INNEHÅLLSFÖRTECKNING

Transkript

1 INNEHÅLLSFÖRTECKNING AFFÄRSBOKFÖRINGEN Sida BALANSRÄKNING RESULTATRÄKNING Bilagor: Personalkostnader Finansiella intäkter och kostnader Extraordinära intäkter och kostnader Landskapsegendom Immateriella tillgångar Materiella tillgångar Landskapets aktier Förvaltade medel Lånefordringar Eget kapital Fondernas kapital Obligatoriska reserveringar Värderingsposter Förvaltat kapital Skuldförbindelser Utgivna garantiförbindelser Redovisningsprinciper BUDGETUPPFÖLJNINGEN SAMMANDRAG AV BUDGETUPPFÖLJNING 2011 Budgetinkomster 2011 Budgetutgifter 2011 Budgetinkomstrester tidigare år Relation angående inkomstrester Budgetutgiftsrester och -reservationsanslag från tidigare år Relation angående reserveringar Budgetjämförelse Avräkningsbeloppet enligt 45 självstyrelselagen under år 2011 Översikt över affärsbokföringens och budgetuppföljningens överskott/underskott Redovisningsprinciper

2 BALANSRÄKNING AKTIVA BESTÅENDE AKTIVA Landskapsegendom Jord- och vattenområden , ,81 Byggnader , ,78 Övrig landskapsegendom , , , ,57 Immateriella tillgångar Immateriella rättigheter , , , ,94 Materiella tillgångar Jord- och vattenområden , ,51 Byggnadsjord- och vattenområden , ,65 Byggnader , ,31 Konstruktioner , ,21 Vägar och infrastruktur , ,17 Maskiner och inventarier , ,68 Övriga materiella tillgångar , ,70 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar , , , ,31 Placeringar Aktier , ,45 Andelar , ,18 Landskapet Ålands pensionsfond , , , ,88

3 RÖRLIGA AKTIVA Förvaltade medel Förvaltade medel , ,26 Omsättningstillgångar Material och förnödenheter , , , ,63 Fordringar Långfristiga fordringar Lånefordringar , ,57 Lånefordringar PAF , , , ,69 Kortfristiga fordringar Försäljningsfordringar 1) , ,50 Lånefordringar , ,00 Resultatregleringar , , , ,50 Finansiella värdepapper Kortfristiga placeringar , , , ,45 Kassa- och banktillgodohavanden Kassa- och banktillgodohavanden , , , , , ,87

4 PASSIVA Eget kapital Landskapets kapital Landskapets kapital , ,51 Förändring i eget kapital , ,00 Rättelse m/s Skarven ,36 Räkenskapsperiodens överskott/underskott , , , ,58 Fondernas kapital Fondernas kapital , , , ,37 Penningautomatmedel Penningautomatmedel , , , ,10 Obligatoriska reserveringar Obligatoriska reserveringar , , , ,17 Värderingsposter Värderingsposter , , , ,46 Förvaltat kapital Förvaltat kapital , , , ,85 Främmande kapital Långfristigt främmande kapital Skuldförbindelselån , ,83 Skuldförbindelselån PAF , ,12 Pensionsansvarsskuld , , , ,95 Kortfristigt främmande kapital Skuldförbindelselån , ,00 Erhållna förskott , ,22 Leverantörsskulder , ,11 Resultatregleringar , , , , , ,87 1) I summan ingår återkrav av stats stöd på Ålands Industrihus Ab om ,79 euro. Se även bilagorna extraordinära intäkter. Kravet på BLRT Shipbuilding om euro + räntor beträffande m/s Skarven är inte upptaget som fordran i balansräkningen.

5 RESULTATRÄKNING Verksamhetens intäkter Intäkter av verksamheten , ,96 Hyresintäkter och ersättningar , ,36 Verksamhetens övriga intäkter , , , ,96 Verksamhetens kostnader Personalkostnader , ,49 Material och förnödenheter , ,23 Hyror , ,39 Inköp av tjänster , ,64 Övriga kostnader , ,56 Överföring av kostnader för aktivering , , , ,54 Resultat I , ,58 Avskrivning av aktier 1) ,48 Avskrivningar , , , ,77 Resultat II , ,35 Finansiella intäkter och kostnader Finansiella intäkter , ,80 Finansiella kostnader , , , ,07 Resultat III , ,28 Extraordinära intäkter och kostnader Extraordinära intäkter ,29 - Extraordinära kostnader , , , ,08 Resultat IV , ,36 Pensionsintäkter och -kostnader Pensionsintäkter , ,00 Pensionskostnader , , , ,34 Resultat V , ,70

6 Överföringar Intäkter Europeiska Unionen , ,29 Återbetalning av överföringar , ,70 Övriga överföringsintäkter , , , ,92 Kostnader Undervisning, kultur och idrott , ,78 Social- och hälsovård samt utkomstskydd , ,66 Arbetsmarknad , ,75 Primärnäringar , ,27 Övrigt näringsliv , ,15 Bostadsproduktion , ,30 Allmänna stöd , ,64 Övriga överföringskostnader , , , ,99 Resultat VI , ,77 Skatter och intäkter av skattenatur Avräkningsbelopp , ,77 Skattegottgörelse , ,00 Återbäring av lotteriskatt , ,59 Apoteksavgifter , ,98 Övriga skatter och intäkter av skattenatur , ,34 Resultat före fonderingar och reserveringar , ,43 Fonderingar och reserveringar Ökning/minskning av utjämningsfond , , , ,00 Räkenskapsperiodens överskott/underskott , ,43 1) P.g.a. återkrav av statligt stöd från Ålands Industrihus Ab med anledning av kommissionens beslut K(2011) 4905 slutlig har bokföringsvärdet om ,48 avskrivits Se även bilaga Förteckning över landskapets aktier per

7 Konto PERSONALKOSTNADER Personalkostnader ÅHS , ,71 Periodisering av semesterlöner inklusive bikostnader, ÅHS 1) , , Inrättade tjänster Löner , , Återbäring av löner enligt lagen om sjuk- och olycksfallsförsäkringar , , Socialskyddsavgifter , , Återbäring av socialskyddsavgifter enligt lagen om sjuk- och olycksfallsförsäkringar 5 851, , Olycksfallsförsäkringpremier , , Pensionsavgifter , , Pensionsavgifter ArPL , , Periodisering av semesterlöner inklusive bikostnader 2) , , Tillfälliga tjänster Löner , , Återbäring av socialskyddsavgifter enligt lagen om sjuk- och olycksfallsförsäkringar , , Socialskyddsavgifter , , Återbäring av löner enligt lagen om sjuk- och olycksfallsförsäkringar 1 236,68 858, Olycksfallsförsäkringspremier , , Pensionsavgifter , , Pensionsavgifter ArPL , , Periodisering av semesterlöner inklusive bikostnader 2) , ,08

8 40003 Personal i arbetsavtalsförhållande Löner , , Återbäring av socialskyddsavgifter enligt lagen om sjuk- och olycksfallsförsäkringar , , Socialskyddsavgifter , , Återbäring av löner enligt lagen om sjuk- och olycksfallsförsäkringar 3 843, , Olycksfallsförsäkringspremier , , Pensionsavgifter , , Pensionsavgifter ArPL , , Periodisering av semesterlöner inklusive bikostnader 2) , , Övriga löner och arvoden Löner och arvoden , , Återbäring av socialskyddsavgifter enligt lagen om sjuk- och olycksfallsförsäkringar 4 219, , Socialskyddsavgifter , , Återbäring av löner enligt lagen om sjuk- och olycksfallsförsäkringar 74,39 97, Olycksfallsförsäkringspremier , , Pensionsavgifter , , Pensionsavgifter ArPL , , Övriga personalkostnader Övriga personalkostnader , ,76 PERSONALKOSTNADER TOTALT , ,49 1) Ökningen av beloppet för semesterperiodisering inom ÅHS 2011 beror delvis på ett formelfel i beräkningskalkylen som har medfört att innestående komp tid inte blivit beaktad under föregående år och delvis på förändrat semesteravtal där de tidigare förlängningsdagarna numera ingår som ordinarie semesterdagar. 2) Ökningen av beloppena för semesterperiodisering beror delvis på förändrat semesteravtal där de tidigare förlängningsdagarna numera ingår som ordinarie semesterdagar.

9 Konto FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Finansiella intäkter Finansiella intäkter, Ålands hälso- och sjukvård (ÅHS) , , Räntor på utgivna lån , , Räntor på depositioner , , Övriga ränteintäkter , , Dividender , , Kursvinster 3 744,95 0, Landskapsgarantier , , Avkastning från Ålands Penningautomatförening , , Övriga finansiella intäkter - 17,75 Finansiella intäkter sammanlagt , , Finansiella kostnader Finansiella kostnader, Ålands hälso- och sjukvård (ÅHS) ,92-644, Räntor på lån , , Övriga räntekostnader , , Kursförluster - 342, , Kreditförluster - 861, , Kreditförluster, oindrivna stöd - 705,72-894, Övriga finansiella kostnader , ,72 Finansiella kostnader sammanlagt , ,73 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER , ,07

10 Konto EXTRAORDINÄRA INTÄKTER OCH KOSTNADER Extraordinära intäkter Övriga extraordinära intäkter Övriga extraordinära intäkter - Danaarv ,00 Auktion champagne ,50 Återkrav på Ålands Industrihus Ab ,79 Återbetalning från Lämpöpuisto Oy (Förlikningsavtal) ,00 Extraordinära intäkter sammanlagt , Extraordinära kostnader Försäljningsförluster på fastighetsaktier , Återföring av penningautomatmedel , , Övriga extrordinära kostnader Projektet Entreprenörsakademin ,27 Danaarv ,93 - Extrordinära kostnader sammanlagt , ,08 EXTRAORDINÄRA INTÄKTER OCH KOSTNADER , ,08

11 BILAGA: LANDSKAPSEGENDOM Ökning Minskning Jord- och vattenområden , , , ,81 Byggnader Muséer och slott , ,90 Övriga kulturbyggnader 6 671, , ,78 Övrig landskapsegendom Konstverk , , ,28 Museiföremål och -samlingar , ,58 För landskapet betydelsefulla arkiv 185, ,01 Övrig övrig landskapsegendom 4 213, , , ,57

12 BILAGA: IMMATERIELLA TILLGÅNGAR Ökning Minskning Immateriella rättigheter Inköpta ADB-program , , ,30 Anslutningsavgifter , ,13 Övriga immateriella rättigheter , , ,26 Immateriella rättigheter ÅHS , , , , ,45 Övriga utgifter med lång verkningstid Övriga utgifter med lång verkningstid - - Övriga utgifter med lång verkningstid ÅHS ,45

13 BILAGA: MATERIELLA TILLGÅNGAR Ökning Minskning Jord- och vattenområden , , ,51 Byggnadsjord och vattenområden Byggnadsjord och vattenområden , ,32 Byggnadsjord och vattenområden,åhs , , ,65 Byggnader Bostadsbyggnader , , ,87 Kontorsbyggnader , , ,57 Produktionsbyggnader , , ,43 Lagerbyggnader , , , ,84 Muséer och slott , , ,29 Övriga kulturbyggnader , , ,48 Skolbyggnader , , , ,69 Övriga byggnader , , ,41 Byggnader ÅHS , , , , ,33 Konstruktioner , , , , ,20 Vägar och infrastruktur Ytbeläggningen , , , ,05 Väggrunden , , , ,44 Broar , , ,50 Farleder och kanaler , , ,10 Övriga strukturer , , , ,58

14 Maskiner och inventarier Bilar och övriga landfordon , , , ,78 Färjor och övriga vattenfarkoster , , , ,00 Tunga arbetsmaskiner , , , ,33 Lätta arbetsmaskiner , , , ,93 ADB-maskiner och kringutrustning , , , ,62 Kontorsmaskiner och apparater , , , ,05 Kommunikationsutrustning , , , ,04 Laboratorieutrustning och simulatorer , , , ,84 Audiovisuella maskiner och apparater , , , ,02 Möbler , , , ,15 Övrig inredning , , , ,81 Övriga maskiner och inventarier , , , ,83 Övriga materiella tillgångar , , ,44 Maskiner och inventarier ÅHS , , , , ,11 Ökning Aktivering Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar Pågående anskaffningar av AT , , , ,95 Pågående investeringar Trafikavdelningen , , ,69 Pågående anskaffningar ÅHS , , , , ,33

15 BILAGA: FÖRTECKNING ÖVER LANDSKAPETS AKTIER PER Bolag Antal aktier Förändringar under året Antal aktier Nom. värde Bokföringsvärde Landskapets Förvärvat Avgått per aktie (EUR) (EUR) ägarandel i % Brändö Fritidsservice Ab , ,00 15,56% Danisco Beretning A/S ,00 Elisa Communications Abp ,00 0,00018% Fastighets Ab Dalnäs , ,22 40,05% Fastighets Ab Godby Center ,42 42,58% Fastighets Ab Söderkåkar , ,45 100,00% Kraftnät Åland Ab , ,00 46,84% Labquality Oy ,00 0,67% Långnäs Hamn Ab , ,28 100,00% Lännen Tehtaat Oyj , ,34 0,0014% Mariehamns Energi Ab , ,00 35,43% Norra Ålands Industrihus Ab ,00 74,80% Posten Åland Ab ,00 100,00% Skärgårdens Företagshus Ab ,00 70,00% Ab Skärgårdsflyg ,66 100,00% 1 LR sålde under år 2011 samtliga aktier i Danisco Beretning A/S. 2 LR sålde under år 2011 aktier (nr ) i Fastighets Ab Godby Center, vilka berättigade till innehav av den lokal i Godby Center som senast använts som museibyråns lager. 3 LR Sålde under år 2010 samtliga aktier i Mariehamns Energi Ab till Ålands Energi Ab och ägde vid utgången av år aktier i Ålands Energi Ab. Under år 2011 har Ålands Energi Ab, FO-nummer , som övertagande bolag och Mariehamns Energi Ab, FO-nummer , som överlåtande bolag fusionerats. Samtidigt har Ålands Energi AB bytt firmanamn till Mariehamns Energi Ab. 4 Bolagsstämman har under år 2011 beslutit träda bolaget i likvidation.

