PRODUKTION: Kommunstyrelsens förvaltning. Mars OMSLAGSFOTO: Maja Brand.

Transkript

1 Årsredovisning 2016

2 PRODUKTION: Kommunstyrelsens förvaltning. Mars OMSLAGSFOTO: Maja Brand.

3 Innehåll Förord kommunstyrelsens ordförande...5 Huddinges vision och mål...6 Huddinges styrmodell...6 Sammanvägd måluppfyllelse...7 Förbättringsområden...9 Kommundirektörens kommentar Huddinge en av de tre populäraste kommunerna i Stockholms län Fem år i sammandrag Måluppfyllelse och resultat Bra att leva och bo Utbildning med hög kvalitet Fler i jobb God omsorg för individen Ekosystem i balans Systematisk kvalitetsutveckling Attraktiv arbetsgivare Sund ekonomi Intern kontroll Finansiell analys Personalanalys Bolagens och kommunalförbundets verksamhet Kommunstyrelsen Förskolenämnden Grundskolenämnden Gymnasienämnden Socialnämnden Äldreomsorgsnämnden Kultur- och fritidsnämnden Natur- och byggnadsnämnden Tillsynsnämnden Resultaträkning Kassaflödesanalys Balansräkning Noter till resultaträkning, kassaflödesanalys och balansräkning, Mnkr Driftsredovisning

4 Investeringsredovisning Nyckeltal Redovisningsprinciper Revisionsberättelse Kommunens organisation ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

5 Ett godkänt år - trots tuffa utmaningar! Ett utmanande år för Huddinge kommun är till ända och det är dags att summera och sammanfatta. År 2016 var det första av fler som kommer där det tydligt märks att de ekonomiska marginalerna krymper. Skatteintäkterna ökar inte tillräckligt för att täcka våra ökade kostnader. Förändringar av utjämningssystemet har de senaste åren ytterligare försämrat förutsättningarna innehöll därför större ekonomiska utmaningar än tidigare år och kraven på att prioritera har ökat. Kommunens samlade resultat slutade på plus. Sammantaget visar dock nämnderna ett minusresultat och flera nämnder har stora utmaningar framöver för att få ordning i ekonomin. De flesta uppsatta mål nås och den samlade måluppfyllelsen får godkänt betyg. Den positiva trenden med minskade kostnader för försörjningsstöd fortsatte under året och vi lyckades hålla tillbaka arbetslösheten. Skolan visade på goda kunskapsresultat om än något lägre resultat än tidigare i grundskolan. I gymnasiet nådde fler elever kunskapsmålen framförallt på yrkesprogrammen. Ökningen av sjukskrivningarna har bromsats in men fortfarande är arbetet för att minska sjukfrånvaron viktigt och prioriterat. En svår utmaning under året var klara av åtagandet som lades på kommunerna genom den nya Bosättningslagen. Mitt i bostadsbristens Huddinge behövde snabba lösningar komma på plats. Stora delar av åtagandet klarades och det finns en planering för att möta framtiden där integrationsutmaningarna kommer att vara stora. Den starka tillväxten i Huddinge har fortsatt under året. Fler än nya bostäder byggdes. Därmed var Huddinge en av de kommuner i länet där det byggdes flest bostäder. Många av dessa i centrala Huddinge där omvandlingen av Storängens industriområde till ett attraktivt bostadsområde pågår för fullt. Flemingsberg sjuder av investeringskraft. Förutom nya bostäder av alla typer har stora investeringar gjorts i lokaler för akademierna, i utbyggnaden av Karolinska universitetssjukhuset och i nya forskningslokaler. Planeringen för en ny stadskärna med ett nytt regionalt centrum mitt i Flemingsberg och ett nytt resecentrum fortsätter under var också ett viktigt år för vår andra regionala stadskärna Kungens kurva. Under hösten tecknade kommunen ett avtal med IKEA om ett nytt varuhus med galleria och alldeles nyligen slöts en överenskommelse med KF Fastigheter om en ny levande stadsdel med plats för över nya bostäder mitt i Kungens kurva. Dessa projekt bidrar till visionen att bygga stad i Skandinaviens största handelsplats. Utvecklingen och tillväxttakten kommer till stor del att definieras av utgången av Sverigeförhandlingen. Huddinges deltagande i den upptog mycket tid och resurser under Sammanfattningsvis kan vi lämna ett positivt år för Huddinge kommun bakom oss och blicka framåt. Ett imponerande arbete från många medarbetare har gjort detta möjligt. Hatten av för alla er och tack för ett gott år. Daniel Dronjak Kommunstyrelsens ordförande (M) 5

6 Huddinges vision och mål Vision: Huddinge - en av de tre populäraste kommunerna i Stockholms län Huddinges vision är att vara en av de tre populäraste kommunerna i Stockholms län att bo, besöka och verka i. Hållbart Huddinge 2030 I Ett hållbart Huddinge pekar kommunfullmäktige ut en långsiktig, önskvärd och möjlig framtid med fokus på år Här beskrivs hur ett hållbart Huddinge ter sig och vilka vägval kommunen bör göra för att komma dit. Huddinges styrmodell Mål för Huddinge För att nå det framtida läget i Ett hållbart Huddinge 2030 och visionen om att vara en av de tre populäraste kommunerna i Stockholms län, är fem övergripande mål formulerade som visar utåtriktat vad kommunen åstadkommer för invånare, brukare och kunder. Bra att leva och bo Utbildning med hög kvalitet Fler i jobb God omsorg för individen Ekosystem i balans För att vara framgångsrik i detta arbete ska kommunen ständigt sträva efter att förbättra verksamheterna och detta är formulerat i tre strategiska mål under rubriken effektiv organisation som visar inåtriktat hur och med vilka resurser kommunen genomför sitt uppdrag. Attraktiv arbetsgivare Sund ekonomi Systematisk kvalitetsutveckling Styrmodellen är att med systematik föra dialog på alla nivåer i organisationen, med politiker och invånare för att åstadkomma ständiga förbättringar. Kommunen följer en arbetsprocess som bygger på att systematiskt arbeta i fyra steg: planera, utföra, följa upp och förbättra. I verksamhetsberättelsen följer nämnden upp sin verksamhet utifrån beslutad verksamhetsplan, bedömer måluppfyllelsen för året och föreslås vilka förbättringsområden som behöver prioriteras för en ökad måluppfyllelse. Bedömningen av måluppfyllelse sker utifrån kommungemensamt framtagna kriterier. Kriterier för bedömning av måluppfyllelse Dessa kriterier används för att bedöma måluppfyllelsen Måluppfyllelsen bedöms genom omdömen Mycket god över den nivå som är planerad God i nivå med vad som är planerat Godtagbar under den nivå som är planerad, annat kan ha skett som påverkat verksamhetens möjligheter att nå den planerade nivån Ej godtagbar under den nivå som är planerad Som grund för bedömning används Resultat o o o o Jämfört med etappmål Förändring över tid Jämfört med andra Jämlikhetsperspektiv o Kön, ålder, geografiska områden Analyser i årsredovisningen, inkluderar att ta hänsyn till annat som har skett som påverkat verksamhetens möjligheter att nå den planerade nivån 6 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

7 Sammanvägd måluppfyllelse Bedömningen av måluppfyllelsen för 2016 är att den är god för de övergripande målen Bra att leva och bo, Fler i jobb, God omsorg för individen, Ekosystem i balans, samt för det strategiska målet Attraktiv arbetsgivare. De genomsnittliga meritvärdena i både årskurs 6 och 9 har haft en positiv utveckling under flera år, med en viss nedgång Den negativa utveckling samt att elever i årskurs 9 med behörighet till såväl yrkesprogram som naturvetar- och teknikprogrammet har minskat totalt sett gör att bedömningen för målet Utbildning med hög kvalitet bedöms som godtagbar. Systematisk kvalitetsutveckling bedöms som godtagbar med motiveringen att kommunen på totalen inte fullföljt flera stora projekt. Årets resultat enligt kommunens ekonomiska mål är ett plus, men delvis på grund av intäkter av engångskaraktär och nämndernas samlade budgetavvikelse är negativ. Därför görs bedömningen att måluppfyllelsen för Sund ekonomi är godtagbar. Redovisade resultat och arbetet med mål och åtaganden bedöms sammantaget vara i nivå med vad som planerades för året och den sammanvägda bedömningen är att kommunens måluppfyllelse är god. Därmed anses också att måluppfyllelsen för kommunens finansiella mål och verksamhetsmål är god och att kommunen uppfyller kriterierna för god ekonomisk hushållning. Bra att leva och bo Arbetet kring ökat bostadsbyggande har kommit igång ordentligt under Planläggning för bostäder pågår och processerna kring samhällsplanering blir allt bättre. Kommunen har deltagit i Sverigeförhandlingen under året och beslut väntas under 2017 då Sverigeförhandlingens uppdrag ska vara slutfört. Kommunen har inte fullt ut kunnat tillhandahålla bostäder i enlighet med den nya lagen om bosättning för nyanlända. Kommunerna har fått ett kortare anstånd för bosättning av aviserade 2016 och uppdraget bedöms lösas under första kvartalet Andelen som får sitt förstahandsval till förskolan har fortsatt att öka, men trots kapacitetsutökningar inom skolan har kommunen fortsatt svårigheter att möta vårdnadshavarnas önskemål om placering på den skola de önskat i första hand. Arbetet med att öka tryggheten fortsätter och under året har det genomförts åtaganden i enlighet med samverkansavtalet kommunen har med polis och Södertörns brandförsvarsförbund. I stort bedöms planerade insatser för jämlikhet genomförts med goda resultat. Huddinge har återigen utsetts till länets bästa friluftskommun. En ny webb med fokus på serviceperspektivet för kommunens invånare har utvecklasts. Dessutom har en moderniserad grafisk profil för kommunen tagits fram under året. De ekonomiska förutsättningarna har inneburit att skatteuttaget är oförändrat för 2016 och även för Utbildning med hög kvalitet De genomsnittliga meritvärdena i både årskurs 6 och 9 har haft en positiv utveckling under flera år, med en viss nedgång Detta förklaras delvis i årskurs 9 av ökat flyktingmottagande. Elever i årskurs 9 med behörighet till såväl yrkesprogram som naturvetar- och teknikprogrammet har totalt sett minskat. Trots den negativa utveckling som har skett under året, så ligger både kunskapsresultat och gymnasiebehörighet på en godtagbar nivå. Det finns fortsatt stora skillnader i resultat mellan skolor i olika områden. Gymnasiets kunskapsresultat har förbättras och fler avgångselever når en gymnasieexamen, men det är alltför många som inte når en examen på tre år. Nöjdheten hos såväl vårdnadshavare inom förskolan som hos elever i grund- och gymnasieskolan framstår som fortsatt hög. Det är fler folkbokförda som är beredda att rekommendera sin skola inom vuxenutbildningen än tidigare år och andelen är ännu högre inom svenska för invandrare (SFI). Kulturskolan har genomfört lyckade satsningar på att införa en större del undervisning i grupp och öppen kostnadsfri undervisning. Fler i jobb Resultatet av insatserna Huddingejobb, korta yrkesutbildningar samt arbetet med sjukskrivna försörjningsstödstagare har gett goda resultat. Under året har andelen försörjningsstödstagare minskat och antalet hushåll som uppbär ekonomiskt bistånd har fortsatt att minska. Alla nämnder har bidragit i arbetet kring praktikplatser, feriepraktikplatser samt 100 Huddingejobb. Ungdomsarbetslösheten i Huddinge har länge varit låg i jämförelse med länet men ökade i slutet av Här behövs ytterligare analys från Arbetsförmedlingen för att identifiera orsaker och eventuella åtgärder. Huddinge har tappat placeringar i Svenskt näringslivs mätning. Samtliga nämnder har arbetat för att integrera handlingsplanen för förbättrat företagsklimat 3.0 i sina verksamheter. 7

8 God omsorg för individen I årets undersökningar uttrycker brukarna att de i stor utsträckning är nöjda med socialnämndens och äldreomsorgsnämndens verksamheter. Hemtjänsten och äldreboenden har goda resultat, där hemtjänstens resultat ligger på i princip samma nivå som 2015 och nära etappmålen. Äldreboenden har fått ett något högre resultat jämfört med 2015 vad gäller bemötande, delaktighet och kvalitet på tjänsterna. De frivilliga verksamheterna som stöd till anhöriga och seniorträffar har nått maximal nöjdhet i undersökningar. I brukarundersökningen inom socialtjänsten har verksamheternas brukare gett uttryck för hur nöjda de är med kvaliteten i verksamheten vad gäller tillgänglighet, bemötande, delaktighet samt kvaliteten på tjänsterna. Undersökningsresultatet är mycket gott och nästan samtliga etappmål har överträffats med god marginal. Sociala insatsgrupper har implementerats i ordinarie verksamhet. Andelen vuxna samt barn och ungdomar som är föreningsanslutna har ökat med en relativt jämn fördelning mellan könen. Ekosystem i balans Andelen ekologisk mat i verksamheterna fortsätter att öka. Arbetet med att fasa ut skadliga kemikalier i förskolan bedrivs med utgångspunkt från Handlingsplan för giftfri förskola. Samordnad varudistribution är införd och hittills är åtta leverantörer anslutna. I dagsläget sker cirka 80 procent av Huddinge kommuns varuleveranser via den södertörnsgemensamma distributionscentralen i Västberga. Vattenstatusen i Huddinges sjöar har försämrats under året. Ett nytt miljöprogram för kommunen är godkänt och antogs av kommunfullmäktige i februari Även ett nytt VA-utbyggnadsprogram är godkänt och antogs av kommunfullmäktige i februari Systematisk kvalitetsutveckling Bedömningen godtagbar motiveras av att kommunen på totalen inte fullföljt flera stora projekt. Bland dem det kommungemensamma projektet Digipuff. Flera nämnder rapporterar att de är försenade med flera av sina utvecklingsåtaganden vilket påverkar måluppfyllelsen negativt. Arbetet med att införa en ny kommungemensam metod för det systematiska brandskyddsarbetet är försenat. Arbetet med införandet av nytto- och kostnadsanalyser har genomförts, men den nya processen har ännu inte implementerats då kommunens ledningsgrupp (KLG) önskar utökad kunskap och erfarenhet att fatta beslut på. Med anledning av kommunens ansökan om att Operan och Dramaten ska förlägga vissa verksamheter till Flemingsberg så har arbetet kring kommunhuset avstannat i väntan på beslut, vilket väntas i mars Skulle verksamheterna hamna i Flemingsberg så får det en direkt påverkan på kulturhusdelen varvid lokalprogrammet behöver arbetas om och en ny tidplan upprättas. Användningen av kommunens e-tjänster ökar vilket är positivt. Även antalet nya e-tjänster som ett stöd i verksamheternas arbetsprocesser ökar. Attraktiv arbetsgivare Huddinge kommun har ett mycket gott resultat i den årliga medarbetarundersökningen och ett samlat värde (en prestationsnivå) som ligger väl över mätmodellens rekommenderade riktvärde. I samband med medarbetarundersökningen mäts också Sveriges kommuners och landstings mått Hållbart medarbetarengagemang (HME). Resultat är relativt oförändrat över tid och något under läns-och riksgenomsnittet. Sjukfrånvaron i kommunen har bromsats in, likt utvecklingen i riket, och är på i princip samma nivå som föregående år. Den korta sjukfrånvaron (0-14 dagar) har ökat något. Sund ekonomi Resultatet enligt kommunens ekonomiska mål (årets resultat exklusive exploaterings- och realisationsvinster) var positivt de senaste tio åren med undantag av 2015 och visar för 2016 åter ett plus på 55,3 mnkr och en positiv avvikelse mot budget med 82,3 mnkr. Det positiva resultatet för 2016 beror huvudsakligen på ökade intäkter av engångskaraktär, statsbidrag för ökat bostadsbyggande och utdelning från Huge Fastigheter AB. I gengäld visade tre nämnder underskott och nämnderna sammantaget ett underskott mot budget på 21,1 mnkr. Inklusive exploateringsoch realisationsvinster är resultatet plus 125,8 mnkr. Trots ett positivt resultat för kommunen bedöms måluppfyllelsen för Sund ekonomi totalt som godtagbar. Resultatet för budgethållning är negativt och resultaten för långsiktig balans har försämrats och två av tre mått ligger på en nivå som långsiktigt inte är hållbar. 8 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

9 Förbättringsområden Den sammanvägda bedömningen av måluppfyllelsen visar på goda resultat. Utifrån redovisade avvikelser lyfts några områden fram att prioritera och förbättra för att kommunen ska öka måluppfyllelsen ytterligare. Ett viktigt område att arbeta vidare med är bostadsbyggandet och samhällsbyggnadsprocessen. Processen för att ta fram en plan för samhällsbyggnadsprojekt behöver utvecklas vidare. Fler ska få sitt förstahandsval till förskola och skola. Fortsätta utveckla arbetsformer och lärmiljöer så att likvärdigheten ökar i kommunens skolor. Fortsätta identifiera orsaker till skillnaden i resultat fortsätter öka mellan pojkar och flickor. Andel elever som når gymnasieexamen behöver öka än mer och fokus ska fortsatt vara på att få fler elever till en gymnasieexamen på tre år. Fortsatt förbättringsbehov när det gäller att öka kundnöjdheten hos näringslivet. Fortsätta med åtgärder för förbättrad vattenstatus i Huddinges sjöar. Kommunen har identifierat digitalisering och processutveckling som viktiga utvecklingsområden för att effektivisera verksamheten och arbeta smartare. Kommunen behöver öka tempot i detta arbete. Förstärka arbetet med att säkerställa personalförsörjning för bland annat bristyrkesgrupperna, till exempel för socialsekreterare, lärare och ingenjörer. Fortsätta det aktiva och systematiska arbetet för att minska kommunens totala sjukfrånvaro. Det ekonomiska resultatet för 2016 och de ekonomiska förutsättningarna framöver visar ett fortsatt behov av att prioritera och effektivisera verksamheterna. Det är av stor vikt att samtliga nämnder klarar sig inom tilldelad budgetram. Under de kommande åren kommer också ett fortsatt framgångsrikt arbete med nyanlända att vara viktigt. Situationen påverkar många av kommunens verksamheter och kommunens ekonomiska förutsättningar. 9

10 Ett år i samhällsbyggandets tecken 2016 blev året då många viktiga pusselbitar föll på plats. Vi har arbetat hårt under de senaste åren för att bygga ett modernt och attraktivt samhälle som erbjuder bostäder, arbetsplatser och god samhällsservice. Jag vet att vi inte alltid lyckas helt perfekt, men Huddinge har utan tvivel tagit stora steg på vägen mot en ledande roll i Stockholmsregionen. Huddinge utvecklas nu mycket snabbt. Vi kan redan se den begynnande staden i Flemingsbergsdalen växa fram och ett förslag på över bostäder i Kungens kurva har presenterats. Sverigeförhandlingen som framför allt rör Spårväg syd kan ge ytterligare bostäder med tillhörande samhällsservice. Hela Huddinges utveckling ligger mig varmt om hjärtat. Huddinge ska vara en plats där människor trivs och som är attraktiv för investerare och företagare. Det är därför vi lägger så stor vikt vid samhällsbygget. Men, vi får heller inte glömma det viktiga samhällsuppdrag som den kommunala organisationen har. Våra medarbetare är nyckelpersoner för att skapa en positiv upplevelse av de tjänster Huddinge kommun erbjuder. Glädjande är att många av våra viktiga verksamheter inom skola, omsorg, naturvård och kulturområdet visar riktigt fina resultat i våra undersökningar. Det är fantastiskt att se det stora engagemang våra medarbetare har! Det är särskilt glädjande då vi vet att vi måste vara en attraktiv arbetsgivare för att locka till oss duktiga medarbetare. Jag vill peka på några områden som varit särskilt viktiga för oss i Huddinge kommun. Vi tog flera avgörande steg i arbetet kring attraktiv arbetsgivare och vi har nu ett program för hur vi ska nå viktiga personalgrupper och få dem att söka jobb hos just oss. Det i kombination med ny grafisk profil ökar förutsättningarna för oss att nå ut. Vi har ett nytt ambitiöst miljöprogram och en strategi för långsiktig finansiering av kommunens verksamhet. Gymnasieskolorna har stor attraktionskraft och mycket nöjda elever. Grundskolorna arbetar målmedvetet med entreprenöriellt lärande och inom förskolan är föräldrarna över lag mycket nöjda. På minussidan är våra begränsade möjligheter att erbjuda platser i vissa områden, men det är något vi jobbar hårt för att lösa. Även om 2016 bjöd på många framgångar har Huddinge fortfarande utmaningar. Vi måste fortsätta vår resa in det digitala samhället där vi både kan erbjuda smarta digitala tjänster till invånare och företagare samtidigt som vi kan jobba effektivare internt. Ett gott exempel på detta är vår nya e-tjänst för bygglov som lanserades i slutet av Bra och snabb service är en nyckelfaktor för framgång. Det ska vara lätt att ha kontakt med Huddinge kommun! Efter 28 år i Huddinge kommun väljer jag att under april 2017 gå vidare till Sveriges kommuner och Landsting (SKL). Jag har sett en makalös utveckling i kommunen under dessa år och kan med tillförsikt se att Huddinge har bättre förutsättningar än någonsin att bli en av de tre populäraste kommunerna i Stockholms län att bo, besöka och verka i. Vesna Jovic Kommundirektör 10 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

11 Huddinge en av de tre populäraste kommunerna i Stockholms län Huddinge ska vara en av de tre populäraste kommunerna i länet att bo, besöka och verka i. Länsperspektivet i visionsformuleringen får succesivt ett större genomslag i planeringen samt i kommunens ambitioner. Samtliga nämnder redovisar i sina verksamhetsberättelser åtgärder för att arbeta mot visionen och stärka bilden av Huddinge. Ett stort arbete pågår för att förbättra samhällsbyggnadsprocessen vilket kan ge påtagliga förbättringar kring upplevelsen av Huddinge. En grundläggande plan för marknadskommunikation upprättades 2016 och aktiviteter kopplade till planen har påbörjats och kopplas i hög grad till Flemingsberg och arbetet med att försöka få Operan och Dramaten att etablera sig i Flemingsberg. I samband med lanseringen av nya huddinge.se och kommunens nya grafiska profil i januari 2017 kommer visionen att lyftas fram. Inom kommunikation fortsätter arbete med att bygga in budskap kring den önskade bilden av Huddinge i de tillgängliga kanalerna. Under året har kommungemensamma kommunikationsinsatser genomförts för att ytterligare stärka kännedomen om Huddinge kommuns vision hos både medarbetare och chefer. Insatsen har framförallt skett inom ramen för arbetet med personalpolicyn. Fem år i sammandrag Antal invånare 31/ Utdebitering, kr 19,95 19,95 19,85 19,85 19,87 Egen skattekraft i relation till rikets Antal årsarbetare Personalkostnader, Mnkr Verksamhetens nettokostnader, Mnkr Skatteintäkter och statsbidrag, Mnkr Nettokostnad i % av skatteintäkter och statsbidrag 97,9 96,9 97,8 98,3 99,7 Resultat, Mnkr 172,7 183,7 185,0 138,2 125,8 Nettoinvesteringar, Mnkr 297,4 122,3 265,1 306,3 394,0 Nettoinvesteringar i % av verksamhetens nettokostnader 6,7 2,6 5,5 6,1 7,3 Anläggningstillgångar, Mnkr Soliditet inkl total pensionsskuld, % 17,6 17,9 19,7 21,3 22,2 Soliditet enligt blandad modell, pensionsskuld, % 33,7 34,3 35,3 36,6 36,9 Borgensåtaganden, kr/inv

