRAFIK - - 0, KOSTNADER FÖR VÄGHÅLLNING Försäljning av fastigheter , KOSTNADER FÖR VÄGHÅLLNING - - 0, VERKSTAD OCH LAGER Verkstad och lager - verksamhetsinkomster , , VERKSTAD OCH LAGER , , MOTORFORDONSBYRÅN Motorfordonsbyrån - verksamhetsinkomster , , MOTORFORDONSBYRÅN , , TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , ,56 -

51 Moment Budg Budget Inkomster Jämförelse Överförs till år 2013 år 2013 mot budget år SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER FINANSIELLA POSTER Räntor på lån , , Ränteinkomster , , Premier för landskapsgarantier , , Dividendinkomster , , FINANSIELLA POSTER , , SKATTER OCH INKOMSTER AV SKATTENATUR Avräkningsbelopp , , Skattegottgörelse ,00 220, Återbäring av lotteriskatt , , Apoteksavgifter , , SKATTER OCH INKOMSTER AV SKATTENATUR , , EXTRA ANSLAG Extra anslag för säkerställande av landskapets elkraftsförsörjning , , EXTRA ANSLAG , , ÅTERBETALADE LÅN Avkortningar på lån , , ÅTERBETALADE LÅN , , UPPTAGNA LÅN Finansieringslån , UPPTAGNA LÅN , ÅTERFÖRDA ANSLAG Återförda utgiftsrester och reservationsanslag , , Återbokade bidrag , , ÅTERFÖRDA ANSLAG , , UTJÄMNINGSFOND Överföring från utjämningsfond ,12 34, UTJÄMNINGSFOND ,12 34, SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER , , ,00 TOTALT , , ,00

52 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år 2014 BUDGETUTGIFTER ÅR LAGTINGET LAGTINGET Lagtinget - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,61 0, , LAGTINGET , ,61 0, , LAGTINGETS KANSLI Lagtingets kansli -verksamhetsutgifter ( VR ) , ,30 0, , E-demokrati-utvecklingsprojekt ( VR ) , , Lagtingets bibliotek - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,10 0, , LAGTINGETS KANSLI , ,40 0, , LAGTINGETS ÖVRIGA UTGIFTER Revisionsutgifter ( VR ) ,00 0, Expertutlåtanden , , , Till lagtingsgruppernas disposition för kansliändamål ,00 0, Lagtingets Östersjösamarbete BSPC - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,86 0, , Dispositionsmedel ( VR ) , ,86 0, , LAGTINGETS ÖVRIGA UTGIFTER , , , , ÅLANDS DELEGATION I NORDISKA RÅDET Ålands delegation i Nordiska rådet - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,24 0, , ÅLANDS DELEGATION I NORDISKA RÅDET , ,24 0, , LANDSKAPSREVISIONEN Landskapsrevisionen - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,17 0, , LANDSKAPSREVISIONEN , ,17 0, , LAGTINGET , , , ,00

53 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år LANDSKAPSREGERINGEN LANTRÅDET OCH LANDSKAPSREGERINGENS LEDAMÖTER Landskapsregeringen - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,12 0, , Dispositionsmedel , , , LANTRÅDET OCH LANDSKAPSREGERINGENS LEDAMÖTER , , , , LANDSKAPSREGERINGENS ÖVRIGA INKOMSTER OCH UTGIFTER Kostnader för kommitteér och utredningar , , , Externt samarbete , , , Utgifter för språkrådet , , , Interreg IV A Central Baltic Programme (VR) , ,88 0, , Oförutsedda utgifter ( F ) , , , LANDSKAPSREGERINGENS ÖVRIGA INKOMSTER OCH UTGIFTER , , , , KONSUMENTFRÅGOR Konsumentrådgivningen - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,65 0, , Konsumentskydd - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,39 0, , KONSUMENTFRÅGOR , ,04 1, , REVISIONSBYRÅN Revisionsbyrån - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,49 0, , REVISIONSBYRÅN , ,49 0, , ÅLANDS STATISTIK- OCH UTREDNINGSBYRÅ Ålands statistik- och utredningsbyrå - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,73 0, , ÅLANDS STATISTIK- OCH UTREDNINGSBYRÅ , ,73 0, , LAGBEREDNINGEN Lagberedningen - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,04 0, , LAGBEREDNINGEN , ,04 0, , DISKRIMINERINGSOMBUDSMAN Diskrimineringsombudsmannen - verksamhetsutgifter (VR) , ,08 0, , DISKRIMINERINGSOMBUDSMAN , ,08 0, , DATAINSPEKTIONEN Datainspektionen - verksamhetsutgifter (VR) , ,71 0, , DATAINSPEKTIONEN , ,71 0, , LANDSKAPSREGERINGEN , , , ,00

54 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Kansliavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,65 0, , Utgifter för samhällsservicereform ( VR ) , ALLMÄN FÖRVALTNING , ,65 0, , KOMMUNIKATIONSVERKSAMHET OCH EXTERNA KONTAKTER Ålandskontoret i Helsingfors - verksamhetsutgifter ( VR ) ,32 470,68 0,68 470, Ålandskontoret i Stockholm - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,57 0, , Informationsverksamhet ( VR ) , ,08 0, , KOMMUNIKATIONSVERKSAMHET OCH EXTERNA KONTAKTER , ,33 1, , FRÄMJANDE AV JÄMSTÄLLDHETEN Främjande av jämställdheten - verksamhetsutgifter (VR) , ,64 0, , FRÄMJANDE AV JÄMSTÄLLDHETEN , ,64 0, , RADIO- OCH TV-VERKSAMHET Främjande av rundradioverksamhet (F) ,96 0,04 0,04 0, Understöd för investeringar i radio- och TV-anläggningar ( R ) , Upphovsrättskostnader (F) , , ,30 0, RADIO- OCH TV-VERKSAMHET , , ,34 0, LAGTINGSVAL Utgifter för lagtingsval (F) , Landskapets andel av valnämndernas utgifter , LAGTINGSVAL - - 0, UNDERSTÖDJANDE AV POLITISK VERKSAMHET Understödjande av politisk verksamhet ,00 0, Understödjande av politisk information ,00 0, UNDERSTÖDJANDE AV POLITISK VERKSAMHET ,00 0, PLANLÄGGNINGS- OCH BYGGNADSVÄSENDET Planläggnings- och byggnadsväsendet - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,31 0, , PLANLÄGGNINGS- OCH BYGGNADSVÄSENDET , ,31 0, ,00