16 Bolag Antal aktier Förändringar under året Antal aktier Nom. värde Bokföringsvärde Landskapets Förvärvat Avgått per aktie (EUR) (EUR) ägarandel i % Södra Brändö Turistservice Ab , ,00 28,09% Vakka-Suomen Puhelin Oy ,00 51,00 0,005% Ålands Industrihus Ab ,00 84,43% Ålands Radio & TV Ab , ,00 100,00% Ålands Utvecklings Ab , ,36 98,49% Ålands Vatten Ab , ,00 27,69% Bokföringsvärde, totalt: ,73 5. P.g.a. återkrav av statligt stöd från Ålands Industrihus Ab med anledning av kommissionens beslut K(2011) 4905 slutlig har bokföringsvärdet om ,48 avskrivits

17 BILAGA: FÖRVALTADE MEDEL PER Gemenskapsinitiativet Interreg IIIA Skärgården : Ålands landskapsregering har av Finlands och Sveriges regeringar utsetts till förvaltnings- och utbetalande myndighet för Interreg IIIA-programmet i enlighet med Rådets förordning (EG) nr 1260/99. De finansiella transaktionerna för programmet fördelar sig enligt följande tabell: Finansiär: Europeiska Regionala Utvecklingsfonden: Bokföringsvärde , ,26 Inbetalningar - - Utbetalningar ,26 - Bokföringsvärde ,26 Totalt, gemenskapsinitiativet Interreg IIIA: ,26 Sammanlagt, förvaltade medel: ,26 Programmet avslutades år 2008 och slutredovisning lämnades in till EU kommissionen år Under år 2011 gjordes en återbetalning på ,48 Euro till EU kommissionen och därefter avslutades bankkontot. Återstående medel (ränteintäkter som influtit efter programmet avslutats) har överförts till landskapsregeringens bankkonto.

18 BILAGA: LÅNEFORDRINGAR Lånets art Kvarstående Utgivna lån Avbetalt Kvarstående Ränte % från år 2010 år 2011 år 2011 till år 2012 Bostadslån (enligt LL om bostadsproduktion) , , ,77 Kapitalisering av räntor Efterskänkta amorteringar enligt LL om stöd för bostadsförbättring, , ,52 1,00-3,00 Lån åt kommunerna för inrättande av arbetsplatsområden , ,07 0,75-2,00 Lån ur regionallånemedel , , ,07 1,423-1,863 Investeringslån , , ,16 3,00 Sysselsättningspolitiska konjunkturlån , ,79 7,00 Produktutvecklingslån , , ,00 2,00 Lån för torrläggningsarbeten , , ,04 3,00-4,00 Gårdsbrukslån , , ,36 3,00-4,00 Husbockslån , , ,58 3,00 Skogsförbättringslån , , , ,61 2,00-4,00 Amorteringslån för turismens främjande - - 3,25 Amorteringslån för golfbana , , ,59 3,75 Kapitallån , ,00 2, , , , ,79 Lån ur penningautomatmedel , , , ,61 2, , , , ,40

19 BILAGA: EGET KAPITAL Förändring i eget kapital Landskapets kapital , ,51 Justering av pensionsansvarsskuld , ,00 Rättelse m/s Skarvens kostnader för aktivering från år ,45 från år ,17 från år ,88 från år ,86 Räkenskapsårets överskott/underskott , ,43 Landskapets kapital , ,58 -

20 BILAGA: FONDERNAS KAPITAL PER Landskapet Ålands Pensionsfond: Fondens namn: Landskapet Ålands Pensionsfond: Bokföringsvärde , ,60 Ökning/minskning , ,65 Bokföringsvärde , ,25 Totalt kapital i landskapet Ålands Pensionsfond: , ,25 Övriga fonder: Fondens namn: President Urho Kekkonens 80-års fond: Bokföringsvärde , ,35 Ökning/minskning 244,62 123,44 Bokföringsvärde , ,79 Ålands självstyrelses 75-års jubileumsfond: Bokföringsvärde , ,70 Ökning/minskning , ,26 Bokföringsvärde , ,44 Utjämningsfond: Bokföringsvärde , ,12 Ökning/minskning , ,00 Bokföringsvärde , ,12 Totalt kapital i övriga fonder: , ,35

21 Donerade tillgångar: Fondens namn: Irene och Halvdan Stenholms konstdonation: Bokföringsvärde , ,45 Ökning/minskning 291,68 154,19 Bokföringsvärde , ,64 Nordenfeldt fonden: Bokföringsvärde , ,20 Ökning/minskning 184,41 183,93 Bokföringsvärde , ,13 Totalt kapital, donerade tillgångar: , ,77 Sammanlagt, fondernas kapital: , ,37

22 BILAGA: OBLIGATORISKA RESERVERINGAR PER Projektregistret: För att underlätta hanteringen av offentliga stöd, har Ålands landskapsregering, sedan 1998 använt ett för ändamålet anpassat projektregister. Antalet stödformer som hanteras med hjälp av projektregistret ökar kontinuerligt. Målsättningen är att projektregistret i framtiden skall omfatta alla offentliga stöd och understöd. För närvarande hanteras följande stödformer i projektregistret: Program med EU-finansiering Regionalfondsprogram Landsbygdsutvecklingsprogram Fiskerifondsprogram Socialfondsprogram Nationella stöd Näringsavdelningens stöd Startstöd till unga odlare Investeringsstöd till lantbruket Investeringsstöd till lantbruket Finansavdelningens stöd Utbildnings- och kulturavdelningens stöd Social - och miljöavdelningens stöd Stöd för miljöförbättrande åtgärder Pågående Pågående Pågående Pågående Pågående Pågående Pågående Pågående Pågående Pågående Pågående Pågående Varje program/stödform är kopplad till ett separat balanskonto (skuldkonto) i bokföringen. När ett nytt stöd beviljas, så ökar saldot på balanskontot (skulden ökar), och när utbetalningar eller återbokningar av eventuella restsaldon görs (då projektet avslutas), så minskar saldot (skulden minskar). Då programmet i sin helhet avslutats, så bör således saldot på balanskontot vara 0. Dessa balanskonton visas i bokslutet under gruppen obligatoriska reserveringar. Samtidigt betyder detta att ett projekt, redan då det beviljas, även kostnadsförs i resultaträkningen och i budgeten. Budgetmedlen för programmet används således redan då projekten beviljas medel (=den s.k. förbindelseprincipen). Ej utbetalda restbelopp på projekten återförs till budgeten då projekten avslutas. För de gamla EU-programmen och de nationella stöden finns ett separat konto i budgeten ( ). De återbokade restbeloppen måste därefter på nytt budgeteras in på respektive program. Återbokning av bidrag som hör till de nya EU-programmen för åren kommer däremot att göras mot moment där bidrag beviljats. Penningautomatmedel återbokas mot ett skilt balanskonto (20221).

23 Obligatoriska reserveringar fördelar sig per den enligt följande: Program med EU-finansiering som pågår. ERUF , inkl. tekniskt stöd: Konto Ingående saldo 1.1: , ,30 Beviljade stöd, totalt: , , ,11 Återbokade stöd, totalt: , ,28-600,00 Nettobeviljat, totalt: , , ,11 Utbetalningar, totalt: , , ,44 Utgående saldo 31.12: , , ,75 Under år 2011 gjordes beslut om att sätta in tekniskt stöd i projektregistret. I siffrorna för år 2011 ingår således tekniskt stöd för år Dessutom har även tekniskt stöd för åren satts in i siffrorna för år Åren uppgick beviljanden inom det tekniska stödet till ,89 euro samt utbetalningar till ,73 euro. Under år 2010 togs ett projekt bort från programmet och därmed återbokades euro till programmet. Detta syns i siffrorna ovan genom att beviljade stöd är negativt. LBU, Axel 1, , inkl. tekniskt stöd för LBU: Konto Ingående saldo 1.1: , ,30 Beviljade stöd, totalt: , , ,55 Återbokade stöd, totalt: , , ,63 Nettobeviljat, totalt: , , ,92 Utbetalningar, totalt: , , ,09 Utgående saldo 31.12: , , ,13 Under år 2011 gjordes beslut om att sätta in tekniskt stöd i projektregistret. Siffrorna för 2011 innehåller således tekniskt stöd för år Dessutom har även tekniskt stöd för åren satts in i siffrorna för år Åren uppgick beviljanden inom det tekniska stödet till ,33 euro samt utbetalningar till ,33 euro.

24 LBU, Axel 3-4, : Konto Ingående saldo 1.1: , ,38 Beviljade stöd, totalt: , , ,30 Återbokade stöd, totalt: , , ,21 Nettobeviljat, totalt: , , ,09 Utbetalningar, totalt: , , ,76 Utgående saldo 31.12: , , ,71 EFF, , inkl. tekniskt stöd: Konto Ingående saldo 1.1: , ,82 Beviljade stöd, totalt: , , ,64 Återbokade stöd, totalt: , , ,05 Nettobeviljat, totalt: , , ,59 Utbetalningar, totalt: , , ,31 Utgående saldo 31.12: , , ,10 Under år 2011 gjordes beslut om att sätta in tekniskt stöd i projektregistret. Siffrorna för 2011 innehåller således tekniskt stöd för år Dessutom har även tekniskt stöd för åren satts in i siffrorna för år Åren uppgick beviljanden inom det tekniska stödet till ,50 euro samt utbetalningar till ,50 euro.

25 ESF , inkl.tekniskt stöd: Konto Ingående saldo 1.1: , ,26 Beviljade stöd, totalt: , , ,50 Återbokade stöd, totalt: , , ,31 Nettobeviljat, totalt: , , ,19 Utbetalningar, totalt: , , ,61 Utgående saldo 31.12: , , ,84 Under år 2011 gjordes beslut om att sätta in tekniskt stöd i projektregistret. Siffrorna för 2011 innehåller således tekniskt stöd för år Dessutom har även tekniskt stöd för åren satts in i siffrorna för år Åren uppgick beviljanden inom det tekniska stödet till ,56 euro samt utbetalningar till ,56 euro. Nationella stöd Näringsavdelningen, övriga stöd: Konto Ingående saldo 1.1: , ,01 Beviljade stöd, totalt: , ,22 Återbokade stöd, totalt: , ,57 Nettobeviljat, totalt: , ,65 Utbetalningar, totalt: , ,83 Utgående saldo 31.12: , ,83

26 Startstöd till unga odlare: Konto Ingående saldo 1.1: , ,00 Beviljade stöd, totalt: - - Återbokade stöd, totalt: - - Nettobeviljat, totalt: - - Utbetalningar, totalt: , ,00 Utgående saldo 31.12: , ,00 Investeringsstöd för lantbruket : Konto Ingående saldo 1.1: , ,82 Beviljade stöd, totalt: - - Återbokade stöd, totalt: , ,34 Nettobeviljat, totalt: , ,34 Utbetalningar, totalt: , ,34 Utgående saldo 31.12: ,14

27 Investeringsstöd till lantbruket : Konto Ingående saldo 1.1: , ,52 Beviljade stöd, totalt: , ,80 Återbokade stöd, totalt: , ,21 Nettobeviljat, totalt: , ,59 Utbetalningar, totalt: , ,95 Utgående saldo 31.12: , ,16 Finansavdelningen, PAF-stöd: Konto Ingående saldo 1.1: , ,39 Beviljade stöd, totalt: , ,71 Återbokade stöd, totalt: , ,68 Nettobeviljat, totalt: , ,03 Utbetalningar, totalt: , ,41 Utgående saldo 31.12: , ,01

28 Finansavdelningen, landskapsandelar: Konto Ingående saldo 1.1: , ,68 Beviljade stöd, totalt: , ,32 Återbokade stöd, totalt: ,68 Nettobeviljat, totalt: , ,64 Utbetalningar, totalt: , ,32 Utgående saldo 31.12: , ,00 Utbildnings- och kulturavdelningen, PAF-stöd: Konto Ingående saldo 1.1: , ,13 Beviljade stöd, totalt: , ,77 Återbokade stöd, totalt: , ,00 Nettobeviljat, totalt: , ,77 Utbetalningar, totalt: , ,17 Utgående saldo 31.12: , ,73

