Å R S R E D O V I S N I N G

Transkript

1 Å R S R E D O V I S N I N G för BRF KVARTERET LODJURET Org. nr. ÅR 2010 STYRELSEN FÅR HÄRMED AVLÄMNA ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkningar 6 - balansräkningar 7 - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 8 - tilläggsupplysningar 9 - underskrifter 14

2 F Ö R V A L T N I N G S B E R Ä T T E L S E Verksamheten Föreningen äger och förvaltar fastigheten Lodjuret 11 i Huddinge kommun. Ordinarie: Stefan Herbst Ordförande Pia Niemi Sekreterare Åsa Krüger Ekonomi Carl-Uno Palmquist Fastighetsansvarig Suppleanter: Ulla Blomberg Birgitta Andersson Jens Svensson Erik Engström fram till Revisorer har varit: Ordinarie: Torbjörn Larsson Auktoriserad Revisor KPMG AB Suppleanter: KPMG AB Valberedning: Anders Kristoffersson Gerd Henriksson Mia Burstein Sammankallande Föreningsfrågor Ordinarie föreningsstämman hölls den 19 maj Styrelsen har under verksamhetsåret haft 13 protokollförda styrelsemöten. Sida 2 av 14

3 Fastighet Fastighetsbeteckning: Lodjuret 11, Huddinge kommun. Byggnadsår/värdeår: Årets Föreg. år Taxeringsvärde: Varav byggnader: Varav mark: Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Trygg Hansa. Förvaltning Den tekniska förvaltningen administreras av styrelsen. Avtal med underentreprenörer finns beträffande städning, hisservice, bevakning och UC. För fastighetsskötseln svarar tre deltidsanställda fastighetsskötare (boende i föreningen) efter upplagt schema och under ledning av fastighetsansvarig. Den ekonomiska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen handlagts av Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB, som även har upprättat förslag till årsredovisning och budget. Föreningen är medlem i SBC (Sveriges Bostadsrättscentrum) Väsentliga händelser under räkenskapsåret och utförda underhållsarbeten: * Stamspolning i Kkv * Omläggning av gångbenaplattor vid Kkv 9 * Ommålning skärmtak samt målning av ståldörrar * Extraamortering på rörliga lån med tre miljoner. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut och planerade större underhållsarbeten: * Stamspolning i Kkv * Uppbyggnad av uterum vid Fotbollsvägen Kkv. 7 * Ommånlning fasad åt nordväst Kkv. 19 * Ommålning skärmtak Ekonomi Avgiftsfrimånad Juli 2010 Sida 3 av 14

4 Upplåtelser av bostadsrätter Upplåtelse för bostadsändamål Upplåtelse för daghemsverksamhet Överlåtelser Pågående andrahandsupplåtelser? Antal medlemmar Föreningen tar ut avgift för överlåtelser och pantsättningar för att täcka handläggningskostnaden. Utveckling av resultat och ställning (tkr) Nettoomsättning Rörelseresultat Res. efter finansiella poster Balansomslutning Nettoomsättningen är samtliga intäkter under året. Rörelseresultatet är samtliga intäkter minskat med årets samtliga kostnader och avskrivningar. Resultat efter finansiella poster är årets resultat. före bokslutsdispositioner. Föreningen har hittills inte behövt betala inkomstskatt. Balansomslutningen är summa tillgångar vid årets slut. Nyckeltal Likviditet 2,2 3,2 2,6 2,7 2,8 Rörelsekapital tkr Soliditet i % 25% 24% 23% 23% 22% Förändring av årsavgift i % 0% 0% 0% 0% 0% Likviditeten visar den kortsiktiga betalningsförmågan och är omsättningstillgångarna genom kortfristiga skulder. Rörelsekapitalet visar med hur mycket omsättningstillgångarna överstiger de kortfristiga skulderna. Föreningen behöver inte utnyttja kortfristiga krediter för de löpande betalningarna. Soliditeten är mätt som eget kapital genom totalt kapital och har förbättrats men är fortfarande låg. Det innebär att föreningen är mycket ränteberoende. Den avgiftsfria månaden 2007 innebär en 8% lägre avgift men ändå har angetts att förändringen är 0% då ingen ändring gjorts av de löpande månadsavgifterna. Nyckeltal SEK per kvm boyta (tot kvm) Årsavgift Fjärrvärme Vatten Sophantering Räntekostnad netto Föreningens lån Dessa nyckeltal möjliggör jämförelse med andra föreningar och boendeformer. Sida 4 av 14

5 Förslag till resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: balanserad vinst årets vinst disponeras så att till reserv för framtida fastighetsunderhåll avsätts i ny räkning överföres Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. Sida 5 av 14

6 R E S U L T A T R Ä K N I N G A R Not Rörelsens intäkter Årsavgifter och hyror Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Fastighetsskötsel Reparationer Underhåll Taxebundna kostnader och uppvärmning Övriga driftkostnader Fastighetsskatt Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Personalkostnader Rörelseresultat före avskrivningar Avskrivning av materiella anläggningstillgångar 11, Rörelseresultat Finansiella intäkter & kostnader Ränteintäkter Räntekostnader och liknande resultatposter Räntesubventioner Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Årets resultat Sida 6 av 14