55 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år FRÄMJANDE AV BOSTADSPRODUKTION Understöd för bostadsreparationer (R) , , Understöd för energieffektivisering och kvalitetshöjande åtgärder i bostadshus ( R ) , Understöd och specialåtgärder gällande låntagare med ekonomiska svårigheter ( R ) , ,84 0, , Räntestöd och landskapsborgen för bostadsproduktion (F) , , , FRÄMJANDE AV BOSTADSPRODUKTION , , , , ELSÄKERHET OCH ENERGI Befrämjande av energihushållning och tryggande av energiförsörjning ( VR ) , ,62 0, , Utgifter för upprätthållande av elsäkerhet och övervakning av elmarknad ,00 0, ELSÄKERHET OCH ENERGI , ,62 0, , ELMARKNADSTILLSYNSMYNDIGHETEN Elmarknadstillsynsmyndigheten - verksamhetsutgifter ( VR ) , , ELMARKNADSTILLSYNSMYNDIGHETEN , , BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET Brand- och räddningsväsendet - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,42 0, , Landskapsandelar enligt landskapslagen om brand- och räddningsväsendet , BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET , ,42 0, , FASTIGHETSENHETEN Fastighetsenheten - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,84 0, , Renovering samt ombyggnad av Självstyrelsegården ( R ) , ,48 0, , Ombyggnader och grundförbättringar (R) , ,03 0, , FASTIGHETSENHETEN , ,35 1, , ÅLANDS POLISMYNDIGHET Ålands polismyndighet -verksamhetsutgifter ( VR ) , , ÅLANDS POLISMYNDIGHET , , FRÄMJANDE AV INTEGRATION Koordinering av integrationsarbetet ( VR ) , ,27 0, , FRÄMJANDE AV INTEGRATION , ,27 0, , PERSONALARBETE OCH ARBETSMILJÖ Utbildning, företagshälsovård, arbetarskydd och personalaktiviteter (VR) , ,73 0, , Personalpolitiska åtgärder , , , PERSONALARBETE OCH ARBETSMILJÖ , , , , KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00 Överskridningar ,96

56 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Finansavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,43 0, , Verkställande av beskattningen ( VR ) , , , Utvecklingsarbete (VR) , ALLMÄN FÖRVALTNING , ,43 0, , ALLMÄNNA STÖD TILL KOMMUNERNA Finansieringsunderstöd till kommunerna (RF) , ,98 0, , Allmänna landskapsandelar till kommunerna (F) ,37 428,63 428,63 0, Kompensation för utebliven kapitalinkomstskatt till kommunerna (F) ,04 482,96 482,96 0, Kompensation för förlust av skatteintäkter som orsakas av avdrag (F) , , ,15 0, ALLMÄNNA STÖD TILL KOMMUNERNA , , , , SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR Överföring av danaarv , , Bidrag för byggande av likströmsförbindelse till riket ( R ) , , , Inköp av aktier ( R ) , , Aktieteckning i bolag ( R ) , , SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR , , , , PENNINGAUTOMATMEDEL Bidrag ur penningautomatmedel , , , Projektbidrag ur penningautomatmedel , , , Evenemangsbidrag ur penningautomatmedel ,00 0, Penningautomatmedel för samhällsutveckling och sysselsättning ( R ) , ,05 0, , Lån ur penningautomatmedel (R) , , PENNINGAUTOMATMEDEL , ,05 0, , PENSIONER OCH PENSIONSAVGIFTER Pensioner - verksamhetsutgifter (VR) ,00 836,00 836, Pensioner och familjepensioner (F) , , ,42 0, Övriga pensionsutgifter (F) , , , PENSIONER OCH PENSIONSAVGIFTER , , ,19 836,00

57 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år ENLIGT FÖRVALTNINGSOMRÅDE ICKE FÖRDELADE POSTER Förvaltningens ofördelade verksamhetsutgifter ( VR ) , ,77 0, , Ålandsdelegationen - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,56 0, , IKT-utveckling (VR) , ,94 0, , Förtroendemannaarvoden m.m , , , Anskaffning av inventarier (R) , ,71 0, , Anskaffning av nytt ekonomisystem ( R ) , ,67 0, , Utgifter för digital agenda, samordnad IT-utveckling och e-förvaltning ( R ) , ENLIGT FÖRVALTNINGSOMRÅDE ICKE FÖRDELADE POSTER , , , , FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , , SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Social- och miljöavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,26 0, , ALLMÄN FÖRVALTNING , ,26 0, , ÖVRIGA SOCIALA UPPGIFTER Övriga sociala uppgifter - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,62 0, , Bostadsbidrag (F) , , , Moderskapsunderstöd (F) , , , Barnbidrag (F) , , , Utkomstskydd för personer med diagnosen fibromyalgi (F) , , , Underhållsstöd (F) , , , Stöd för tolkningstjänster för funktionshindrade ( F ) , , , ÖVRIGA SOCIALA UPPGIFTER , , , , AV KOMMUNERNA ANORDNADE SOCIALA TJÄNSTER Landskapsandel till kommunerna för driftskostnader för socialvården (F) , , ,16 0, Landskapsandel för anläggningskostnader för sociala tjänster ( R ) , , Understöd till kommunerna för stödundervisning i svenska inom barnomsorgen , , , AV KOMMUNERNA ANORDNADE SOCIALA TJÄNSTER , , , , MOTTAGANDE AV FLYKTINGAR Mottagande av flyktingar (R) , MOTTAGANDE AV FLYKTINGAR - - 0, PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR SOCIAL OCH MILJÖVERKSAMHET Understöd för social verksamhet , , , Understöd för miljöverksamhet ,00 0, PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR SOCIAL OCH MILJÖVERKSAMHET , , , ÖVRIGA HÄLSO- OCH SJUKVÅRDSUPPGIFTER Övriga hälso- och sjukvårdsuppgifter - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,12 0, , Understöd för Kumlinge filialapotek ,00 0, Ersättning för resor i samband med vård i Sverige (F) , , , ÖVRIGA HÄLSO- OCH SJUKVÅRDSUPPGIFTER , , , ,00