12 Måluppfyllelse och resultat 2016 Bra att leva och bo Sammantaget bedöms måluppfyllelsen för målet Bra att leva och bo vara god. Under 2016 har en process för förbättrad samhällsplanering har tagits fram och en kommungemensam portföljgrupp inrättats som arbetar med kommunens planeringsprojekt. Arbetet kring ökat bostadsbyggande har kommit igång ordentligt under Planläggning för bostäder pågår och processerna kring samhällsplanering blir allt bättre. Kommunen har deltagit i Sverigeförhandlingen under året och beslut väntas under 2017 då Sverigeförhandlingens uppdrag ska vara slutfört. Kommunen har inte fullt ut kunnat tillhandahålla bostäder i enlighet med den nya lagen om bosättning för nyanlända. Kommunerna har fått ett kortare anstånd för bosättning av aviserade 2016 och uppdraget bedöms lösas under första kvartalet Andelen som får sitt förstahandsval till förskolan har fortsatt att öka, men trots kapacitetsutökningar inom skolan har kommunen fortsatt svårigheter att möta vårdnadshavarnas önskemål om placering på den skola de önskat i första hand. Arbetet med att öka tryggheten fortsätter och under året har det genomförts åtaganden i enlighet med samverkansavtalet kommunen har med polis och Södertörns brandförsvarsförbund. I stort bedöms planerade insatser för jämlikhet genomförts med goda resultat. Huddinge har återigen utsetts till länets bästa friluftskommun. En ny webb med fokus på serviceperspektivet för kommunens invånare har utvecklasts. Dessutom har en moderniserad grafisk profil för kommunen tagits fram under året. Sex nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som god medan tre bedömer den som godtagbar. godtagbar. Övriga nämnder har inte formulerat egna mål för detta delmål. Antal nytillkomna bostäder Totalt (antal) * Varav (%) Småhus * Flerbostadshus * *Nya siffror kommer från SCB våren 2017 Arbetet kring ökat bostadsbyggande har kommit igång ordentligt under Planläggning för bostäder pågår och processerna kring samhällsplanering blir allt bättre. Under 2016 har en process för förbättrad samhällsplanering tagits fram och en kommungemensam portföljgrupp har inrättats som arbetar med kommunens planeringsprojekt. Det nya arbetssättet har tillämpats vid framtagande av plan för samhällsbyggnadsprojekt för kommande år. Arbetet med att ta fram gestaltningsprinciper för Huddinge är något försenat och kommer att slutföras under En grundläggande plan för marknadskommunikation med aktiviteter togs fram under året. Aktiviter har genomförts särskilt kopplat till Flemingsberg och arbetet med att få Operan och Dramaten att etablera sig i Flemingsberg. Riktlinjer för markanvisningar och exploateringar har reviderats, men arbetet med att ta fram metodik för markanvisningar och strategiska markförvärv kommer att slutföras under Natur- och byggnadsnämnden har arbetat med att förbättra och effektivisera bygglovverksamheten, förbättrat informationen om bygglov på hemsidan och inrättat en e-tjänst för bygglov. Förbättrad infrastruktur Måluppfyllelsen för delmålet förbättrad infrastruktur bedöms sammantaget som godtagbar. Två nämnder har bedömt måluppfyllelsen som godtagbar. Övriga nämnder har inte formulerat egna mål för detta delmål. Ökat bostadsbyggande Måluppfyllelsen för delmålet ökat bostadsbyggande bedöms sammantaget som god. En nämnd har bedömt måluppfyllelsen som mycket god, fyra har bedömt den som god och en har bedömt den som 12 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

13 Andel invånare som har max 500 m gångavstånd till kollektivtrafikhållplats med en turtäthet på 20 minuter eller bättre i rusningstid Totalt (%) Andel invånare som är nöjda med kommunens kommunikationer Totalt (Index 1-100) * Kvinnor * Män * Ranking i länet 8/17 7/12 8/21 * Andel tillgänglighetsanpassade busshållsplatser på kommunala gator Totalt (%) Andel tillgänglighetsanpassade övergångsställen på kommunala gator Totalt (%) * SCB:s Medborgarundersökning genomförs nästa gång 2017 Kommunen har under 2016 deltagit i Sverigeförhandlingen. Förhandlingar pågår med staten om avtal avseende Spårväg syd och infrastruktur som stödjer stopp för höghastighetståg i Flemingsberg. Kommunens deltagande och agerande i Sverigeförhandlingen har varit beroende av andra aktörers agerande och samordning av olika ingående objekt. Kommunstyrelsen har deltagit i förhandlingen och arbetat med olika typer av underlag för ställningstaganden till förhandlingsbud. Sverigeförhandlingens uppdrag ska vara slutfört under Arbetet med att konkretisera trafikstrategin genom att färdigställa trafiksäkerhets- och gångplan är försenat och beräknas vara klart under första halvåret Natur- och byggnadsnämnden hade åtagit sig att ta fram en reinvesteringsplan för gator och vägar. Arbetet med att göra en asfaltsbeläggningsplan utifrån en inventering av vägarnas status har påbörjats, men den slutliga beredningsprocessen av planen kommer göras under Natur- och byggnadsnämnden genomförde under maj och juni månad för femte gången den så kallade gatuenkäten för att ta reda på invånarnas nöjdhet med bland annat vinterväghållning, beläggning, belysning och renhållning/skötsel. Resultatet visar att etappmålen för nöjdhet med vinterunderhållet uppnås för Nöjdhetsindex har ökat till 40 jämfört med indexvärde 30 år 2014 och indexvärde 25 år Nöjdheten har ökat i alla kommunområden och spridningen mellan områdena ligger nu mellan indexvärde Bland alla svarande är 46 procent nöjda med vinterunderhållet på gatorna, 36 procent är nöjda gällande trottoarerna och 28 procent gällande cykelbanorna. Även här uppnås etappmålen för Nöjdheten med beläggningen har ökat på liknande sätt som vinterunderhållet och etappmålen för 2016 uppnås med god marginal, både för kommunen som helhet och i de områden med lägst nöjdhetsvärden Endast Skogås backar något jämfört med 2014 men ligger ändå i nivå med kommungenomsnittet. Invånarna är mest nöjda med beläggningen på trottoarer och cykelbanor. Nöjdheten med drift och underhåll av gator, trottoarer och cykelbanor har ökat sedan förra mätningen 2014 och samtliga etappmål uppnås. Fler ska få sitt förstahandsval till förskola och skola Måluppfyllelsen för delmålet fler ska få sitt förstahandsval till förskola och skola bedöms sammantaget som godtagbar. Två nämnder har bedömt måluppfyllelsen som godtagbar medan två nämnder har gjort bedömningen god. Övriga nämnder har inte formulerat mål för detta delmål. Andelen som fått sitt förstahandsval Förskolan (kommunala och fristående) Kommunala grundskolor Gymnasiet (kommunala och fristående skolor i hela länet) Andelen som får sitt förstahandsval till förskolan har fortsatt att öka. Grundskolenämnden beskriver att de trots kapacitetsutökningar har fortsatt stora svårigheter att möta vårdnadshavarnas önskemål om placering på den skola de önskat i första hand och resultatet jämfört med tidigare år är i stort sätt oförändrat. Andelen av de folkbokförda elever som har antagits till sitt förstahandsval av gymnasieskola hösten 2016, oavsett skola, har minskat jämfört med tidigare år. Orsaken kan vara att antalet elever inom årskullen har ökat och därmed konkurrensen om utbildningsplatserna. Detta i kombination med att meritvärdena för årets åk 9 elever inom kommunens grundskolor har minskat något, med anledning av en större elevgrupp med kort vistelsetid i Sverige, kan ha lett till en något minskad konkurrenskraft gällande attraktiva utbildningsplatser. Lokalenheten inom barn- och utbildningsförvaltningen har centraliserats under slutet av 13

14 2016 och ingår nu i kommunstyrelseförvaltningens ekonomiavdelning. Omorganisationen syftar bland annat till att effektivisera planeringen för behoven av skollokaler. Detta är en del i arbetet med att få en tydligare process vad gäller att ta fram verksamhetslokaler i god tid och för att korta ner lokalplaneringsprocessen. Ökad trivsel och trygghet i Huddinges områden Den sammanvägda bedömningen är att måluppfyllelsen bedöms som god. Fem nämnder har gjort bedömningen god, två av nämnderna har gjort bedömningen godtagbar. Två nämnder saknar målbedömning. Andel vuxna som trivs mycket bra i sitt bostadsområde Totalt (%) * Kvinnor * Män * Stuvsta-Snättringe * Vårby * Andel vuxna som upplever sitt område som tryggt kvällstid Totalt (%) * Kvinnor * Män * Stuvsta-Snättringe * Vårby * Andel elever i åk 9 som trivs mycket bra i sitt bostads område Totalt (%) - 54 **** Flickor - 51 Pojkar - 60 Trångsund - 76 Vårby - 29 Andel elever i åk 9 som upplever sitt bostadsområde som tryggt på kvällstid Totalt (%) ** Flickor Pojkar Ranking i länet - 12/18 *** Segeltorp - 88 *** Vårby - 66 *** * Befolkningsundersökningen kommer att genomföras 2018 nästa gång. ** En ny mätmetod kan ha påverkat ökningen. Det finns inget som tyder på att resultatet ska ha förändrats så mycket över tid som kan förklaras utöver detta. Skillnader ut ett jämställdhetsperspektiv visar att skillnaderna mellan kön fortfarande är stor och att mer insatser behöver komma tillstånd för att minska skillnaden. *** Statistiken finns inte tillgänglig i undersökningen för 2015 **** Oklart när befolkningsundersökningen för unga genomförs nästa gång I skolnämndernas pedagogiska plattform lyfts den sociala lärmiljön som en viktig faktor för barnens trygghet och trivsel. Under året har det genomförts åtaganden i enlighet medsamverkansavtalet kommunen har med polis och Södertörns brandförsvarsförbund. Flertalet av nämnderna är involverade i konkreta aktiviter vars direkta syfte är att öka tryggheten. Operativa samverkansgruppen (OSG), där polis, brandförsvar och fem av kommunens nämnder ingår, träffas varje torsdag för att ta fram en gemensam lägesbild och vid behov styra resurserna dit det behövs bäst. Utveckling av samarbetet med civilsamhället fortsätter. Ett konkret resultat av detta är att nattvandring har startat upp i Skogås, Flemingsberg och centrala Huddinge. Under 2016 har ett samlat program för trygghet, säkerhet och krisberedskap i Huddinge kommun tagits fram. Förslaget kommer att skickas ut på remiss i januari Konceptet Tillsammans för har genomförts och vidareutvecklats i Flemingsberg och Vårby, däremot har det ännu inte implementerats i ordinarie verksamhet. Under våren gjordes en bedömning att det inte fanns förutsättningar att starta Tillsammans för Skogås under 2016, men det kommer att ske under Det viktiga arbetet med utveckling av felanmälningsprocessen fortsätter och är prioriterat. Ett förslag till handlingsplan för klimatanpassning har tagits fram och remissbehandlats. Behovet av bearbetning efter remiss har visat sig mer omfattande än beräknat och beslut väntas i april Ökad delaktighet Måluppfyllelsen för delmålet ökad delaktighet bedöms sammantaget som god. 14 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

15 Fem nämnder bedömer sin måluppfyllelse som god, medan tre nämnder var och en gjorde bedömningen ej godtagbar, godtagbar samt mycket god. En nämnd saknar delmålet. Andel invånare som kan tänka sig att arbeta politiskt i Huddinge kommun Totalt (%) Kvinnor Män Invånarnas förtroende för kommunen Totalt (index 1-100) Kvinnor Män Ranking i länet 10/17 6/20 9/21 Invånarnas möjlighet till påverkan Totalt (index 1-100) Kvinnor Män Ranking i länet 11/17 6/20 10/21 Resultatet för måttet andel förtroendevalda som är nöjda med arbetsförutsättningarna har sjunkit sedan Kvinnors helhetsbedömning (3,7) om hur det är att arbeta politiskt i Huddinge kommun är lägre än männens och har sjunkit med 0,4 enheter sedan politikerenkäten Försämringen av kvinnors helhetsbedömning är framförallt inom området utbildning och fortbildning. Demokratidagar genomfördes för femte gången i oktober med samverkan mellan politiska partier, kommunala verksamheter och civilsamhälle. Närmare personer deltog. Dialogerna mellan förtroendevalda och elever på Huddinges gymnasier var mycket uppskattade. Kommunen har dessutom utvecklat medborgardialogerna, där invånarna ges möjlighet att vara delaktiga i den fysiska planeringen. En samlad utvärdering av demokratidagarna samt framtagande av förslag till fortsatt arbete med medborgardialog har genomförts under året. Under året har ungdomsverksamheten inom kultur- och fritidsförvaltningen varit aktiva i planeringen och genomförandet av demokratidagarna. Den digitala mötesplatsen Unghuddinge.se har vidareutvecklats för att bredda plattformen med frågor som rör ungdomar och göra ungdomar mer delaktiga. Barn- och utbildningsförvaltningen har under året förstärkt sin närvaro på sociala medier och digitala kanaler som till exempel Facebook. Social- och äldreomsorgsförvaltningen har tagit fram en strategi och handbok för närvaro i sociala medier. Ökad jämlikhet Måluppfyllelsen för delmålet ökad jämlikhet bedöms sammantaget som god. Sju nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som god. En nämnd har bedömt sin måluppfyllelse som mycket god och en nämnd hänvisar till målet utbildning med hög kvalitet. Andel invånare som under de senaste 12 månaderna har känt sig utsatta för diskriminering, trakasseri eller mobbning Totalt (%) * Funktionsnedsatta * Ålder * Kvinnor * Män * Vårby * Segeltorp * Andel elever i grundskolan åk 6-9 som upplever sig utsatta utifrån diskrimineringsgrunderna** Antal anslutna barn och ungdomar 7-20 år i bidragsberättigade idrottsföreningar Totalt Flickor (%) Pojkar (%) Antal genomförda aktiviteter för barn och ungdomar 7-20 år i bidragsberättigade idrottsföreningar Totalt (tusental) *** Flickor (%) *** Pojkar (%) *** * Befolkningsundersökningen kommer att genomföras 2018 nästa gång. ** Finns inga resultat att redovisa och måttet har utgått i Mål och budget *** Nytt resultat redovisas i delår I stort har planerade insatser för jämlikhet genomförts med överlag goda resultat. Nämnderna tar steg framåt på flera olika sätt; genom deltagande i de kommunövergripande jämlikhetsutbildningarna och framtagande av stödstruktur, egna utvecklingsuppdrag och kompetensutveckling, ökad förekomst av könsuppdelad statistik och till viss del statistik på geografiska områden. Tillgänglighetsarbetet och funktionshinderpolitiken har också arbetats med i några nämnder. Det som saknas för att bedöma måluppfyllelsen som mycket god är att några nämnder endast i begränsad utsträckning deltagit i det kommunövergripande jämlikhetsarbetet samt att statistik uppdelad på geografiska områden saknas genomgående hos dessa nämnder. Social- och äldreomsorgsförvaltningen har 100 procent måluppfyllelse i målet att samtliga enheter ska genomföra 15

16 en jämlikhetsaktivitet under året. Kultur- och fritidsförvaltningen har genomfört ett brett spektrum av aktiviteter för att lyfta jämlikhet i sina verksamheter. Bland annat har en pilot i genomförande av jämlikhetsanalys utifrån Handbok för jämlikhetsanalys gjorts på Mötesplatsen för unga i Vårby. Jämlikhetsanalysen har genomförts tillsammans med såväl personal som brukare. Ett arbete med jämlika bilder har genomförts tillsammans med förvaltningarnas kommunikatörer för att öka kunskapen och lyfta det normkritikiska perspektivet. Inom förskolan har det normkritiska forumet under året lyft jämlikhet och normkritik i personalgrupperna. Natur- och byggnadsnämndens uppsatta etappmål avseende tillgänglighetsanpassade leder har nåtts och den totala längden leder har överträffats med bred marginal. Målen nås även för andel tillgänglighetsanpassade busshållplatser och övergångsställen i kommunen. Social- och äldreomsorgsnämnderna har under året arbetat med att anpassa sysselsättnings- och arbetsförberedande insatser så att dessa är tillgängliga för individer med funktionsnedsättningar. Likaså har kultur- och fritidsnämnden arbetat med funktionshinderpolitiken. Rutin för arbetet med nationella minoriteter har implementerats i organisationen och kommunen har idag olika insatser i syfte att lyfta fram minoriteterna, främst den finska, samt en kommungemensam samordning. Ökad nöjdhet med bemötandet vid kontakt med kommunen Måluppfyllelsen för delmålet ökad nöjdhet med bemötandet vid kontakt med kommunen bedöms sammantaget som god. Fyra nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som god medan fyra nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som godtagbar. En nämnd har inte gjort någon bedömning. Medelbetyg (1-10) för bemötande kontakt med kommunen Totalt (skala 1-10) 6,6 6,6 6,4 6,5 Kvinnor 6,9 6,3 6,7 Män 6,2 6,5 6,4 Medelbetyg (1-10) på frågan: Hur lätt det är att komma i kontakt med tjänstemän eller annan personal i kommunen Totalt (index 1-10) 6,2 6,1 6,0 Kvinnor 6,4 5,9 6,2 Män 6 6,2 5,9 Ranking i länet - 6/12 8/21 Medelbetyg (1-10) på frågan: Hur nöjd är du med möjligheten att komma i kontakt med kommunens politiker Totalt (index 1-10) 5,2 5,3 5,4 Kvinnor 5,1 5,2 5,4 Män 5,3 5,4 5,4 Ranking i länet - 8/22 8/21 Mätning av bra bemötande och service i växeln (andel som svarat bra och mycket bra) Totalt (%) * Medborgarnas nöjdhet med samhällsvägledningen vad gäller (andel som svarat bra och mycket bra) Tillgänglighet (%) * Bemötande (%) * Svarets kvalitet (%) * E-postmätning andel där kommunen svarar inom två dygn Totalt (%) Föreningars och studieförbunds nöjdhet med kommunens lokalbokning (andel som svarat bra eller mycket bra) Totalt (%) * Mätmetod har utgått, nya mått tas fram. Under året har arbete med att fortsätta utveckla Servicecenter 2.0 genomförts. Ett stort arbete med att ta fram kommunens nya webbpalts har gjorts och i januari 2017 lanserades den. Nya webben har fokus på serviceperspektivet för kommunens invånare och är en så kallad servicewebb. Dessutom har en moderniserad grafisk profil för kommunen tagits fram under året och lanserats i januari För kommunen som helhet har resultatet i den årliga e- postmätningen inte förändrats sedan förra året men det skiljer sig åt mellan olika verksamheter. Barn- och utbildningsförvaltningen har förbättrat sina svarstider sedan föregående år men skriver att rutiner för klagomålshanteringen behöver ytterligare tydliggöras och implementeras inom förvaltningen. Planering för genomförande av dessa insatser kommer att påbörjas under år Socialnämnden och äldreomsorgsnämnden skriver att med anledning av resultatet i JSMs e-postundersökning kommer förvaltningen att genomföra en ny utbildningsinsats kring e-posthantering med utgångspunkt i förvaltningens e- posthandbok. Natur- och byggnadsnämnden rapportererar att resultatet i den undersökningen som gjorts där privatpersoner har 16 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

17 svarat på frågor gällande nöjdhet med bemötande och service inom området bygglov har sjunkit. En granskning av resultaten visar att tillgängligheten till telefon är en viktig fråga för kunderna. Bygglovsavdelningen har under det senaste året haft en tuff period med ett ökat antal externa kontakter per e-post och telefon. Ett arbete för att snabbt förbättra kundservicen pågår, och bland annat kommer alla medarbetare som har kundkontakt få utbildning och coachning i kundbemötande. Under hösten 2016 har även upplägget för telefontider gjorts om. Den direkta återkopplingen från servicecenter är att upplägget har gett bra resultat, vilket förhoppningsvis kan ge ökad nöjdhet. En annan viktig fråga för kunderna är handläggningstiden. Under 2017 kommer det att införas en ny systematisk kontroll med fokus på handläggningstid. Även tillsynsnämnden rapporterar att privatpersoners nöjdhet med handläggningen av ärenden inom miljöskydd, hälsoskydd och livsmedel inte når upp till önskad nivå. Under 2016 har kultur- och fritidsförvaltningen arbetat med en ny fördelningsmodell av tider i kommunens idrottsanläggningar. Fördelningsprincipen innebär att alla barn och unga genererar fördelningstid i anläggningarna och inte som tidigare, att antalet slutförda lag i serien genererar tid. Detta innebär att barn och ungdomar som inte vill delta i seriespel kan vara med i föreningen och räknas i fördelningsunderlaget. Ökad valfrihet Måluppfyllelsen för delmålet ökad valfrihet bedöms sammantaget som god. En nämnd har bedömt sin måluppfyllelse som mycket god, och fyra gjorde bedömningen god. Övriga nämnder har inte formulerat egna mål för detta delmål. Andelen hos annan utförare Förskolebarn (%) * Grundskoleelever (%) Gymnasieelever (%) Hemtjänsttimmar (%) För att kunna ge valfrihet med kvalitet så bedrivs ett systematiskt kvalitetsarbete i kommunala förskolor samt en god tillsynsprocess av fristående förskolor och pedagogisk omsorg. Resultatet av årets tillsyner visar att de fristående verksamheterna generellt håller en god kvalitet. Alla tillsynade verksamheter bedriver ett kvalitetsarbete även om skillnader mellan verksamheterna finns. Under året har fördjupad tillsyn gjorts gällande kvalitetsarbetet i syfte att öka likvärdigheten mellan verksamheterna inom området. Arbetet med jämställdhet och genus samt modersmål är under utveckling i flera av verksamheterna. Genom samverkansavtalet för gymnasieskolan och det stora utbudet av utbildningsalternativ inom vuxenutbildningen erhålls en mycketstor valfrihet för såväl gymnasieelever som vuxenstuderande. Antalet inkomna ansökningar om att bli godkänd som hemtjänstutförare har minskat 2016 jämfört med 2014 och Antalet företag som under 2016 har ansökt om att bli godkända är sju stycken. Kundval enligt LOV för daglig verksamhet infördes den 1 mars Under 2016 har tre leverantörer godkänts varav en ansökan inkom under Antalet externa utförare har därmed ökat under 2016 från fyra till sju. Inklusive egen regi har nämnden totalt åtta utförare. Arbetet med att se över och utveckla ansökningsprocessen enligt LOV har under året följt planering, och kommer att bli klart under Ett förslag på upphandlingsstrategi för biståndsbedömd dagverksamhet för äldre har tagits fram. Annonsering av kundvalet planeras ske före sommaren Fler är nöjda med natur-, kulturoch fritidsutbudet Måluppfyllelsen för delmålet fler är nöjda med natur-, kultur- och fritidsutbudet bedöms sammantaget som god. En nämnd har bedömt sin måluppfyllelse som mycket god, och två gjorde bedömningen god. En nämnd har inte gjort någon bedömning av delmålet och övriga nämnder har inte formulerat egna mål för detta delmål. *Nytt resultat i april 2017 För att underlätta för kommunens invånare att välja verksamhet finns Jämför service där verksamhet i både privat och kommunal regi går att jämföra. Jämför service förbättrades under året inom ramen för projektet att ta fram nya huddinge.se. Under 2016 har en ny kommunal förskola öppnats, förskolan Utsikten. Förskolan Skogvaktartorpet har genomgått en total renovering samt byggts om från två förskolor till en. Trots ökningen av förskolor saknas platser i vissa områden. 17