29 Utbildnings- och kulturavdelningen, landskapsandelar: Konto Ingående saldo 1.1: ,32 Beviljade stöd, totalt: - Återbokade stöd, totalt: - - Nettobeviljat, totalt: - - Utbetalningar, totalt: ,32 Utgående saldo 31.12: - - Utbildnings- och kulturavdelningen, övriga stöd: Konto Ingående saldo 1.1: 550,00 300,00 Beviljade stöd, totalt: , ,50 Återbokade stöd, totalt: ,00 Nettobeviljat, totalt: , ,50 Utbetalningar, totalt: , ,50 Utgående saldo 31.12: ,00 550,00

30 Social- och miljöavdelningen, övriga stöd: Konto Ingående saldo 1.1: , ,48 Beviljade stöd, totalt: ,00 Återbokade stöd, totalt: - Nettobeviljat, totalt: ,00 Utbetalningar, totalt: , ,48 Utgående saldo 31.12: , ,00 Stöd för miljöförbättrande åtgärder: Konto Ingående saldo 1.1: , ,46 Beviljade stöd, totalt: , ,52 Återbokade stöd, totalt: , ,21 Nettobeviljat, totalt: , ,31 Utbetalningar, totalt: , ,00 Utgående saldo 31.12: , ,77 Social och miljöavdelningen, PAF-stöd: Konto Ingående saldo 1.1: ,00 - Beviljade stöd, totalt: , ,75 Återbokade stöd, totalt: Nettobeviljat, totalt: ,44 Utbetalningar, totalt: , ,75 Utgående saldo 31.12: , ,00 Sammanlagt, obligatoriska reserveringar: , ,17

31 BILAGA : VÄRDERINGSPOSTER PER I enlighet med affärsbokföringens principer, har landskapet möjlighet att ta in s.k värderingsposter i balansräkningen. En värderingspost används då man behöver värdera upp egendom, eller skriva ner värdet på främmande kapital. En förutsättning för uppskrivning, är att värdeökningen är varaktig och väsentlig. Användningen av värderingsposter följer i landskapets räkenskaper en restriktiv linje. Förklaring: Värderingsposter: Bokföringsvärde , ,46 Ökning/minskning - - Bokföringsvärde , ,46 Sammanlagt, värderingsposter: , ,46

32 BILAGA: FÖRVALTAT KAPITAL PER Allmänt beträffande Interreg IIIA -programmet: Till skillnad från övriga Eu-delfinansierade program har inte Interreg IIIA -programmet följt den så kallade förbindelseprincipen. Detta betyder således att själva stödbeviljandet inte bokförts. Bokföringen har istället skett i den takt in- respektive utbetalningar verkställts. Interreg-programmets totala ekonomiska status (såsom beviljanden, utbetalningar m.m.) har däremot följts upp i ett separat sidoregister (projektregister) som inte är sammankopplat med landskapets redovisningssystem. Gemenskapsinitiativet Interreg IIIA Skärgården : Ålands landskapsregering har av Finlands och Sveriges regeringar utsetts till förvaltnings- och utbetalande myndighet för Interreg IIIA-programmet i enlighet med Rådets förordning (EG) nr 1260/99. De finansiella transaktionerna för programmet fördelar sig enligt följande: Finansiär: Europeiska Regionala Utvecklingsfonden: Bokföringsvärde , ,26 Intäkter - - Kostnader ,26 - Bokföringsvärde ,26 Totalt, gemenskapsinitiativet Interreg IIIA: ,26 Programmet avslutades år 2008 och slutredovisning lämnades in till EU kommissionen år Under år 2011 gjordes en återbetalning på ,48 euro till EU kommissionen och därefter avslutades bankkontot. Återstående medel (ränteintäkter som influtit efter programmet avslutats) har överförts till landskapsregeringens bankkonto.

33 Interreg IIIA skärgården-sekretariatet: Den löpande förvaltningen av Interreg-programmen handhas av ett programsekretariat. Formellt ligger dock ansvaret som förvaltande/utbetalande myndighet för Interreg-programmet hos Ålands landskapsregering. Från programstart år 2000 sorterade sekretariatet under Nordiska Ministerrådets (NMR:s) skärgårdssamarbete. För att förtydliga ansvars- och rollfördelningen har sekretariatet för Interreg IIIAskärgården programmet från och med år 2005 organisatoriskt överförts till Ålands landskapsregering. Finansiär: Europeiska Regionala Utvecklingsfonden: Bokföringsvärde , ,33 Programadministration Intäkter Kostnader ,52 Information m m Intäkter Kostnader Bokföringsvärde , ,81 Totalt, gemenskapsinitiativet Interreg IIIA: 1 501, ,81 Ränteintäkter (kumulativt): Finansiär: Europeiska Regionala Utvecklingsfonden: Räntor , ,47 Europeiska Socialfonden: Räntor , ,43 Europeiska Program för landsbygdens utveckling Räntor , ,39 Europeiska Strukturprogram för fiskerisektorn Räntor , ,49 Bokföringsvärde , ,78 Totalt , ,78 Sammanlagt, förvaltat kapital: , ,85

34 BILAGA: SKULDFÖRBINDELSER Lånets art Vid årets Under året Amorterat Lån vid början upptagna lån under året årets slut Lån från penningautomatmedel för Ålands folkhögskola 4 424, ,75 - Nordiska Investeringsbanken Avtal R 98/2/ , , ,07 Penningautomatmedel , , , , , , , ,68

35 BILAGA: UTGIVNA GARANTIFÖRBINDELSER Landskapsgarantier för industrier och vissa andra näringsgrenar Antal Beviljat Kvarstående belopp Beviljade år , ,73 D:o år , ,00 D:o år , ,97 D:o år , ,35 D:o år , ,18 D:o år , ,62 D:o år , , , ,39 Landskapsgarantier för studielån D:o år ,98 D:o år ,16 D:o år ,94 D:o år ,00 D:o år ,51 D:o år ,76 D:o år ,92 D:o år ,59 D:o år ,15 D:o år ,00 D:o år ,00 D:o år ,00 D:o år ,66 D:o år ,24 D:o år ,25 D:o år ,00 D:o år ,06 D:o år ,44 D:o år 2011 Ikraftvarande landskapsgarantier för studielån (enligt uppgift från respektive bank) ,00

36 Garantier beviljade med fullmakt av lagtinget Antal Kvarstående belopp Antal Kvarstående belopp Ålands Energi Ab Kraftnät Åland Ab Landskapsborgen för ägarbostadslån Landskapsborgen för hyreshus

37 REDOVISNINGSPRINCIPER FÖR AFFÄRSBOKFÖRINGEN ( Kontodel 1 ) Affärsbokföring började tillämpas år Affärsbokföringens systematik följer vedertagna grundprinciper. Dock har vissa speciallösningar tillgripits emedan landskapet bedriver offentlig verksamhet som i många fall väsentligt skiljer sig från privat verksamhet och de redovisningskrav som ställs på dessa. Då affärsbokföringen börjat tillämpas uppgörs numera en fullständig balansräkning. I balansräkningen aktiva ingår egendom såsom fastigheter, byggnader, vägar, större maskiner, aktieinnehav m.m. I skulderna ingår bl.a. en uppskattning av landskapets pensionsansvar. Till bokslutet för affärsbokföringen hör även en resultaträkning, där inkomsterna och utgifterna grupperas enligt art. Större tonvikt har lagts vid periodiseringarna i bokslutet och prestationsprincipen är tillämpad där detta är möjligt. Förbindelseprincipen har tillämpats för bidrag som hör till EU:s målprogram samt vissa nationella företagsstöd, vilket innebär att resultaträkningen belastas då landskapsregeringen tagit ett bindande beslut. Balansräkningen AKTIVA Aktiva sidan har klassificerats i bestående aktiva och rörliga aktiva. Bestående aktiva indelas i föjande grupper: Landskapsegendom Immateriella tillgångar Materiella tillgångar Placeringar Varje grupp är sedan indelade i mindre kontogrupper etc. Landskapsegendom Definitionen på landskapsegendom följer statens, där motsvarande egendom kallas för nationalförmögenhet. Till landskapsegendom hör kultur- och naturarv såsom t.ex. museiföremål, kulturhistoriskt värdefulla byggnader och fastigheter. Som syften med att besitta landskapsegendom betonas bevarandet och tryggandet av egendomen i stället för egendomens funktion som produktionsfaktor som ger avkastning. Förvärvad landskapsegendom före år 1998 har inte värderats men av tekniska orsaker har varje anläggning ett värde av (1 mk ) 0,17 cent för att kunna behandlas i systemen. Landskapsegendom som förvärvats efter år 1998 har värderats till anskaffningsutgiften förutom egendom som överförts från staten utan vederlag. Immateriella rättigheter Bland annat ingår programvara och anslutningsavgifter Materiella tillgångar Till materiella tillgångar räknas föremål, rättigheter, som särskilt för sig kan överlåtas samt övriga nyttigheter, vilkas verkningstid som produktionsfaktor sträcker sig över flera än ett finansår eller som avses ge avkastning eller användas under flera finansår.

38 Materiella tillgångarna förvärvade före år 1998 värderades så att det senast kända beskattningsvärdet användes vid ingången till år 1998 för tillgångarna (fast egendom). Väggrunder, vägytbeläggning, broar och kajer värderades till gängse värde. Före år 1998 förvärvade anläggningstillgångar värderades till gängse värde dock så att ifall anläggningens gängse värde understeg ( mark) ,79 euro värderades inte tillgången. Färjor förvärvade före år 1998 värderades till försäkringsvärdet. Värdepapper som förvärvades före 1998 värderades till nominella värden. Egendom vars anskaffningsutgift har överstigit euro och har en ekonomisk livslängd om tre år eller längre har aktiverats Placeringar Aktier och andelar inklusive Pensionsfonden RÖRLIGA AKTIVA Rörliga aktiva indelas i följande grupper: Förvaltade medel Förvaltade medel, d.v.s. tillgångar som inte hör till landskapet. Omsättningstillgångar För omsättningstillgångar används samma definition som bokföringslagen ger, omsättningstillgångar är nyttigheter, som är avsedda att överlåtas såsom sådana eller i förädlad form eller att förbrukas. Material och förnödenhetslager har värderats till anskaffningsutgiften. Lagernedskrivning /uppskrivning har inte gjorts. Fordringar Bland annat ingår lånefordringar försäljningsfordringar och resultatregleringar.

39 Balansräkningen PASSIVA Passiva sidan indelas i följande grupper: Varje kontogrupp är sedan indelade i mindre kontogrupper etc. Eget kapital Förvärvade tillgångar före samt uppkomna skulder har balanserats mot eget kapital, vilket utgör en grunddel. Utöver denna grunddel består det egna kapitalet av det ekonomiska resultatet för räkenskapsåren samt av kapital i egna fonder och affärsverk. Fondernas kapital Olika fonder ingår som t.ex. Landskapet Ålands Pensionsfond. Penningautomatmedel Obligatoriska reserveringar Under denna rubrik skall kommande sannolika utgifter eller förluster upptas. Denna kontogrupp har använts för förbindelseprincipen. Beträffande bidragshanteringen har landskapet gradvis börjat tillämpa den s.k. förbindelseprincipen. Denna innebär att resultaträkningen belastas redan i det skede då landskapet fattar ett bindande beslut om bidragsbeviljande (= ingår en förbindelse). Denna förbindelse bokförs samtidigt som en skuld på balansräkningen under obligatoriska reserveringar. Skulden minskar sedan i takt med att resp. bidrag utbetalas. Följaktligen kommer resultaträkningen, till den del förbindelseprincipen används, att visa beloppet av de sammanlagda beviljade bidragen, medan resultaträkningen i de fall där förbindelseprincipen inte används, att visa beloppet av de sammanlagda utbetalda bidragen. Värderingsposter Denna grupp innehåller uppvärdering av egendom eller nedskrivningar av värdet på främmande kapital. Förvaltat kapital Förvaltade medel, d.v.s. skulder som inte hör till landskapet, Främmande kapital Det främmande kapitalet grupperas i kortfristigt och långfristigt främmande kapital enligt den förväntade maturiteten. Under långfristigt har bl.a. den uppskattade pensionsansvarsskulden om euro upptagits. Summan har justerats upp med från euro och balanserats mot eget kapital. Semesterlöneskulden ingår under kortfristigt främmande kapital resultatregleringar. Principer för avskrivningar enligt plan

40 För tillgångar som är underkastade förslitning har en på förhand uppgjord avskrivningsplan använts. Avskrivningarna har beräknats genom linerära avskrivningar på anskaffningsutgiften/restvärdet för tillgångarna enligt den uppskattade ekonomiska livslängden. För anskaffningar gjorda under året har avskrivningarna beräknats månatligen på anskaffningsutgiften. De uppskattade avskrivningstiderna för tillgångarna enligt plan har varit följande: Landskapsegendom Ifall att avskrivning görs se nedan t.ex. byggnader Immateriella tillgångar Etablerings- och organisationsutgifter Forsknings- och utvecklingsutgifter ADB-program Immateriella rättigheter Affärsvärden Övriga utgifter Materiella tillgångar Byggnader och konstruktioner Bostadsbyggnader Kontorsbyggnader Industribyggnader Lager- och övriga ekonomiebyggnader Muséer, slott och övriga kulturbyggnader Övriga byggnader Konstruktioner Vägar och infrastruktur Väggrunder Vägbeläggningar Vägbroar Kajer och hamnar Farleder och kanaler Transportmedel Person- och paketbilar Lätta fordon Lastbilar och övriga tunga fordon Släp och flak Landskapsfärjor Övriga vattenfarkoster Mindre vattenfarkoster Flygplan och övriga luftfarkoster Arbetsmaskiner Avskrivningstid lineär 3 år 3 år 3 år 5 år 3 år 3 år 30 år 30 år 20 år 15 år 30 år 15 år 10 år 50 år 10 år 85 år 85 år 10 år 5 år 4 år 7 år 5 år 20 år 15 år 8 år 10 år