58 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år MILJÖHÄLSOVÅRD Miljöhälsovård - verksamhetsutgifter ( VR ) ,00 0, MILJÖHÄLSOVÅRD ,00 0, ALLMÄN MILJÖVÅRD Allmän miljövård - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,22 0, , ALLMÄN MILJÖVÅRD , ,22 0, , NATURVÅRD Naturvård - verksamhetsutgifter (VR) , ,37 0, , Naturreservat - verksamhetsutgifter (VR) , ,92 0, , Bidrag för ersättande av skador förorsakade av ,00 600,00 600,00 sällsynta och särskilt skyddsvärda arter av djur Anskaffning av områden för naturskyddsändamål (R) , , NATURVÅRD , ,29 601, , VATTENFÖRSÖRJNING OCH VATTENVÅRD Vattenförsörjning och vattenvård - verksamhetsutgifter (VR) , ,59 0, , Räntestöd för vatten- och avloppsåtgärder , , , Understöd för samhällenas vatten- och avloppsåtgärder ( R ) ,00 0, VATTENFÖRSÖRJNING OCH VATTENVÅRD , , , , AVFALLSHANTERING Avfallshantering - verksamhetsutgifter (VR) , ,23 0, , Främjande av avfallshanteringen (R) , , , AVFALLSHANTERING , ,23 0, , ÅLANDS MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSMYNDIGHET Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighet - verksamhetsutgifter (VR) , ,62 0, , Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighets laboratorium - verksamhetsutgifter (VR) , ,41 0, , ÅLANDS MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSMYNDIGHET , ,03 1, ,00

59 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år ÅLANDS HÄLSO- OCH SJUKVÅRD Ålands hälso- och sjukvård - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,98 0, , Anskaffningar (R) , ,74 0, , Om- och tillbyggnad av centralsjukhuset ( R ) , ,83 0, , Byggande av geriatrisk klinik med penningautomatmedel ( R ) , , ÅLANDS HÄLSO- OCH SJUKVÅRD , ,55 2, , SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , , UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Utbildnings- och kulturavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,98 0, , Utvecklingsarbete (VR) , ,80 0, , ALLMÄN FÖRVALTNING , ,78 1, , STUDIESTÖD Studiepenning (F) , , , För övriga i landskapslagen om studiestöd förutsatta utgifter (F) , , , Vissa studiesociala förmåner och stipendier (F) ,55-943, STUDIESTÖD , , , BIBLIOTEKSVERKSAMHETEN Övriga utgifter för biblioteksverksamheten , , , Landskapsandel för kommunala bibliotek (F) ,22 437,78 437,78 0, Understöd åt författare och översättare (RF) , , , BIBLIOTEKSVERKSAMHETEN , , , , ALLMÄN UNGDOMS-, IDROTTS- OCH KULTURVERKSAMHET Utgifter för Ålands kulturdelegation ,26-23, Nordiskt kulturutbyte ,09-352, Kommunal ungdoms-, idrotts- och kulturverksamhet (F) ,46 453,54 453,54 0, Övrig kulturell verksamhet , , , ALLMÄN UNGDOMS-, IDROTTS- OCH KULTURVERKSAMHET , , ,51 0,00

60 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR UNGDOMSARBETE OCH IDROTT Övrigt ungdomsarbete , , , Understöd till föreningar och organisationer för ungdomsarbete , , , Understöd för idrottsorganisationers verksamhet ,00 0, Understöd för idrotts- och sportanläggningar , , , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR UNGDOMSARBETE OCH IDROTT , , , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR KULTURELL VERKSAMHET Kulturell verksamhet vid Eckerö post- och tullhus , , , Landskapsandel för medborgarinstituts driftskostnader ( F ) ,00 144,00 144, Verks.understöd till föreningar och organisationer samt projektmedel och stipendier ,00 0, Understöd åt Stiftelsen Ålands Sjöfartsmuseum r.s , , , Understöd för särskilda projekt ,00 0, Understöd för 4/mbk Pommerns underhåll ( R ) , , Landskapsbidrag för bildningsförbundens verksamhet ,00 0, Utbyggnad av Ålands sjöfartsmuseum ( R ) , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR KULTURELL VERKSAMHET , , , GRUNDSKOLEVÄSENDET Landskapsandel för grundskolornas driftsutgifter (F) , , ,42 0, Landskapsandel för anläggningskostnader för grundskolor och allmänna bibliotek (R) , Understöd till kommunerna för stödundervisning i svenska inom grundskolan , , , GRUNDSKOLEVÄSENDET , , ,48-0, UTBILDNING EFTER GRUNDSKOLAN Kostnader för skolfartyg ( VR ) , ,37 0, , UTBILDNING EFTER GRUNDSKOLAN , ,37 0, , VUXENUTBILDNING Sysselsättningsfrämjande utbildning (VR) , ,60 0, , Integration och mångkulturellt befrämjande ( VR ) , ,60 0, , VUXENUTBILDNING , ,20 1, , EUROPEISKA UNIONEN - SOCIALFONDEN Landskapets finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ESF ( RF ) , , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning,esf ( RF ) , , EUROPEISKA UNIONEN - SOCIALFONDEN , ,00

61 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år ÅLANDS FOLKHÖGSKOLA Ålands folkhögskola - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,73 0, , ÅLANDS FOLKHÖGSKOLA , ,73 0, , ÅLANDS MUSIKINSTITUT Ålands musikinstitut - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,40 0, , ÅLANDS MUSIKINSTITUT , ,40 0, , ÅLANDS SJÖSÄKERHETSCENTRUM Ålands sjösäkerhetscentrum - verksamhetsutgifter ( VR ) , , ÅLANDS SJÖSÄKERHETSCENTRUM , , ÅLANDS GYMNASIUM Ålands gymnasium - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,41 0, , ÅLANDS GYMNASIUM , ,41 0, ,00

62 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år HÖGSKOLAN PÅ ÅLAND Högskolan på Åland - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,70 0, , Investeringar i maskinlaboratoriet ( R ) , , HÖGSKOLAN PÅ ÅLAND , ,47 0, , MUSEIBYRÅN Museibyrån - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,64 0, , Särskilda åtgärder i anledning av vrakfynd ( VR ) , Museibyrån - uppdragsverksamhet , , Inköp av konst (R) , ,72 0, , Ålands museums basutställning (R) , Utvecklande av Bomarsund ( R ) , MUSEIBYRÅN , ,23 1, , ÅLANDS LANDSKAPSARKIV Ålands landskapsarkiv - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,51 0, , ÅLANDS LANDSKAPSARKIV , ,51 0, , UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS , , , ,00 FÖRVALTNINGSOMRÅDE Överskridningar ,37