18 Andel invånare som ofta promenerar på leder i skogen eller motionerar på elljusspår Totalt (%) 32,5 34,5 34 Kvinnor 34,6 30,9 36 Män 29,2 37,7 32 Invånarnas bedömning av kulturutbudet Totalt (Index 1-100) 55* Kvinnor 57* Män 53* Ranking i länet 13/17 5/20 2/10 Invånarnas bedömning av idrott- och motionsutbudet Totalt (Index 1-100) 64* Kvinnor 66* Män 62* Ranking i länet 9/17 7/20 2/10 Antal besök på biblioteken Totalt (tusental) Andel elever i åk 9 som, ibland eller ofta, deltar i ledarledda fritidsaktiviteter (Sport, musik, teater och konst, hobby, kyrkligt, scouter, politik eller annan förening) Totalt (%) 64 ** Flickor 63 ** Pojkar 61 ** *Resultat för 2009 är inte jämförbart med senare år på grund av förändringar i enkäten. ** Finns inga resultat att redovisa och måttet har utgått i Mål och budget Huddinge har återigen utsetts till länets bästa friluftskommun Huddinge får höga poäng i rankingen till följd av insatserna för tillgänglighetsanpassade leder, fågeltorn och grillplatser. Klassificeringen av kommunens många mil vandringsleder har också spelat roll när Naturvårdsverket har granskat landets alla kommuner. Under året gjorde natur- och byggnadsnämnden en undersökning av invånarnas upplevelser av Huddinges naturområden. Upplevelsen av kommunens arbete med skötsel, entréer och skyltning är bra och etappmålet att öka nöjdheten med skötseln uppnås. Det är något färre jämfört med tidigare år som ofta promenerar på uppmärkta leder/gångstråk i skogsområden. De svarande i Flemingsberg, Skogås och Vårby uppger i högre grad att de ofta promenerar i skogsområden än övriga kommunområden och kvinnor är oftare ute än män. Det är samtidigt en ökning i hur många som motionerar på upplysta elljusspår jämfört med Här är det boende i Segeltorp och Sjödalen/Fullersta som i högre grad än andra områden uppger att de ofta motionerar på elljusspår. Utifrån kön är det ingen skillnad. Kommunstyrelsen arbetar långsiktigt med tillgången på parker och lekplatser genom bland annat de av fullmäktige beslutade programmen för parker och lekplatser. Under året har lekplatserna Tranparken vid Långsjön och Palissadparken i Segeltorp, lekplats i Rådsparken, en naturlekplats i Visättra ängar och Visättra entré i Flemingsberg blivit klara. Byggandet av en ny lekplats i Solgård har inletts. Varje år genomför kommunen en rad återkommande arrangemang. Arrangemang som genomfördes under 2016 var Valborgsfirandet i Sjödalsparken, midsommarfirandet i centrala Huddinge samt meter konst och hantverk. För 25:e året i rad genomfördes också Huddinge jazz & blues i Sjödalsparken tillsammans med Huddingedagarna. Festivalen genomfördes av professionella artister och med fri entré. Antalet aktiva låntagare på biblioteken har ökat jämfört med föregående år, samtidigt som antalet institutionella låntagare minskat i och med bibliotekens förändrade samarbete med kommunens skolor. Detta innebär att antalet aktiva användare i befolkningen ökar i än större utsträckningen än vad resultatet redan indikerar. Resultatet för antal besök på det digitala biblioteket har fortsatt öka sedan Dock har det unika antalet besökare minskat något. Antal e-boklån har en positiv ökning sedan Majoriteten av lånen sker av kvinnor. Andelen män som lånar e- böcker är dock högre än mäns andel av totala utlånen på biblioteken. Successivt minskat skatteuttag Måluppfyllelsen för delmålet successivt minskat skatteuttag bedöms sammantaget som god. Kommunal skattesats (öre per skattekrona) * Huddinge kommun 19,95 19,85 19,85 19,87 Länssnitt 19,12 19,10 19,13 19,12 Södertörnssnitt 19,89 19,88 19,88 19,87 Ranking i länet 21/26 20/26 20/26 21/26 * Skattesats 2016 inkluderar 2 öre i skatteväxling som avser viss hälsooch sjukvård inom LSS-verksamheterna som övertagits av kommunerna från Stockholms läns landsting. En rimlig kommunalskatt är en viktig faktor för att Huddinge ska vara en attraktiv kommun att leva och bo i. Den långsiktiga ambitionen är att skatten ska ligga i nivå med länssnittet. Detta ska dock ske i ansvarsfull takt så att verksamheterna samtidigt kan utvecklas och bli bättre. De 18 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

19 ekonomiska förutsättningarna tillsammans med kraftiga satsningar för att möta ett växande behov av skollokaler, förskoleplatser och lokaler för föreningslivet, har inneburit beslut om oförändrad skattesats för 2016 och även för Kommunens resultat förbättrades jämfört med Nämnderna redovisar sammantaget ett minusresultat och större intäkter av engångskaraktär stärkte resultatet som förbättrades jämfört med Ett starkare resultat tillsammans med beslut om att vidta åtgärder för en långsiktig finansiering gör att måluppfyllelsen för 2016 bedöms som god. 19

20 Utbildning med hög kvalitet Sammantaget bedöms måluppfyllelsen för målet Utbildning med hög kvalitet vara godtagbar trots att fem nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som god. De genomsnittliga meritvärdena i både årskurs 6 och 9 har haft en positiv utveckling under flera år, med en viss nedgång Detta förklaras delvis i årskurs 9 av ökat flyktingmottagande. Elever i årskurs 9 med behörighet till såväl yrkesprogram som naturvetar- och teknikprogrammet har totalt sett minskat. Trots den negativa utveckling som har skett under året, så ligger både kunskapsresultat och gymnasiebehörighet på en godtagbar nivå. Det finns också fortsatt stora skillnader i resultat mellan skolor i olika områden. Gymnasiets kunskapsresultat har förbättras och fler avgångselever når en gymnasieexamen, men det är alltför många som inte når en examen på tre år. Under året har kommunen antagit en strategi för samverkan med akademierna. Utifrån den har ett reglemente för Huddinge kommuns högskoleråd tagits fram och kommunstyrelsen har beslutat att inrätta rådet och fastställa reglementet. Dessutom har ett nätverk för högskolefrågor med ansvariga på alla förvaltningar skapats. Nöjdheten hos såväl vårdnadshavare inom förskolan som hos elever i grund- och gymnasieskolan framstår som fortsatt hög. Det är fler folkbokförda som är beredda att rekommendera sin skola inom vuxenutbildningen än tidigare år och andelen är ännu högre inom svenska för invandrare (SFI). Antal elever i Kulturskolan har ökat marginellt sedan Kulturskolan har genomfört lyckade satsningar på att införa en större del undervisning i grupp och öppen kostnadsfri undervisning. Kulturskolan har utvecklat samarbete och samverkan kring folkbildning med studieförbund och andra aktörer. Förbättrade kunskapsresultat Måluppfyllelsen för delmålet förbättrade kunskapsresultat bedöms sammantaget som godtagbar trots att de två nämnder som gjort bedömning av delmålet gjort bedömningen god. De samlade kunskapsresultaten för läsåret 2015/2016 visar på en negativ utveckling i både årskurs 6 och 9. Detta förklaras delvis i årskurs 9 av ökat flyktingmottagande. Flickors resultat ökar i såväl årskurs 6 som 9. Trots den negativa utveckling som har skett under året, så ligger både kunskapsresultat och gymnasiebehörighet på en godtagbar nivå. Två nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som god. Övriga nämnder har inte formulerat egna mål för detta delmål. Meritvärde åk 9, kommunala skolor Totalt (medel) Flickor Pojkar Ranking i länet 11/26 10/26-13/26 Andel elever i gymnasieskolan med slutbetyg efter tre år (Slutbetyg är borttaget i och med GY11 reformen) Andel elever med gymnasieexamen av elever med avgångsbetyg Totalt (%) 80,8 83,1 82 Ranking i länet 19/23 16/23 16/23 Andel godkända på SFI, D-kursen kommunala skolor Period Period Period Totalt (%) Period De samlade kunskapsresultaten för läsåret 2015/2016 visar på en negativ utveckling i både årskurs 6 och 9. Det totala meritvärdet för årskurs 9 i kommunala skolor har sjunkit sedan Meritvärdet för flickor ökar medan det minskar för pojkar från 213 förra året till 204 i år. Nämnden menar att det endast är en marginell försämring då kunskapsresultaten bedöms ligga på en godtagbar nivå. I årskurs 9 förklaras försämringen delvis med det ökade flyktingmottagandet, medan försämringen för pojkar i årskurs 6 inte kan härledas till detta. Flickors resultat ökar i såväl årskurs 6 som 9. Gymnasiets kunskapsresultat har förbättras och fler avgångselever når en gymnasieexamen men det är dock alltför många som inte når en examen på tre år. Fler behöriga till gymnasium Måluppfyllelsen för delmålet fler behöriga till gymnasium bedöms sammantaget som godtagbar. Elever i årskurs 9 med behörighet till såväl yrkesprogram som naturvetaroch teknikprogrammet har minskat totalt sett. Det finns också fortfarande stora skillnader i resultat mellan skolor i olika områden. En nämnd har bedömt sin måluppfyllelse som god. Övriga nämnder har inte formulerat egna mål för detta delmål. 20 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

21 Elever i åk. 9 som är behöriga till ett yrkesprogram, kommunala skolor Totalt (%) 88,8 89,7 88,6 84,2 Flickor 87,7 89,3 88,4 90,2 Pojkar 89,5 90,1 88,8 79,2 Ranking i länet 12/26 12/26 12/26 - Elever i åk. 9 som är behöriga till naturvetar- och teknikprogrammet, kommunala skolor Totalt (%) 85,9 86,9 86,1 82,4 Flickor 84,8 87,3 86,8 88,9 Pojkar 86,8 86,5 85,5 77,1 Ranking i länet 10/26 9/25 13/25 9/26 Elever i årskurs 9 med behörighet till såväl yrkesprogram som naturvetar- och teknikprogrammet har minskat totalt sett. Andel flickor med behörighet har ökat till både yrkesprogrammen och natur- och teknikprogrammen. Andelen pojkar med behörighet till dessa program har dock minskat betydligt. Det finns också stora skillnader mellan skolor i olika områden. Fler behöriga till högskola Måluppfyllelsen för delmålet fler behöriga till högskola bedöms sammantaget som god. Andel elever med grundläggande högskolebehörighet, av elever med avgångsbetyg i de nationella programmen, har totalt sett sjunkit. Dock har Huddinges yrkeselever uppnått grundläggande behörighet i mycket stor utsträckning och ligger på en tydligt högre nivå än både riket och länet. En nämnd har med delmålet, men inte gjort någon målbedömning. Övriga nämnder har inte formulerat egna mål för detta delmål Andel elever med grundläggande högskolebehörighet av elever med avgångsbetyg, nationella program enligt GY Gymnasieexamen total 72,1 76,4 71,5 Gymnasieexamen högskoleförberedande program 82,9 84,1 82,9 Gymnasieexamen, yrkesprogram 31,8 40,5 35,7 Resultat för 2014 och 2015 är hämtade från Skolverkets databas SIRIS. Skolverket redovisar inte resultat uppdelade på kön. Resultat för 2016 är hämtade från kommunens beslutstöd LIS Andel elever med grundläggande högskolebehörighet, av elever med avgångsbetyg i de nationella programmen, har totalt sett sjunkit. Nämnden delar upp elever med behörighet i de som går högskoleförberedande program och de som går yrkesprogram. Huddinges yrkeselever uppnår grundläggandebehörighet i mycket stor utsträckning och ligger på en tydligt högre nivå än både riket och länet. För elever på högskoleförberedande program har resultatet sjunkit något. För elever med avgångsbetyg på yrkesprogrammen är högskolebehörigheten låg, men detta är inte därmed nödvändigtvis ett dåligt resultat då högskolebehörighet i första hand är ett mål för utbildningen på de högskoleförberedande programmen. Fler nöjda med förskola och skola Måluppfyllelsen för delmålet fler nöjda med förskola och skola bedöms sammantaget som god. Nöjdheten hos såväl vårdnadshavare inom förskolan som hos elever i grundoch gymnasieskolan framstår som fortsatt hög. Det är fler folkbokförda som är beredda att rekommendera sin skola inom vuxenutbildningen än tidigare år och andelen är ännu högre inom svenska för invandrare (SFI). Två nämnder har bedömt måluppfyllelsen som god medan en nämnd inte har gjort någon målbedömning. Övriga nämnder har inte med delmålet. Föräldrar nöjda med sitt barns förskola (kommunal verksamhet) Totalt (%) * Flickor * Pojkar * Andel elever nöjda med grundskolan, tidigaredel (kommunal verksamhet) Totalt (%) * Flickor * Pojkar * Andel elever nöjda med grundskolan, senaredel (kommunal verksamhet) Totalt (%) * Flickor * Pojkar * Andel elever i årskurs 2 som kan rekommendera sin gymnasieskola till andra elever Totalt (%) Flickor Pojkar Länet 72 21

22 Andel folkbokförda, oavsett utbildningsanordnare, inom vuxenutbildningen som kan rekommendera sin skola till andra Totalt GrundVux (%) - 74,3 75,0 84 Kvinnor - 73,9 86 Män - 75,4 78 Totalt GyVux (%) - 74,0 85 Kvinnor - 77,1 87 Män - 65,2 78 Andel elever nöjda med kulturskolan Totalt (%) - 98 Flickor - 99 Pojkar - 97 * Nästa undersökning genomförs Förskolenämnden bedömer måluppfyllelsen som god baserat på tidigare års höga resultat på enkäten till vårdnadshavare, på förskolechefernas arbete med att utveckla förskoleverksamheten samt kommunikationen med vårdnadshavarna under Detta har skett genom ett aktivt arbete för vårdnadshavares delaktighet i förskolan med hjälp av bland annat Handbok för delaktighet. Det finns inga skillnader i hur föräldrar med flickor eller pojkar uppfattar förskolan. Under de senaste åren har det skett en markant förbättring i nöjdhet bland föräldrar på förskolor i Vårby som närmar sig de högsta nivåerna för kommunen. Det går dock inte att följa upp denna utveckling under Grundskolenämnden har inte heller några nya siffror för 2016, men de bedömer inte att det skett några markanta skillnader sedan Utifrån skolan kvalitetsdialoger med skolledningarna konstaterar de att en hög andel av eleverna är nöjda med sin skola. Andelen elever i Huddinge kommun som kan rekommendera sin gymnasieskola är oförändrat från förra året och ligger strax under länssnittet. Det är en högre andel pojkar än flickor som kan rekommendera sin skola men skillnaden är mindre i år. Det är fler folkbokförda som är beredda att rekommendera sin skola inom vuxenutbildningen och andelen är ännu högre inom svenska för invandrare (SFI). Andelen som är nöjda med sin skola har i år haft en tydlig resultatförbättring inom såväl grundläggande som gymnasial vuxenutbildning. Det finns fortfarande en måttligt stor skillnad mellan könen där kvinnorna kan rekommendera sin skola i högre utsträckning. Skillnaden är störst inom den gymnasiala vuxenutbildningen. Andelen är något högre bland de folkbokförda än i länet inom såväl vuxenutbildningen som SFI. I jämförelse med inflytande, trygghet och lärande är skillnaden i stort sett obefintlig mellan grundläggande och gymnasial vuxenutbildning och även mellan vuxenutbildningarna och SFI. Inom SFI är det i stort sett ingen skillnad mellan män och kvinnor i hur många som är beredda att rekommendera sin skola, inte heller mellan de folkbokförda och länssnittet. 22 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

23 Fler i jobb Sammantaget bedöms måluppfyllelsen för målet Fler i jobb vara god. Resultatet av insatserna Huddingejobb, korta yrkesutbildningar samt arbetet med sjukskrivna försörjningsstödstagare har gett goda resultat. Under året har andelen försörjningsstödstagare minskat och antalet hushåll som uppbär ekonomiskt bistånd har fortsatt att minska. Alla nämnder har bidragit i arbetet kring praktikplatser, feriepraktikplatser samt 100 Huddingejobb. Ungdomsarbetslösheten i Huddinge har länge varit låg i jämförelse med länet men ökade i slutet av Här behövs ytterligare analys från Arbetsförmedlingen för att identifiera orsaker och eventuella åtgärder. Huddinge har tappat placeringar i Svenskt näringslivs mätning och det finns fortsatt ett förbättringsbehov när det gäller att öka kundnöjdheten hos näringslivet. Samtliga nämnder har arbetat för att integrera handlingsplanen för förbättrat företagsklimat 3.0 i sina verksamheter. En nämnd har bedömt sin måluppfyllelse som mycket god, medan sex nämnder gjorde bedömningen att den var god. Två nämnder bedömde sin måluppfyllelse som godtagbar. Fler arbetstillfällen Måluppfyllelsen för delmålet fler arbetstillfällen bedöms sammantaget som god. Sex nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som god, en saknar bedömning. Övriga två nämnder har inte formulerat egna mål för detta delmål. Förvärvsfrekvens invånare år Totalt (%) 76,7 77,2 77,1 77,5* Kvinnor 75,1 75,8 75,6 76,2 Män 78,2 78,5 78,6 78,9 Ranking i länet 24/26 24/26 24/26 24/26 Öppen arbetslöshet (oktober) Totalt (%) 3,2 3 3,4 3,3 Kvinnor 3 2,9 3,4 3,3 Män 3,3 3,1 3,3 3,4 Stuvsta-Snättringe 1,9 1,6 1,8 1,4 Vårby 6,9 7,2 7,0 6,4 Ranking i länet 17/26 17/26 17/26 19/26 Den positiva trenden med feriepraktikplatser fortsätter och under 2016 har fler både erbjudits plats (638 personer) samt tackat ja (531 personer) till de erbjudna platserna. Samtliga förvaltningar har deltagit i detta arbete. Dock kan noteras att färre sökt feriepraktikplats under 2016 i jämförelse med Under året startade ett samarbetsprojekt med Södertörns högskola kring övningsskolor inom lärarutbildningen. Syftet med projektet är att utveckla och stärka kvaliteten inom den verksamhetsförlagda delen av lärarutbildningen (VFU) för att i förlängningen stärka professionskunskapen hos de blivande förskollärarna och lärarna. I en första omgång har 16 förskollärarstudenter antagits. Erfarenheterna från det första året är goda och arbetet kommer att fortsätta för att ytterligare stärka och utveckla arbetet med VFU. Vuxenutbildningen sökte under året sex YH-utbildningar i samarbete med näringslivssektionen, lokala företagare och olika branschorganisationer. Två av dessa godkändes, Medicinsksekreterare samt Medicinsksekreterare distans. Arbetet med att stärka Huddinge kommuns företagsklimat samt involvera samtliga förvaltningar i handlingsplanen för förbättrat företagsklimat 3.0 har intensifierats under året. Dock är ännu inte alla förvaltningar fullt ut involverade i den förvaltningsövergripande näringslivsgruppen. Fler och växande företag Måluppfyllelsen för delmålet fler och växande företag bedöms sammantaget som godtagbar. Två nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som god och två gjorde bedömningen att den var godtagbar. Övriga nämnder har inte formulerat egna mål för detta delmål. Nystartade företag per 1000 invånare Totalt (antal) 6,5 6,2 6,2 * Ranking i länet 20/26 20/26 17/26 * Antal konkurser Totalt (antal) Placering i Svensk Näringslivs mätning Totalt (plats) Ranking i länet 20/26 20/26 20/26 18/26 Dagbefolkningens procentuella tillväxt Totalt (%) 0,84 0,79 0,84 Ranking i länet 18/26 17/26 Företagarnas betyg på kommunens service Totalt (index) * Ranking i länet 4/26 20/26 7/26 * *Nästa mätning görs

24 Under året har en fristående förskola samt två verksamheter med pedagogisk omsorg startats upp. Dock bedöms intresset för att starta fristående förskola ha minskat och förskolenämnden beskriver att det bland annat beror på en upplevd lång handläggningstid för bygglov och begränsad möjlighet att erhålla permanent bygglovstillstånd. För att minska, bland annat, handläggningstiderna för bygglov har kommunen utrett möjligheterna att inrätta en företagsgrupp för komplexa ärenden där flera olika förvaltningar kan ingå. En rapport och rutinbeskrivning kring företagsteam har tagits fram och den nya rutinen börjar gälla januari Delar av handlingsplanen för förbättrat företagsklimat 3.0 har genomförts och åtgärder och aktiviteter har implementerats. Nöjd-Kund-Index (NKI) gällande handläggning av diverse ärenden inom miljöskydd, hälsoskydd och livsmedel ökar, från 73 år 2015 till 78 år Samtidigt backar Huddinge kommun i NKI inom företagarnas betyg på handläggning och service gällande bygglovsärenden, från 54 år 2014 till 48 år 2016, samt i Svenskt Näringslivs ranking, från plats 108 år 2015 till plats 17 år Det finns fortsatt ett förbättringsbehov när det gäller att öka kundnöjdheten hos näringslivet. Färre försörjningsstödstagare Måluppfyllelsen för delmålet Färre försörjningsstödstagare bedöms sammantaget som god. En nämnd har bedömt måluppfyllelsen som mycket god medan två nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som god. Övriga nämnder har inte formulerat egna mål för detta delmål. Försörjningsstöd, hushåll med ekonomiskt bistånd per capita Totalt (%) 3,5 3,1 2,6 2,4 Ranking i länet 17/23 14/22 14/24 16/26 Andel barn i familjer med långvarigt ekonomiskt bistånd Totalt (%) 1,2 0,9 1,0 * Ranking i länet 12/22 13/24 - * *Nya siffror klara 2017 Huddinge har minskat andelen försörjningsstödstagare i befolkningen och har ungefär samma ranking 2016 som 2015 eftersom samtliga 26 kommuner i länet nu finns med. Antalet hushåll som uppbär ekonomiskt bistånd i Huddinge har fortsatt att minska, liksom kostnader för försörjningsstöd. Andel barn i familjer med långvarigt ekonomiskt bistånd har ökat något mellan 2014 och 2015, till skillnad från tidigare års sjunkande trend. Ungdomsarbetslösheten i Huddinge har länge varit låg i jämförelse med länet men har nu har ökat från 3,1 procent 2015 till 3,3 procent Antalet ungdomshushåll som har ansökt om försörjningsstöd har däremot inte ökat i jämförelse med Fler ungdomshushåll har ansökt om en engångsutbetalning av försörjningsstöd i etableringsersättning under Övriga ungdomshushåll har samtidigt minskat i antal, vilket medför att det totala antalet ungdomshushåll är förhållandevis konstant. Här behövs ytterligare analys från Arbetsförmedlingen för att identifiera orsaker och eventuella åtgärder. Under 2016 har 78 personer erbjudits Huddingejobb vilket är färre än tidigare år. Målsättningen för 2016 att hälften av huddingejobben skulle gå till försörjningsstödstagare som är föräldrar är uppfyllt. Under året har 65 personer deltagit i insatsen korta yrkesutbildningar, 44 män och 21 kvinnor. Av deltagarna har 88 procent fått arbete efter avslutad utbildning. Aktuella yrkesområdena har bland annat varit bussförare, parkeringsvakt och arbeten inom livsmedelsbranschen. Insatsen har främst erbjudits långtidsarbetslösa, och bedrivs i samarbete med kommunens näringsliv och Vux Huddinge. 24 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

25 God omsorg för individen Sammantaget bedöms måluppfyllelsen för målet God omsorg för individen vara god. I årets undersökningar uttrycker brukarna att de i stor utsträckning är nöjda med socialnämndens och äldreomsorgsnämndens verksamheter. Hemtjänsten och äldreboenden har goda resultat, där hemtjänstens resultat ligger på i princip samma nivå som 2015 och nära etappmålen. Äldreboenden har fått ett något högre resultat jämfört med 2015 vad gäller bemötande, delaktighet och kvalitet på tjänsterna. De frivilliga verksamheterna som stöd till anhöriga och seniorträffar har nått maximal nöjdhet i undersökningar. I brukarundersökningen inom socialtjänsten har verksamheternas brukare gett uttryck för hur nöjda de är med kvaliteten i verksamheten vad gäller tillgänglighet, bemötande, delaktighet samt kvaliteten på tjänsterna. Undersökningsresultatet är mycket gott och nästan samtliga etappmål har överträffats med god marginal. Sociala insatsgrupper har implementerats i ordinarie verksamhet. Andelen vuxna samt barn och ungdomar som är föreningsanslutna har ökat med en relativt jämn fördelning mellan könen. Sju nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som god medan en nämnd gjorde bedömningen att den var mycket god. En nämnd har inte gjort någon bedömning. Fler upplever god hälsa Måluppfyllelsen för delmålet fler upplever god hälsa bedöms sammantaget som god. Två nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som mycket god medan fem nämnder gjorde bedömningen att den var god. En nämnd har inte gjort någon bedömning och en nämnd har inte med delmålet. Andel vuxna som skattar sin hälsa som bra Totalt (%) Kvinnor Män Andel ungdomar i åk 9 som skattar sin hälsa som bra * 2016 Totalt (%) Flickor Pojkar Andel ungdomar i åk 9 som avstår från alkohol Totalt (%) ** Flickor Pojkar Andel ungdomar i åk 9 som avstår från narkotika Totalt (%) Flickor Pojkar * Ny mätmetod ** Frågan omformulerad, en högre andel av flickorna anger att de inte dricker alkohol jämfört med de senaste mätningarna. Huddinge kommun ska erbjuda god och näringsriktig kost inom alla verksamheter där måltider serveras. Grundskolan har ökat andelen inköp vad gäller ekologiska livsmedel med 5,4 procent och har ett genomsnitt på 44,8 procent. Ambitionen är att nå en andel om 50 procent ekologisk mat till Vid ombyggnation eller byggnation av grundskolor med mer än 300 elever planeras det för tillagningskök vilket under året förverkligats i samband med att Glömstaskolan startat i egna lokaler. Inom äldreomsorgens måltidsverksamhet har en allt större andel maträtter lagats från grunden. Kostenheten har utvecklat matsedeln under sommaren utifrån detta perspektiv. Matlådor leverereras från tillagningsköken till egenregins hemtjänstkunder inom Trångsund och Skogås. Andelen kunder som är nöjda med måltidsverksamheten har haft en betydande uppgång mellan åren 2014 och 2016 då resultatet ökat från 7,3 (Index 1-10) till 7,7 i nöjdhet. Barn- och utbildningsförvaltningen, social- och äldreomsorgsförvaltningen och kultur- och fritidsförvaltningen har arbetat förebyggande för Huddinges barn och unga i det kommunövergripande samarbetet Samkraft. Förskolan har varit aktiv i samverkansarbete riktat mot familjer och barn på Migrationsverkets asylboende i Huddinge. Gymnasiet har arbetat i samverkan kring individer i behov av stöd genom Sommarskola för nyanlända, Sociala insatsgrupper, Kärleken är fri och Brobyggarna. Kultur- och fritidsförvaltningen har varit projektägare för projektet Brobyggarna samt för Flemingsbergsgruppen som avser nattvandrande ungdomar i oroliga områden. Samverkan har också funnits i Sociala insatsgrupper. Kommunstyrelsen har tagit fram en samvekansöverenskommelse för Samkraft som gäller åren En ny folkhälsoplan har tagits fram för kultur- och fritidsförvaltningen med insatser för att motverka inaktivitet och stimulera till rörelse. 25