41 Tunga arbetsmaskiner Hand- och elmaskiner Jordbruksmaskiner och redskap Maskiner och redskap för väghållningen Övriga lätta arbetsmaskiner Övriga maskiner och inventarier Dataservrar och skrivare Övriga ADB-maskiner och utrustning Kontorsmaskiner Telefoncentraler Övrig kommunikationsutrustning Laboratorie- och sjukhusutrustning Audiovisuella maskiner och apparater Möbler Vitvaror Vapen Övriga maskiner och inventarier 10 år 3 år 7 år 10 år 5 år 5 år 3 år 3 år 5 år 3 år 5 år 3 år 7 år 5 år 5 år 3 år Övriga materiella tillgångar Natur resurser Övriga materiella tillgångar Pågående anskaffningar Jord- och vattenområden Värde- och konstföremål Värdepapper och övriga långfristiga placeringar Anslutningsavgifter Avskrivning enligt användning 5 år Ingen avskrivning Ingen avskrivning Ingen avskrivning Ingen avskrivning Ingen avskrivning

42 SAMMANDRAG AV BUDGETUPPFÖLJNINGEN ÅR 2011 BUDGET INKOMSTER JÄMFÖRELSE ÖVERSKRIDNING GÅR TILL ÖVERFÖRES TILL UTGIFTER MOT BUDGET AV BUDGET BESPARING ÅR 2012 BUDGETINKOMSTER: LAGTINGET 4 000, ,82-340,82 - LANDSKAPSREGERINGEN , , , ,00 KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00 FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , ,99 - SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , ,75 - UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00 NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00 TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , ,79 - SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER , , ,15 - TOTALT , , , ,00 BUDGETUTGIFTER: LAGTINGET , , , , ,00 LANDSKAPSREGERINGEN , , , , ,00 KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , , , ,00 FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , , ,00 SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , , ,00 UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , , , ,00 NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , , ,00 TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , , , ,00 SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER , , , , ,24 - TOTALT , , , , , ,00 BUDGETINKOMSTER ÅR ,42 BUDGETINKOMSTER SOM RESERVERATS UNDER ÅR ,00 TOTALA BUDGETINKOMSTER UNDER ÅR ,42 BUDGETUTGIFTER ÅR ,35 BUDGETUTGIFTER SOM RESERVERATS UNDER ÅR ,00 TOTALA BUDGETUTGIFTERNA UNDER ÅR ,35 BUDGETUNDERSKOTT ÅR ,93

43 Moment Budg Budget Inkomster Jämförelse Överförs till år 2011 år 2011 mot budget år 2012 BUDGETINKOMSTER ÅR LAGTINGET LAGTINGETS KANSLI Lagtinget - Verksamhetsinkomster ,82 340, LAGTINGETS KANSLI ,82 340, LAGTINGET ,82 340, LANDSKAPSREGERINGEN LANDSKAPSREGERINGENS ÖVRIGA INKOMSTER OCH UTGIFTER Interreg IV A Central Baltic Programme , , , LANDSKAPSREGERINGENS ÖVRIGA INKOMSTER OCH UTGIFTER , , , KONSUMENTFRÅGOR Statens ersättning för konsumentrådgivningsverksamhetens kostnader ,00 0, KONSUMENTFRÅGOR ,00 0, LAGBEREDNINGEN Lagberedningen - verksamhetsinkomster ,75-142, LAGBEREDNINGEN ,75-142, LANDSKAPSREGERINGEN , , ,00

44 Moment Budg Budget Inkomster Jämförelse Överförs till år 2011 år 2011 mot budget år KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Kansliavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsinkomster , , ALLMÄN FÖRVALTNING , , KOMMUNIKATIONSVERKSAMHET OCH EXTERNA KONTAKTER Ålandskontoret i Helsingfors - verksamhetsinkomster ,52 346, KOMMUNIKATIONSVERKSAMHET OCH EXTERNA KONTAKTER ,52 346, RADIO- OCH TV - VERKSAMHET Inkomster av radio- och TV-verksamhet , , RADIO- OCH TV - VERKSAMHET , , UNDERSTÖDJANDE AV POLITISK VERKSAMHET Statsanslag för understödjande av politisk verksamhet ,00 0, Statsanslag för understödjande av politisk information ,00 0, UNDERSTÖDJANDE AV POLITISK VERKSAMHET ,00 0, ELSÄKERHET OCH ENERGI Inkomst av elinspektionsverksamhet , , ELSÄKERHET OCH ENERGI , , BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET Brand- och räddningsväsendet - verksamhetsinkomster , , BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET , , FASTIGHETSENHETEN Överlåtelse av fastigheter , , , FASTIGHETSENHETEN , , ,00

45 Moment Budg Budget Inkomster Jämförelse Överförs till år 2011 år 2011 mot budget år ÅLANDS POLISMYNDIGHET Ålands polismyndighet - verksamhetsinkomster , , ÅLANDS POLISMYNDIGHET , , PERSONALARBETE OCH ARBETSMILJÖ Ersättningar från Folkpensionsanstalten för företagshälsovården , , PERSONALARBETE OCH ARBETSMILJÖ , , KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR Inkomst av danaarv , , Försäljning av aktier ,71 396, SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR , , PENNINGAUTOMATMEDEL Avkastning av Ålands Penningautomatförenings verksamhet ,00 0, PENNINGAUTOMATMEDEL ,00 0, PENSIONER OCH PENSIONSAVGIFTER Överföring från pensionsfonden ,00 0, PENSIONER OCH PENSIONSAVGIFTER ,00 0, ENLIGT FÖRVALTNINGSOMRÅDE ICKE FÖRDELADE POSTER Förvaltningens ofördelade verksamhetsinkomster , , ENLIGT FÖRVALTNINGSOMRÅDE ICKE FÖRDELADE POSTER , , FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , ,99 -

46 Moment Budg Budget Inkomster Jämförelse Överförs till år 2011 år 2011 mot budget år SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Social- och miljöavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsinkomster , , ALLMÄN FÖRVALTNING , , NATURVÅRD Naturvård - verksamhetsinkomster , , NATURVÅRD , , ÅLANDS MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSMYNDIGHET Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighet - verksamhetsinkomster , , Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighets laboratorium - verksamhetsinkomster , , ÅLANDS MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSMYNDIGHET , , ÅLANDS HÄLSO- OCH SJUKVÅRD Ålands hälso- och sjukvård - verksamhetsinkomster , , Kommunernas ersättning för Gullåsen , , ÅLANDS HÄLSO- OCH SJUKVÅRD , , SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , ,75 -

47 Moment Budg Budget Inkomster Jämförelse Överförs till år 2011 år 2011 mot budget år UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Utbildnings- och kulturavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsinkomster , , ALLMÄN FÖRVALTNING , , STUDIESTÖD Återindrivna studiestöd , , STUDIESTÖD , , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR KULTURELL VERKSAMHET Inkomster av kulturell verksamhet ,17 944, PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR KULTURELL VERKSAMHET ,17 944, GRUNDSKOLEVÄSENDET Inkomster från försäljning av läromedel ,00 265, GRUNDSKOLEVÄSENDET ,00 265, VUXENUTBILDNING Inkomster för projekten Nätpedagogik och Validering på Åland , , VUXENUTBILDNING , , EUROPEISKA UNIONEN - SOCIALFONDEN EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ESF , , EUROPEISKA UNIONEN - SOCIALFONDEN , , ÅLANDS FOLKHÖGSKOLA Ålands folkhögskola - verksamhetsinkomster , , ÅLANDS FOLKHÖGSKOLA , , ÅLANDS MUSIKINSTITUT Ålands musikinstitut - verksamhetsinkomster , , ÅLANDS MUSIKINSTITUT , , ÅLANDS LYCEUM Ålands lyceum - verksamhetsinkomster , , ÅLANDS LYCEUM , ,20 -

48 Moment Budg Budget Inkomster Jämförelse Överförs till år 2011 år 2011 mot budget år ÅLANDS SJÖMANSSKOLA Ålands sjömansskola - verksamhetsinkomster , , ÅLANDS SJÖMANSSKOLA , , ÅLANDS YRKESSKOLA Ålands yrkesskola - verksamhetsinkomster , , ÅLANDS YRKESSKOLA , , ÅLANDS NATURBRUKSSKOLA Ålands naturbruksskola - verksamhetsinkomster , , ÅLANDS NATURBRUKSSKOLA , , ÅLANDS GYMNASIUM Ålands gymnasium - verksamhetsinkomster , , ÅLANDS GYMNASIUM , , ÅLANDS HOTELL- OCH RESTAURANGSKOLA Ålands hotell- och restaurangskola - verksamhetsinkomster , , Rörelseverksamhet , , ÅLANDS HOTELL- OCH RESTAURANGSKOLA , , ÅLANDS VÅRDINSTITUT Ålands vårdinstitut - verksamhetsinkomster , , ÅLANDS VÅRDINSTITUT , , ÅLANDS HANDELSLÄROVERK Ålands handelsläroverk - verksamhetsinkomster , , ÅLANDS HANDELSLÄROVERK , , MUSEIBYRÅN Museibyrån - verksamhetsinkomster , , Inkomst av donation ,68-708, MUSEIBYRÅN , , ÅLANDS LANDSKAPSARKIV Ålands landskapsarkiv - verksamhetsinkomster ,95-665, ÅLANDS LANDSKAPSARKIV ,95-665, UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , ,00

49 Moment Budg Budget Inkomster Jämförelse Överförs till år 2011 år 2011 mot budget år NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Näringsavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsinkomster ,83-731, ALLMÄN FÖRVALTNING ,83-731, NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE Ålands landsbygdscentrum - verksamhetsinkomster , , , NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE , , , EUROPEISKA UNIONEN - REGIONALA UTVECKLINGSFONDEN EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF , , EUROPEISKA UNIONEN - REGIONALA UTVECKLINGSFONDEN , , FRÄMJANDE AV LANTBRUKET Inkomster för avbytarservice inom lantbruket , , FRÄMJANDE AV LANTBRUKET , , EUROPEISKA UNIONEN - PROGRAM FÖR LANDSBYGDENS UTVECKLING Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , , , EUROPEISKA UNIONEN - PROGRAM FÖR LANDSBYGDENS UTVECKLING , , , JAKT- OCH VILTVÅRD Inkomster för viltvårds- och jaktärenden , , Inkomster från hjortdjursavgifter och försålt fallvilt , , JAKT- OCH VILTVÅRD , , EUROPEISKA UNIONEN - STRUKTURPROGRAM FÖR FISKERISEKTORN EU:s finansieringsandel - strukturprogram för fiskerisektorn , , EUROPEISKA UNIONEN - STRUKTURPROGRAM FÖR FISKERISEKTORN , , ÅLANDS ARBETSMARKNADS- OCH STUDIESERVICEMYNDIGHET Arbetsmarknads- och studieservicemyndigheten - verksamhetsinkomster , Inkomster för projekt , , , ÅLANDS ARBETSMARKNADS- OCH STUDIESERVICEMYNDIGHET , , ,00

50 Moment Budg Budget Inkomster Jämförelse Överförs till år 2011 år 2011 mot budget år SKÖTSEL AV JORDEGENDOMAR Skötsel av jordegendomar - verksamhetsinkomster , , SKÖTSEL AV JORDEGENDOMAR , , SKÖTSEL AV EGNA SKOGAR Skötsel av egna skogar - verksamhetsinkomster , , SKÖTSEL AV EGNA SKOGAR , , ÅLANDS FISKODLING, GUTTORP Inkomster för grundrenovering och ombyggnad av Ålands fiskodling, Guttorp , ÅLANDS FISKODLING, GUTTORP - - 0, NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , ,00

51 Moment Budg Budget Inkomster Jämförelse Överförs till år 2011 år 2011 mot budget år TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Trafikavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsinkomster , , ALLMÄN FÖRVALTNING , , ÖVRIG TRAFIK Inkomster av oljesanering , ÖVRIG TRAFIK - - 0, KOSTNADER FÖR SJÖTRAFIK Försäljning av fartyg , KOSTNADER FÖR SJÖTRAFIK - - 0, KOSTNADER FÖR VÄGHÅLLNING Försäljning av fastigheter ,00 0, KOSTNADER FÖR VÄGHÅLLNING ,00 0, PROJEKTERING, MARK- OCH VATTENPLANERING Projekterings- och vattenenheten - verksamhetsinkomster , , PROJEKTERING, MARK- OCH VATTENPLANERING , , VERKSTAD OCH LAGER Verkstad och lager - verksamhetsinkomster ,59 802, VERKSTAD OCH LAGER ,59 802, MOTORFORDONSBYRÅN Motorfordonsbyrån - verksamhetsinkomster , , MOTORFORDONSBYRÅN , , TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , ,79 -