7 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner, inventarier och installationer Övriga långfristiga fordringar Insatser SBC Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar Kundfordringar Skattefordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 14 Bundet eget kapital Inbetalda insatser Reserv för framtida fastighetsunderhåll Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Sida 7 av 14

8 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Förskottsbetalda årsavgifter Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar Härav i eget förvar Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 8 av 14

9 T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade ekonomiska livslängden. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Byggnader 0,56% (0,52%) Inventarier 20% (20%) Inredning grovtvättstuga 5% (5%) TV-anläggning 5% (5%) Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Avsättning till föreningens fastighetsunderhåll sker enligt stadgarna med 0,3% av taxeringsvärdet på föreningens byggnader. Avsättningen sker först efter stämmobeslut. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Årsavgifter & hyror Årsavgifter bostäder Avgiftsbortfall, bostader Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter garage, p-platser mm Sida 9 av 14

10 Not 2 Övriga rörelseintäkter Tvättstugeavgifter Gemensamhetslokal Fjärrkontroll, Garageport Överlåtelse- & pantavgifter Vinst avyttring anläggningstillgångar Försäkringsersättning Övriga intäkter Not 3 Fastighetsskötsel Fastighetsskötsel enligt avtal Städ Hiss service Markskötsel Snöröjning/Halkbekämpning Förbrukningsmaterial Not 4 Reparationskostnader Reparation byggnader Reparation hiss Reparation installationer Reparation värmeinstallationer Övriga reparationer Försäkringsskador Not 5 Underhållskostnader Underhåll installationer Underhåll huskropp utv Not 6 Taxebundna kostnader och uppvärmning El Fjärrvärme Vatten Sophämtning Sida 10 av 14

11 Not 7 Övriga driftkostnader Fastighetsförsäkringar Självrisk Kabel-TV och bredband Not 8 Övriga förvaltning- och rörelsekostnader Leasing/hyror Förbrukningsinventarier Arbetskläder Telekommunikation Försäkringspremier Revisionsarvode Arvode ekonomisk förvaltning Medlemsavgift organisationer Övriga externa tjänster Övriga omkostnader Arvode och kostnadsersättning för revisionen KPMG AB Revisionsuppdrag Andra uppdrag Not 9 Anställda och personalkostnader Löner, ersättningar och sociala kostnader Lön fastighetsskötsel Arvoden till styrelsen Övriga ersättningar Arbetsgivaravgifter Medeltal anställda Män 1 1 Kvinnor 0 0 Sida 11 av 14

12 Not 10 Räntesubventioner Räntesubvention avser bidrag enligt förordningen SFS 1992:0986 om statlig bostadsbyggnadssubvention. Bidragsandel för hyres- och bostadsrättshus, 4%. Subventionsräntan är 3,85%-4,07% för innevarande 5-års period. Nästa ränteförändring sker Enligt riksdagsbeslut december 2006 kommer räntesubventionerna att fasas ut under perioden genom successiv avtrappning av bidragsandelen. Not 11 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Mark Ingående markvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark Not 12 Maskiner, inventarier och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Försäljningar/utrangeringar Årets anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde Sida 12 av 14

13 Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Tv-avgift Försäkring Förvaltningsarvode Telefon Bevakning m m Vatten Upplupet räntebidrag Upplupna intäkter Not 14 Förändring av eget kapital Belopp vid Årets Belopp vid årets ingång förändringar årets utgång Inbetalda insatser Reserv för framtida fastighetsunderhåll *) Balanserat resultat Resultat föregående år Årets resultat *) Avsättningar enligt stämmobeslut Not 15 Skulder till kreditinstitut Stadshypotek, 6,60%, omsättning Stadshypotek, 6,60%, omsättning Stadshypotek, 3,28%, tre månaders ränta * Stadshypotek, 3,77%, omsättning * Stadshypotek, 3,77%, omsättning Stadshypotek, 3,27%, tre månaders ränta Stadshypotek, 4,40%, omsättning Stadshypotek, 4,99%, omsättning Stadshypotek, 4,65%, omsättning Nästa års amortering * Räntan bands Årets amortering uppgår till 656 tkr samt en extra amortering på 3 milj. Beräknad amortering de närmaste 5 åren är 666 tkr årligen. Om 5 år beräknas skulden till långivarna uppgå till tkr. Sida 13 av 14

14 Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Räntekostnader Styrelsearvode Arbetgivaravgifter/löneskatt Revisionsarvode Fjärrvärme El Spolning Extra sophämtning Not 17 Likvida medel Likvida medel Kassa och bank Räntor Under perioden betald ränta Under perioden erhållen ränta Huddinge Stefan Herbst Pia Niemi Åsa Krüger Carl-Uno Palmquist Vår revisionsberättelse har avgivits den Torbjörn Larsson Auktoriserad revisor Sida 14 av 14