26 En kartläggning av behovet av stöd och hjälp för vuxna utsatta för våld av närstående som inte är parrelation har gjorts av äldreomsorgsförvaltningen. Kartläggningen visade att det finns ett sådant behov. Ett nära samarbete finns med individ- och familjeomsorgens nätverk för medarbetare med spetskompetens kring våld i nära relationer. Kommunstyrelsen har arbetat med aktiviteter inom ramen för det våldsförebyggande arbetet som kommer att ligga till grund för sammansättning av ett långsiktigt och övergripande arbete. ANDT-arbetet (alkohol-, narkotika-, dopning- och tobak) har fokuserat på generella insatser för att motverka narkotika och dopning. Fler upplever god vård och omsorg Måluppfyllelsen för delmålet fler upplever god vård och omsorg bedöms sammantaget som god. En nämnd har bedömt sin måluppfyllelse som mycket god en gjorde bedömningen att den var god. Övriga nämnder har inte formulerat egna mål för detta delmål. Andel brukare nöjda med äldreboendet (alla äldreboenden där det bor en person med biståndsbeslut från Huddinge kommun) Totalt (%) Kvinnor Män Ranking i länet 19/25 12/25 11/25 8/25 Andel brukare nöjda med hemtjänsten (alla hemtjänstutförare godkända av Huddinge kommun) Totalt (%) Kvinnor Män Ranking i länet 14/26 17/26 17/26 19/26 Andel brukare nöjda med socialnämndens verksamheter* Totalt (index) ** Kvinnor ** Män ** * Arbete och försörjning, individ- och familjeomsorg samt funktionshinderområdet **Måttet ska ersättas med nytt mått Andelen kunder vid äldreboendena i kommunen som har en positiv helhetsbild av verksamheten har ökat med fyra procentenheter mellan åren 2014 och Skillnaden mellan mäns och kvinnors uppfattning har minskat. Huddinge kommun har förbättrat sin ranking i länet med fyra placeringar jämfört med Andelen kunder inom hemtjänst som har en positiv helhetsbild av verksamheten har en stabil nivå under Skillnaden mellan män och kvinnor är liten och har varit det under hela mätperioden. Det finns i årets mätning inte heller någon skillnad mellan åldersgrupperna. Socialförvaltningens brukarundersökning tillåter inte jämförelser över tid då flera förändringar i enkät och metod har gjorts från 2014 till I brukarundesökningen för 2016 har data samlats in utifrån kön, geografiskt område och ålder i de fall det är relevant och möjligt. Särskild vikt har ägnats åt kvalitetsområdet bemötande. Förvaltningens mångfaldsbegrepp har analyserats vad gäller skillnader mellan kön, ålder och geografiskt område. Kommunens handbok för jämlikhetsanalyser har använts. Analyserna har inte visat några omotiverade skillnader. Vad gäller brukare som är nöjda med bemötandet hos utföraren av insatser ligger resultatet tolv procenthetenheter över nämndens etappmål. Etappmålet var 77 procentenheter och utfallet 89 procentenheter. Skillnaden mellan kvinnors och mäns resultat är endast en procentenhet. Vad gäller brukare som är nöjda med bemötandet vid myndighetsutövning har resultaten förbättrats mellan 2014 och 2016, från 72 procentenheter till 78 procentenheter. Skillnaden mellan mäns och kvinnors resultat har ökat något och uppgår 2016 till fyra procentenheter. Män uppger i högre utsträckning än kvinnor att de är nöjda med bemötandet vid myndighetsutövning. 26 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

27 Ekosystem i balans Sammantaget bedöms måluppfyllelsen för målet Ekosystem i balans vara god. Andelen ekologisk mat i verksamheterna fortsätter att öka. Arbetet med att fasa ut skadliga kemikalier i förskolan bedrivs med utgångspunkt från Handlingsplan för giftfri förskola. Samordnad varudistribution är införd och hittills är åtta leverantörer anslutna. I dagsläget sker cirka 80 procent av Huddinge kommuns varuleveranser via den södertörnsgemensamma distributionscentralen i Västberga. Vattenstatusen i Huddinges sjöar har försämrats under året. Ett nytt miljöprogram för kommunen är godkänt och antogs av kommunfullmäktige i februari Även ett nytt VA-utbyggnadsprogram är godkänt och antogs av kommunfullmäktige i februari Tre nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som mycket god, en nämnd som god, och fem nämnder som godtagbar. Minska klimatpåverkan och luftföroreningar Måluppfyllelsen för delmålet minska klimatpåverkan och luftföroreningar bedöms sammantaget som god. Fyra nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som god, tre nämnder som godtagbar och en nämnd har inte gjort någon målbedömning av delmålet. En nämnd har inte med delmålet. Utsläpp av växthusgaser per invånare Totalt (ton CO2/inv) 2,6 2,4* Kommunens utsläpp av CO2 från arbets- och tjänsteresor Totalt (ton CO2) Energianvändningen i kommunens samtliga verksamhetslokaler i Huges bestånd Totalt (kwh/kvm)* *Senaste resultat som finns tillgängligt 2016 var ett lite kallare år varför energianvändningen gått upp något. Under året har Huges personal inte kunnat arbeta med energieffektivisering i samma utsträckning som föregående år på grund av omorganisation. Två pilotprojekt har genomförts för att spara energi genom brukarbeteenden. Totalt sett uppnåddes inte det uppsatta effektmålet. Samtliga förskolor som deltog i projektet har arbetat med olika energibesparade åtgärder redan innan projektet genomfördes. Medvetenheten för samtliga som deltagit i projektet har höjts och kommer sannolikt att innebära att energianvändningen minskar på längre sikt. Samordnad varudistribution är nu införd och hittills är åtta leverantörer anslutna. I dagsläget sker cirka 80 procent av Huddinge kommuns varuleveranser via den södertörnsgemensamma distributionscentralen i Västberga. Mätning av beställningar via Proceedo har genomförts kontinuerligt, och insatser för att öka inköpen genom systemet har utförts. Socialnämnden och äldreomsorgsnämnden har fortsatt hög andel miljöbilar i sin verksamhet. Av de bilar som nyinskaffats under året är nästan alla miljöbilar. Ledningsgruppen på natur- och byggnadsförvaltningen har beslutat om en rutin för att säkra att kommunens fordonspolicy efterföljs. Ett antal interna kommunikationsaktiviteter har genomförts så som att lyfta vinsterna med att använda Skype som alternativ till fysiska möten och sparsam körning i tjänsten. Socialnämndens och äldreomsorgsnämndens verksamheter har påbörjat arbetet med att undersöka hur sopsorteringen kan utökas. Ett nytt miljöprogram godkändes av kommunstyrelsen i december 2016 och antogs av kommunfullmäktige i februari Ökad andel miljöanpassade inköp Måluppfyllelsen för delmålet ökad andel miljöanpassade inköp bedöms sammantaget som god. Alla nämnder har med delmålet i sina verksamhetsberättelser. Två nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som mycket god, en nämnd som god, tre nämnder som godtagbar, en nämnd som ej godtagbar och två nämnder har inte gjort någon målbedömning av delmålet. Andel ekologiska livsmedel i de kommunala verksamheterna Totalt (%) 33,4 36,2 40,1 44,6 Ranking i länet 2/18 2/18 2/18 * Insamlat förpackningsmaterial per capita Totalt kg 50,7 50,1 55,5 * Andel fordon med förnyelsebart* bränsle i kommunens fordonsflotta Totalt (%) ,5 13,5 *Nytt resultat för jämförelse har inte kommit än. 27

28 Förskolenämnden är den nämnd som har högst andel ekologiska livsmedel i sin verksamhet. Grundskolenämnden är den nämnd som gjort störst förbättring under året. Utbildade kockar eller personal med motsvarande kompetens har anställs inom förskolan, grundskolan och gymnasieskolan. I nya förskolor och skolor har det byggts tillagningskök. Matsvinnsmätningar har genomförts som visar att svinnet minskat i förskolan men ökat inom grundskolan och gymnasieskolan. Arbetet ska fortsätta De ekonomiska förutsättningarna för att starta upp ett återbrukscenter inom förskolan har inte bedöms vara realistiska. Andelen fordon med förnyelsebara bränslen i kommunens fordonsflotta har minskat eftersom några elbilar sålts och ersatts med elhybrider (som inte räknas som fossilfria). Elbilarna klarade inte uppställda arbetsmiljökrav. Generellt har många bensinbilar bytts ut till elhybrider under året vilket lett till nedgång av utsläppen/bensinförbrukningen totalt. Arbetet med att fasa ut skadliga kemikalier i förskolan bedrivs med utgångspunkt från Handlingsplan för giftfri förskola. Under året har förskolorna deltagit på en mässa med samtliga avtalade leverantörer som kan erbjuda giftfritt material till förskolorna. En kemikalieinventering har genomförts på utförarenheten inom natur- och byggnadsförvaltningen. Kemikalieförteckningar och aktuella säkerhetsdatablad har tagits fram. Utförarenheten ska utse en kemikalisamordnare som ska säkerställa att kemikalier förvaras och hanteras korrekt samt att kemikalieförteckningar och säkerhetsdatablad hålls uppdaterade. God vattenstatus i sjöar och vattendrag Måluppfyllelsen för delmålet god vattenstatus i sjöar och vattendrag bedöms sammantaget som godtagbar. Tre av nio nämnder har med delmålet i sina verksamhetsberättelser. En nämnd har bedömt sin måluppfyllelse som god, två nämnder som ej godtagbar. Fosforhalt i sjöarna (µg/l) Långsjön Trehörningen Orlången (Vidja) Magelungen Drevviken Ett nytt åtgärdsprogram för Tyresåns vattenvårdsförbund har tagits fram under året. Ett gediget arbete pågår enligt beslutade åtgärdsplanerna för Trehörningen och Orlången Dock har åtta av tio projekt inom åtgärdsplanerna blivit försenade på grund av försenade tillstånd från myndigheter samt att personalresurser hos konsulter, Stockholm Vatten och Huddinge kommun har varit överbelastade. Ambitionsnivån i åtgärdsplanerna är hög. Vid Mellanberg har ett vattendrag som är delvis kulverterat åtgärdats och fått ett fritt flöde mellan Kärrsjön till Orlången. Flera förslag har tagits fram på åtgärder för Balingsholmsdalgången. Ebbaldalsdiket, Solfagradikets avrinningsområde, Kyrkdammen och Flemingsbergsvikens avrinningsområde samt en ny dagvattenanläggning vid Trehörningen har börjat projekteras. Sedan 2016 har kommunen skyddszoner till större vattendrag och sjöar i alla kommunens arrendeavtal. Detta bidrar till minskad näringstillförsel i vattendragen. Tillsynsnämnden har genomfört riktad tillsyn för att bidra till god vattenstatus till exempel för Storängens industriområde, hästgårdar, ledningsnät och dagvattenanläggningar. Tillsynsbesök på cirka 110 fastigheter i området kring sjön Ådran har genomförts. Ungefär 65 procent av de besökta fastigheterna har fått ett förbud eller föreläggande om att åtgärda det enskilda avloppet. Ett nytt VA-utbyggnadsprogram godkändes av kommunstyrelsen i december 2016 och antogs av kommunfullmäktige i februari Bibehållen biologisk mångfald och bevarad grönstruktur Måluppfyllelsen för delmålet bibehållen biologisk mångfald och bevarad grönstruktur bedöms sammantaget som god. En nämnd har bedömt sin måluppfyllelse som god och en nämnd som godtagbar. Övriga har inte med delmålet. Andel invånare som har max 800 meter till större grönyta Totalt (%) Etappmålet med att behålla de arealer som är viktiga för den biologiska mångfalden uppnås eftersom ingen förändring har gjorts under Skogstjänster har upphandlats för att genomföra några större naturvårdsåtgärder under året med återskapande av kulturlandskap och betesmarker i enlighet med fastställda skötselplaner för reservaten. Detta har genomförts vid Björksättra (Ebbadalsvägen) och vid Kastellet. 28 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

29 Framtagande av informationsmaterial för naturreservaten pågår och nya skyltar och foldrar är närmast på gång för Orlångens naturreservat och därefter för Gladö Kvarnsjön, Lissmasjön och Drevvikens naturreservat. Dessutom ska skyltar som presenterar alla värdefulla naturområden sättas upp vid alla reservatsentréer. Förhandling om nya arrendekontrakt för två gårdsarrenden har slutförts (Balingsholm och Björksättra). Ett förslag till ett program för hantering av invasiva arter har tagits fram. Arbetet med ett nytt jord- och skogsbruksprogram har inletts. Arbetet förs över till Det nya programmet ska huvudsakligen behandla kommunens jord- och skogsmark på ett övergripande sätt och inte i detalj beskriva varje gård eller skogsmarksområde. Utvidgning av Lännaskogens naturreservat inväntar en lantmäteriförrättning innan arbetet kan starta. Ett arbete med systematik för ekosystemtjänster har pågått under året. 29

30 Systematisk kvalitetsutveckling Sammantaget bedöms måluppfyllelsen för målet Systematisk kvalitetsutveckling vara godtagbar trots att sju nämnder gjort bedömningen god och två nämnder godtagbar. Bedömningen godtagbar motiveras av att kommunen på totalen inte fullföljt flera stora projekt. Bland dem det kommungemensamma projektet Digipuff. Flera nämnder rapporterar att de är försenade med flera av sina utvecklingsåtaganden vilket påverkar måluppfyllelsen negativt. Arbetet med att införa en ny kommungemensam metod för det systematiska brandskyddsarbetet är försenat. Arbetet med införandet av nytto- och kostnadsanalyser har genomförts, men den nya processen har ännu inte implementerats då kommunens ledningsgrupp (KLG) önskar utökad kunskap och erfarenhet att fatta beslut på. Med anledning av kommunens ansökan om att Operan och Dramaten ska förlägga vissa verksamheter till Flemingsberg så har arbetet kring kommunhuset avstannat i väntan på beslut, vilket väntas i februari Skulle verksamheterna hamna i Flemingsberg så får det en direkt påverkan på kulturhusdelen varvid lokalprogrammet behöver arbetas om och en ny tidplan upprättas. Användningen av kommunens e-tjänster ökar vilket är positivt. Även antalet nya e-tjänster som ett stöd i verksamheternas arbetsprocesser ökar. Systematiskt planera, följa upp och förbättra Måluppfyllelsen för delmålet systematiskt planera, följa upp och förbättra bedöms sammantaget som godtagbar. Sex nämnder bedömer måluppfyllelsen för målet systematisk kvalitetsutveckling som god, en nämnd gör bedömningen godtagbar och två nämnder gör ingen bedömningen av delmålet. Arbetet med projektet Digipuff har blivit försenat. Projektet syftar till att ta fram ett digitalt system för att effektivisera och förbättra arbetet med kommunens planeringsoch uppföljningsprocess. Arbetet fortlöper nu enligt en ny tidsplan. Förseningen har påverkat anskaffning av systemstöd för ledningssystem enligt SOSFS 2011:9 för socialoch äldreomsorgsförvaltningen då upphandling av de två systemstöden ska samordnas. Gymnasienämnden hade åtagit sig att under året utveckla arbetet med ungdoms- och elevdatabasen för att möjliggöra uppföljning av resultaten gällande gymnasieexman och byten och avbrott bland alla folkbokförda gymnasieelever men resultaten är fortfarande inte möjliga att ta fram. Desssutom hade nämnden åtagit sig att förbättra introduktionsprogrammens, gymnasiesärskolans och vuxenutbildningens möjlighet till kvalitetsarbete genom bättre systemstöd men arbetet har blivit fördröjt. Kommunstyrelsen rapporterar att arbetet med att införa en ny kommungemensam metod för det systematiska brandskyddsarbetet i kommunens alla verksamheter är försenat. Arbetet med införandet av nytto- och kostnadsanalyser har genomförts men den nya processen har ännu inte implementerats då kommunens ledningsgrupp (KLG) önskar utökad kunskap och erfarenhet att fatta beslut på. Därför beslutade ledningsgruppen att avvakta med ett beslut om huruvida verktyg och process ska införas eller inte för att kunna testa verktyget under ett år på kommunövergripande projekt. Förskole-, grundskole- och gymnasienämnderna beskriver hur man planerar, utför, följer upp och förbättrar verksamheten i en årlig process ända ut på enhetsnivå. Det systematiska kvalitetsarbetet på enhetsnivå utgör basen för förskolornas och skolornas eget utvecklingsarbete och är viktig information för huvudmannens planerings- uppföljnings- och förbättringsarbete. Inom ramen för det systematiska kvalitetsarbetet ryms bland annat uppföljning av barns och vårdnadshavares upplevelse av förskolan, chefers bedömning av egen verksamhet samt dokumentation från förskolechefernas systematiska kvalitetsarbete. Resultaten följs upp genom en kvalitetsdialog mellan verksamhetschef för förskola, förskolechef och verksamhetsanalytiker. En levande dialog mellan olika parter och på olika nivåer tillsammans med den systematiska arbetsprocessen understödjer ständiga förbättringar. Skolinspektionen framförde ingen kritik mot det systematiska kvalitetsarbetet i sin senaste granskning. Natur- och byggnadsnämnden rapporterar att det planerade arbetet med att etablera en systematik för uppräkning av resurser i förhållande till ärendemängd har gjorts. En genomgång av förvaltningens verksamheter och hur de påverkas i form av ökade ärendevolymer på grund av ett framtida ökat bostadsbyggande har genomförts. Resultatet av arbetet kan bland annat användas för att hålla koll på förändringar av balanser och ärendeinströmning vid rapportering i delårsrapporter och verksamhetsberättelse. 30 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

31 Arbetet med att ta fram ett program för uppföljning och insyn av verksamhet som bedrivs av privata utförare har genomförts enligt plan. Programmet för Huddinge kommun finns beskrivet i Mål och budget för Till detta har nämnderna formulerat Plan för uppföljning och insyn i verksamhetsplanerna för Socialnämnden och äldreomsorgsnämnden fortsätter arbetet med att ta fram uppdragsbeskrivningar för utförare i egen regi även under Ökad processorientering Måluppfyllelsen för delmålet ökad processorientering bedöms sammantaget som godtagbar. Detta motiveras av att nämndernas samlade resultat bedöms vara under den nivå som planerades för året. De två nämnder som har etablerat mätning under delmålet uppnår i flera fall inte etappmålen. Få utvecklingsåtaganden gjordes för året, varav ett nämndövergripande, som dessutom förskjutits i tid till Sammantaget framtonar bilden av att arbetet med ökad processorientering i viss mån har tappat tempo i kommunen. Delvis förklaras detta av att det förvaltningsövergripande åtagandet om utveckling av processregister (för att få överblick över verksamhetsprocesserna) prioriterades ner under året, bland annat till förmån för det nämndövergripande arbetet med kravställning av kommungemensamt systemstöd för verksamhetsplanering, inklusive internkontroll samt förberedelser för en samlad upphandling av processverktyg, systemstöd för verksamhetsplanering och ledningssystem för social- och äldreomsorgsförvaltningen. Tidsförskjutningen för anskaffningen av ett processverktyg påverkar tempot. Förskjutningen beror på att arbetet pausades för att kunna samordnas enligt ovan för att nå samordningsvinster och på bästa sätt möta förvaltningarnas behov av systemstöd. Fem nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som god, en nämnd gjorde bedömningen att den var godtagbar, två nämnder har inte formulerat några etappmål eller åtaganden för året och en nämnd har inte lämnat någon bedömning. Utbildningsnämnderna har under året kartlagt sina nämndoch ärendehanteringsprocesser. Kartläggningsarbetet har resulterat i förbättringsåtgärder. Grundskolenämnden har därutöver kartlagt elevhälsoarbetet för att förtydliga ansvarsgränser och få en så snabb och effektiv hantering som möjligt. Gymnasienämnden har fördjupat samarbetet med socialtjänsten och under året bland annat utvecklat gemensamma samordnade rutiner och processer vid orosanmälningar, institutionsplaceringar samt insatser från skola och socialtjänst vid hög skolfrånvaro. Äldreomsorgsnämnden och socialnämnden redovisar att ett flertal processer har inventerats under året och kartlagts enligt plan, bland annat processen för att hantera avgifter och ett urval av processer inom individ- och familjeomsorg. Kultur- och fritidsnämnden har under året tagit fram ett processregister och gjort en bedömning av var på en indexskala de olika processerna befinner sig. Indexet baseras på ett processindex som Institutet för kvalitetsutveckling, SIQ, har tagit fram. Ökad projektmognad för ett effektivt utvecklingsarbete Måluppfyllelsen för delmålet ökad projektmognad för ett effektivt utvecklingsarbete bedöms sammantaget som god. Åtta nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som god medan en nämnd inte gjort någon bedömning. Projektmognad, femgradig skala Arbetsprocess Intern styrning 1,96 2,34 Nyttorealisering 1,52 2,12 Ekonomisk styrning 2,19 2,56 Intressenthantering 2,42 2,47 Riskhantering 2,35 2,33 Strategisk styrning 2,42 2,62 Resurshantering 1,77 2,19 Natur- och byggnadsförvaltningen har under 2016 genomfört ett förvaltningsövergripande projekt för att testa kommunens framtagna verktyg för nytto- och kostnadsanalys. Resultatet blev att man sedan genomfört nytto- och kostnadsanalyser i flera projekt. Kommunen har under 2016 påbörjat arbetet med att rulla ut projektstyrningsverktyget Antura. Delprojektet för utrullning inom kultur- och fritidsförvaltningen är avslutat med gott resultat. Inom samhällsbyggnadsavdelningen på kommunstyrelsens förvaltning har viss försening uppstått. Under hösten beslutades att genomföra en pilotfas med ett fyrtiotal projekt för att därefter gå över till fullt användande. Utrullningen på övriga förvaltningar är planerad till God användning av digitaliseringens möjligheter Måluppfyllelsen för delmålet god användning av digitaliseringens möjligheter bedöms sammantaget som god. En nämnd har bedömt sin måluppfyllelse som mycket god, fyra nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som god och två nämnder som godtagbar. En nämnd saknar målbedöm- 31