52 Moment Budg Budget Inkomster Jämförelse Överförs till år 2011 år 2011 mot budget år SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER FINANSIELLA POSTER Räntor på lån , , Ränteinkomster , , Premier för landskapsgarantier , , Dividendinkomster , , FINANSIELLA POSTER , , SKATTER OCH INKOMSTER AV SKATTENATUR Avräkningsbelopp ,98 727, Skattegottgörelse ,00 938, Återbäring av lotteriskatt ,75 205, Apoteksavgifter , , SKATTER OCH INKOMSTER AV SKATTENATUR , , ÅTERBETALADE LÅN Avkortningar på lån , , ÅTERBETALADE LÅN , , UPPTAGNA LÅN Regionallån , Finansieringslån , UPPTAGNA LÅN , ÅTERFÖRDA ANSLAG Återförda utgiftsrester och reservationsanslag , , Återbokade bidrag , , ÅTERFÖRDA ANSLAG , , UTJÄMNINGSFOND Överföring från utjämningsfond ,00 0, UTJÄMNINGSFOND ,00 0, SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER , ,15 - TOTALT , , ,00

53 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år 2012 BUDGETUTGIFTER ÅR LAGTINGET LAGTINGET Lagtinget - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,84 0, , LAGTINGET , ,84 0, , LAGTINGETS KANSLI Lagtingets kansli -verksamhetsutgifter ( VR ) , ,71 0, , Lagtingets bibliotek - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,32 0, , LAGTINGETS KANSLI , ,03 1, , LAGTINGETS ÖVRIGA UTGIFTER Revisionsutgifter ( VR ) , ,85 0, , Expertutlåtanden , , , Till lagtingsgruppernas disposition för kansliändamål ,00 14,00 14, Dispositionsmedel ( VR ) , ,10 0, , LAGTINGETS ÖVRIGA UTGIFTER , , , , ÅLANDS DELEGATION I NORDISKA RÅDET Ålands delegation i Nordiska rådet - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,70 0, , ÅLANDS DELEGATION I NORDISKA RÅDET , ,70 0, , LAGTINGET , , , ,00

54 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år LANDSKAPSREGERINGEN LANTRÅDET OCH LANDSKAPSREGERINGENS LEDAMÖTER Landskapsregeringen - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,17 0, , Dispositionsmedel , , , LANTRÅDET OCH LANDSKAPSREGERINGENS LEDAMÖTER , , , , LANDSKAPSREGERINGENS ÖVRIGA INKOMSTER OCH UTGIFTER Kostnader för kommitteér och utredningar , , , Externt samarbete , , , Utgifter för språkrådet , , , Interreg IV A Central Baltic Programme (VR) , ,54 0, , Koordinering av integrationsarbetet (VR) , ,96 0, , Oförutsedda utgifter ( F ) , , , LANDSKAPSREGERINGENS ÖVRIGA INKOMSTER OCH UTGIFTER , , , , KONSUMENTFRÅGOR Konsumentrådgivningen - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,11 0, , Konsumentskydd - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,18 0, , KONSUMENTFRÅGOR , ,29 0, , REVISIONSBYRÅN Revisionsbyrån - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,72 0, , REVISIONSBYRÅN , ,72 0, , ÅLANDS STATISTIK- OCH UTREDNINGSBYRÅ Ålands statistik- och utredningsbyrå - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,61 0, , ÅLANDS STATISTIK- OCH UTREDNINGSBYRÅ , ,61 0, , LAGBEREDNINGEN Lagberedningen - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,09 0, , LAGBEREDNINGEN , ,09 0, , DISKRIMINERINGSOMBUDSMAN Diskrimineringsombudsmannen - verksamhetsutgifter (VR) , ,60 0, , DISKRIMINERINGSOMBUDSMAN , ,60 0, , DATAINSPEKTIONEN Datainspektionen - verksamhetsutgifter (VR) , ,65 0, , DATAINSPEKTIONEN , ,65 0, , LANDSKAPSREGERINGEN , , , ,00

55 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Kansliavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,16 0, , ALLMÄN FÖRVALTNING , ,16 0, , KOMMUNIKATIONSVERKSAMHET OCH EXTERNA KONTAKTER Ålandskontoret i Helsingfors - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,10 0, , Ålandskontoret i Stockholm - verksamhetsutgifter ( VR ) , Informationsverksamhet ( VR ) , ,14 0, , KOMMUNIKATIONSVERKSAMHET OCH EXTERNA KONTAKTER , ,24 0, , FRÄMJANDE AV JÄMSTÄLLDHETEN Främjande av jämställdheten - verksamhetsutgifter (VR) , ,36 0, , FRÄMJANDE AV JÄMSTÄLLDHETEN , ,36 0, , RADIO- OCH TV-VERKSAMHET Främjande av rundradioverksamhet (F) ,96 0,04 0, Understöd för investeringar i radio- och TV-anläggningar ( R ) Upphovsrättskostnader (F) , , , RADIO- OCH TV-VERKSAMHET , , , LAGTINGSVAL Utgifter för lagtingsval (F) , , , Landskapets andel av valnämndernas utgifter , , LAGTINGSVAL , , , UNDERSTÖDJANDE AV POLITISK VERKSAMHET Understödjande av politisk verksamhet , Understödjande av politisk information , UNDERSTÖDJANDE AV POLITISK VERKSAMHET , PLANLÄGGNINGS- OCH BYGGNADSVÄSENDET Planläggnings- och byggnadsväsendet - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,76 0, , PLANLÄGGNINGS- OCH BYGGNADSVÄSENDET , ,76 0, ,00

56 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år FRÄMJANDE AV BOSTADSPRODUKTION Understöd för bostadsreparationer (R) , , , Understöd för investeringar i uppvärmningssystem som främjar miljövården (R) , , Understöd och specialåtgärder gällande låntagare med ekonomiska svårigheter och för kvalitetshöjande åtgärder i flerbostadshus ( R ) , , Räntestöd och landskapsborgen för bostadsproduktion (F) , , , Bostadslån (R) FRÄMJANDE AV BOSTADSPRODUKTION , , , , ELSÄKERHET OCH ENERGI Befrämjande av energihushållning och tryggande av energiförsörjning ( VR ) , ,75 0, , Utgifter för upprätthållande av elsäkerhet och övervakning av elmarknad ,33 284,67 284, Produktionsbaserad ersättning för el som produceras med förnybara energikällor ( R ) , , ELSÄKERHET OCH ENERGI , ,42 285, , BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET Brand- och räddningsväsendet - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,59 0, , Landskapsandelar enligt landskapslagen om brand- och räddningsväsendet , , BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET , , , , FASTIGHETSENHETEN Fastighetsenheten - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,14 0, , Renovering samt ombyggnad av Självstyrelsegården ( R ) Ombyggnader och grundförbättringar (R) , , , FASTIGHETSENHETEN , ,14 0, , ÅLANDS POLISMYNDIGHET Ålands polismyndighet -verksamhetsutgifter ( VR ) , ,10 0, , Anskaffning av utrustning ( R ) , , ÅLANDS POLISMYNDIGHET , ,10 0, ,00

57 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år PERSONALARBETE OCH ARBETSMILJÖ Utbildning, företagshälsovård, arbetarskydd och personalaktiviteter (VR) , ,97 0, , Personalpolitiska åtgärder , , , PERSONALARBETE OCH ARBETSMILJÖ , , , , KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00 Överskridningar , FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Finansavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,73 0, , Verkställande av beskattningen ( VR ) , , , Utvecklingsarbete (VR) , , ALLMÄN FÖRVALTNING , ,73 0, , ALLMÄNNA STÖD TILL KOMMUNERNA Finansieringsunderstöd till kommunerna (RF) , ,77 0, , Allmänna landskapsandelar till kommunerna (F) ,58 759,42 759, Kompensation för utebliven kapitalinkomstskatt till kommunerna (F) , , , Kompensation för förlust av skatteintäkter som orsakas av avdrag (F) ,85 178,15 178, ALLMÄNNA STÖD TILL KOMMUNERNA , , , , SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR Överföring av danaarv , , Understöd till föreningar för anslutning till svenska moderorganisationer , , Regionallån , , SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR , , PENNINGAUTOMATMEDEL Bidrag ur penningautomatmedel , , , Projektbidrag ur penningautomatmedel , , , Evenemangsbidrag ur penningautomatmedel , , Lån ur penningautomatmedel (R) , , PENNINGAUTOMATMEDEL , , , PENSIONER OCH PENSIONSAVGIFTER Pensioner - verksamhetsutgifter (VR) , , , Pensioner och familjepensioner (F) , , , Övriga pensionsutgifter (F) , , , PENSIONER OCH PENSIONSAVGIFTER , , , ,00

58 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år ENLIGT FÖRVALTNINGSOMRÅDE ICKE FÖRDELADE POSTER Förvaltningens ofördelade verksamhetsutgifter ( VR ) , ,29 0, , Ålandsdelegationen - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,98 0, , IKT-utveckling (VR) , ,72 0, , Förtroendemannaarvoden m.m , , , Anskaffning av inventarier (R) , ,38 0, , ENLIGT FÖRVALTNINGSOMRÅDE ICKE FÖRDELADE POSTER , , , , FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , , SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Social- och miljöavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,28 0, , ALLMÄN FÖRVALTNING , ,28 0, , ÖVRIGA SOCIALA UPPGIFTER Övriga sociala uppgifter - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,94 0, , Bostadsbidrag (F) , , , Moderskapsunderstöd (F) , , , Barnbidrag (F) , , , Utkomstskydd för personer med diagnosen fibromyalgi (F) , , , Understöd till kommunerna för förebyggande utkomststöd , , , Underhållsstöd (F) , , , Stöd för tolkningstjänster för funktionshindrade ( F ) , , , ÖVRIGA SOCIALA UPPGIFTER , , , , AV KOMMUNERNA ANORDNADE SOCIALA TJÄNSTER Landskapsandel till kommunerna för driftskostnader för socialvården (F) , , , Landskapsandel för anläggningskostnader för sociala tjänster ( R ) AV KOMMUNERNA ANORDNADE SOCIALA TJÄNSTER , , , MOTTAGANDE AV FLYKTINGAR Mottagande av flyktingar (R) , ,93 0, , MOTTAGANDE AV FLYKTINGAR , ,93 0, , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR SOCIAL OCH MILJÖVERKSAMHET Understöd för social verksamhet , , , Understöd för miljöverksamhet , , , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR SOCIAL OCH MILJÖVERKSAMHET , , , ÖVRIGA HÄLSO- OCH SJUKVÅRDSUPPGIFTER Övriga hälso- och sjukvårdsuppgifter - verksamhetsutgifter ( VR ) Understöd för Kumlinge filialapotek , Ersättning för resor i samband med vård i Sverige (F) ,44 26,56 26, ÖVRIGA HÄLSO- OCH SJUKVÅRDSUPPGIFTER ,44 26,56 26,56 -

59 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år MILJÖHÄLSOVÅRD Miljöhälsovård - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,78 0, , MILJÖHÄLSOVÅRD , ,78 0, , ALLMÄN MILJÖVÅRD Allmän miljövård - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,01 0, , ALLMÄN MILJÖVÅRD , ,01 0, , NATURVÅRD Naturvård - verksamhetsutgifter (VR) , Naturreservat - verksamhetsutgifter (VR) , ,62 0, , Bidrag för ersättande av skador förorsakade av , ,00 sällsynta och särskilt skyddsvärda arter av djur Anskaffning av områden för naturskyddsändamål (R) NATURVÅRD , , , , VATTENFÖRSÖRJNING OCH VATTENVÅRD Vattenförsörjning och vattenvård - verksamhetsutgifter (VR) , ,18 0, , Räntestöd för vatten- och avloppsåtgärder , , , Understöd för samhällenas vatten- och avloppsåtgärder ( R ) , , , Understöd för vattenmiljöförbättrande åtgärder VATTENFÖRSÖRJNING OCH VATTENVÅRD , , , , AVFALLSHANTERING Avfallshantering - verksamhetsutgifter (VR) , ,49 0, , Främjande av avfallshanteringen , , , AVFALLSHANTERING , , , , ÅLANDS MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSMYNDIGHET Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighet - verksamhetsutgifter (VR) , ,56 0, , Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighets laboratorium - verksamhetsutgifter (VR) , ,37 0, , ÅLANDS MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSMYNDIGHET , ,93 0, ,00

60 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år ÅLANDS HÄLSO- OCH SJUKVÅRD Ålands hälso- och sjukvård - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,26 0, , Anskaffningar (R) , ,44 0, , Byggnadsinvesteringar ( R ) Om- och tillbyggnad av centralsjukhuset ( R ) , ,89 0, , ÅLANDS HÄLSO- OCH SJUKVÅRD , ,59 1, , SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , , UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Utbildnings- och kulturavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,13 0, , Utvecklingsarbete (VR) , ,77 0, , Integration och mångkulturellt befrämjande ( VR ) , ,38 0, , ALLMÄN FÖRVALTNING , ,28 1, , STUDIESTÖD Studiepenning (F) , , , För övriga i landskapslagen om studiestöd förutsatta utgifter (F) , , , Vissa studiesociala förmåner och stipendier (F) ,19-903, STUDIESTÖD , , , BILDNINGSARBETE Landskapsandel för medborgarinstituts driftskostnader (F) ,50 690,50 690, Landskapsbidrag för bildningsförbundens verksamhet , BILDNINGSARBETE ,50 690,50 690, BIBLIOTEKSVERKSAMHETEN Övriga utgifter för biblioteksverksamheten , , , Landskapsandel för kommunala bibliotek (F) ,72 922,28 922, Understöd åt författare och översättare (RF) ,00 350,00 350, BIBLIOTEKSVERKSAMHETEN , , , ALLMÄN UNGDOMS-, IDROTTS- OCH KULTURVERKSAMHET Utgifter för Ålands Kulturdelegation ,75 97,25 97, Nordiskt kulturutbyte , , , Utgifter för serien Det åländska folkets historia , Kommunal ungdoms-, idrotts- och kulturverksamhet (F) ,17 170,83 170, Övrig kulturell verksamhet , , , ALLMÄN UNGDOMS-, IDROTTS- OCH KULTURVERKSAMHET , , ,79 -