63 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Näringsavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,40 0, , ALLMÄN FÖRVALTNING , ,40 0, , NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE Utgifter för investeringslån (F) , , , Ålands landsbygdscentrum - verksamhetsutgifter (VR) , ,32 0, , Kostnader för skärgårdsnämnden ( VR ) ,00 0, Bidrag för företagens internationalisering ( R ) , ,20 0, , Turismens främjande (R) , ,88 0, , Landskapsunderstöd för kurs-, utbildnings- och rådgivningsverksamhet ( R ) , ,83 0, , Nationella investeringsbidrag ( R ) , ,82 0, , Bidrag för produkt- och teknologiutveckling , , , Räntestöd för företags investeringar , , , Finansieringsstöd för företag i skärgården ,26 0,74 0,74 0, Räntestöd för Finnvera Abp:s lån till åländska företag , , , Ersättande av kreditförluster (R) , , Internationella utvecklingsprojekt ( R ) , , NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE , , , , EUROPEISKA UNIONEN - REGIONALA UTVECKLINGSFONDEN Landskapets finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF (RF) , ,44 0, , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF (RF) , ,57 0, , EUROPEISKA UNIONEN - REGIONALA UTVECKLINGSFONDEN , ,01 1, , FRÄMJANDE AV LIVSMEDELSPRODUKTION Förvaltningsarvoden och övriga gottgörelser för gårdsbrukslån (F) , , , Utgifter för avbytarservice inom lantbruket ( F ) , , Finansiering av försöksodlingsverksamhet ,00 0, Utgifter för lantbrukets räntestödslån (F) , , , Investeringsstöd till lantbruket (R) , ,82 0, , Utgifter för räntestödslån vid skördeskador (F) , , , Växtskydd och växtinspektionsverksamhet ( F ) , , , Stöd för producentorganisationer och rådgivning , , , FRÄMJANDE AV LIVSMEDELSPRODUKTION , , , ,00

64 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år EUROPEISKA UNIONEN - PROGRAM FÖR LANDSBYGDENS UTVECKLING Nationellt tekniskt stöd ( R ) , , Landskapets finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 1 ( RF ) , Landskapets finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 2 ( RF ) , ,92 0, , Landskapets finansieringsandel - program för landsbygdens 0,00 utveckling , axel 3 och 4 ( RF ) , Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 1 ( RF ) , Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 2 ( RF ) , ,40 0, , Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 3 och 4 ( RF ) , Landskapets finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , tekniskt stöd ( R ) ,00 0, Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , tekniskt stöd ( R ) ,00 0, EUROPEISKA UNIONEN - PROGRAM FÖR LANDSBYGDENS , ,32 1, ,00 UTVECKLING FRÄMJANDE AV SKOGSBRUKET Främjande av skogsbruket - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,40 0, , Särskilda understöd för skogsbruket (F) , , , Stöd för skogsbruksåtgärder (R) , ,50 0, , Förhandsfinansiering av skogsförbättringsarbeten (F) , Skogsförbättringslån (R) , Ersättning för biotopskydd ( R ) , FRÄMJANDE AV SKOGSBRUKET , , , , JAKT- OCH VILTVÅRD Utgifter för viltvårds- och jaktärenden (RF) , ,11 0, , Bidrag för hjortdjursskador och utgifter för tillvaratagande av fallvilt (R) , , JAKT- OCH VILTVÅRD , ,11 0, , FRÄMJANDE AV FISKERINÄRINGEN Främjande av fiskerinäringen - verksamhetsutgifter ( VR ) , , Landskapets andel i skadeersättningar för försäkrade fiskeredskap och fiskebåtar (F) ,40 907,60 907,60 0, Landskapsunderstöd till fond för fiskeriförsäkringar , , Främjande av infrastruktur, marknadsföring och strukturpolitik , , , Bidrag för begränsat laxfiske ( R ) , , Övrigt understöd för fiskerinäringens främjande ,00 0, FRÄMJANDE AV FISKERINÄRINGEN , , , ,00

65 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år EUROPEISKA UNIONEN - STRUKTURPROGRAM FÖR FISKERISEKTORN Landskapets finansieringsandel - strukturprogram för fiskerisektorn ( RF ) , , EU:s finansieringsandel - strukturprogram för fiskerisektorn ( RF ) , , EUROPEISKA UNIONEN - STRUKTURPROGRAM FÖR , ,00 FISKERISEKTORN ÅLANDS ARBETSMARKNADS- OCH STUDIESERVICEMYNDIGHET Arbetsmarknads- och studieservicemyndigheten - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,67 0, , Praktikantplatser för högskolestuderande , , , Utgifter för projekt (VR) , ,62 0, , Arbetslöshetsersättningar (F) , , ,70 0, Specialutgifter för arbetskraftsservicen , , , Sysselsättningens främjande ( R ) , ,02 0, , ÅLANDS ARBETSMARKNADS- OCH STUDIESERVICEMYNDIGHET , , , , ÅLANDS TEKNOLOGICENTRUM Ålands teknologicentrum - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , , ÅLANDS TEKNOLOGICENTRUM , , , , SKÖTSEL AV EGNA SKOGAR Skötsel av egna skogar - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,65 0, , SKÖTSEL AV EGNA SKOGAR , ,65 0, , ÅLANDS FISKODLING, GUTTORP Ålands fiskodling, Guttorp - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,47 0, , ÅLANDS FISKODLING, GUTTORP , ,47 0, , NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00 Överskridningar ,64

66 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Trafikavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,54 0, , Anskaffning av arbetsbåt ( R ) , ,05 0, , ALLMÄN FÖRVALTNING , ,59 0, , ÅLANDSTRAFIKEN Ålandstrafiken - verksamhetsutgifter ( VR ) ,79-355, ÅLANDSTRAFIKEN ,79-355, ÖVRIG TRAFIK Driftsutgifter för oljeskyddsberedskap (F) , , Understöd för flygtrafik , , , Understöd för kollektivtrafik , , , Anskaffning och förnyande av oljeskyddsutrustning ( R ) ÖVRIG TRAFIK , , , KOSTNADER FÖR SJÖTRAFIKEN Upphandling av sjötrafik ( VR ) , ,72 0, , Upphandling av linfärjerafik ( VR ) , ,64 0, , Understöd för varutransporter i skärgården , , , Anskaffning av fartyg och färjor ( R ) , ,11 0, , KOSTNADER FÖR SJÖTRAFIKEN , , , , REDERIVERKSAMHET Rederienheten - verksamhetsuppgifter ( VR ) , , , Reparation och underhåll av färjor ( VR ) , Linfärjetrafiken - verksamhetsutgifter ( VR ) , Reparation och underhåll av linfärjor ( VR ) , Omställningskostnader (VR) , ,18 0, , REDERIVERKSAMHET , , , , KOSTNADER FÖR VÄGHÅLLNING Utgifter för drift och underhåll av vägar (VR) , ,67 0, , Utgifter för underhåll av farleder och fiskefyrar (VR) , ,64 0, , Utgifter för drift och underhåll av färjfästen, bryggor, broar, hamnar och byggnader (VR) , ,69 0, , Landskapsunderstöd för byggande och förbättrande av kommunalvägar (R) , Byggnadsinvesteringar (R) , Vägbyggnads- och vägförbättringsarbeten (R) , ,50 0, , Kortruttsinvesteringar (R) , ,98 0, , Bro- och hamnbyggnadsinvesteringar (R) , ,22 0, , KOSTNADER FÖR VÄGHÅLLNING , ,70 3, ,00