32 ning och en nämnd har inte formulerat egna mål för detta delmål. Ökad användning av e-tjänster * Ansökan om konto i Skola Ansökan om modersmålsundervisning Ansökan om skolskjuts eller terminskort Beställning av nybyggnadskarta Underlag till ansökan om ekonomiskt bistånd ** Ansökan om tid för borgerlig vigsel E-blomlådan**, självskattning, tregradig skala Självskattning - 2,19 2,12 2,3 Ranking i länet - 8/22 9/18 9/22 * Ackumulerad siffra augusti 2016 ** E-blomlådan är ett verktyg för självvärdering av service och verksamhetsutveckling med stöd av IT som Sveriges Kommuner och Landsting har tagit fram ***e-tjänsten Underlag till ansökan om ekonomiskt bi-stånd togs ur bruk våren 2015 och kommer att ersättas av en ny tjänst under Användningen av kommunens e-tjänster ökar vilket är positivt. Även antalet nya e-tjänster som ett stöd i verksamheternas arbetsprocesser ökar. Resultatet i självskattningsverktyget eblomlådan har förbättrats jämfört med föregående år. Förskolenämnden har åtagit sig att förenkla hanteringen av ansökan om förskoleplats, schemahantering och inkomstuppgift för snabbare återkoppling till vårdnadshavare. En viktig faktor i arbetet har varit att möjliggöra detta oavsett vilket digitalt verktyg vårdnadshavaren använder. Utvecklingsarbetet är klart och en pilot är tänkt att genomföras under våren Kultur- och fritidsnämnden lyfter att de mest användbara blanketterna på förvaltningen under 2016 har digitaliserats som e-tjänster och förenklat både för brukarna och internt på förvaltningen. Även ett anläggningsregister är framtaget och finns på huddinge.se. Natur- och byggnadsnämnden lyfter att andelen beställningar av nybyggnadskartor som görs via e-tjänsten överträffar etappmålet med god marginal för helåret. Etappmålet har därför höjts inför En e-tjänst för bygglov är framtagen och implementerad. Socialnämnden och äldreomsorgsnämnden rapporterar att införandet av nya moduler och ny funktionalitet i Procapita har löpt enligt plan. Även arbetet med att implementera och utvärdera den nya strukturen för styrning av e- förvaltning har löpt enligt plan. Kommunstyrelsen nämner bland annat att en kommungemensam systemförvaltningsmodell är framtagen och godkänd. Under 2017 kommer ett införandeprojekt genomföras för att implementera modellen på prioriterade verksamhetssystem. För att förbereda kommunens verksamheter för införande av e-arkiv har en fördjupad förstudie av e-arkiv genomförts under året. Viktigt att samarbeta med och lära av andra Måluppfyllelsen för delmålet viktigt att samarbeta med och lära av andra bedöms sammantaget som god. Tre nämnder har gjort målbedömningen god och en nämnd har gjort bedömningen mycket god. Två nämnder har inte med delmålet och tre saknar bedömning. Kultur- och fritidsnämnden betonar förvaltningens deltagande i ett flertal nätverk där de också är samordnare och drivande i flera av dessa. Exempelvis deltar förvaltningen i ett nätverk för Södertörns nyckeltal där de dessutom är samordnare för nyckeltalen. Socialnämnden och äldreomsorgsnämnden framhåller i sina utvecklingsåtaganden deltagandet i EU-finansierat samarbete som betydelsefullt. Äldreomsorgsnämnden utvecklar det genom att redogöra för projektet Stockholm Digital Care och den workshop som anordnats tillsammans med verksamheten under våren. Under hösten gick projektet in i sin genomförandefas och ett första testprojekt inleddes, där en grupp frivilliga seniorer testade en ny typ av trygghetslösning. Socialnämnden redogör för förvaltningens arbete med projektet DigIT som syftar till att säkerställa personalens kompetens inom digitalisering. Grundskolenämnden har inte genomfört sitt åtagande om att utvärdera Pedagog Huddinge. 32 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

33 Attraktiv arbetsgivare Sammantaget bedöms måluppfyllelsen för målet Attraktiv arbetsgivare som god. Huddinge kommun har ett mycket gott resultat i den årliga medarbetarundersökningen och ett samlat värde (en prestationsnivå) som ligger väl över mätmodellens rekommenderade riktvärde. I samband med medarbetarundersökningen mäts också Sveriges Kommuner och Landstings mått Hållbart medarbetarengagemang (HME). Resultat är relativt oförändrat över tid och något under läns- och riksgenomsnittet. Sjukfrånvaron i kommunen har bromsats in, likt utvecklingen i riket, och är på i princip samma nivå som föregående år. Den korta sjukfrånvaron (0-14 dagar) har ökat något. Sex nämnder bedömer måluppfyllelsen för målet Attraktiv arbetsgivare som god och två gör bedömningen godtagbar. En nämnd har inga anställda och har därför inte formulerat egna mål inom Attraktiv arbetsgivare. Införande av arbetsgivarvarumärket Vårt arbetsgivarvarumärke ska förtydliga och synliggöra Huddinge kommuns erbjudande som arbetsgivare och bidra till att säkerställa personalförsörjningen, bland annat av bristyrkesgrupper som till exempel förskolelärare, sjuksköterskor och samhällsplanerare. Kommunikationen om vårt erbjudande som arbetsgivare har under året bland annat byggt på att lyfta medarbetares berättelser om sitt arbete. Vi har ökat användningen av sociala medier för att synliggöra kommunen som arbetsgivare, däribland på LinkedIn, Facebook och Instagram. Vi har tagit fram budskapsformuleringar för vad vi ska kommunicera och platsannonserna har vidareutvecklats. Kommunen är nominerad av Universum till Årets employerbranding-kommun i konkurrens med fem andra kommuner. Social- och äldreomsorgsförvaltningen har utifrån kommunens gemensamma budskap tagit fram ett nytt rekryteringsmaterial bestående av filmer, annonsmallar och en ny broschyr. Medarbetarprofil (medarbetarskap, delaktighet, sociala klimat och lärande i arbetet) Totalt 77,3 77,7 77,8 78,2 Kvinnor 77,5 77,9 78,1 78,5 Män 76,5 77,3 76,9 77,0 Hållbart medarbetarengagemang (HME) Motivation Totalt Kvinnor Män Medarbetarprofilen i medarbetarenkäten ger en bild av hur medarbetarna uppfattar sitt eget ansvar, inflytande, lärande och välmående på arbetsplatsen. Kommunen har ett gott resultat som ökat jämfört med föregående år och som överstiger det rekommenderade riktvärdet. HME Motivation mäter medarbetarnas engagemang. Kommunens värde är i princip oförändrat över tid och ligger något under riks- och länsgenomsnittet för de senaste åren. Den 1 mars 2016 trädde en ny personalpolicy i kraft. Personalpolicyn, vars bärande delar är ledarskap, medarbetarskap, arbetsmiljö och gemensamma värden, har levandegjorts genom utbildningar och workshops under året samt diskussioner i arbetsgrupperna utifrån framtagna dialogkort. Flera förvaltningar har under året utvecklat introduktionen till nya medarbetare, till exempel med nya checklistor på natur- och byggnadsförvaltningen och med en introduktionsfilm till nya socialsekreterare inom socialnämnden. Engagerade och professionella chefer Måluppfyllelse för delmålet Engagerade och professionella chefer bedöms sammantaget som god. Sju nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som god och en som godtagbar. Engagerade och professionella medarbetare Måluppfyllelse för delmålet Engagerade och professionella medarbetare bedöms sammantaget som god. Sex nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som god och två som godtagbar. 33

34 Ledarskapsprofil (ledarskap, effektivitet, återkoppling och målkvalitet) Totalt 70,2 71,3 71,1 72,0 Kvinnor 70,8 71,8 71,7 72,5 Män 68,9 69,8 69,0 70,1 Hållbart medarbetarengagemang (HME) Ledarskap Totalt Kvinnor Män Ledarskapsprofilen (se tabell ovan) ger en bild av hur medarbetarna uppfattar sin närmaste chefs ledarskap. Kommunens chefer får ett gott resultat som överstiger det rekommenderade riktvärdet. HME Ledarskap (se tabell ovan) utvärderar den närmaste chefens förmåga att tillvarata och öka medarbetarnas engagemang. Med ett värde på 77 har kommunens chefer ett resultat på riks- och länsgenomsnittet för de senaste åren. Den nya personalpolicyn innehåller en ny ledarskapsmodell (transformerande ledarskap). Flera av förvaltningarna har under året med anledning av den nya ledarskapsmodellen haft utbildning, workshops och handledning inom ledarskapsområdet. Utöver detta har kommunen erbjudit utbildningar inom till exempel att sätta mål och följa upp. Inom äldreomsorgen har det under året varit prioriterat att skapa rimliga ansvarsområden för cheferna och två nya chefsområden har tillkommit och dessutom fler administrativa resurser. Goda förutsättningar Måluppfyllelse för delmålet Goda förutsättningar bedöms sammantaget som godtagbar. Sjukfrånvaron är fortsatt hög i jämförelse med andra kommuner i länet. Den korta sjukfrånvaron (0-14 dagar) har ökat något jämfört med tidigare år. Fyra nämnder har bedömt sin måluppfyllelse som god och fyra som godtagbar. Prestationsnivå Totalt 72 72,8 72,6 73,3 Kvinnor 72,4 73,1 73,1 73,7 Män 70,9 71,7 70,9 71,8 Sjukfrånvaron (totalt), rullande 12 Totalt (%) 7,0 7,6 8,5 8,6 Kvinnor 7,5 8,3 9,3 9,4 Män 4,9 5,0 5,6 5,7 Korttidssjukfrånvaron (0-14 dagar), rullande 12 Totalt (%) 2,7 2,6 2,7 2,9 Kvinnor 2,8 2,7 2,8 2,9 Män 2,3 2,2 2,4 2,6 Prestationsnivån, det samlade måttet av hela medarbetarundersökningen, mäter de generella förutsättningarna på arbetsplatsen. Kommunen har ett värde över det rekommenderade riktvärdet och måttet har utvecklats positivt jämfört med föregående år. I jämförelse med tre andra liknande kommuner med samma mätmodell har Huddinge kommun en hög prestationsnivå. HME Totalt (se tabell ovan) mäter organisationens förmåga att ta tillvara och främja medarbetarnas engagemang. Kommunens värde är i princip oförändrat över tid och det är något lägre än riks- och länsgenomsnittet de senaste åren. Sjukfrånvaron för 2016 är kvar på ungefär samma nivå som för föregående år, både för kvinnor och för män, och ökningstakten bromsas in (likt utvecklingen i riket i stort). Sjukfrånvaron varierar mellan olika verksamheter och förskolan och äldreomsorgsverksamheten har fortfarande en sjukfrånvaro på över 10 procent. I jämförelse med andra kommuner i Stockholms län har kommunen en hög sjukfrånvaro. Den korta sjukfrånvaron (0-14 dagar) har ökat något jämfört med tidigare år. För att arbeta med att minska kommunens totala sjukfrånvaro har ett aktivt och systematiskt rehabiliteringsarbete påbörjats på respektive förvaltning, främst med de längsta sjukfallen (över 180 dagar). Uppföljningen av sjukfrånvaron har intensifierats under året och Personalhälsans resurser har riktats till enheter med högst sjukfrånvaro. Rehabiliteringsutbildningar har fortsatt erbjudits till kommunens chefer. Kommunens nya systematiska arbetsmiljöarbete har implementerats i samtliga verksamheter. Drygt hälften av kommunens chefer har genomgått den nya e-utbildningen i systematiskt arbetsmiljöarbete med tillhörande seminarier. Utbildningsinsatsen fortsätter under E-utbildningen var 2016 nominerad i två kategorier vid årets Swedish Learning Awards. Hållbart medarbetarengagemang (HME) Totalt Totalt Kvinnor Män ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

35 Sund ekonomi Resultatet enligt kommunens ekonomiska mål (årets resultat exklusive exploaterings- och realisationsvinster) var positivt de senaste tio åren med undantag av 2015 och visar för 2016 åter ett plus på 55,3 mnkr och en positiv avvikelse mot budget med 82,3 mnkr. Det positiva resultatet för 2016 beror huvudsakligen på ökade intäkter av engångskaraktär. Skatte- och bidragsintäkterna var 40,8 mnkr bättre än budgeterat på grund av ett statsbidrag för ökat bostadsbyggande från Boverket. Finansnettot visar ett överskott med 58,1 mnkr som främst avser utdelning från Huge Fastigheter AB. I gengäld visade tre nämnder underskott och nämnderna sammantaget ett underskott mot budget på 21,1 mnkr. Inklusive exploaterings- och realisationsvinster är resultatet plus 125,8 mnkr. Två av nio nämnder bedömer sin måluppfyllelse för målet Sund ekonomi som mycket god, fyra av nio nämnder bedömer sin måluppfyllelse som god och tre nämnder bedömer sin måluppfyllelse som ej godtagbar. Trots ett positivt resultat för kommunen bedöms måluppfyllelsen för Sund ekonomi totalt som godtagbar. Resultatet för budgethållning är negativt och resultaten för långsiktig balans har försämrats och två av tre mått ligger på en nivå som långsiktigt inte är hållbar. Budgethållning Den samlade måluppfyllelsen för nämndernas budgethållning är under den planerade nivån och bedöms därför som ej godtagbar. Budgethållning Nämndernas resultat (mnkr) 2,4 56,4-30,6-21,1 En förutsättning för en sund ekonomi är god budgetföljsamhet. Både nämnderna och kommunen i sin helhet har under ett antal år haft en ekonomi i balans. Etappmålet för budgethållning är att nämndernas utfall i förhållande till budget ska vara i balans. År 2016 har nämnderna totalt sett inte uppnått etappmålet och redovisar ett negativt utfall i förhållande till budget med 21 mnkr eller 0,4 procent. De flesta nämnderna klarar det ekonomiska målet om en ekonomi i balans med ett positivt resultat mot budget. Tre av nio nämnder redovisar större underskott som gör att nettot för nämnderna blir minus 21 mnkr. Långsiktig balans För att uppnå en långsiktig balans behöver kommunen ha ett gott finansiellt resultat, en god konsolidering och ett rimligt investeringsutrymme som inte påverkar det finansiella utrymmet negativt. Den samlade bedömningen av kommunens långsiktiga balans bedöms sammantaget som godtagbar. Finansiellt årligt mål Positivt resultat exkl. exploateringsresultat (mnkr) Konsolidering Genomsnittligt resultat exkl. exploateringsresultat, senaste treårsperioden i förhållande till eget kapital (%) Investeringsutrymme Investeringar i förhållande till summan av avskrivningar och årets resultat senaste treårsperioden (bör inte överstiga 100 %) ,9 3,5 2,0 1, Måluppfyllelsen för måttet positivt finansiellt resultat (exklusive exploateringsvinster) bedöms sammantaget som god. Resultatet (exklusive exploateringsvinster) för 2016 blev 82 mnkr högre än det ekonomiska målet vilket delvis berodde på att målet för 2016 var satt väldigt lågt (-27,0 mnkr). Resultatet motsvarar 1 procent av skatter bidrag och skulle behöva vara dubbelt så högt för att bedömas som långsiktigt hållbart. Måluppfyllelsen för måttet konsolidering bedöms som ej godtagbar. Konsolideringen för de senaste tre åren uppgår till 1,1 procent och når därmed inte upp till tumregeln för god ekonomisk hushållning på 2 procent. Kommunen har haft en mycket god konsolidering de senaste fem åren med i snitt 3,0 procent. Trenden är dock negativ där konsolideringen minskat från 4,0 procent år 2014 till 1,1 procent innevarande år. Tar man med i beräkningen att 2016 års goda nettoresultat innehåller engångsposter som är mycket osäkra kommande år finns skäl att följa konsolideringsmåttet noga framöver. Måluppfyllelsen för måttet investeringsutrymme bedöms som ej godtagbar. Från år 2012 värderas investeringarnas 35

36 storlek i förhållande till summa avskrivningar och årets resultat för den senaste treårsperioden. Måttet bör helst inte överstiga 100 procent för att vara optimalt. År 2016 uppgår investeringsutrymmet till 128 procent för treårsperioden, vilket är för högt mot etappmålet att understiga 100 procent på en treårsperiod. Investeringsutrymmet har i genomsnitt legat på 90 procent de senaste fem åren. Trenden är att investeringarnas andel av avskrivningar och årets resultat ökar. Med de stora investeringar som väntas de kommande åren behöver kommunen redovisa allt större positiva resultat de kommande åren för att få upp konsolideringsmåttet på en god nivå. På så vis får man också ett bättre investeringsutrymme för att kunna hantera de kommande investeringarna inom ramen för god ekonomisk hushållning. Kommunen har genomfört en analys av det långsiktiga kapital- och finansieringsbehovet för kommunen och koncernen. Under 2015 och 2016 genomfördes ett omfattande arbete för att identifiera nuläget samt möjliga alternativ för att hantera frågan om hur det långsiktiga finansieringsbehovet ska kunna begränsas för kommunkoncernen. I juni 2016 beslutade kommunfullmäktige om ett antal åtgärder för att dels begränsa den externa upplåningen och dels för att ändra struktur och organisation för koncernens fastighetsbestånd. Arbetet med genomförandet, utifrån kommunfullmäktiges beslut, har påbörjats och kommer att pågå under Projektet drivs tillsammans med Huge Fastigheter AB och med stöd av PwC. Under året genomfördes en uppföljning av kommunens kreditvärdering, genom Standard & Poor s, varvid kommunen behöll näst högsta kreditbetyg, AA+. Intern kontroll Intern kontroll är en process där kommunens styrelse, nämnder, ledning och personal samverkar och som är utformad för att med rimlig grad av säkerhet kunna uppnå målen inom följande områden: Effektiv och ändamålsenlig verksamhet Tillförlitlig finansiell rapportering och information om verksamheten Efterlevnad av tillämpliga lagar, förordningar och regler Kortfattat kan man säga att det primära syftet med intern kontroll är att säkerställa att de av fullmäktige fastställda målen, samt andra för kommunen relevanta mål, uppfylls. God intern kontroll handlar om att ha ordning och reda, att veta att det som ska göras blir gjort och att det sker på ett bra och säkert sätt. En väl uppbyggd och fungerande internkontrollprocess är därför en viktig förutsättning för att kommunen ska kunna leva upp till kommunallagens krav på god ekonomisk hushållning. Nämnderna ska årligen, i samband med sin verksamhetsplanering, identifiera oönskade händelser som kan hindra respektive verksamhet att nå sina mål, samt bedöma om det behövs någon åtgärd från nämndens sida i form av till exempel nya eller förändrade rutiner, information eller uppföljning. Därefter beslutar nämnden vilka åtgärder och kontroller som ska vidtas, dels utifrån ovan nämnda riskanalys, dels genom systematiskt arbete med processer och rutiner, dels utifrån rekommendationer från extern granskning och redovisar detta i en plan för intern kontroll för den kommande planeringsperioden. Nämndernas planer för intern kontroll för 2016 togs fram och beslutades som särskilda ärenden. Planerat arbete med riskreducerande åtgärder, planerade kontroller (granskningar) och eventuella andra åtgärder redovisades därefter i respektive nämnds verksamhetsplan för att för att på det sättet integrera internkontrollen med planerings- och uppföljningsprocessen och därigenom kunna följa upp arbetet i delårsrapporteringen och i verksamhetsberättelsen. Redovisningen ska fokusera på uppnådda resultat, men också beskriva kortfattat om arbetet i övrigt följer beslutad plan. I verksamhetsberättelsen ska nämnden även göra en bedömning av hur årets internkontrollarbete har gått samt om och om den interna kontrollen fungerar. Sammanfattning Samtliga nämnder identifierade relevanta risker för året och redovisar i sina verksamhetsberättelser för 2016 uppföljning av åtgärder. Men i flera fall saknas redovisning av om arbetet har genomförts enligt plan. Vissa nämnder saknar tydligt formulerade risker och konkreta planerade åtgärder där det framgår tydligt vad som ska uppnås, vilket gör det svårt för nämnden att följa upp arbetet och för kommunstyrelsen att utöva sin uppsiktsplikt. Eftersom nämnderna har kommit olika långt när det gäller struktur, innehåll och uppföljning av arbetet är det i vissa 36 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

37 delar är svårt att av rapporteringen bedöma hur arbetet med olika risker har gått. Alla nämnder utom förskolenämnden och gymnasienämnden har lämnat bedömningar av hur årets internkontrollarbete har gått. Kommunstyrelsen, socialnämnden och äldreomsorgsnämnden konstaterar att de har väl fungerande internkontrollprocesser. Därutöver har natur- och byggnadsnämnden samt tillsynsnämnden bedömt sin interna kontroll som betryggande. Sammantaget framgår av nämndernas redovisning att ett systematiskt arbete pågår för att minska risker inom de flesta förvaltningar. Natur- och byggnadsnämnden och tillsynsnämnden är de två nämnder som är mest tydliga i sin redovisning och uppföljning av sitt internkontrollarbete. Grundskolenämnden redovisar att stor del av barn- och utbildningsförvaltningens arbete med interna kontroll ligger inom ramen för det systematiska kvalitetsarbetet på alla enheter, samt genom andra systematiska uppföljningar inom ekonomi- och personalområdet. De rapporterar att rutinerna för arbetet med plan för intern kontroll kan utvecklas ytterligare men att de systematiska uppföljningar förvaltningen gör fungerar väl. Kommunstyrelsen redovisar att ett omfattande internkontrollarbete har genomförts under året för att minska risker, men också att flera åtgärder som planerades för året har försenats respektive förskjutits i tid beroende på omprioritering. Även socialnämnden, äldreomsorgsnämnden, tillsynsnämnden och natur- och byggnadsnämnden redovisar att ej slutförda åtgärder överförs till Utifrån det som rapporteras i nämndernas verksamhetsberättelser blir helhetsbedömningen att kommunens arbete med intern kontroll löper på ett godtagbart sätt. Detta mot bakgrund av att de flesta nämnderna bedöms bedriva ett systematiskt internkontrollarbete samt att många relevanta åtgärder har planerats, och genomförs, för de risker som nämnderna prioriterar att minska under året. Under 2016 har ett arbete genomförts på kommunnivå för att underlätta nämndernas arbete med intern kontroll och effektivisera processen. Den största förändringen är den sammanslagning av nämndernas verksamhetsplaner och internkontrollplaner till ett och samma dokument och ärende som skett inför Det kommer att minska administrationen samtidigt som det underlättar samplanering och samordning av resurser för att nämnderna ska kunna göra rimliga åtaganden för året i form av utvecklingsåtaganden och internkontrollåtgärder. 37

38 Finansiell analys Sammanfattning Under en lång period har Huddinge kommun haft en god resultatnivå. År 2015 redovisade kommunen ett negativt årsresultat exklusive exploaterings- och realisationsvinster. År 2016 har kommunen åter ett positivt resultat. Kommunen redovisar ett årsresultat på 125,8 mnkr (+138,2 mnkr) som understiger det budgeterade resultatet (+43,0 mnkr). Exkluderas exploaterings- och realisationsvinster blir utfallet 55,3 mnkr. I förhållande till det statliga balanskravet, där även exploateringsvinster inräknas, uppgår resultatet till 125,7 mnkr. Främsta skälen till överskottet är större intäkter av engångskaraktär. Skatte- och bidragsintäkterna blir 40,8 mnkr bättre än budgeterat på grund av ett statsbidrag för ökat bostadsbyggande från Boverket. Finansnettot visar ett överskott med 57,8 mnkr som främst avser utdelning från Huge Fastigheter AB. Nämnderna redovisar sammanlagt ett underskott mot budget på -21,1 mnkr, vilket ändå är en förbättring mot 2015 då underskottet var -30,6 mnkr. Verksamhetens nettokostnader (exklusive exploatering) ökar med 5,2 procent jämfört med 2015 och skatteintäkter och utjämning med 5,2 procent. God ekonomisk hushållning Kommuner ska enligt kommunallagen ange mål och riktlinjer för ekonomi och verksamhet, vilket är av betydelse för en god ekonomisk hushållning. Huddinge kommuns finansiella mål för god ekonomisk hushållning definieras av de mål och delmål som finns för sund ekonomi. Verksamhetsmålen för god ekonomisk hushållning är de mål och delmål som finns för Bra att leva och bo, Utbildning med hög kvalitet, Fler i jobb, God omsorg för individen, Ekosystem i balans, Attraktiv arbetsgivare, samt Systematisk kvalitetsutveckling. En samlad bedömning av de finansiella målen och verksamhetsmålen är att måluppfyllelsen anses vara god och att kommunen därmed uppfyller kriterierna för god ekonomisk hushållning. Omvärldsanalys Återhämtning i världsekonomin Den senaste tidens uppmärksammade politiska händelser i Europa och USA har hittills inte gjort något större avtryck i den internationella konjunkturbilden. Mycket talar för att den globala konjunkturen fortsätter att förstärkas den närmaste tiden. I OECD-länder fortsätter dock återhämtningen att gå trögt. Tillväxten i euroområdet hämmas både av brexit och av att svaga balansräkningar i banksektorn håller tillbaka kreditgivningen och investeringarna. I USA har återhämtningen kommit längre och arbetslösheten är nästan nere på samma nivå som före finanskrisen. Löner och priser har börjat öka snabbare och den amerikanska centralbanken har påbörjat en serie av styrräntehöjningar. Den överraskande segern för Donald Trump i det amerikanska presidentvalet innebär dock att osäkerheten om utvecklingen i den amerikanska ekonomin är stor. Den svenska högkonjunkturen förstärks Trots en något svagare BNP-tillväxt 2016 jämfört med 2015 är svensk ekonomi i en högkonjunktur. BNPtillväxten fortsätter att mattas av under 2017 och 2018 men högkonjunkturen i svensk ekonomi består och förstärks de närmaste åren. Inbromsningen i BNP-tillväxten beror framför allt på att tillväxten i den inhemska efterfrågan blir lägre. Investeringarna, som har ökat i snabb takt sedan 2014, växer långsammare. Även offentlig konsumtion återgår mot mer normala ökningstakter. De kommande åren är det i stället främst exporten och hushållens konsumtion som bidrar till BNP-tillväxten. Tillväxten i hushållens konsumtion har under hösten 2016 varit överraskande låg men förväntas stiga de närmaste kvartalen. Offentlig konsumtion ökade snabbt 2015 och 2016 och har varit särskilt stark sedan slutet av 2015 till följd av det stora flyktingmottagandet. Det är främst kommunala konsumtionen som ökat kraftigt eftersom en stor del av kostnaderna för flyktingmottagandet uppstår i kommunerna. Även den demografiska utvecklingen bidrar till den höga tillväxten genom ett ökat antal unga och äldre i befolkningen. År 2017 växlar tillväxten i offentlig konsumtion ner, både i staten och i kommunerna, främst till följd av att utgifterna för flyktingmottagandet minskar något. Men tillväxten i kommunal konsumtion är fortfarande hög på grund av den fortsatt stora ökningen av unga och äldre i befolkningen. Bristen på arbetskraft allt större Resursutnyttjandet på arbetsmarknaden är för närvarande i stort sett balanserat. Men i den offentliga sektorn är läget bekymmersamt. Ungefär två av tre offentliga arbetsgivare uppger att de har problem att rekrytera personal med rätt kompetens. Antalet anställda inom offentlig sektor fortsätter att öka snabbt framöver då behovet av välfärdstjänster ökar till följd av en växande befolkning. Både antalet yngre och äldre ökar, vilket ökar efterfrågan på utbildning, vård och omsorg. I takt med att efterfrågan på arbetskraft fortsätter att öka framöver kommer bristen på arbetskraft 38 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