61 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR UNGDOMSARBETE OCH IDROTT Ålands ungdomsråd , , , Understöd till föreningar och organisationer för ungdomsarbete , , , Understöd för idrottsorganisationers verksamhet , Understöd för idrotts- och sportanläggningar , Understöd för särskilda idrottsevenemang , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR UNGDOMSARBETE OCH IDROTT , , , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR KULTURELL VERKSAMHET Verks.understöd till föreningar och organisationer samt projektmedel och stipendier , , , Understöd åt Stiftelsen Ålands Sjöfartsmuseum r.s , Understöd för särskilda projekt , , , Understöd för 4/mbk Pommerns underhåll ( R ) , Verksamhetsunderstöd för museal verksamhet , , , Understöd för konst- och kulturundervisning , Utbyggnad av Ålands sjöfartsmuseum ( R ) , , , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR KULTURELL VERKSAMHET , , , GRUNDSKOLEVÄSENDET Landskapsandel för grundskolornas driftsutgifter (F) , , , Landskapsandel för anläggningskostnader för grundskolor och allmänna bibliotek (R) GRUNDSKOLEVÄSENDET , , , YRKESUTBILDNING Utgifter för studerande i behov av särskilt stöd (VR) , ,50 0, , Utgifter för åländska studerande i Norden (VR) , , YRKESUTBILDNING , ,50 0, , VUXENUTBILDNING Läroavtalsutbildning - verksamhetsutgifter (VR) Sysselsättningsfrämjande utbildning (VR) , ,42 0, , Utgifter för projekten Nätpedagogik och Validering på Åland (VR) , ,50 0, , VUXENUTBILDNING , ,92 0, , EUROPEISKA UNIONEN - SOCIALFONDEN Landskapets finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ESF ( RF ) , ,64 0, , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning,esf ( RF ) , ,07 0, , EUROPEISKA UNIONEN - SOCIALFONDEN , ,71 0, ,00

62 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år ÅLANDS FOLKHÖGSKOLA Ålands folkhögskola - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,17 0, , ÅLANDS FOLKHÖGSKOLA , ,17 0, , ÅLANDS MUSIKINSTITUT Ålands musikinstitut - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,19 0, , ÅLANDS MUSIKINSTITUT , ,19 0, , ÅLANDS LYCEUM Ålands lyceum - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , ÅLANDS LYCEUM , , , ÅLANDS SJÖMANSSKOLA Ålands sjömansskola - verksamhetsutgifter ( VR ) , Kostnader för skolfartyg ( VR ) , , ÅLANDS SJÖMANSSKOLA , , , ÅLANDS SJÖSÄKERHETSCENTRUM Ålands sjösäkerhetscentrum - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,06 0, , ÅLANDS SJÖSÄKERHETSCENTRUM , ,06 0, , ÅLANDS YRKESSKOLA Ålands yrkesskola - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , ÅLANDS YRKESSKOLA , , , ÅLANDS NATURBRUKSSKOLA Ålands naturbruksskola - verksamhetsutgifter ( VR ) , Skoljordbruket Jomala gård - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , ÅLANDS NATURBRUKSSKOLA , , , ÅLANDS GYMNASIUM Ålands gymnasium - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,85 0, , ÅLANDS GYMNASIUM , ,85 0, ,00

63 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år ÅLANDS HOTELL- OCH RESTAURANGSKOLA Ålands hotell- och restaurangskola - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , Rörelseverksamhet (F) , , , ÅLANDS HOTELL- OCH RESTAURANGSKOLA , , , ÅLANDS VÅRDINSTITUT Ålands vårdinstitut - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , ÅLANDS VÅRDINSTITUT , , , ÅLANDS HANDELSLÄROVERK Ålands handelsläroverk - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , ÅLANDS HANDELSLÄROVERK , , , HÖGSKOLAN PÅ ÅLAND Högskolan på Åland - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,74 0, , HÖGSKOLAN PÅ ÅLAND , ,74 0, , MUSEIBYRÅN Museibyrån - verksamhetsutgifter ( VR ) , , Särskilda åtgärder i anledning av vrakfynd ( VR ) , ,79 0, , Bidrag för renovering av kulturhistoriskt värdefulla byggnader Inköp av konst med donationsmedel (F) Inköp av konst (R) , , , Utvecklande av Bomarsund ( R ) , , Ombyggnad av Jan Karlsgårdens värdshus ( R ) , ,89 0, , Inköp av värdepapper med donationsmedel (F) , , MUSEIBYRÅN , , , , ÅLANDS LANDSKAPSARKIV Ålands landskapsarkiv - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,08 0, , ÅLANDS LANDSKAPSARKIV , ,08 0, , UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS , , , ,00 FÖRVALTNINGSOMRÅDE Överskridningar ,22

64 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Näringsavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,04 0, , ALLMÄN FÖRVALTNING , ,04 0, , NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE Utgifter för investeringslån (F) , , , Ålands landsbygdscentrum - verksamhetsutgifter (VR) , ,89 0, , Kostnader för skärgårdsnämnden ( VR ) , ,52 0, , Bidrag för företagens internationalisering , , , Turismens främjande (R) , ,80 0, , Landskapsunderstöd för kurs-, utbildnings- och rådgivningsverksamhet , , , Nationella investeringsbidrag ( R ) , , Bidrag för produkt- och teknologiutveckling , , , Räntestöd för företags investeringar , , , Finansieringsstöd för företag i skärgården , , , Räntestöd för Finnvera Abp:s lån till åländska företag , , , Ersättande av kreditförluster (R) , , Internationella utvecklingsprojekt ( R ) , ,60 0, , NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE , , , , EUROPEISKA UNIONEN - REGIONALA UTVECKLINGSFONDEN Landskapets finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF (RF) , , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF (RF) , , Återbetalning av medel för målprogram EUROPEISKA UNIONEN - REGIONALA UTVECKLINGSFONDEN , , FRÄMJANDE AV LANTBRUKET Förvaltningsarvoden och övriga gottgörelser för gårdsbrukslån (F) , , , Utgifter för avbytarservice inom lantbruket ( F ) , , , Utgifter för lantbrukets räntestödslån (F) , , , Investeringsstöd till lantbruket (R) , ,10 0, , Utgifter för räntestödslån vid skördeskador (F) , , , Växtskydd och växtinspektionsverksamhet ( F ) , , , Stöd för producentorganisationer och rådgivning , , , FRÄMJANDE AV LANTBRUKET , , , ,00

65 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år EUROPEISKA UNIONEN - PROGRAM FÖR LANDSBYGDENS UTVECKLING Nationellt tekniskt stöd ( R ) , ,10 0, , Landskapets finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 1 ( RF ) , ,48 0, , Landskapets finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 2 ( RF ) , ,67 0, , Landskapets finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 3 och 4 ( RF ) Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 1 ( RF ) , ,88 0, , Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 2 ( RF ) , ,20 0, , Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 3 och 4 ( RF ) Landskapets finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , tekniskt stöd ( R ) , Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , tekniskt stöd ( R ) , EUROPEISKA UNIONEN - PROGRAM FÖR LANDSBYGDENS , ,33 2, ,00 UTVECKLING FRÄMJANDE AV SKOGSBRUKET Främjande av skogsbruket - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,37 0, , Särskilda understöd för skogsbruket (F) ,00 404,00 404, Stöd för skogsbruksåtgärder (R) , ,73 0, , Förhandsfinansiering av skogsförbättringsarbeten (F) Skogsförbättringslån (R) Ersättning för biotopskydd ( R ) FRÄMJANDE AV SKOGSBRUKET , ,10 405, , JAKT- OCH VILTVÅRD Utgifter för viltvårds- och jaktärenden (RF) , , , Bidrag för hjortdjursskador och utgifter för tillvaratagande av fallvilt (R) , ,74 0, , JAKT- OCH VILTVÅRD , ,74 0, , FRÄMJANDE AV FISKERINÄRINGEN Främjande av fiskerinäringen - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,06 0, , Landskapets andel i skadeersättningar för försäkrade fiskeredskap och fiskebåtar (F) , , , Landskapsunderstöd till fond för fiskeriförsäkringar , , Främjande av infrastruktur, marknadsföring och strukturpolitik ,26 172,74 172, Övrigt understöd för fiskerinäringens främjande , FRÄMJANDE AV FISKERINÄRINGEN , , , ,00

66 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år EUROPEISKA UNIONEN - STRUKTURPROGRAM FÖR FISKERISEKTORN Landskapets finansieringsandel - strukturprogram för fiskerisektorn ( RF ) , , EU:s finansieringsandel - strukturprogram för fiskerisektorn ( RF ) , , EUROPEISKA UNIONEN - STRUKTURPROGRAM FÖR , ,00 FISKERISEKTORN ÅLANDS ARBETSMARKNADS- OCH STUDIESERVICEMYNDIGHET Arbetsmarknads- och studieservicemyndigheten - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,20 0, , Praktikantplatser för högskolestuderande , , , Utgifter för projekt (VR) , ,34 0, , Arbetslöshetsersättningar (F) , , , Specialutgifter för arbetskraftsservicen , , Sysselsättningens främjande ( R ) , ,50 0, , ÅLANDS ARBETSMARKNADS- OCH STUDIESERVICEMYNDIGHET , , , , ÅLANDS TEKNOLOGICENTRUM Ålands teknologicentrum - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,55 0, , ÅLANDS TEKNOLOGICENTRUM , ,55 0, , FÖRSÖKSVERKSAMHETEN Försöksverksamheten - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , FÖRSÖKSVERKSAMHETEN , , , SKÖTSEL AV EGNA SKOGAR Skötsel av egna skogar - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,06 0, , SKÖTSEL AV EGNA SKOGAR , ,06 0, , ÅLANDS FISKODLING, GUTTORP Ålands fiskodling, Guttorp - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,46 0, , Grundrenovering och ombyggnad av Ålands fiskodling, Guttorp ( R ) ÅLANDS FISKODLING, GUTTORP , ,46 0, , NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00

67 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Trafikavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,50 0, , ALLMÄN FÖRVALTNING , ,50 0, , ÅLANDSTRAFIKEN Ålandstrafiken - verksamhetsutgifter ( VR ) , ,94 0, , ÅLANDSTRAFIKEN , ,94 0, , ÖVRIG TRAFIK Driftsutgifter för oljeskyddsberedskap (F) , , , Understöd för flygtrafik , , , Understöd för kollektivtrafik , , , ÖVRIG TRAFIK , , , KOSTNADER FÖR SJÖTRAFIKEN Upphandling av sjötrafik ( VR ) , ,43 0, , Understöd för varutransporter i skärgården , , Anskaffning av fartyg och färjor ( R ) , ,18 0, , KOSTNADER FÖR SJÖTRAFIKEN , ,86 0, , SJÖTRAFIKVERKSAMHET Sjötrafiken - verksamhetsutgifter ( VR ) Reparation och underhåll av färjor ( VR ) SJÖTRAFIKVERKSAMHET KOSTNADER FÖR VÄGHÅLLNING Utgifter för drift och underhåll av vägar (VR) , ,57 0, , Utgifter för underhåll av farleder och fiskefyrar , , Utgifter för drift och underhåll av färjfästen, bryggor, hamnar och byggnader (VR) , ,11 0, , Utgifter för drift och underhåll av linfärjor (VR) , ,47 0, , Landskapsunderstöd för byggande och förbättrande av kommunalvägar (R) , ,60 0, , Byggnadsinvesteringar (R) Vägbyggnads- och vägförbättringsarbeten (R) , ,02 0, , Kortruttsinvesteringar (R) , , , Bro- och hamnbyggnadsinvesteringar (R) , ,75 0, , KOSTNADER FÖR VÄGHÅLLNING , ,36 2, , VÄGUNDERHÅLLSVERKSAMHET Vägunderhållsenheten - verksamhetsutgifter (VR) , , VÄGUNDERHÅLLSVERKSAMHET , , PROJEKTERING, MARK- OCH VATTENPLANERING Projekterings- och vattenenheten - verksamhetsutgifter (VR) , ,03 0, , PROJEKTERING, MARK- OCH VATTENPLANERING , ,03 0, ,00