67 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år VÄGUNDERHÅLLSVERKSAMHET Vägunderhållsenheten - verksamhetsutgifter (VR) 3-0, VÄGUNDERHÅLLSVERKSAMHET - - 0, MOTORFORDONSBYRÅN Motorfordonsbyrån - verksamhetsutgifter (VR) , ,87 0, , MOTORFORDONSBYRÅN , ,87 0, , TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00 Överskridningar , SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER FINANSIELLA POSTER Ränteutgifter (F) , , , Avkortningar på av landskapet upptagna finansieringslån (F) , , ,24 0, FINANSIELLA POSTER , , ,66-0, ÅTERFÖRDA ANSLAG Återförda inkomstrester (F) , , ÅTERFÖRDA ANSLAG , , ÖVERFÖRINGAR MELLAN OLIKA BUDGETÅR Föregående års underskott ,40 554,60 554,60 0, ÖVERFÖRINGAR MELLAN OLIKA BUDGETÅR ,40 554,60 554,60 0, SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER , , ,26 0,00 Överskridningar ,25 TOTALT , , , ,00 Överskridningar totalt ,22

68 Moment År Överförts till Inkomster Jämförelse Återförda Överförs till år 2013 år 2013 mot budget år 2013 år 2014 BUDGETINKOMSTRESTER FRÅN TIDIGARE ÅR 32. LANDSKAPSREGERINGEN LANDSKAPSREGERINGENS ÖVRIGA INKOMSTER OCH UTGIFTER Interreg IV A Central Baltic Programme , , , LANDSKAPSREGERINGENS ÖVRIGA INKOMSTER OCH UTGIFTER , , , KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE FASTIGHETSENHETEN Överlåtelse av fastigheter , , FASTIGHETSENHETEN , , UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE VUXENUTBILDNING Inkomster för projekten Nätpedagogik och Validering på Åland , , Inkomster för projekten Nätpedagogik och Validering på Åland , Inkomster för projekten Nätpedagogik och Validering på Åland , , , VUXENUTBILDNING , , , EUROPEISKA UNIONEN - SOCIALFONDEN EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ESF , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ESF , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ESF , ,68 0, , EUROPEISKA UNIONEN - SOCIALFONDEN , ,68 0, ,00

69 Moment År Överförts till Inkomster Jämförelse Återförda Överförs till år 2013 år 2013 mot budget år 2013 år NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE Ålands landsbygdscentrum - verksamhetsinkomster , , , Ålands landsbygdscentrum - verksamhetsinkomster , Ålands landsbygdscentrum - verksamhetsinkomster , , , NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE , , , EUROPEISKA UNIONEN - REGIONALA UTVECKLINGSFONDEN EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF , ,21 0, , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF , , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF , , EUROPEISKA UNIONEN - REGIONALA UTVECKLINGSFONDEN , ,21 0, , EUROPEISKA UNIONEN - PROGRAM FÖR LANDSBYGDENS UTVECKLING Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , EUROPEISKA UNIONEN - PROGRAM FÖR LANDSBYGDENS UTVECKLING , EUROPEISKA UNIONEN - STRUKTURPROGRAM FÖR FISKERISEKTORN EU:s finansieringsandel - Strukturprogram för fiskerisektorn , EU:s finansieringsandel - Strukturprogram för fiskerisektorn , EUROPEISKA UNIONEN - STRUKTURPROGRAM FÖR FISKERISEKTORN , ÅLANDS ARBETSMARKNADS- OCH STUDIESERVICEMYNDIGHET Inkomster för projekt ,99-0,01 0, ÅLANDS ARBETSMARKNADS- OCH STUDIESERVICEMYNDIGHET ,99-0,01 0,01 -

70 Moment År Överförts till Inkomster Jämförelse Återförda Överförs till år 2013 år 2013 mot budget år 2013 år TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE SJÖTRAFIKEN Försäljning av fartyg , , SJÖTRAFIKEN , , SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER EXTRA ANSLAG Extra anslag för säkerställande av landskapets elkraftsförsörjning , , , EXTRA ANSLAG , , ,00 TOTALT , , , ,00

71 RELATION ANGÅENDE INKOMSTRESTER Inkomstrester Inkomster Indragits Inkomstrester Från , , Från , , Från , , , ,00 Från , , ,00 Från , , , ,00 Nya från ,00 TOTALT , , , ,00

72 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år 2014 BUDGETUTGIFTSRESTER FRÅN TIDIGARE ÅR 41. LAGTINGET LAGTINGET Lagtinget - verksamhetsutgifter ( VR ) , LAGTINGET , LAGTINGETS KANSLI Lagtingets kansli -verksamhetsutgifter ( VR ) , Lagtingets bibliotek - verksamhetsutgifter ( VR ) ,19 30,81 30,81 0, LAGTINGETS KANSLI ,19 30,81 30,81-0, LAGTINGETS ÖVRIGA UTGIFTER Revisionsutgifter (VR) , , , Lagtingets Östersjösamarbete BSPC - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , Dispositionsmedel (VR) , , , LAGTINGETS ÖVRIGA UTGIFTER , , , ÅLANDS DELEGATION I NORDISKA RÅDET Ålands delegation i Nordiska rådet - verksamhetsutgifter ( VR ) , ÅLANDS DELEGATION I NORDISKA RÅDET , LAGTINGET , , ,55-0,00