39 med efterfrågad kompetens att stiga ytterligare. Stigande sysselsättning medför att arbetslösheten faller de närmaste åren och bottnar på 6,2 procent Låg inflation, låg reporänta och en svag krona rots att Sverige är i högkonjunktur är realräntan låg. Det beror bland annat på att inflationstrycket, i såväl Sverige som andra jämförbara länder, är lågt och att Riksbanken med penningpolitiken försöker att styra de fortsatt låga inflationsförväntningarna mot 2 procent även om förväntningarna på ett till två års sikt är betydligt lägre. Konjunkturinstitutets prognos är att reporäntan börjar höjas det tredje kvartalet 2018 och stiger till 2,75 procent Inflationen uppgår 2018 till 1,7 procent, men börjar därefter stiga lite snabbare samtidigt som resursutnyttjandet är högt och inflationen når 2 procent Den svenska kronan har försvagats kraftigt under hösten Mycket talar för att kronan i ett medelfristigt perspektiv är undervärderad men bedöms böja återhämta sig under andra halvåret 2017 och fortsätter sedan att förstärkas successivt de kommande åren. I slutet av 2021 är kronan åter på ungefär den nivå som rådde före det att Riksbanken lade om penningpolitiken Årlig procentuell förändring BNP till marknadspris -0,3 1,2 2,3 4,1 3,4 BNP kalenderkorrigerad (fjärde kvartalet) 0,6 2,4 2,6 3,8 3,2 Antal sysselsatta 0,7 1,0 1,4 1,4 1,4 Arbetslöshet (december) 8,0 8,0 7,0 7,4 6,9 Arbetade timmar totalt 0,7 0,4 1,8 1,0 1,8 Timlöner hela ekonomin 2,8 2,1 1,9 3,2 2,7 Timlön kommuner 2,5 3,0 1,7 4,2 2,8 Skatteunderlag (december) 4,0 3,4 3,2 3,4 3,2 KPI 0,9-0,1-0,2 0,0 1,0 KPIF (med fast bostadsränta) 1,0 0,9 0,5 0,9 1,4 Reporänta (vid årets slut) 1,00 0,75 0,00-0,35-0,50 Tioårig statsobligationsränta (vid årets slut) 1,6 2,1 1,7 0,7 0,5 Procent avser arbetslöshet, reporänta samt tioårig statsobligation. Övriga nyckeltal visar årlig procentuell förändring. (Källa: Konjunkturinstitutet och Statistiska Centralbyrån). Arbetsmarknad i Huddinge Enligt Arbetsförmedlingen uppgår den öppna arbetslösheten i Huddinge i december 2016 till 3,1 procent eller personer. Det är en liten försämring jämfört med hur det såg ut i december 2015 när arbetslösheten var 2,9 procent och antalet arbetslösa uppgick till personer. Sett över året har arbetslösheten pendlat från som lägst 2,8 procent i maj till 3,2 procent i augusti och september. Under hela året har den öppna arbetslösheten i Huddinge varit något högre än eller i nivå med länet (i snitt 0,2 procent högre). Det är en förändring jämfört med de senaste fem åren då kommunen generellt legat lägre än länet. Jämfört med riket ligger Huddinge fortfarande marginellt bättre även om skillnaden har minskat under 2016 till enbart 0,1 procent lägre i snitt. Ungdomsarbetslösheten (andelen arbetslösa år) har ökat under året. I december 2016 var ungdomsarbetslösheten 3,3 procent jämfört med 2,2 procent samma period förra året. Arbetslösheten ökade under 2016 dubbelt så mycket för män (1,4 procent) som för kvinnor (0,7 procent). Huddinge fortsätter växa År 2012 passerade Huddinge invånare och kommunen fortsätter att växa. Med invånare vid årsskiftet 2016/2017 är Huddinge den näst största kommunen i länet. Folkmängden vid årsskiftet motsvarar en befolkningsökning med personer eller 2,1 procent, vilket är den högsta ökningen sedan Det är en procentenhet högre än förra året och nästan en halv procentenhet mer än utvecklingen i länet (1,7 procent). Under 2016 har antalet barn i förskoleåldern (1-5 år) minskat med 96 barn. För åldersgrupperna 6-9 år och år skedde en ökning med 167 respektive 289 barn. För ung- 39

40 domar i gymnasieåldern (16-18 år) skedde en ökning med 137 personer. Gruppen ålderspensionärer över 65 år blev 259 personer fler, varav 201 av dessa var 75 år och äldre. Under den kommande femårsperioden väntas befolkningen öka för alla åldersgrupper, utom för 6 åringarna där ingen markant förändring förväntas. De grupper som väntas öka mest är barn i åldern år samt ålderspensionärer över 75 år. Resultat och kapacitet Kommunens totala resultat för år 2016 uppgår till 125,8 mnkr, vilket överstiger det budgeterade resultatet för året som var 43 mnkr, men ligger lägre än fjolårets resultat som var 138,2 mnkr. Exklusive exploaterings- och realisationsvinster är resultatet 55,3 mnkr Årets resultat Årets resultat Främsta skälen till överskottet är större intäkter av engångskaraktär. Skatte- och bidragsintäkterna blir 40,8 mnkr bättre än budgeterat på grund av ett statsbidrag för ökat bostadsbyggande från Boverket. Finansnettot visar ett överskott med 57,8 mnkr som främst avser utdelning från Huge Fastigheter AB. Exploateringsverksamheten redovisar ett utfall i nivå med budget. Nämnderna redovisar sammanlagt ett underskott mot budget på -21,1 mnkr, vilket är en förbättring mot 2015 då underskottet var -30,6 mnkr. För avskrivningskostnaderna redovisas ett minus för året på 3,1 mnkr och för kommunens medelsreserv redovisas ett plus med 8,2 mnkr. Verksamhetens nettokostnader (exklusive exploateringsvinster) uppvisar en ökning med 5,0 procent jämfört med För skatter och utjämning är motsvarande siffra 5,2 procent. I snitt har nettokostnaderna (4,8 procent) ökat mer än skatter och utjämning (4,2 procent) de senaste fem åren. Resultatutveckling Resultat exkl. expl och reavinster Kommunens positiva resultatutveckling de senaste tio åren avstannade 2015 men har 2016 åter vänt uppåt. Den resultatnivå som bör följas över tiden är resultat exklusive exploaterings- och realisationsvinster, vilket motsvarar kommunens ekonomiska mål. År 2016 är resultatet enligt det ekonomiska målet 55,3 mnkr. Inklusive exploateringsoch realisationsvinster uppgår resultatet till 125,8 mnkr. Analysen visar att det sammanlagda resultatet enligt det ekonomiska målet för femårsperioden uppgår till 456,5 mnkr. Resultatmarginalen (årets resultat i förhållande till skatteintäkter och utjämning) har de senaste åren legat på eller över nivån för god ekonomisk hushållning (2 procent av skatt och utjämning) sjönk resultatmarginalen till -0,2 procent har resultatmarginalen ökat till 1,0 procent vilket därmed fortfarande understiger nivån för god ekonomisk hushållning men är en förbättring mot föregående år. Resultatmarginal, Mnkr Resultat före extraordinära poster 172,7 183,7 185,0 138,2 125,8 Resultat enligt balanskravsjustering 171,7 183,7 184,9 136,7 125,7 Resultat enligt ekonomiskt mål 154,4 159,1 99,9-12,1 55,3 - Resultatmarginal 3,4% 3,3% 2,0% 0,2% 1,0% Några förklaringar till utvecklingen tidigare år är bra budgethållning genom att nämnderna successivt effektiviserat sina verksamheter. En omvärldsfaktor är att den ekonomiska tillväxten i landet, trots omständigheterna i världsekonomin, inneburit god tillväxt av skatteunderlaget och därmed ökade skatteintäkter. Enligt kommunens senast tagna ekonomiplan för de kommande tre åren, väntar dock tuffare tider. De återbetalda försäkringspremierna från AFA Försäkring förbättrade resultatet för åren 2012, 2013 och 2015 (med +66 mnkr, +61 mnkr och +29 mnkr). En större negativ effekt under femårsperioden har varit pensionsskuldsförändringen (förändrad diskonteringsränta) 2013 som försämrade resultatet (med -22 mnkr). Resultatet 2016 förbättrades med 40,8 mnkr på grund av statsbidraget för ökat bostadsbyggande från Boverket, samt med 51,8 mnkr på grund av utdelning från Huge Fastigheter AB. Balanskravet Balanskravet innebär att intäkterna varje år måste balansera kostnaderna. Blir resultatet negativt måste det regleras inom tre år. Årets resultat enligt balanskravet uppgår till 125,7 mnkr. Vid avstämning mot balanskravet elimineras eventuella realisationsvinster vid försäljning av anläggningstillgångar från resultatet. År 2016 uppgick realisationsvinsterna till 0,1 mnkr. Det ackumulerade balanserade resultatet efter reservering till resultatutjämningsreserv, RUR, (se nästa avsnitt) uppgår till 1 672,9 mnkr. Åren avsattes totalt 250 mnkr som omstruktureringskostnad för framtida ökade pensionskostnader. Även om dessa öronmärkningar inte är resultatpåverkande har de 40 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

41 räknats bort i balanskravsutredningen eftersom de i en Balanskravsutredning Mnkr Årets resultat 172,7 183,7 185,0 138,2 125,8 Reavinst förs. mat. anl. tillg. -0,1 0,0-0,1 0,0-0,1 Reavinst förs. fin. anl. tillg. -0,8 0,0 0,0-1,5 0,0 Orealiserade förluster i värdepapper 0 0 0,0 0,0 0,0 Återföring av orealiserade förluster i värdepapper 0 0,0 0,0 0,0 0,0 Årets resultat efter balanskravsjustering 171,7 183,7 184,9 136,7 125,7 Reservering till RUR -109,0-111,1-27,8 0,0 0,0 Disponering från RUR - - 0,0 0,0 0,0 Årets balanskravsresultat 62,7 72,6 157,1 136,7 125,7 Ack. balanskravsresultat 1 180, , , , ,9 Omstruktureringskostnad pensioner -250,0 Ack balanskravsresultat inkl omstruktureringskostnad pensioner 930, , , , ,0 framtida utredning kommer att kunna tillgodoräknas vid inlösen av pensionsåtagandet. Resultatutjämningsreserv, RUR Från och med januari 2013 finns det i kommunallagen en möjlighet att under vissa förutsättningar reservera delar av ett positivt resultat i en resultatutjämningsreserv (RUR). Reserven ska kunna användas för att utjämna intäkter över tid i syfte att kunna täcka underskott vid ekonomiskt tuffa tider. Resultat- och utjämningsreserv, RUR Ingående värde, mnkr -243,5-352,5-463,6-491,4-491,4 Reservering, mnkr -109,0-111,1-27,8 0,0 0,0 Disponering, mnkr 0,0 0,0 0,0 Utgående värde, mnkr -352,5-463,6-491,4-491,4-491,4 Utgående värde av skatter och bidrag, % -7,8% -9,7% - 10,0% -9,6% -9,1% I tabellen redovisas reserveringen specificerat för respektive år. Den maximala nivån för avsättning till RUR är 10 procent av skatteintäkter och kommunalekonomisk utjämning. År 2013 fattade Huddinge beslut om att reservera totalt 463,6 mnkr till RUR för åren År 2014 reserverades ytterligare 27,8 mnkr. Ett negativt resultat 2015 enligt kommunens ekonomiska mål innebar att ingen ytterligare avsättning gjordes för För 2016 görs ingen avsättning då resultatet möjliggör en av sättning på endast 1,4 mnkr. Nettokostnader Tillväxten i kommunens olika verksamheter för perioden visas i diagrammet nedan. Nettokostnadsökningarna ställs i relation till skatteintäkter och utjämningsbidrag under samma period. Som diagrammet visar har nettokostnaden för flera verksamheter ökat mer än skatteintäkterna. Framförallt har kostnaderna för arbetsmarknadsåtgärder, funktionshinder, äldreomsorg och vård och behandling ökat relativt mycket medan ungdomsgymnasiet och gymnasiesärskolan ökat mindre än genomsnittet. Sedan år 2013 har kostnaderna för ekonomiskt bistånd minskat och legat under snittet. Skatter och utjämning har växt i en något mindre takt än snittet för verksamheternas nettokostnad. Det kan förklaras av att skatteunderlagets tillväxt har varit något svagare än kostnadsökningen under femårsperioden och negativa effekter för Huddinge kommunen av förändringar i det kommunala utjämningsystemet som infördes från och med Nettokostnadernas andel av skatteintäkter och statsbidrag Balans mellan intäkter och kostnader är en avgörande förutsättning för en sund ekonomi. En tumregel för god ekonomisk hushållning är att resultatet långsiktigt ska utgöra minst två procent av skatter och bidrag. Andelen nettokostnad av skatter och bidrag ska således inte överskrida 98 procent. De löpande kostnaderna, inklusive exploateringar, tog i anspråk 99,7 procent av skatteintäkter och bidrag år Det betyder att de löpande intäkterna täcker de löpande kostnaderna. Relationen mellan kostnader och intäkter har försämrats något mot förra året. Även skillnaden i nettoeffekten, det vill säga relationen exklusive finansnettot, har försämrats något. Sett över senaste femårsperioden är det en försämring med 1,5 procentenheter. Nettokostnadsandelen de senaste fem åren har i snitt legat på 96,7 procent (inklusive avskrivningar och exklusive finansnetto), vilket är en mycket bra nivå. Snittet för riket uppgick år 2015 till 97,8 procent och för Stockholms län till 97,3 procent. Andel nettokostnad av skatter och bidrag Verksamhetens nettokostnad 96,3% 95,1% 95,9% 96,3% 97,6% Avskrivning 1,6% 1,8% 1,9% 2,0% 2,1% Summa löpande kostnader 97,9% 96,9% 97,8% 98,3% 99,7% Finansnetto -1,8% -0,7% -1,6% -1,0% -2,0% Total nettokostnad 96,2% 96,2% 96,2% 97,3% 97,7% Intäkts- och kostnadsslag Verksamhetens intäkter (exklusive skatter, generella statsbidrag och finansiella intäkter) är 145,2 mnkr och därmed 12,5 procent högre än förra året. Bidragsintäkterna visar en 41

42 större ökning med 174,3 mnkr jämfört med Då ingår högre bidrag från Migrationsverket med 143 mnkr. Försäljning av verksamhet har ökat med 11,2 mnkr och övriga intäkter har minskat med 65,1 mnkr jämfört med Inom övriga intäkter finns försäljning av exploateringsfastigheter, som är lägre jämfört med 2015 och förklarar hela minskningen. Verksamhetens kostnader (exklusive utjämning, avskrivningar och finansiella kostnader) är 469,5 mnkr eller 7,7 procent högre än förra året. De poster som ökat mest är kostnaderna för köp av verksamhet (+217,4 mnkr), personal (+195,2 mnkr) samt lokaler (+35,1 mnkr). Kostnaderna för utbetalda bidrag har minskat med 6,6 mnkr. Sett från ett femårsperspektiv har verksamhetens kostnader i snitt ökat med 5,8 procent. Personalkostnader Personalkostnaderna utgör den största kostnadsposten för kommunen. År 2016 uppgår kostnaderna (exklusive inhyrd personal) till mnkr, en ökning med 6,2 procent jämfört med året innan. Under de senaste fem åren har kostnaderna för personal ökat med i snitt 5,0 procent. Personalkostnaderna ökar som en kombination av högre löneökningar och ökade volymer i verksamheten som innebär fler anställda. Köp av verksamhet Kostnaderna för köp av verksamhet (exklusive konsulter och stödverksamhet), som är den näst största kostnadsposten för kommunen, fortsätter att öka. Under 2016 uppgår kostnaderna till mnkr, vilket är en ökning mot förra året med 14,8 procent. Ökningen avser främst köp inom verksamheterna funktionshinder, flykting, grundskola och fritidshem och äldreomsorg. Ökningstakten har under de senaste fem åren legat på i snitt 9,2 procent. Andelen kärnverksamhet som utförs i extern regi ökar över tid. Det är en följd av utökad möjlighet för brukarna att välja olika alternativ plus att LOV, lagen om valfrihetssystem, öppnat för andra utförare. Lokaler Lokalkostnaderna utgör den tredje största kostnadsposten för kommunen och avser verksamhetslokaler, bostadsrätter och exploateringshus. Den totala lokalytan för verksamhetslokalerna uppgår till kvadratmeter. I lokalkostnaderna ingår extern hyra, husbyggnadsentreprenader, fastighetsservice, material, larm, brandskydd samt energikostnader. År 2016 uppgår lokalkostnaderna (inklusive hyresintäkter) till 604,8 mnkr och utgör 11,3 procent av verksamhetens nettokostnader. Det är i nivå med snittet för den senaste femårsperioden. Den totala kostnaden för lokaler (exklusive hyresintäkter) uppgår år 2016 till 701,1 mnkr och utgör 13,1 procent av verksamhetens nettokostnader. Lokalkostnad Andel av verksamhetens nettokostnad, % 11,4% 11,3% 11,2% 11,5% 11,3% Lokalkostnaderna (inklusive hyresintäkter) för kommunens samtliga lokaler visar en uppgång med i snitt 4,0 procent per år under perioden Ökningen för 2016 uppgår till 5,0 procent. Hyreskostnaden (inklusive hyresintäkter) utgör år 2016 ungefär 97,6 procent av lokalkostnaderna och uppgår i slutet av året till 590,2 mnkr. Det är en ökning med 6,4 procent jämfört med Sammantaget har hyreskostnaderna under de senaste fem åren ökat med 4,3 procent i genomsnitt. 42 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

43 Andra kostnader Varor och tjänster uppgår till 524,8 mnkr och är den fjärde största kostnadsposten för kommunen. Jämfört med fjolåret ökar alla kostnader i diagrammet nedan, förutom bidrag som minskar med 6,6 mnkr. Jämfört med 2015 ökar kostnaderna med sammantaget 36,9 mnkr, där 10,3 mnkr avser varor och tjänster. Sett från ett femårsperspektiv har kostnaderna ökat med 4,8 procent. Investeringar Årets nettoinvesteringar uppgår till 394,0 mnkr, vilket är 160 mnkr lägre än budget och 88 mnkr högre än förra året. Inklusive lokalinvesteringarna har kommunen investerat för 935 mnkr. Nettoinvesteringar, Mnkr Nämnder Samhällsbyggnadsprojekt Summa Budget Avvikelse Lokaler Summa inkl. lokaler Finansnetto Finansnettot visar ett resultat på plus 108,3 mnkr, vilket är högre än både budget (50,8 mnkr) och utfallet för förra året (49,4 mnkr). Den främsta orsaken är utdelningen från Huge Fastigheter AB på 51,8 mnkr. I snitt har finansnettot legat på 69,7 mnkr sett ur ett femårsperspektiv. Kommunens största investeringar avser samhällsbyggnadsprojekt, vilka blev lägre än budgeterat med 94 mnkr och förklaras av tidsförskjutningar i projekt. Nämnderna redovisar sammanlagt ett överskott mot budget med 66 mnkr. Kommunstyrelsens och natur- och byggnadsnämndens överskott avser investeringar i gator, vägar, parker, lekplatser, IT med mera som är påbörjade och kommer att genomföras de kommande åren. Äldreomsorgsnämndens avvikelse mot budget avser planerade investeringar i datasystem för verksamheten. Kultur- och fritidsnämndens avvikelse avser förbättringsarbeten i stal och ridhus som genomförs Grundskolenämnden har investerat 9 mnkr utöver sin budget. Främst avses investeringar i inventarier i skolorna. Inköp av bostadsrätt för förskoleverksamhet var inte budgeterat och ger ett underskott mot budget med 22 mnkr. Övriga nämnder uppvisar mindre avvikelser. Investeringarnas (exklusive lokaler) andel av de totala nettokostnaderna uppgår till 7,3 procent. Nettoinvesteringar av verksamhetens nettokostnad Andel inkl. lokaler, % 11,6 9,4 13,0 15,4 17,4 Andel exkl. lokaler, % 6,7 2,6 5,5 6,1 7,3 Byggnation av verksamhetslokaler görs av Huge Fastigheter AB. Inkluderas dessa lokalinvesteringar uppgår andelen investeringar till 17,4 procent av verksamhetens nettokostnad. Investeringstakten har stigit för varje år sedan 2008 och minskade för första gången år Sammantaget har investeringstakten för de senaste fem åren legat på 13,4 procent inklusive lokalinvesteringar och på 5,7 procent exklusive lokalinvesteringar. Kommunen har år 2016 ett investeringsutrymme som uppgår till 165 procent. Investeringsutrymmet anger investeringarnas storlek i förhållande till summan av årets avskrivningar och resultat. Om måttet överstiger 100 procent bedöms den påverka kommunens finansiella utrymme 43

44 negativt. I snitt har investeringsutrymmet de senaste fem åren legat på 111 procent. Utrymme för investeringar, Mnkr Avskrivningar Årets resultat Summa Investeringar Investeringsutrymme 121% 46% 96% 128% 165% Exploateringar Exploateringsresultatet för 2016 blev 70,4 mnkr, vilket är i nivå med budgeterat och 78,4 mnkr lägre än fjolårets resultat. Inom övriga ändamål redovisas exploateringar avseende förskolor och skolor, gator och vägar, markreserv, med mera. Exploateringar, Mnkr Bostäder 5,3 1,8 58,5 34,9 35,6 Arbetsplatser 1,3 1,2 9,5 86,8-1,2 Övriga ändamål 10,8 21,6 17,1 27,1 36,1 Totalt 17,4 24,6 85,1 148,8 70,4 Risk och flöde Internbanken Huvuddelen av all extern skuldförvaltning för kommunkoncernen är sedan år 2011 samordnad till kommunens internbank med vidareutlåning till Huge Fastigheter AB och Söderenergi AB. Internbankens upplåning, Mnkr Långfristig upplåning Kortfristig upplåning Totalt *Inklusive upplåning 600 mnkr med kommunal borgen i Södertörns Energi AB Internbankens utlåning, Mnkr Huge fastigheter AB Söderenergi AB Refinansiering leasing för Söderenergi AB Borgensåtagande till STEAB 600 Totalt Skillnaden mellan internbankens upplåning och utlåning utgör kommunens egen likviditet. Enligt kommunens regelverk ska denna i första hand användas till att minska koncernens låneskuld. Likviditeten kommer därför att variera över tid. All finansiering medför ett visst mått av risktagande. En finanspolicy och en finansinstruktion finns därför som reglerar hur riskerna ska hanteras och rapporteras. Låneskuld Låneskulden uppgår till mnkr och utlåningen till kommunens bolag till mnkr. Det betyder att kommunen lånar ut mnkr av egen likviditet. Från och med 2015 Enligt redovisningsrekommendationer klassificeras lånen utifrån löptiden. För en korrekt bild av låneskulden ska därför både kortfristiga och långfristiga lån summeras. Fakta skuldportfölj per Tillåtet enligt finanspolicy Genomsnittlig ränta - 1,39% Räntebindning - 3,0 år min 2 år - max 5 år Kapitalbindning - 3,4 år min 2 år - max 5 år Låneförfall 0-1 år - 43% max 50% Låneförfall 1-2 år - 6% - Låneförfall 2-3 år - 18% - Låneförfall 3-4 år - 8% - Låneförfall 4-5 år - 11% Låneförfall 10+ år - 14% Betalningskapacitet inklusive kontokredit och lånelöften Mnkr God betalningsberedskap Internbanken tillgodoser kommunkoncernens behov av kapital på såväl kort som lång sikt, det vill säga både lån och likvida medel. Rörelsekapitalet (omsättningstillgångar minus kortfristiga skulder) är negativt från år 2012 till 2016 på grund av att all medelsförvaltning hanteras genom internbanken. Rörelsekapitalet har sjunkit med ytterligare 17,5 mnkr sedan förra året. De likvida medlen i balansräkningen minskar också och uppgår till 246,1 mnkr, en minskning mot förra året med 30 mnkr. Kassalikviditeten uppgår i december 2016 till 28,3 procent. Snittet för den senaste femårsperioden är 30,8 procent (år 2015 var femårssnittet 29,3 procent). Nivån innebär dock ingen försämring av betalningsberedskapen som är fortsatt god eftersom att kommunen har olika krediter att ta i anspråk. Genom dessa kreditavtal tillgodoses kommunkoncernens kapitalbehov. Upplåningsrisken begränsas genom att aktivt sprida upplåningen på olika finansieringskällor och löptider. Kassalikviditet Kassalikviditet % 28,5 31,9 39,6 25,8 28,3 Rörelsekapital, Mnkr Anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna har ökat kraftigt sedan Ökningen mellan år 2010 och 2011 (131,7 procent) be- 44 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