68 Moment Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år VERKSTAD OCH LAGER Utgifter för bolagisering ( VR ) VERKSTAD OCH LAGER MOTORFORDONSBYRÅN Motorfordonsbyrån - verksamhetsutgifter (VR) , ,64 0, , MOTORFORDONSBYRÅN , ,64 0, , TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00 Överskridningar , SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER FINANSIELLA POSTER Ränteutgifter (F) , , Avkortningar på av landskapet upptagna finansieringslån (F) , , , FINANSIELLA POSTER , , , ÅTERFÖRDA ANSLAG Återförda inkomstrester (F) , , ÅTERFÖRDA ANSLAG , , ÖVERFÖRINGAR MELLAN OLIKA BUDGETÅR Föregående års underskott ,00 694,00 694, ÖVERFÖRINGAR MELLAN OLIKA BUDGETÅR ,00 694,00 694, SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER , , ,24 - Överskridningar ,63 TOTALT , , , ,00 Överskridningar totalt ,71

69 Moment År Överförts till Inkomster Jämförelse Återförda Överförs till år mot budget 2011 år 2012 BUDGETINKOMSTRESTER FRÅN TIDIGARE ÅR 32. LANDSKAPSREGERINGEN LANDSKAPSREGERINGENS ÖVRIGA INKOMSTER OCH UTGIFTER Interreg IV A Central Baltic Programme , , LANDSKAPSREGERINGENS ÖVRIGA INKOMSTER OCH UTGIFTER , , KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE FASTIGHETSFÖRVALTNING Överlåtelse av fastigheter , , , FASTIGHETSFÖRVALTNING , , , FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR Inkost av danaarv , Inkomst för delfinansiering av investeringar för kulturell verksamhet ,00-107,00 107, SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR ,00-107,00 107,00 -

70 Moment År Överförts till Inkomster Jämförelse Återförda Överförs till år mot budget 2011 år SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE VATTENFÖRSÖRJNING OCH VATTENVÅRD Inkomst för projekt , , VATTENFÖRSÖRJNING OCH VATTENVÅRD , , UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE GRUNDSKOLEVÄSENDET Inkomster från försäljning av läromedel , , , GRUNDSKOLEVÄSENDET , , , VUXENUTBILDNING Inkomster för projekten Nätpedagogik och Validering på Åland , , , Inkomster för projekten Nätpedagogik och Validering på Åland , ,23 0, , VUXENUTBILDNING , , , , EUROPEISKA UNIONEN - SOCIALFONDEN EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ESF , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ESF , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ESF , ,28 0, , EUROPEISKA UNIONEN - SOCIALFONDEN , ,28 0, , HÖGSKOLAN PÅ ÅLAND Inkomster för behörighetsgivande utbildning i pedagogik för yrkeslärare ,77-327,23 327, HÖGSKOLAN PÅ ÅLAND ,77-327,23 327,23 -

71 Moment År Överförts till Inkomster Jämförelse Återförda Överförs till år mot budget 2011 år NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE Ålands landsbygdscentrum - verksamhetsinkomster , ,25 0, , NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE , ,25 0, , EUROPEISKA UNIONEN - REGIONALA UTVECKLINGSFONDEN EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF , ,85 0, , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF , , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF , , EUROPEISKA UNIONEN - REGIONALA UTVECKLINGSFONDEN , ,85 0, , FRÄMJANDE AV LANTBRUKET Inkomster för omstruktureringsprogram för sockersektorn , , FRÄMJANDE AV LANTBRUKET , , EUROPEISKA UNIONEN - PROGRAM FÖR LANDSBYGDENS UTVECKLING Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , EUROPEISKA UNIONEN - PROGRAM FÖR LANDSBYGDENS UTVECKLING , EUROPEISKA UNIONEN - STRUKTURPROGRAM FÖR FISKERISEKTORN EU:s finansieringsandel - Strukturprogram för fiskerisektorn , EUROPEISKA UNIONEN - STRUKTURPROGRAM FÖR FISKERISEKTORN , ÅLANDS ARBETSMARKNADS- OCH STUDIESERVICEMYNDIGHET Inkomster för projekt , , , ÅLANDS ARBETSMARKNADS- OCH STUDIESERVICEMYNDIGHET , , ,00 -

72 Moment År Överförts till Inkomster Jämförelse Återförda Överförs till år mot budget 2011 år TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE SJÖTRAFIKEN Försäljning av fartyg , , SJÖTRAFIKEN , , KOSTNADER FÖR VÄGHÅLLNING Försäljning av fastigheter , , , KOSTNADER FÖR VÄGHÅLLNING , , ,29 - TOTALT , , , ,00

73 RELATION ANGÅENDE INKOMSTRESTER Inkomstrester Inkomster Indragits Inkomstrester Från , , , ,00 Från , , , ,00 Från , , , ,00 Nya från ,00 TOTALT , , , ,00

74 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år 2012 BUDGETUTGIFTSRESTER FRÅN TIDIGARE ÅR 41. LAGTINGET LAGTINGET Lagtinget - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , LAGTINGET , , , LAGTINGETS KANSLI Lagtingets kansli -verksamhetsutgifter ( VR ) , , , Lagtingets bibliotek - verksamhetsutgifter ( VR ) , LAGTINGETS KANSLI , , , LAGTINGETS ÖVRIGA UTGIFTER Revisionsutgifter (VR) , Dispositionsmedel (VR) , , , LAGTINGETS ÖVRIGA UTGIFTER , , , ÅLANDS DELEGATION I NORDISKA RÅDET Ålands delegation i Nordiska rådet - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , ÅLANDS DELEGATION I NORDISKA RÅDET , , , LAGTINGET , , ,64 -

75 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år LANDSKAPSREGERINGEN LANTRÅDET OCH LANDSKAPSREGERINGENS LEDAMÖTER Landskapsregeringen - verksamhetsutgifter ( VR ) , LANTRÅDET OCH LANDSKAPSREGERINGENS LEDAMÖTER , LANDSKAPSREGERINGENS ÖVRIGA INKOMSTER OCH UTGIFTER Interreg IV A Central Baltic Programme (VR) , , , Koordinering av integrationsarbete (VR) , , LANDSKAPSREGERINGENS ÖVRIGA INKOMSTER OCH UTGIFTER , , , KONSUMENTFRÅGOR Konsumentrådgivningen - verksamhetsutgifter (VR) , , , Konsumentskydd - verksamhetsutgifter (VR) , , KONSUMENTFRÅGOR , , , REVISIONSBYRÅN Revisionsbyrån - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , REVISIONSBYRÅN , , , ÅLANDS STATISTIK- OCH UTREDNINGSBYRÅ Ålands statistik- och utredningsbyrå - verksamhetsutgifter ( VR ) , ÅLANDS STATISTIK- OCH UTREDNINGSBYRÅ , LAGBEREDNINGEN Lagberedningen - verksamhetsutgifter ( VR ) ,29 138,71 138, LAGBEREDNINGEN ,29 138,71 138, DISKRIMINERINGSOMBUDSMAN Diskrimineringsombudsmannen - verksamhetsutgifter (VR) ,47 40,53 40, DISKRIMINERINGSOMBUDSMAN ,47 40,53 40, DATAINSPEKTIONEN Datainspektionen - verksamhetsutgifter (VR) , , , DATAINSPEKTIONEN , , , LANDSKAPSREGERINGEN , , ,97 -

76 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Kansliavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , ALLMÄN FÖRVALTNING , KOMMUNIKATIONSVERKSAMHET OCH EXTERNA KONTAKTER Ålandskontoret i Helsingfors - verksamhetsutgifter ( VR ) , Ålandskontoret i Stockholm - verksamhetsutgifter ( VR ) ,89 820,11 820, Informationsverksamhet ( VR ) , , , KOMMUNIKATIONSVERKSAMHET OCH EXTERNA KONTAKTER , , , FRÄMJANDE AV JÄMSTÄLLDHETEN Främjande av jämställdheten - verksamhetsutgifter (VR) ,16 224,84 224, FRÄMJANDE AV JÄMSTÄLLDHETEN ,16 224,84 224, PLANLÄGGNINGS- OCH BYGGNADSVÄSENDET Planläggnings- och byggnadsväsendet - verksamhetsutgifter ( VR ) ,81 35,19 35, Understöd för planering ( R ) ,98 0,02 0, PLANLÄGGNINGS- OCH BYGGNADSVÄSENDET ,79 35,21 35, FRÄMJANDE AV BOSTADSPRODUKTION Understöd för hyresbostäder ( R ) , , , Understöd för hyresbostäder ( R ) , , Understöd för bostadsreparationer (R) ,00 670,00-670, Understöd för investeringar i uppvärmningssystem som främjar miljövården (R) , , , Understöd för investeringar i uppvärmningssystem som främjar miljövården (R) , , Understöd och specialåtgärder gällande låntagare med ekonomiska svårigheter ( R ) , , , Understöd och specialåtgärder gällande låntagare med ekonomiska svårigheter , ,00 och för kvalitetshöjande åtgärder i flerbostadshus ( R ) Understöd och specialåtgärder gällande låntagare med ekonomiska svårigheter , ,00 och för kvalitetshöjande åtgärder i flerbostadshus ( R ) Bostadslån ( R ) , , , Bostadslån ( R ) , , FRÄMJANDE AV BOSTADSPRODUKTION , , , ,00

77 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år ELSÄKERHET OCH ENERGI Understöd för befrämjande av förnyelsebar energi (R) , , , Understöd för befrämjande av förnyelsebar energi (R) , , ELSÄKERHET OCH ENERGI , , , , LANDSKAPSALARMCENTRALEN Landskapsalarmcentralen - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , Landskapsalarmcentralen - anskaffning av utrustning ( R ) , , , LANDSKAPSALARMCENTRALEN , , , FASTIGHETSFÖRVALTNING Fastighetsförvaltningen- verksamhetsutgifter (VR) , Projektering och utredning för byggnadsinvesteringar ( R ) , , Renovering samt ombyggnad av Självstyrelsegården ( R ) , ,11 0, , Ombyggnader och grundförbättringar (R) , Ombyggnader och grundförbättringar (R) , ,18 0, , Ombyggnader och grundförbättringar (R) , ,34 0, , FASTIGHETSFÖRVALTNING , , , , ÅLANDS POLISMYNDIGHET Ålands polismyndighet -verksamhetsutgifter ( VR ) ,85 5,15 5, ÅLANDS POLISMYNDIGHET ,85 5,15 5, PERSONALARBETE OCH ARBETSMILJÖ Utbildning, företagshälsovård, arbetarskydd och personalaktiviteter (VR) , PERSONALARBETE OCH ARBETSMILJÖ , KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00

78 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Finansavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , Verkställande av beskattningen ( VR ) , Utvecklingsarbete (VR) , , , ALLMÄN FÖRVALTNING , , , SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR Överföring av danaarv ,93 615,07 615, Landskapsprojekt ( R ) , SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR ,93 615,07 615, PENNINGAUTOMATMEDEL Bidrag ur penningautomatmedel , , , Bidrag ur penningautomatmedel , , , Bidrag ur penningautomatmedel , , , Projektbidrag ur penningautomatmedel , Projektbidrag ur penningautomatmedel , , , Projektbidrag ur penningautomatmedel , , Evenemangsbidrag ur penningautomatmedel , , , Evenemangsbidrag ur penningautomatmedel , , Lån ur penningautomatmedel ( R ) , Lån ur penningautomatmedel ( R ) , Lån ur penningautomatmedel ( R ) , , , Lån ur penningautomatmedel ( R ) , , PENNINGAUTOMATMEDEL , , , PENSIONER OCH PENSIONSAVGIFTER Pensioner - verksamhetsutgifter (VR) , PENSIONER OCH PENSIONSAVGIFTER , ENLIGT FÖRVALTNINGSOMRÅDE ICKE FÖRDELADE POSTER Förvaltningens ofördelade verksamhetsutgifter ( VR ) , Ålandsdelegationen - verksamhetsutgifter ( VR ) , IKT-utveckling (VR) , Anskaffning av inventarier (R) , ,41 0, , Anskaffning av inventarier (R) , ,80 0, , ENLIGT FÖRVALTNINGSOMRÅDE ICKE FÖRDELADE POSTER , ,21 1, , FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00

79 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Social- och miljöavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , ALLMÄN FÖRVALTNING , , , ÖVRIGA SOCIALA UPPGIFTER Övriga sociala uppgifter - verksamhetsutgifter ( VR ) ,61 212,39 212, ÖVRIGA SOCIALA UPPGIFTER ,61 212,39 212, MOTTAGANDE AV FLYKTINGAR Mottagande av flyktingar (R) , , Mottagande av flyktingar (R) , ,81 0, , MOTTAGANDE AV FLYKTINGAR , ,81 0, , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR SOCIAL OCH MILJÖVERKSAMHET Understöd för social verksamhet , , , Understöd för social verksamhet , , Understöd för miljöverksamhet ,00-280, Understöd för miljöverksamhet , , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR SOCIAL OCH MILJÖVERKSAMHET , , , MILJÖHÄLSOVÅRD Miljöhälsovård - verksamhetsutgifter ( VR ) , MILJÖHÄLSOVÅRD , ALLMÄN MILJÖVÅRD Allmän miljövård - verksamhetsutgifter ( VR ) , ALLMÄN MILJÖVÅRD , NATURVÅRD Naturvård - verksamhetsutgifter (VR) , Naturreservat - verksamhetsutgifter (VR) , Anskaffning av områden för naturskyddsändamål (R) , , NATURVÅRD , , ,00