73 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år LANDSKAPSREGERINGEN LANTRÅDET OCH LANDSKAPSREGERINGENS LEDAMÖTER Landskapsregeringen - verksamhetsutgifter ( VR ) , LANTRÅDET OCH LANDSKAPSREGERINGENS LEDAMÖTER , LANDSKAPSREGERINGENS ÖVRIGA INKOMSTER OCH UTGIFTER Interreg IV A Central Baltic Programme (VR) , , ,83 0, LANDSKAPSREGERINGENS ÖVRIGA INKOMSTER OCH UTGIFTER , , ,83 0, KONSUMENTFRÅGOR Konsumentrådgivningen - verksamhetsutgifter (VR) , , , Konsumentskydd - verksamhetsutgifter (VR) , , KONSUMENTFRÅGOR , , , REVISIONSBYRÅN Revisionsbyrån - verksamhetsutgifter ( VR ) , REVISIONSBYRÅN , ÅLANDS STATISTIK- OCH UTREDNINGSBYRÅ Ålands statistik- och utredningsbyrå - verksamhetsutgifter ( VR ) , ÅLANDS STATISTIK- OCH UTREDNINGSBYRÅ , LAGBEREDNINGEN Lagberedningen - verksamhetsutgifter ( VR ) , LAGBEREDNINGEN , DISKRIMINERINGSOMBUDSMAN Diskrimineringsombudsmannen - verksamhetsutgifter (VR) , DISKRIMINERINGSOMBUDSMAN , DATAINSPEKTIONEN Datainspektionen - verksamhetsutgifter (VR) , DATAINSPEKTIONEN , LANDSKAPSREGERINGEN , , ,86 0,00

74 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Kansliavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , ALLMÄN FÖRVALTNING , KOMMUNIKATIONSVERKSAMHET OCH EXTERNA KONTAKTER Ålandskontoret i Stockholm - verksamhetsutgifter ( VR ) ,49 220,51 220,51 0, Informationsverksamhet ( VR ) , , , KOMMUNIKATIONSVERKSAMHET OCH EXTERNA KONTAKTER , , ,38 0, FRÄMJANDE AV JÄMSTÄLLDHETEN Främjande av jämställdheten - verksamhetsutgifter (VR) , FRÄMJANDE AV JÄMSTÄLLDHETEN , PLANLÄGGNINGS- OCH BYGGNADSVÄSENDET Planläggnings- och byggnadsväsendet - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , PLANLÄGGNINGS- OCH BYGGNADSVÄSENDET , , , FRÄMJANDE AV BOSTADSPRODUKTION Understöd för bostadsreparationer (R) , , , Understöd för bostadsreparationer (R) , , Understöd för investeringar i uppvärmningssystem som främjar miljövården (R) , , , Understöd för investeringar i uppvärmningssystem som främjar miljövården (R) , , Understöd för energieffektivisering och kvalitetshöjande åtgärder i bostadshus (R) , , Understöd och specialåtgärder gällande låntagare med ekonomiska svårigheter och för kvalitetshöjande åtgärder i flerbostadshus ( R ) , , Understöd och specialåtgärder gällande låntagare med ekonomiska svårigheter och för kvalitetshöjande åtgärder i flerbostadshus ( R ) , , Understöd och specialåtgärder gällande låntagare med ekonomiska svårigheter ( R ) , , Bostadslån ( R ) , FRÄMJANDE AV BOSTADSPRODUKTION , , , ,00

75 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år ELSÄKERHET OCH ENERGI Befrämjande av energihushållning och tryggande av energiförsörjning (VR) , Produktionsbaserad ersättning för el som produceras med förnybara energikällor (R) , Produktionsbaserad ersättning för el som produceras med förnybara energikällor (R) , ,18 0, , ELSÄKERHET OCH ENERGI , ,18 0, , BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET Brand- och räddningsväsendet - verksamhetsutgifter (VR) , , BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET , , FASTIGHETSENHETEN Fastighetsenheten - verksamhetsutgifter (VR) ,03 23,97 23,97 0, Renovering samt ombyggnad av Självstyrelsegården ( R ) , Renovering samt ombyggnad av Självstyrelsegården ( R ) , Ombyggnader och grundförbättringar (R) , , ,58 0, Ombyggnader och grundförbättringar (R) , ,34 0, , Ombyggnader och grundförbättringar (R) , ,52 0, , FASTIGHETSENHETEN , , , , ÅLANDS POLISMYNDIGHET Anskaffning av utrustning ( R ) , ,01 0, , ÅLANDS POLISMYNDIGHET , ,01 0, , FRÄMJANDE AV INTEGRATION Koordinering av integrationsarbetet ( VR ) , FRÄMJANDE AV INTEGRATION , PERSONALARBETE OCH ARBETSMILJÖ Utbildning, företagshälsovård, arbetarskydd och personalaktiviteter (VR) , , , PERSONALARBETE OCH ARBETSMILJÖ , , , KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00

76 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Finansavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , Verkställande av beskattningen ( VR ) , Utvecklingsarbete (VR) , , , ALLMÄN FÖRVALTNING , , , ALLMÄNNA STÖD TILL KOMMUNERNA Finansieringsunderstöd till kommunerna (RF) , , Finansieringsunderstöd till kommunerna (F) , , ALLMÄNNA STÖD TILL KOMMUNERNA , , SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR Bidrag för byggande av likströmsförbindelse till riket ( R ) , , , SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR , , , PENNINGAUTOMATMEDEL Bidrag ur penningautomatmedel , Bidrag ur penningautomatmedel , Bidrag ur penningautomatmedel , , , Projektbidrag ur penningautomatmedel , Projektbidrag ur penningautomatmedel , , , Projektbidrag ur penningautomatmedel , , Evenemangsbidrag ur penningautomatmedel , Evenemangsbidrag ur penningautomatmedel , , , Evenemangsbidrag ur penningautomatmedel , , , Lån ur penningautomatmedel ( R ) , Lån ur penningautomatmedel ( R ) , Lån ur penningautomatmedel ( R ) , , , PENNINGAUTOMATMEDEL , , , PENSIONER OCH PENSIONSAVGIFTER Pensioner - verksamhetsutgifter (VR) , PENSIONER OCH PENSIONSAVGIFTER ,

77 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år ENLIGT FÖRVALTNINGSOMRÅDE ICKE FÖRDELADE POSTER Förvaltningens ofördelade verksamhetsutgifter ( VR ) , Ålandsdelegationen - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , IKT-utveckling (VR) , Anskaffning av inventarier (R) , Anskaffning av inventarier (R) , Anskaffning av inventarier (R) , ,19 0, , Anskaffning av ett nytt ekonomisystem ( R ) , ,46 0, , Utgifter för digital agenda, samordnad IT-utveckling och e-förvaltning ( R ) , ,05 0, , ENLIGT FÖRVALTNINGSOMRÅDE ICKE FÖRDELADE POSTER , , , , FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , , SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Social- och miljöavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) ,45 718,55 718,55 0, ALLMÄN FÖRVALTNING ,45 718,55 718,55-0, ÖVRIGA SOCIALA UPPGIFTER Övriga sociala uppgifter - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , ÖVRIGA SOCIALA UPPGIFTER , , , MOTTAGANDE AV FLYKTINGAR Mottagande av flyktingar (R) , , , Mottagande av flyktingar (R) , , MOTTAGANDE AV FLYKTINGAR , , , , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR SOCIAL OCH MILJÖVERKSAMHET Understöd för social verksamhet , Understöd för social verksamhet , , , Understöd för social verksamhet ,00 76, Understöd för miljöverksamhet , Understöd för miljöverksamhet , , Understöd för miljöverksamhet , , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR SOCIAL OCH MILJÖVERKSAMHET , , , MILJÖHÄLSOVÅRD Miljöhälsovård - verksamhetsutgifter ( VR ) , MILJÖHÄLSOVÅRD ,