45 rodde dels på införandet av interbanken, dels på en ny redovisningsrekommendation som trädde i kraft. Rekommendationen innebar omklassificeringar från kortfristiga fordringar till finansiella anläggningstillgångar samt från finansiella anläggningstillgångar till kortfristiga placeringar. Åren har anläggningarna i snitt ökat med 1,8 procent per år. År 2016 uppgår de totala anläggningstillgångarna till mnkr, vilket är en ökning med 1,2 procent jämfört med Anläggningar, Mnkr Immateriella Materiella Mark, byggnader och tekniska Maskiner och inventarier Finansiella Värdepapper, andelar och aktier Långfristiga fordringar Summa Av anläggningstillgångarna är det främst maskiner och inventarier som ökar mest procentuellt (+22,0 procent) jämfört med förra året. Mark och byggnader ökar med 14,8 procent och finansiella anläggningstillgångar minskar med 2,3 procent. Soliditet Soliditetsutvecklingen är beroende av förändringen av det egna kapitalet, men även av tillgångsförändringen. År 2016 uppgår kommunens soliditet till 36,9 procent och kan jämföras med 2010 då den var 56,6 procent. Den stora förändringen från 2010 beror på att all upplåning inom kommunkoncernen sker genom internbanken sedan 2011, som i sin tur vidareutlånar till kommunens bolag. Det betyder att alla lån redovisas i kommunens egen balansräkning som får en nästan fördubblad omslutning. Soliditeten har ökat något för varje år sedan Den genomsnittliga soliditeten för riket är 45,9 procent år 2015 och för länet 46,8 procent. Exklusive vidareutlåning har Huddinge en soliditet som legat stabilt runt 75,0 procent de senaste fem åren. Soliditet % Soliditet 33,7 34,3 35,3 36,6 36,9 Inkl pensionsskuld före ,6 17,9 19,7 21,3 22,2 Tillgångsförändring 4,0 2,8 1,7-0,9 2,1 Förändring av eget kapital 4,8 4,8 4,7 2,7 2,9 Borgensåtaganden Det totala borgensåtagandet (inklusive pensionsåtagandet) uppgick vid årsskiftet till mnkr, vilket ligger i nivå med förra året. Under perioden har inga garantier infriats. Borgensåtaganden, Mnkr Helägda bolag Huge Fastigheter AB Delägda bolag/förbund Övriga Bostadsrättsföreningar Övriga Föreningar Förlustansvar för egna hem Summa Pensionsskuld Den totala pensionsskulden inklusive löneskatt år 2016 uppgår till mnkr. I snitt har pensionsskulden ökat med i 1,7 procent de senaste fem åren. Då har diskonteringsräntan sänkts vid två tillfällen. Avsättningen till nya pensioner ökar andelsmässigt varje år medan den så kallade ansvarsförbindelsen minskar årligen. Detta förhållande kommer att accelerera för varje kommande år. Pensioner, Mnkr Avsättning Äldre än Total skuld Pensionsportfölj Kommunen beslutade år 2013 att pensionsmedelsförvaltningen i huvudsak ska ske inom ramen för internbankens ordinarie skuldförvaltning. Detta i syfte att minska administrativa kostnader och externa kreditrisker. Det innebär att pensionsportföljen placerar huvuddelen av kapitalet i internbanken till marknadsmässiga villkor. Marknadsvärden pensionsportfölj, Mnkr Realränteobligationer svenska staten Realränteobligationer övriga Nominella ränteobligationer Obligationsfonder Aktiefonder Aktieindexobligationer Placering internbanken Likvida medel Totalt Känslighetsanalys Kommunens ekonomiska läge påverkas av olika händelser i omvärlden och inom den egna organisationen. För att ha beredskap och kunna hantera sådana händelser behövs därför marginaler i ekonomin. För att beskriva behovet av marginaler redovisas nedan en känslighetsanalys som visar hur förändringar av några viktiga faktorer påverkar kommunens ekonomi. 45

46 Känslighetsanalys, Mnkr 10 öre förändring av kommunalskatten 23,0 1 procents löneförändring 33,3 1 procents prisförändring 25,7 1 procents förändring försörjningsstöd 0,8 1 procents hyresförändring 6,6 1 procents avgiftsförändring 2,4 10 heltidstjänster 6,2 Kontroll och styrning Prognossäkerhet En viktig del i styrning och kontroll av ekonomin är de uppföljningar som görs under året. Två helårsprognoser görs, en per mars och en per augusti. Helårsprognosen i augusti prognosticerade en avvikelse mot budget på -80 mnkr (-50 mnkr exklusive exploateringsvinster). Det är en avvikelse mot det faktiska utfallet för 2016 med 163 mnkr. Den största avvikelsen återfinns inom Skatter och utjämning som avviker mot prognos med 58 mnkr. Avvikelsen förklaras av statsbidraget för bostadsbyggande som var svårt att prognosticera då det var ett nytt bidrag med tilldelning av medel som delvis berodde på antalet ansökande kommuner. Även pronosen för skatteunderlagets utveckling förbättrades från prognosen per augusti. Finansnettot blev 52 mkr högre än väntat, här ligger utdelningen inom Huge Fastigheter AB som huvudsaklig förklaring till avvikelsen. Nämnderna fick ett bättre utfall mot prognos med 30 mnkr och exploateringarna med 30 mnkr. Även bortsett från de oförutsedda händelser som skett under året har prognossäkerheten varit mindre bra under året. Trenden är annars att prognoserna är försiktiga i början av året och mer säkra i augusti. Budgetavvikelser helårsprongoser 2016, Mnkr Mars Augusti Bokslut Nämnder Centrala poster Exploateringar Skatter och utjämning Finansnetto Årets resultat Resultat ekonomiskt mål Budgetavvikelser En förutsättning för en sund ekonomi är god budgetföljsamhet. Nämnderna redovisar sammantaget en negativ avvikelse mot budget med 21 mnkr. Skatte- och bidragsintäkterna blir 41 mnkr bättre än budget på grund av ett statsbidrag för ökat bostadsbyggande från Boverket. Exploateringsverksamheten ligger i nivå med budgeten. Finansnettot visar ett överskott med 57 mnkr främst till följd av utdelning från Huge Fastigheter AB. Budgetavvikelser Mnkr Budgeterat resultat 128,1 133,5 140,3 200,0 43,0 Nämnderna 5,0 2,4 56,4-30,6-21,1 Reserverade medel 5,8 13,5 16,0 6,1 5,8 Pensioner och försäkringar -8,5 7,1-21,1-12,5-7,4 Avskrivningar 5,7 5,3 7,9 14,0 3,1 Exploateringsvinst -72,6-50,4-15,0-21,2 0,4 Skatteintäkter och generella statsbidrag 18,3 18,8-16,5-30,3 40,7 Finansnetto 26,4-8,3 16,6-11,5 57,5 Övriga avvikelser 64,5 61,8 0,3 24,2 7,6 Årets resultat 172,7 183,7 185,0 138,2 125,8 Nämnderna redovisar sammantaget en negativ avvikelse mot budget med 0,4 procent. Förskolenämnden, socialnämnden och äldreomsorgsnämnden redovisar underskott. Övriga nämnder redovisar avvikelser när noll eller överskott. Två av nio nämnder, förskolenämnden och socialnämnden. har ett sämre resultat jämfört med år Nämndernas nettokostnader visar en genomsnittlig ökning med 4,5 procent mellan åren 2015 och 2016, vilket kan jämföras med ökningen mellan 2015 och 2014 som var 6,8 procent. Procentuellt ökar nettokostnaderna för revision (11,1 procent), tillsynsnämnden (7,7 procent), socialnämnden (7,5 procent). Nettokostnaderna för förskolenämnden, grundskolenämnden och äldreomsorgsnämnden ökar med cirka 5 procent. Övriga nämnder ökar med 0,3 procent till 2,4 procent. Budgetavvikelser nämnderna, Mnkr Kommunstyrelse 12,4 4,1 3,8 6,9 11,9 Förskolenämnd 12,7 5,1 6,9-3,8-20,2 Grundskolenämnd -0,1-4,4 2,8 0,9 3,3 Gymnasienämnd 7,9 8,9 12,1-5,5 8,0 Socialnämnd -23,7-3,3 2,5-12,8-19,1 Äldreomsorgsnämnd -5,7 5,9 9,3-9,3-9,1 Kultur- och fritidsnämnd 0,9 0,3 1,0-1,6 0,1 Natur- och byggnadsnämnd ,2 2,2 Tillsynsnämnd ,4 0,5 Samhällsbyggnadsnämnd -1,2-15,9 17,6 - - Miljönämnd 1,2 0,6-0,3 - - Revision 0,6 1,1 0,6 1,4 1,3 Summa nämnder 5,0 2,4 56,4-30,6-21,1 Kommunstyrelsens överskott beror främst på vakanser men även på lägre kostnader för varor och tjänster samt högre intäkter. Högre intäkter avser dels markhyror och arrenden, men också på vidarefakturering av projektkostnader inom samhällsbyggnadsprocessen till externa aktörer. Förskolenämndens negativa avvikelse beror delvis på att stödverksamheten gör underskott (-7,8 mnkr). Tilläggsbeloppen för barn med omfattande behov av särskilda resur- 46 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

47 ser har ökat. Resultatet beror även delvis på att anpassningen till den nya resursfördelningen som genomfördes juli 2016 inte gett full effekt. Förskoleenheterna och familjedaghem gör tillsammans ett underskott (-10,1 mnkr), varav 1,9 mnkr är kostnader för samordnad varudistribution. Andra kostnader är sjukfrånvaro och vikarier från bemanningsföretag. Det är 12 av 17 förskoleområden, inklusive pedagogisk omsorg, som visar ett negativt resultat. Antalet inskrivna barn i förskolan har i genomsnitt varit 26 färre jämfört med tilldelad budget. Grundskolenämndens resultat är i huvudsak i enlighet med budget. De kommunala skolorna redovisar ett samlat överskott (+3,5 mnkr) där 19 av 24 rektorsområden redovisar plus- alternativt nollresultat. Modersmålsorganisationen redovisar ett underskott som orsakas av en ökad volym elever. För nämndens samlade skolstöd redovisas ett underskott på grund av fler barn inom grundsärskola och särskolefritids med högre nivåplacering. Antal elever i grundskolan är något lägre än den planerade nivån. I genomsnitt beräknas elever har varit inskrivna hos olika huvudmän, 66 färre än budget. Gymnasienämndens överskott beror främst på att färre elever än förväntat har studerat vid gymnasiesärskolan, samt att färre elever i ungdomsgymnasiet studerat hos annan huvudman än Huddinge kommun. VuxHuddinge redovisar ett överskott då antalet elever vid Svenska för invandrare blev färre än planerat samt att ersättningen från Migrationsverket för etableringsflyktingar blev högre än planerat. Tre av de kommunala gymnasieskolorna redovisar ett mindre överskott och en skola ett underskott. Socialnämnden redovisar ett underskott för Störst negativ avvikelse redovisas för funktionshinderområdet (- 37,3 mnkr). Inom bostad med särskild service enligt LSS beror avvikelsen (-17,4 mnkr) på att verksamheterna i egen regi inte har hunnit anpassa sina kostnader till den ersättningsnivå som beräknades för Den negativa avvikelsen inom daglig verksamhet enligt LSS (-9,8 mnkr), beror på att antalet utförda timmar har ökat samt att verksamheterna i egen regi haft höga personalkostnader. Ordinärt boende har ett minus (-7,8 mnkr) som hänförs till en volymökning som uppkom under senare delen av 2015, och som har fortsatt under Verksamheterna i egen regi har svårt att planera sin verksamhet för att volymerna är små. Den negativa avvikelsen inom vård och behandling (- 23,3 mnkr) beror till största ökade kostnader för inhyrning av konsulter beroende på svårigheter att rekrytera socionomer och på ökande kostnader för institutions- och öppenvårdsplaceringar med anledning av fler placeringar jämfört med Kostnaderna för flyktingmottagandet har påverkat nämndens resultat i liten utsträckningen, då nämnden fått kompensation för dessa kostnader. Ekonomiskt bistånd har en positiv avvikelse (+27,2 mnkr). Äldreomsorgsnämnden redovisar ett negativt resultat som beror på att kostnaderna för köp av korttidsvård har varit högre med anledning av ökade behov. Många personer bor på korttidsboende i väntan på en permanent plats. Höga personalkostnader inom framförallt hemtjänsten har också bidragit till den negativa avvikelsen. Kultur- och fritidsnämndens resultat redovisar en mindre positiv avvikelse mot årets budget. Natur- och byggnadsnämnden redovisar en positiv avvikelse som främst beror på en kombination av högre intäkter inom bygglov, lägre personalkostnader på grund av vakanta tjänster inom lantmäteri och naturvården, samt kompensation i form av tilldelad budget för ökade kapitaltjänstkostnader för natur- och gatudriftsavdelningen. Samtidigt har kostnaderna för vinter- och barmarkservice varit högre än budgeterat. Tillsynsnämndens visar en positiv avvikelse som främst beror på högre intäkter då en intern kontroll har lett till en högre debiteringsgrad per ärende. Av kommunens totala verksamhetsområden redovisar fem verksamheter överskott, fem verksamheter underskott och sex verksamheter smärre eller inga avvikelser alls. De största överskotten redovisar ekonomiskt bistånd (+27,3 mnkr) samt nämnd och ledning (+22,9 mnkr). De största underskotten redovisar funktionshinder (-37,1 mnkr), förskola och familjedaghem (-20,3 mnkr), vård och behandling (-20 mnkr) samt äldreomsorg (-10,9 mnkr). Övriga verksamheter har mindre avvikelser jämfört med budget. Kommunens sex största verksamhetsområden (grundskola, förskola, gymnasiet, funktionshinder, äldreomsorg och nämnd/ledning) som omsluter mnkr av budgeten (79,5 procent), visar sammantaget ett underskott med 37,7 mnkr eller 0,9 procent. Tillfälligt statsbidrag för mottagning av flyktingar Regeringen beslutade i december 2015 om en extra ändringsbudget med anledning av flyktingsituationen. Kommunerna fick 8,3 miljarder kronor i form av ett tillfälligt stöd som betalades ut 2015 för att nyttjas under 2015 och Huddinge fick 37,1 mnkr av statsbidraget, varav 34,3 mnkr kunde nyttjas under I delårsrapporterna har nämndernas merkostnader, det vill säga kostnader som inte täcks av bidrag från Migrationsverket, följts upp. Socialnämnden har under 2016 fått tillskott med totalt 29,4 mnkr av statsbidraget för merkostnader för mottagande av ensamkommande barn och bosättning av vuxna nyanlända. I bokslutet avräknas ytterligare 1,7 mnkr från socialnämndens balanserade resultat för merkostnader. I delårsrapporterna bedömdes, med anledning av det ekonomiskt kärva läget för kommunen, att ingen ytterligare fördelning görs av det tillfälliga statsbidraget. 47

48 Framtidsutsikter Huddinge är en tillväxtkommun med en befolkning som ökat varje år och som väntas fortsätta öka framöver. Procentuellt har ökningen de senaste fem åren varit störst för barn i grundskoleåldern och för gruppen över 65 år. Befolkningsprognosen för den kommande femårsperioden visar en stor ökningen för barn och ungdomar i förskoleåldern, grundskoleåldern och gymnasieåldern. Samtidigt sker den procentuellt största ökningen i gruppen över 80 år. Ökningen innebär ett behov av utökad kommunal service. Det handlar om att bygga fler verksamhetslokaler, förskolor, skolor, äldreboenden med mera och att behålla och nyrekrytera personal till verksamheterna. Ett positivit utfall av Sverigeförhandlingen för Huddinge innebär en väsentligt ökad takt i bostadsbyggandet. Det ställer ytterligare stora krav på att övrig kommunal service systematiskt planeras för att matcha denna utveckling. De demografiska förändringarna kommer att vara en stor utmaning, inte bara för Huddinge, utan för hela kommunsektorn framöver. En starkt ökande befolkning har tidigarelagt den demografiska dramatiken, vilket främst har att göra med den historiskt stora flyktinginvandringen, men är också en följd av ett ökat barnafödande. De demografiskt betingade behoven beräknas öka med i genomsnitt 1,7 procent åren , som kan jämföras med 0,6 procent per år för åren Många kommuners kanske tuffaste utmaning blir att uppfylla kraven som kommer från bosättningslagen. En hög tillväxt i svensk ekonomi har bidragit till att skatteunderlaget ökat bra de senaste åren. Den utvecklingen bedöms att dämpas och ett växande problem är den tilltagande arbetskraftsbristen med ökade kostnader för personal och hyrpersonal. SKL bedömer att ökningen av skatteunderlaget inte är tillräckligt för att behålla resultatet på en någorlunda oförändrad nivå och att kraftiga effektiviseringar kommer att krävas främst genom införande av ny teknik och nya lösningar, där digitalisering särskilt lyfts fram. Förbättrad tillgång till data om kvalitet och effektivitet och utveckling av jämförelsemetoder behöver få större genomslag i effektiviseringsarbetet. Med de senaste årens resultat och ekonomiplanen för som utgångspunkt är Huddinge kommun i ett läge motsvarande de utmaningar som SKL redovisar i Ekonomirapporten (från oktober 2016) för kommunsektorn som helhet. Återhållsamhet och långsiktighet i ekonomiska beslut är av stor vikt för en långsiktigt sund ekonomi. 48 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

49 Personalanalys Huddinge kommun som arbetsgivare Antalet medarbetare ökar i en växande kommun Antal anställda Tillsvidare 80% 80% 81% 79% 80% Visstid 12% 13% 11% 12% 12% Timavlönad 8% 7% 8% 9% 8% I slutet av 2016 var drygt medarbetare anställda i Huddinge kommun. Det är en ökning jämfört med föregående år med två procent, eller drygt 140 medarbetare. Fler förskolor, grundskolor och äldreboenden har bidragit till ökningen. Kommunen är den näst största arbetsgivaren i Huddinge. 80 procent av de anställda är tillsvidareanställda och övriga har en visstids- eller timanställning. Medelåldern för de anställda är 45 år. Merparten av de anställda är kvinnor, 78 procent. Andelen kvinnliga chefer är 74 procent. 60 procent av medarbetarna arbetar inom skolan och förskolan och 30 procent inom social- och äldreomsorgen. Bland de största yrkesgrupper finns yrken såsom lärare, förskollärare, barnskötare samt omsorgspersonal såsom vårdare eller undersköterskor (se diagram nedan). Drygt en av tre medarbetare (36 procent) har utländsk bakgrund och andelen har ökat något jämfört med föregående år. Störst är andelen med utländsk bakgrund inom äldreomsorgen. Andelen invånare i Huddinge kommun med utländsk bakgrund var 39 procent Ett bra resultat i årets medarbetarenkät Den årliga medarbetarenkäten är en del av det systematiska arbetsmiljöarbetet inom kommunen. Enkäten är vetenskapligt baserad och mäter de viktigaste områdena som påverkar arbetsgruppens arbetssituation och arbetsmiljö. Varje område har ett vetenskapligt framtaget riktvärde att uppnå. Huddinge kommuns samlade resultat av medarbetarenkäten, den så kallade prestationsnivån, ökar och är 73,3 (73,7 för kvinnor och 71,8 för män). Det är ett gott resultat både i jämförelse med riktvärdet på 70 och i jämförelse med andra kommuner som använder samma mätmodell. 49

50 En hög prestationsnivå innebär att medarbetarna generellt sett har goda förutsättningar att bedriva sitt arbete och kraft att utveckla och förändra. Även ledarskapsprofilen, som mäter det närmaste ledarskapet, och medarbetarprofilen, som mäter hur medarbetarna uppfattar sitt eget ansvar och inflytande, ökar och har värden över sina riktvärden. Sveriges kommuner och landstings mått Hållbart medarbetarengagemang (HME) mäter medarbetarnas engagemang och organisationens och chefernas förmåga att ta tillvara på och utveckla engagemanget. Huddinge kommuns HME för 2016 blev 77 vilket nästan motsvarar genomsnittet för de 12 kommuner i Stockholms län som rapporterat in värden och riksgenomsnittet. Av 290 kommuner i riket har hittills ungefär ett 70-tal kommuner inrapporterat sina uppmätta HME-värden för Ny personalpolicy och ledarskapsmodell I mars 2016 beslutades om ny personalpolicy i Huddinge kommun. Personalpolicyn beskriver de personalpolitiska ställningstaganden och värderingar som ska prägla arbetet. Personalpolicyn innehåller kommunens gemensamma värden, en modern syn på ledarskap och medarbetarskap, kommunens arbetsgivarerbjudande och lönebildning, arbetsmiljö och rehabilitering samt jämställdhet och mångfald. För att personalpolicyn ska bli relevant och göra någon skillnad måste såväl chefer som medarbetare föra en dialog om innehållet. Under våren och början av hösten erbjöds samtliga chefer utbildning innehållande information om personalpolicyn, en fördjupning i det transformerande ledarskapet (den ledarskapsteori som ligger till grund för kommunens syn på ledarskap), samt gruppdiskussioner utifrån framtagna dialogkort för chefer. Som ett nästa steg genomfördes förvaltningsspecifika ledarskapssatsningar utifrån ett transformerande ledarskap. Under hösten 2016 uppmanades kommunens chefer att arbeta med innehållet i personalpolicyn tillsammans med sin medarbetargrupp och utifrån framtagna dialogkort för medarbetare. Detta är ett arbete som fortgår under Personalförsörjning Huddinge kommun har stora utmaningar vad gäller personalförsörjningen och det råder brist inom stora yrkesgrupper såsom förskolelärare, lärare, sjuksköterskor, socialsekreterare och ingenjörer. Personalomsättningen ökar Personalomsättningen, andelen tillsvidareanställda som lämnat kommunen för annan arbetsgivare, var ,2 procent. Detta motsvarar cirka 870 avgångar under året. Personalomsättningen har ökat de senaste åren, 2015 var den 11,5 procent. Den interna rörligheten bland tillsvidareanställda för 2016 är 6,1 procent, vilket är lägre än föregående år. Personalomsättningen varierar mellan olika yrkeskategorier. Av kommunens större personalkategorier har biståndshandläggare och socialsekreterare en förhållandevis hög personalomsättning tillsammans med sjuksköterskor, personliga assistenter och vissa lärarkategorier. Störst är personalomsättningen i åldersgruppen yngre medarbetare (upp till 29 år), men ökningen jämfört med föregående år är störst i åldergrupperna år. Generationsväxlingen pågår 11 procent av de tillsvidareanställda är 60 år eller äldre. Högst är andelen i gymnasieskolorna (15 procent). Pensionsprognosen är att cirka 550 medarbetare i kommunen, varav cirka 50 chefer, beräknas gå i pension inom en femårsperiod (se diagram nedan). Huddinge kommuns arbetsgivarvarumärke Arbetsgivarvarumärket ska förtydliga och synliggöra Huddinge kommuns erbjudande som arbetsgivare och bidra till att underlätta personalförsörjningen, bland annat av bristyrkesgrupper. Under 2016 har arbetsgivarvarumärket fortsatt kommunicerats internt och externt utifrån en fastställd strategisk 50 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