80 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år VATTENFÖRSÖRJNING OCH VATTENVÅRD Vattenförsörjning och vattenvård - verksamhetsutgifter (VR) ,75 37,25 37, Understöd för samhällenas vatten- och avloppsåtgärder ( R ) , VATTENFÖRSÖRJNING OCH VATTENVÅRD ,75 37,25 37, ÅLANDS MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSMYNDIGHET Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighet - verksamhetsutgifter (VR) , Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighets - laboratorium - verksamhetsutgifter (VR) , ÅLANDS MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSMYNDIGHET , ÅLANDS HÄLSO- OCH SJUKVÅRD Ålands hälso- och sjukvård - verksamhetsutgifter (VR) , Anskaffningar (R) , , , Anskaffningar (R) , ,84 0, , Anskaffningar (R) , , , Byggnadsinvesteringar (R) , Byggnadsinvesteringar (R) , ,85 0, , Byggnadsinvesteringar (R) , ,91 0, , Om- och tillbyggnad av centralsjukhuset ( R ) , ,03 0, , Om- och tillbyggnad av centralsjukhuset ( R ) , ÅLANDS HÄLSO- OCH SJUKVÅRD , , , , SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00

81 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Utbildnings- och kulturavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , Utvecklingsarbete (VR) , , , Integration och mångkulturellt befrämjande ( VR ) , Utvecklingsprojektet Ålands gymnasieskola ( VR ) , , , ALLMÄN FÖRVALTNING , , , ALLMÄN UNGDOMS-, IDROTTS- OCH KULTURVERKSAMHET Projekt för kultur i skärgården ( VR ) ,38 48,62 48, ALLMÄN UNGDOMS-, IDROTTS- OCH KULTURVERKSAMHET ,38 48,62 48, PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR UNGDOMSARBETE OCH IDROTT Ålands ungdomsråd , , Ålands ungdomsråd , , Understöd till föreningar och organisationer för ungdomsarbete , Understöd till föreningar och organisationer för ungdomsarbete , , Understöd till föreningar och organisationer för ungdomsarbete , , Understöd för idrotts- och sportanläggningar , Understöd för idrotts- och sportanläggningar , , , Understöd för idrotts- och sportanläggningar , Lån till ungdomsorganisationer och -föreningar (R) , , Lån till ungdomsorganisationer och -föreningar (R) , , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR UNGDOMSARBETE OCH IDROTT , , , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR KULTURELL VERKSAMHET Verks.understöd till föreningar och organisationer samt projektmedel och stipendier , , , Understöd för filmproduktion , , , Understöd för 4/mbk Pommerns underhåll ( R ) , Verksamhetsunderstöd för museal verksamhet , , Verksamhetsunderstöd för museal verksamhet , Främjande av regionteaterverksamheten , Utbyggnad av Ålands sjöfartsmuseum ( R ) , , , PENNINGAUTOMATMEDEL FÖR KULTURELL VERKSAMHET , , , YRKESUTBILDNING Utgifter för studerande i behov av särskilt stöd (VR) , , Utgifter för åländska studerande i norden (VR) , , YRKESUTBILDNING , , VUXENUTBILDNING Läroavtalsutbildning - verksamhetsutgifter (VR) , , , Sysselsättningsfrämjande utbildning (VR) ,00 79,00 79, Utgifter för projekten Nätpedagogik och Validering på Åland (VR) , , , VUXENUTBILDNING , , ,68 -

82 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år EUROPEISKA UNIONEN - SOCIALFONDEN Landskapets finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ESF ( RF ) , Landskapets finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ESF ( RF ) , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ESF ( RF ) , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ESF ( RF ) , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ESF ( RF ) , EUROPEISKA UNIONEN - SOCIALFONDEN , ÅLANDS FOLKHÖGSKOLA Ålands folkhögskola - verksamhetsutgifter (VR) , ÅLANDS FOLKHÖGSKOLA , ÅLANDS MUSIKINSTITUT Ålands musikinstitut - verksamhetsutgifter ( VR ) , ÅLANDS MUSIKINSTITUT , ÅLANDS LYCEUM Ålands lyceum - verksamhetsutgifter (VR) ,21 799,79 799, ÅLANDS LYCEUM ,21 799,79 799, ÅLANDS SJÖMANSSKOLA Ålands sjömansskola - verksamhetsutgifter (VR) , , , M.s. Michael Sars - verksamhetsutgifter (VR) , , , ÅLANDS SJÖMANSSKOLA , , , ÅLANDS SJÖSÄKERHETSCENTRUM Ålands sjösäkerhetscentrum - verksamhetsutgifter ( VR ) ,16 4,84 4, ÅLANDS SJÖSÄKERHETSCENTRUM ,16 4,84 4, ÅLANDS YRKESSKOLA Ålands yrkesskola - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , ÅLANDS YRKESSKOLA , , , ÅLANDS NATURBRUKSSKOLA Ålands naturbruksskola - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , Skoljordbruket Jomala gård - verksamhetsutgifter ( VR ) , , Lösdriftsstall för dikor ( R ) , , ÅLANDS NATURBRUKSSKOLA , , , ,00

83 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år ÅLANDS HOTELL- OCH RESTAURANGSKOLA Ålands hotell- och restaurangskola - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , ÅLANDS HOTELL- OCH RESTAURANGSKOLA , , , ÅLANDS VÅRDINSTITUT Ålands vårdinstitut - verksamhetsutgifter ( VR ) , ÅLANDS VÅRDINSTITUT , ÅLANDS HANDELSLÄROVERK Ålands handelsläroverk - verksamhetsutgifter ( VR ) , ÅLANDS HANDELSLÄROVERK , HÖGSKOLAN PÅ ÅLAND Högskolan på Åland - verksamhetsutgifter ( VR ) , HÖGSKOLAN PÅ ÅLAND , MUSEIBYRÅN Museibyrån - verksamhetsutgifter ( VR ) , Bidrag för renovering av kulturhistoriskt värdefulla byggnader , , , Bidrag för renovering av kulturhistoriskt värdefulla byggnader , , , Inköp av konst (R) , Utvecklande av Bomarsund ( R ) , , Inköp av fastighet , MUSEIBYRÅN , , , , ÅLANDS LANDSKAPSARKIV Ålands landskapsarkiv - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , ÅLANDS LANDSKAPSARKIV , , , UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00

84 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Näringsavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) ,65 123,35 123, ALLMÄN FÖRVALTNING ,65 123,35 123, NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE Ålands landsbygdscentrum - verksamhetsutgifter (VR) , Skärgårdsutveckling - verksamhetsutgifter (VR) , , , Turismens främjande (R) , Turismens främjande (R) , ,08 0, , Nationella investeringsbidrag ( R ) , , , Nationella investeringsbidrag ( R ) , ,35 0, , Bidrag för produkt- ock teknologiutveckling ( R ) , , Internationella utvecklingsprojekt ( R ) , Internationella utvecklingsprojekt ( R ) , Omstruktureringsstöd ( R ) , NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE , , , , EUROPEISKA UNIONEN - REGIONALA UTVECKLINGSFONDEN Landskapets finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF (RF) , ,88 0, , Landskapets finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF (RF) , , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF (RF) , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF (RF) , ,64 0, , EU:s finansieringsandel - regional konkurrenskraft och sysselsättning, ERUF (RF) , ,22 0, , Återbetalning av medel för målprogram 2 ( R ) , , EUROPEISKA UNIONEN - REGIONALA UTVECKLINGSFONDEN , ,74 1, , FRÄMJANDE AV LANTBRUKET Understöd för omstruktureringsprogram för sockersektorn ( R ) , , Investeringsstöd till lantbruket ( R ) , Ersättningar för skördeskador ( R ) , , FRÄMJANDE AV LANTBRUKET , , ,00 -

85 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år EUROPEISKA UNIONEN - PROGRAM FÖR LANDSBYGDENS UTVECKLING Landskapets finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 1 ( RF ) , Landskapets finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 2 ( RF ) , Landskapets finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 3 och 4 ( RF ) , ,52 0, , Landskapets finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 3 och 4 ( RF ) , , Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 1 ( RF ) , Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 2 ( RF ) , Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 3 och 4 ( RF ) , Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 3 och 4 ( RF ) , ,96 0, , Förskottering av EU:s finansieringsandel - program för landsbygdens utveckling , axel 3 och 4 ( RF ) , , EUROPEISKA UNIONEN - PROGRAM FÖR LANDSBYGDENS , ,48 1, ,00 UTVECKLING FRÄMJANDE AV SKOGSBRUKET Främjande av skogsbruket - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , Stöd för skogsbruksåtgärder ( R ) ,06 41,94 41, Stöd för skogsbruksåtgärder ( R ) ,04 46,96 46, Stöd för skogsbruksåtgärder ( R ) , ,94 0, , Skogsförbättringslån (R) ,91 26,09 26, Ersättning för biotopskydd ( R ) , , FRÄMJANDE AV SKOGSBRUKET , , , , JAKT- OCH VILTVÅRD Utgifter för viltvårds- och jaktärenden (RF) , ,86 0, , Bidrag för hjortdjursskador och utgifter för tillvaratagande av fallvilt (R) , ,49 0, , Bidrag för hjortdjursskador och utgifter för tillvaratagande av fallvilt (R) , ,81 0, , JAKT- OCH VILTVÅRD , ,16 2, , FRÄMJANDE AV FISKERINÄRINGEN Främjande av fiskerinäringen - verksamhetsutgifter ( VR ) ,67 27,33 27, FRÄMJANDE AV FISKERINÄRINGEN ,67 27,33 27,33 -

86 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år EUROPEISKA UNIONEN - STRUKTURPROGRAM FÖR FISKERISEKTORN Landskapets finansieringsandel - strukturprogram för fiskerisektorn ( RF ) , Landskapets finansieringsandel - strukturprogram för fiskerisektorn ( RF ) , ,15 0, , EU:s finansieringsandel - strukturprogram för fiskerisektorn ( RF ) , EU:s finansieringsandel - strukturprogram för fiskerisektorn ( RF ) , ,13 0, , Återbetalning av medel för strukturprogram för fiskerisektorn , , EUROPEISKA UNIONEN - STRUKTURPROGRAM FÖR FISKERISEKTORN , ,28 0, , ÅLANDS ARBETSMARKNADS- OCH STUDIESERVICEMYNDIGHET Arbetsmarknads- och studieservicemyndigheten - verksamhetsutgifter ( VR ) ,76 1,24 1, Utgifter för projekt ( VR ) , , Sysselsättningens främjande ( R ) , , Sysselsättningens främjande ( R ) , , Sysselsättningens främjande ( R ) , ÅLANDS ARBETSMARKNADS- OCH STUDIESERVICEMYNDIGHET , , , , ÅLANDS TEKNOLOGICENTRUM Ålands teknologicentrum - verksamhetsutgifter ( VR ) , ÅLANDS TEKNOLOGICENTRUM , FÖRSÖKSVERKSAMHETEN Försöksverksamheten - verksamhetsutgifter ( VR ) , , , FÖRSÖKSVERKSAMHETEN , , , SKÖTSEL AV EGNA SKOGAR Skötsel av egna skogar - verksamhetsutgifter ( VR ) ,16 787,84 787, SKÖTSEL AV EGNA SKOGAR ,16 787,84 787, ÅLANDS FISKODLING, GUTTORP Ålands fiskodling, Guttorp - verksamhetsutgifter ( VR ) , ÅLANDS FISKODLING, GUTTORP , NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00

87 Moment År Budget Utgifter Jämförelse Går till besparing Överförs till år 2011 mot budget år 2011 år TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ALLMÄN FÖRVALTNING Trafikavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsutgifter ( VR ) , ALLMÄN FÖRVALTNING , SJÖTRAFIKEN Reparation och underhåll av färjor ( VR ) , Anskaffning av fartyg och färjor ( R ) , ,67 0, , SJÖTRAFIKEN , ,67 0, , KOSTNADER FÖR VÄGHÅLLNING Utgifter för drift och underhåll av vägar (VR) , Utgifter för drift och underhåll av färjfästen, bryggor, broar,hamnar och byggnader (VR) , Utgifter för drift och underhåll av linfärjor (VR) , Landskapsunderstöd för byggande och förbättrande av kommunalvägar ( R ) , Landskapsunderstöd för byggande och förbättrande av kommunalvägar ( R ) , ,49 0, , Byggnadsinvesteringar (R) , , Byggnadsinvesteringar (R) , , Byggnadsinvesteringar (R) , , Vägbyggnads- och vägförbättringsarbeten (R) , Vägbyggnads- och vägförbättringsarbeten (R) , ,92 0, , Vägbyggnads- och vägförbättringsarbeten (R) , ,47 0, , Kortruttsinvesteringar ( R ) , ,91 0, , Bro- och hamnbyggnadsinvesteringar ( R ) , ,15 0, , Bro- och hamnbyggnadsinvesteringar ( R ) , ,69 0, , VÄGAR, BROAR, HAMNAR OCH LINFÄRJOR , , , , PROJEKTERING, MARK- OCH VATTENPLANERING Projekterings- och vattenenheten - verksamhetsutgifter (VR) , , , PROJEKTERING, MARK- OCH VATTENPLANERING , , , VERKSTAD OCH LAGER Utgifter för bolagisering ( VR ) , , VERKSTAD OCH LAGER , , MOTORFORDONSBYRÅN Motorfordonsbyrån - verksamhetsutgifter (VR) ,26 113,74 113, MOTORFORDONSBYRÅN ,26 113,74 113, TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE , , , ,00 TOTALT , , , ,00