78 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år ALLMÄN MILJÖVÅRD Allmän miljövård - verksamhetsutgifter ( VR ) , ALLMÄN MILJÖVÅRD , NATURVÅRD Naturvård - verksamhetsutgifter ( VR ) , Naturreservat - verksamhetsutgifter (VR) , Anskaffning av områden för naturskyddsändamål (R) , , , NATURVÅRD , , , VATTENFÖRSÖRJNING OCH VATTENVÅRD Vattenförsörjning och vattenvård - verksamhetsutgifter (VR) , Understöd för samhällenas vatten- och avloppsåtgärder ( R ) ,00 22,00 22, VATTENFÖRSÖRJNING OCH VATTENVÅRD ,00 22,00 22, AVFALLSHANTERING Avfallshantering - verksamhetsutgifter ( VR ) , Främjande av avfallshanteringen ( R ) , AVFALLSHANTERING , ÅLANDS MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSMYNDIGHET Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighet - verksamhetsutgifter (VR) , Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighets - laboratorium - verksamhetsutgifter (VR) ,56 183,44 183,44 0, ÅLANDS MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSMYNDIGHET ,56 183,44 183,44 0, ÅLANDS HÄLSO- OCH SJUKVÅRD Ålands hälso- och sjukvård - verksamhetsutgifter (VR) , Anskaffningar (R) , , , Anskaffningar (R) , , , Byggnadsinvesteringar (R) , , ,86 0, Om- och tillbyggnad av centralsjukhuset ( R ) , Om- och tillbyggnad av centralsjukhuset ( R ) , Byggande av geriatrisk klinik med penningautomatmedel ( R ) , ,71 0, , ÅLANDS HÄLSO- OCH SJUKVÅRD , , , , SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00

79 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Utbildnings- och kulturavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) ,79 2,21 2,21 0, Utvecklingsarbete (VR) ,43 113,57 113,57 0, ALLMÄN FÖRVALTNING ,22 115,78 115,78-0, PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR UNGDOMSARBETE OCH IDROTT Ålands ungdomsråd , Ålands ungdomsråd , Ålands ungdomsråd , , , Understöd till föreningar och organisationer för ungdomsarbete , Understöd till föreningar och organisationer för ungdomsarbete , , Understöd till föreningar och organisationer för ungdomsarbete , , Understöd för idrotts- och sportanläggningar ,00-118, Lån till ungdomsorganisationer och -föreningar (R) , Lån till ungdomsorganisationer och -föreningar (R) , , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR UNGDOMSARBETE OCH IDROTT , , , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR KULTURELL VERKSAMHET Kulturell verksamhet vid Eckerö post- och tullhus ,00-818, Verks.understöd till föreningar och organisationer samt projektmedel och stipendier , Verks.understöd till föreningar och organisationer samt projektmedel och stipendier ,00 20,00-20, Verks.understöd till föreningar och organisationer samt projektmedel och stipendier , , , Understöd åt stiftelsen Ålands Sjöfartsmuseum r.s , , Understöd för filmproduktion , Understöd för särskilda projekt , , , Understöd för 4/mbk Pommerns underhåll ( R ) , Verksamhetsunderstöd för museal verksamhet , Understöd för konst- och kulturundervisning , , , Utbyggnad av Ålands sjöfartsmuseum ( R ) , , , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR KULTURELL VERKSAMHET , , , UTBILDNING EFTER GRUNDSKOLAN Kostnader för skolfartyg ( VR ) ,34 886,66 886,66 0, UTBILDNING EFTER GRUNDSKOLAN ,34 886,66 886,66-0, VUXENUTBILDNING Sysselsättningsfrämjande utbildning (VR) , Utgifter för projekten Nätpedagogik och Validering på Åland (VR) , , , VUXENUTBILDNING , , ,91 -

80 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år EUROPEISKA UNIONEN - SOCIALFONDEN Landskapets finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ESF ( RF ) , ,59 0, , Landskapets finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ESF ( RF ) , , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ESF ( RF ) , ,58 0, , EUROPEISKA UNIONEN - SOCIALFONDEN , ,17 1, , ÅLANDS FOLKHÖGSKOLA Ålands folkhögskola - verksamhetsutgifter (VR) , ÅLANDS FOLKHÖGSKOLA , ÅLANDS MUSIKINSTITUT Ålands musikinstitut - verksamhetsutgifter ( VR ) , ÅLANDS MUSIKINSTITUT , ÅLANDS SJÖSÄKERHETSCENTRUM Ålands sjösäkerhetscentrum - verksamhetsutgifter ( VR ) , ÅLANDS SJÖSÄKERHETSCENTRUM , HÖGSKOLAN PÅ ÅLAND Högskolan på Åland - verksamhetsutgifter ( VR ) , Investeringar till maskinlaboratoriet ( R ) , HÖGSKOLAN PÅ ÅLAND , MUSEIBYRÅN Museibyrån - verksamhetsutgifter ( VR ) , Särskilda åtgärder i anledning av vrakfynd ( VR ) , , , Inköp av konst (R) , Inköp av konst (R) , Ålands museums basutställning ( R ) , , , Ombyggnad av Jan Karlsgårdens värdshus ( R ) , , MUSEIBYRÅN , , , , ÅLANDS LANDSKAPSARKIV Ålands landskapsarkiv - verksamhetsutgifter ( VR ) , ÅLANDS LANDSKAPSARKIV , UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00

81 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Näringsavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , ALLMÄN FÖRVALTNING , NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE Ålands landsbygdscentrum - verksamhetsutgifter (VR) , Kostnader för skärgårdsnämnden (VR) , , , Turismens främjande (R) , Turismens främjande (R) , Nationella investeringsbidrag ( R ) , Ersättande av kreditförluster ( R ) ,00-793, Internationella utvecklingsprojekt ( R ) , , NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE , , , , EUROPEISKA UNIONEN - REGIONALA UTVECKLINGSFONDEN Landskapets finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF (RF) , ,75 0, , Landskapets finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF (RF) , , Landskapets finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF (RF) , , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF (RF) , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF (RF) , EUROPEISKA UNIONEN - REGIONALA UTVECKLINGSFONDEN , ,75 0, , FRÄMJANDE AV LANTBRUKET Investeringsstöd till lantbruket ( R ) ,00-472, Investeringsstöd till lantbruket ( R ) , FRÄMJANDE AV LANTBRUKET ,00 472,00-472,00

82 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år EUROPEISKA UNIONEN - PROGRAM FÖR LANDSBYGDENS UTVECKLING Nationellt tekniskt stöd ( R ) , ,80 0, , Nationellt tekniskt stöd ( R ) , ,68 0, , Landskapets finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 1 ( RF ) , ,15 0, , Landskapets finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 1 ( RF ) , , Landskapets finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 2 ( RF ) , ,55 0, , Landskapets finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 3 och 4 ( RF ) , Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 1 ( RF ) , ,35 0, , Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 1 ( RF ) , , Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 2 ( RF ) , ,98 0, , Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 3 och 4 ( RF ) , ,12 0, , EUROPEISKA UNIONEN - PROGRAM FÖR LANDSBYGDENS , ,63 3, ,00 UTVECKLING FRÄMJANDE AV SKOGSBRUKET Främjande av skogsbruket - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , Stöd för skogsbruksåtgärder ( R ) ,88 11,12 11,12 0, Stöd för skogsbruksåtgärder ( R ) ,94 19,06 19,06 0, Stöd för skogsbruksåtgärder ( R ) , ,20 0, , Skogsförbättringslån ( R ) , , Ersättning för biotopskydd ( R ) , , FRÄMJANDE AV SKOGSBRUKET , , , , JAKT- OCH VILTVÅRD Utgifter för viltvårds- och jaktärenden (RF) ,37 5,63 5,63 0, Utgifter för viltvårds- och jaktärenden (RF) ,00 139,00-139, Bidrag för hjortdjursskador och utgifter för tillvaratagande av fallvilt (R) ,86 14,14 14,14 0, Bidrag för hjortdjursskador och utgifter för tillvaratagande av fallvilt (R) ,18 926,82 0,82 926, Bidrag för hjortdjursskador och utgifter för tillvaratagande av fallvilt (R) , , , JAKT- OCH VILTVÅRD , ,59 20, , FRÄMJANDE AV FISKERINÄRINGEN Främjande av fiskerinäringen - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , FRÄMJANDE AV FISKERINÄRINGEN , , ,68 -

83 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år EUROPEISKA UNIONEN - STRUKTURPROGRAM FÖR FISKERISEKTORN Landskapets finansieringsandel - strukturprogram för fiskerisektorn ( RF ) , , Landskapets finansieringsandel - strukturprogram för fiskerisektorn ( RF ) , ,24 0, , EU:s finansieringsandel - strukturprogram för fiskerisektorn ( RF ) , , EU:s finansieringsandel - strukturprogram för fiskerisektorn ( RF ) , ,25 0, , EUROPEISKA UNIONEN - STRUKTURPROGRAM FÖR FISKERISEKTORN , ,49 0, , ÅLANDS ARBETSMARKNADS- OCH STUDIESERVICEMYNDIGHET Arbetsmarknads- och studieservicemyndigheten - verksamhetsutgifter ( VR ) , Utgifter för projekt ( VR ) , Sysselsättningens främjande ( R ) , Sysselsättningens främjande ( R ) , ÅLANDS ARBETSMARKNADS- OCH STUDIESERVICEMYNDIGHET , ÅLANDS TEKNOLOGICENTRUM Ålands teknologicentrum - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , ÅLANDS TEKNOLOGICENTRUM , , , FÖRSÖKSVERKSAMHETEN Försöksverksamheten - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , FÖRSÖKSVERKSAMHETEN , , , SKÖTSEL AV EGNA SKOGAR Skötsel av egna skogar - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , SKÖTSEL AV EGNA SKOGAR , , , ÅLANDS FISKODLING, GUTTORP Ålands fiskodling, Guttorp - verksamhetsutgifter ( VR ) , ÅLANDS FISKODLING, GUTTORP , NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00

84 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Trafikavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , ALLMÄN FÖRVALTNING , , , ÅLANDSTRAFIKEN Ålandstrafiken - verksamhetsutgifter ( VR ) , ÅLANDSTRAFIKEN , ÖVRIG TRAFIK Anskaffning och förnyande av oljeskyddsutrustning ( R ) , , ÖVRIG TRAFIK , , KOSTNADER FÖR SJÖTRAFIKEN Upphandling av sjötrafik ( VR ) ,00 20,00 20, Upphandling av linfärjetrafik ( VR ) , Anskaffning av fartyg och färjor ( R ) , Anskaffning av fartyg och färjor ( R ) , KOSTNADER FÖR SJÖTRAFIKEN ,00 20,00 20, KOSTNADER FÖR VÄGHÅLLNING Utgifter för underhåll av farleder och fiskefyrar ( VR ) , Utgifter för drift och underhåll av färjfästen, bryggor, broar,hamnar och byggnader (VR) , Landskapsunderstöd för byggande och förbättrande av kommunalvägar ( R ) ,85 205,15 0,15 205, Landskapsunderstöd för byggande och förbättrande av kommunalvägar ( R ) , , Byggnadsinvesteringar (R) , , , Vägbyggnads- och vägförbättringsarbeten (R) , Vägbyggnads- och vägförbättringsarbeten (R) , Vägbyggnads- och vägförbättringsarbeten (R) , ,51 0, , Kortruttsinvesteringar ( R ) , ,03 0, , Kortruttsinvesteringar ( R ) , ,88 0, , Bro- och hamninvesteringar ( R ) , ,49 0, , VÄGAR, BROAR, HAMNAR OCH LINFÄRJOR , , , ,00

85 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2013 mot budget år 2013 år VERKSTAD OCH LAGER Utgifter för bolagisering (VR) , , VERKSTAD OCH LAGER , , MOTORFORDONSBYRÅN Motorfordonsbyrån - verksamhetsutgifter (VR) ,05 124,95 124,95 0, MOTORFORDONSBYRÅN ,05 124,95 124,95 0, TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00 TOTALT , , , ,00