51 plattform. Tidigare mätningar visar att Huddinge kommun varit relativt okänd som arbetsgivare. Därför var fokus under 2016 att öka synligheten som arbetsgivare och fortsätta att skapa förutsättningar för verksamheter och medarbetare att synas kontinuerligt och på ett effektivt sätt. Arbetsgivarvarumärket bygger bland annat på att lyfta medarbetares berättelser om sitt arbete. Både berättelser i form av goda exempel på verksamhetsutveckling och personliga berättelser om händelser som berört. Detta uttrycks bland annat i sociala medier, så som medarbetare på Instagram och inlägg på LinkedIn. Antalet platsannonser i tryckt media har under året minskat till förmån för digitala annonser i sociala medier som både är mer kostnadseffektivt och mer träffsäkert för att nå målgrupperna där de finns. Särskilt bland bristyrkesgrupperna är det viktigt att nå även icke aktivt arbetssökande. Chefsförsörjningen Kommunens chefer erbjuds årligen ett antal utbildningar inom bland annat grundläggande arbetsmiljö, träffsäkra rekryteringar, lönebildning och lönesättning. Nyheter i chefsprogrammet 2016 var att tidigare utbildning i lönesättande samtal ersattes med en ny utbildning med fokus på lönebildning och lönesättning. En ny utbildning i målkvalitet för chefer togs också fram och genomfördes. En ny utbildning i svåra samtal genomfördes under hösten Under 2016 genomfördes även verksamhetsanpassade ledarskapsutbildningar i kommunens nya ledarskapsmodell som baseras på ett transformerande ledarskap (se även avsnittet Ny personalpolicy och ledarskapsmodell). Kommunen har ett chefsaspirantprogram kallat Ledarskapsforum som genomförs i samarbete med Södertälje kommun och Södertörns Brandförsvarsförbund. Under års Ledarskapsforum deltog 14 medarbetare från Huddinge kommun och programmet avslutades i maj 2016 med en examinationsdag. Ett hållbart arbetsliv Arbete och föräldraskap Cirka 86 procent av medarbetarna med barn under 12 år är nöjda med hur arbetsplatsen underlättar för dem att förena arbete med föräldraskap. Medarbetarna anser att de kan påverka sin arbetstid i hög utsträckning och att möten normalt förläggs så att de blir möjligt att förena arbete med föräldraskap. Sjukfrånvaron bromsas in Ökningstakten för den totala sjukfrånvaron i kommunen har bromsats in under året och sjukfrånvaron för 2016 är 8,6 procent. Även i de nationella mätningarna från Försäkringskassan syns under året en generell inbromsning av sjukfrånvaron i riket. Den korta sjukfrånvaron (0-14 dagar) i Huddinge kommun ökar dock något jämfört med tidigare år. Kvinnor har högre sjukfrånvaro än män, 9,4 procent respektive 5,7 procent. Förskolan och social- och äldreomsorgen är de verksamheter som har högst sjukfrånvaro. Se även tabell Obligatorisk sjukfrånvaroredovisning sidan 80. Aktivt och systematiskt rehabiliteringsarbete Varje förvaltning har under året fått ett uppdrag att arbeta aktivt och systematiskt med rehabilitering samt att månatligen rapportera hur arbetet fortskrider. Var tredje månad har det skett återrapportering till kommunens ledningsgrupp. Fokus har varit att arbeta med den långa sjukfrånvaron, det vill säga sjukfrånvaro över 180 sjukfrånvarodagar. Arbetet har skett utifrån den förtydligade rehabiliteringsprocess och den rehabiliteringshandbok som togs fram under Under året har två rehabiliteringsutbildningar genomförts. Utbildningen har erbjudits alla chefer i Huddinge kommun. Personalhälsan har följt sjukfrånvaron och genomfört särskilda insatser för enheter med hög sjukfrånvaro. Införande av det systematiska arbetsmiljöarbetet Under 2016 har ett intensivt implementerings- och utbildningsarbete skett hos alla förvaltningar inom arbetsmiljöområdet. Kommunens grundläggande arbetsmiljöutbildning för chefer och skyddsombud består av e-utbildning, två halvdagsseminarier samt för chefer även certifiering. Av kommunens 335 chefer har 175 genomfört e-utbildning och seminarier, av dessa har 92 chefer genomfört certifieringen. Utbildningsinsatsen fortsätter under Arbetsmiljöutbildningen blev nominerad i två kategorier i Swe- 51

52 dish Learning Awards - bästa kompetenssatsning och bästa blended learning. året har det också blivit tekniskt möjligt för medarbetare att själva göra en anmälan i systemet. Åtgärden förväntas generera fler anmälningar som kan utgöra underlag för att kunna åtgärda och undanröja risker i arbetsmiljön. Personalkostnadsredovisning Majoriteten av förvaltningarna har tagit fram arbetsmiljörapporter. Rapporterna skrivs på alla nivåer i organisationen och aggregeras till respektive nämnd. Syftet med rapporterna är att kunna följa upp och åtgärda risker. Det sista steget är att sammanställa en övergripande rapport för Huddinge kommun vilket kommer att genomföras under Under året har även kommunens reglemente reviderats i syfte att tydliggöra att varje nämnd ansvarar för arbetsmiljön inom sitt verksamhetsområde. Vidarefördelningen av arbetsmiljöuppgifter till förvaltningarnas chefer på alla nivåer är också reviderad. Vidarefördelningen tydliggör vem som ansvarar för vilka uppgifter i arbetsmiljöarbetet. Tidigare har endast chefer kunnat anmäla arbetsskador och tillbud i kommunens inrapporteringssystem, KIA. Under Personalkostnad, total Sjuklönekostnad Inhyrd personal Övertid Fyllnadstid De totala personalkostnaderna har ökat med cirka 6 procent med anledning av att antalet anställda ökat under 2016 samt lönekostnadsökningen efter årets löneöversyn. Dessa faktorer påverkar i sin tur även sjuklönekostnaden som även den ökat. Kostnaderna för inhyrd personal har ökat under 2016 främst med anledning av inhyrning av personal inom bristyrkesgrupperna samt inhyrning av personal vid frånvaro. Löneöversynen 2016 resulterade i en löneökning på 2,47 procent för kommunens tillsvidareanställda. 52 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

53 Bolagens och kommunalförbundets verksamhet Koncernen finansiell analys Koncernen fem år i sammandrag Fem år i sammandrag Årets resultat, mnkr Balansomslutning, mnkr Soliditet, % Kortfristiga och långfristiga lån, mnkr Pensionsförpliktelser Intj. före 1998, mnkr Huddinge kommunkoncern består av ett helägt bolag och två delägda bolag som tillsammans med kommunen utgör en ekonomisk enhet gentemot omvärlden. Koncernredovisningen omfattar kommunen samt de företag i vilka kommunen har ett väsentligt inflytande i eller där kommunens andel uppgår till minst 20 procent. De bolag som kommunen äger tillsammans med andra aktörer ingår i koncernen motsvarande den ägda andelen. Syftet med den sammanställda redovisningen är att ge en samlad bild av den totala kommunala verksamhetens ekonomi och åtaganden, oavsett i vilken juridisk form den bedrivs. Huddinge kommun är även medlem (andelstal 18,97 procent) i Södertörns brandförsvarsförbund, vilket dock inte ingår inte i den sammanställda redovisningen. För presentation av respektive bolag, se nedan. Resultat Kommunkoncernen uppvisar ett positivt resultat på 338 mnkr (437 mnkr). Resultatet hänför sig framför allt till kommunens och Huges utfall som blev 126 respektive 240 mnkr. Alla bolag i koncernen, Huge Fastigheter AB (240 mnkr), Södertörns Energi AB (100 mnkr) och SRV återvinning AB (1 mnkr) redovisar positiva resultat efter finansnetto och före skatt och bokslutsdispositioner. Den senaste femårsperioden har koncernens balansomslutning ökat med totalt mnkr eller 22 procent. Under samma period har de långa- och kortfristiga lånen ökat med 425 mnkr eller 6 procent. Till följd av ändrade redovisningsrekommendationer klassificeras lånen utifrån löpt- 53

54 iden. För en korrekt bild av låneskulden ska därför både korta- och långfristiga lån summeras. Soliditeten har förstärkts med 7 procentenheter under femårsperioden. Intäkter Årets intäkter (inklusive skatteintäkter och bidrag) uppgår till mnkr, vilket är en ökning med 5 procent mot förra året. Skatteintäkter och generella statsbidrag ökade med 265 mnkr och utgör 66 procent av koncernens intäkter. Kommunens intäkter (inklusive skatteintäkter och bidrag) står för huvudparten (83 procent) av koncernens intäkter. Kostnader Årets kostnader (inklusive avskrivningar) uppgår till mnkr, en ökning med knappt 8 procent jämfört med förra året. Avskrivningarna uppgår till 480 mnkr. Inom koncernen står kommunen för cirka 24 procent av avskrivningarna och Huge Fastigheter AB för 59 procent. Kommunens andel av koncernens totala kostnader uppgår till cirka 87 procent. Finansnetto Finansnettot blev minus 105 mnkr, vilket är en förbättring med 39 mnkr eller 27 procent jämfört med Sett över fem år har finansnettot förbättrats med sammanlagt 92 mnkr. I snitt har finansnettot förbättrats med omkring 29 mnkr per år. Den genomsnittliga räntesatsen för upplåning uppgår till 1,39 procent. Kommunen begränsar sin ränterisk genom att sprida räntebindningen över tiden. Vid årsskiftet var räntebindningstiden för upplåning i genomsnitt 3,0 år och kapitalbindningstiden för den totala upplåningen var 3,4 år. Soliditet Balansomslutningen har sedan föregående årsskifte ökat med 483 mnkr till mnkr. Soliditeten uppgår till 33 procent, vilket är en ökning med 1 procentenhet jämfört med Då har inte hänsyn tagits till eventuella övervärden som kan finnas i de olika bolagens balansräkningar. Utöver detta har kommunen mnkr i skuld för pensioner som redovisas som ansvarsförbindelse. Jämfört med övriga kommunkoncerner i länet är Huddinges soliditet lägre. Genomsnittet för länet låg kring 42 procent år Investeringar Koncernens totala investeringar uppgår till 926 mnkr. Huge Fastigheter har de största investeringarna (424 mnkr), vilka främst avser kommunala verksamhetslokaler. Kommunens investeringar uppgår till 394 mnkr och avser i huvudsak infrastruktur, inventarier och IT. Kommunen och Huge står tillsammans för 88 procent av koncernens investeringar. God ekonomisk hushållning Enligt kommunallagen ska kommuner ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet. Huddinge kommun har därför definierat ett antal mål och delmål för kommunens verksamhet och ekonomi. Utöver detta ska en balans finnas mellan de löpande intäkterna och kostnaderna inom hela kommunkoncernen. Sammantaget redovisar kommunkoncernen ett positivt resultat åren (se tabell Koncernen fem år i sammandrag). En samlad bedömning av kommunens finansiella mål, verksamhetsmål samt av kommunkoncernens positiva resultat över tid är att koncernen uppfyller kriterierna för god ekonomisk hushållning. Huge Fastigheter AB Verksamhet Huge Fastigheter AB äger, utvecklar och förvaltar bostäder och lokaler med människa och miljö i fokus. Fastighetsbeståndet består av lika stora delar bostäder och lokaler. Antalet bostäder uppgår till och omfattar hyreslägenheter, studentlägenheter, lägenheter för 65 år och äldre samt kollektivhus. Bland Huges lokaler finns förskolor, skolor, äldreboenden, frilufts- och idrottsanläggningar, kontor samt köpcentrum. Per den sista december 2016 omfattade beståndet kvm uthyrningsbar yta. Huddinge kommun hyr kvm av bolagets lokaler. Ekonomiskt utfall Mnkr Omsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Årets investeringar Soliditet, % 23,2 23,5 22,9 23,9 25,3 Antal årsarbetare den 31/ Huge redovisar ett resultat efter finansnetto (exklusive reavinster från fastighetsförsäljningar) på 240 mnkr, vilket är 44 mnkr lägre än föregående år. Bolagets omsättning för 2016 uppgår till mnkr. Totalt investerades för 424 mnkr under året. Soliditeten uppgår till 25,3 procent. Årets händelser Under året har Kvarnbergsskolan, Utsiktens förskola och Glömstaskolan färdigställts. Fastigheten Gulsparven 4 har sålts under året och reavinsten blev 0,5 mnkr. Huddinge kommunfullmäktige fastställde bolagets låneram 2016 till mnkr och vid årets slut uppgick låneportföljen till mnkr. Efter årets utgång fattade Huddinge kommun, 54 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

55 på kommunfullmäktige den 13 februari, beslut att genomföra en fission av Huge Fastigheter under Nuvarande verksamhet kommer att delas upp i två nya bolag, Huge bostäder AB och Huge samhällsfastigheter AB. Framtidsutsikter 2017 Huddinge Kommun växer och efterfrågan på bostäder är stort samtidigt som kommunens behov av förskolor och skolor är stort. Under 2017 planeras nya förskolor i Segeltorp och centrala Huddinge att tas i drift samt en idrottshall belägen i Flemingsberg. En betydande del av det befintliga fastighetsbeståndet behöver renoveras. Det är av vikt att dels säkerställa att bolaget är effektivt organiserat, dels att det finns uppdaterade underhållsplaner. Södertörns Energi AB Verksamhet Södertörns Energi AB är ett holdingbolag, med säte i Botkyrka kommun, som ägs till hälften vardera av Huddinge och Botkyrka kommuner. Den operativa verksamheten sker i det helägda dotterbolaget Södertörns Fjärrvärme AB och i intressebolaget Söderenergi. Bolaget har till uppgift att genom dotterbolagen bedriva produktion och distribution av värme respektive kyla. I samband med värmeproduktionen produceras även el som säljs vid den nordiska börsen, Nord Pool. Ekonomiskt utfall Mnkr Omsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Årets investeringar Soliditet, % Antal årsarbetare den 31/ Koncernresultatet efter finansnetto blev 101 mnkr, det vill säga 23 mnkr bättre än föregående år. De låga räntorna påverkar bolaget mycket positivt medan en höjning av borgensavgiften har påverkat resultatet negativt. I maj gjordes en amortering om 50 mnkr. Låneskulden för Södertörns Energi har minskat från mnkr år 2015 till mnkr år Årets händelser Under året har ägardirektiv för dotterbolagen för perioden arbetats fram och överlämnats. Även ägarkommunerna har överlämnat nya ägardirektiv för bolaget för samma period. Likaså har kommunerna beslutat om uppdateringar av bolagsordningen för anpassning till gällande lagstiftning. Bolaget har vunnit ett skattemål i Kammarrätten avseende avdrag för räntekostnader för inkomsttaxeringarna 2010, 2011 och Domen innebär att 61 mnkr har återbetalats från Skatteverket. Framtidsutsikter 2017 Värmeförbrukningen hos kunderna tros sjunka som ett resultat av klimatförändringar och energieffektivisering men utsikterna att bibehålla en stabil ekonomi i fjärrvärmeverksamheten ses som goda. De låga räntorna på kapitalskulden kommer att påverka bolagets resultat positivt och amorteringen för 2017 bedöms kunna öka. Under 2017 kommer fokus att ligga på att genomföra och följa upp den strategiska utvecklingsplan som bolaget har utarbetat i samarbete med dotterbolagen. Södertörns Fjärrvärme AB Verksamhet Södertörns Fjärrvärme AB säljer och distribuerar värme till företag, offentlig förvaltning och cirka hushåll i Botkyrka, Huddinge och Salem. Merparten av leveranserna köps från Söderenergi och en liten del köps från Fortum, resterande produceras i egen regi i Skogås Hetvattencentral. Ekonomiskt utfall Mnkr Omsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Årets investeringar Soliditet, % Antal årsarbetare den 31/ Årsresultatet efter finansnetto uppgår till 144 mnkr, vilket är 43 mnkr bättre än föregående år. Omsättningen för året är 715 mnkr. Bolaget har lämnat ett koncernbidrag på 135 mnkr till moderbolaget. Totalt investerades för 51 mnkr under året. Soliditeten uppgår till 45 procent. Årets händelser Under året har Södertörns Fjärrvärme haft en fortsatt positiv utveckling av nybyggnationen i regionen och fjärrvärme är många gånger förstahandsvalet om det är geografiskt möjligt, framför allt när det gäller bostäder. Bolaget har sedan flera år det lägsta fjärrvärmepriset i Stockholmsregionen och priserna ligger under genomsnittet i landet. Södertörns Fjärrvärme har tillsammans med Söderenergi och Södertörns Energi tittat på vilka möjligheter som finns 55

56 att överlåta Skogås hetvattenscentral till Söderenergi. Beslut väntas under Framtidsutsikter 2017 Med det stora behovet av bostäder i leveransområdet bedömer Södertörns Fjärrvärme att byggnationstakten kommer att öka inom det segment där fjärrvärmen är konkurrenskraftig. Med de investeringar som företaget har gjort är också bedömningen att prisutvecklingen på fjärrvärme ska vara fortsatt stabil. Då Södertörns Fjärrvärme omfattas av den nya hållbarhetslagen kommer arbetet med att ta fram en hållbarhetsredovisning för verksamhetsåret 2017 att påbörjas och pågå under Företaget har även fattat beslut om att implementera ISO (CSR) och detta arbete kommer att genomföras parallellt med hållbarhetsredovisningen. Söderenergi AB Verksamhet Söderenergi AB är en renodlad produktionskoncern som producerar fjärrvärme till distributions- och försäljningsbolaget Södertörns Fjärrvärme AB i Huddinge, Botkyrka och Salem samt till distributions- och försäljningsbolaget Telge Nät AB i Södertälje. Ett värmesamarbete med Fortum AB gör att en del av leveranserna även går till Fortums kunder i södra Stockholm. Ekonomiskt utfall Mnkr Omsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Årets investeringar Soliditet, % Antal årsarbetare den 31/ Året hos Söderenergi har präglats av den turbinskada som uppstod i december 2015 och som medförde ett bortfall av elproduktionen fram till augusti. Den kraftigt minskade elintäkten resulterade i ett väsentligt lägre resultat än planerat. Resultatet före finansnetto uppgår till 1 mnkr, vilket är 20 mnkr lägre än föregående år. Omsättningen för året är mnkr. Bolaget investerade totalt för 77 mnkr under året. Soliditet för året uppgår till 11 procent. Årets händelser För att sänka bränslekostnaderna har Söderenergi succesivt ökat andelen returflis. Målet att nå 70 procent returflis i kraftvärmeverket har nu nåtts. Återställandet av turbinen efter haveriet i december 2015 har gått bra och tillfredsställande lösningar har uppnåtts såväl med leverantören som med försäkringsbolaget. Söderenergi har också genomfört ett klimat- och resursbokslut. Resultatet visar på ett mycket tydligt sätt att Söderenergis verksamhet innebär en samhällsviktig miljötjänst där avfall som annars skulle deponeras omvandlas till klimat- och resurseffektiv värme och el. Framtidsutsikter 2017 Energieffektiviseringar i de stora bostadsområdena och ökad konkurrens leder till lägre efterfrågan på fjärrvärme. Samtidig planeras många nya bostadsområden i såväl ägarkommunerna som i Stockholm. En annan viktig faktor som påverkar resultatet på sikt är elcertifikatens upphörande år Utredningen om ett övertagande av Skogåsanläggningen från Södertöns Fjärrvärme kommer att slutföras. SRV återvinning AB Verksamhet SRV återvinning AB är verksamt på Södertörn, har sitt säte i Huddinge och ägs gemensamt av kommunerna Botkyrka (31,5 procent), Haninge (31,5 procent), Huddinge (31,5 procent), Nynäshamn (2,75 procent) och Salem (2,75 procent). Bolaget har ägarkommunernas uppdrag att svara för insamling och behandling av hushållsavfall i ägarkommunerna. Ägarkommunernas samarbete i SRV startade 1972 då dessa ingick ett konsortialavtal om att genom bolaget SRV gemensamt fullgöra kommunernas lagstadgade skyldigheter inom renhållningsområdet. Ekonomiskt utfall Mnkr Omsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Årets investeringar Soliditet, % 26,2 30,0 30,8 28,0 27,4 Antal årsarbetare den 31/ SRV redovisar ett resultat efter finansnetto med 1 mnkr, det vill säga 14 mnkr mindre än föregående år. Bolagets omsättning uppgår till 448 mnkr och är en ökning med 10 mnkr jämfört med föregående år. Ökningen är en följd av ökad mängd verksamhetsavfall till återvinningsanläggningen samt ökade taxeintäkter. I resultatet ingår försäkringsersättningar om 3,4 mnkr att jämföras med 10,7 mnkr föregående år. Totalt investerades för 81 mnkr under året. Soliditeten uppgår till 27,4 procent. 56 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

57 Årets händelser Avfallsmängden som SRV tar hand om ökar, störst är ökningen av mängder till deponi samt mängden matavfall. Omvärldsfaktorer påverkar verksamheten i väsentlig grad, främst i form av förändrade möjligheter till avsättning för olika material men även vad avser ersättningar och kostnader för dem. Marknaden för brännbart avfall styrs av tillgång och efterfrågan och har de senaste åren påverkats av att värmeverken importerar avfall. För bolagets del har detta inneburit perioder med svårigheter att avsätta brännbart avfall samt ökade kostnader för avsättningen. Framtidsutsikter 2017 Under våren 2016 presenterades en utredning som regeringen tillsatt kring kommunernas övertagande av ansvaret för förpackningsinsamlingen. En möjlig förändring i framtiden är att kommunerna kommer att åläggas att även samla in förpackningar. SRV strävar efter att öka materialåtervinningen inom de fem ägarkommunerna, såväl genom att sprida kunskap bland kommuninnevånare och företagare för ökad sortering och återvinning, som genom effektivare processer inom SRV. Genom att också på olika sätt sträva efter ökad effektivitet i verksamheten och därmed ett förbättrat ekonomiskt resultat möjliggöra kommande investeringar. Södertörns brandförsvarsförbund Verksamhet Södertörns brandförsvarsförbund är ett kommunalförbund som bedriver räddningstjänst i kommunerna Huddinge, Botkyrka, Ekerö, Haninge, Nacka, Nykvarn, Nynäshamn, Salem, Södertälje och Tyresö. I förbundsområdet finns nu cirka invånare. Inom medlemskommunerna finns åtta räddningsstyrkor dygnet runt, tre deltidsstyrkor, åtta räddningsvärn och en regional räddningscentral. På dagtid vardagar finns dessutom fem mindre räddningsstyrkor och under övrig tid finns extrapersonal i beredskap. Ekonomiskt utfall Mnkr Omsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Årets investeringar Soliditet, % 23,2 19,6 19,3 20,9 20,9 Antal årsarbetare den 31/ Brandförsvarsförbundet redovisar ett resultat med 3,1 mnkr, vilket är 7 mnkr högre än förra året. I resultatet ingår realisationsvinster med 0,2 mnkr samt en jämförelsestörande intäkt på 1,4 mnkr. Överskottet beror främst på vakanser som inte tillsatts av vikarier under året. Omsättningen för året blev 336 mnkr, vilket är 5 mnkr högre än förra året. Årets investeringar uppgår till 28 mnkr. Soliditeten blev 20,9 procent. Årets händelser Under året genomfördes drygt räddningsinsatser i medlemskommunerna. Det är cirka 1000 fler än föregående år. Av dessa var ungefär en tredjedel akuta uppdrag med nödläge. Förbundet har även utfört nästan 800 tillsyner och haft lika många övriga ärenden där tillstånd för brandfarlig vara och yttrande angående detaljplaner och byggärenden är mest förekommande. Under året har förbundet utbildat personer i brandskydd. Framtidsutsikter 2017 Med ett nytt handlingsprogram fastslås prioriteringar för verksamheten de kommande åren och placerar på ett tydligare sätt Södertörns brandförsvarsförbund på samhällskartan i räddningstjänst Sverige. 57

58 Kommunstyrelsen Sammanvägd bedömning Kommunstyrelsen har bedömt måluppfyllelsen som god för fyra av fem övergripande mål samt god för ett och godtagbar för två av de strategiska målen. Två tredjedelar av utvecklingsåtagandena är genomförda och en stor del av övriga har kommit en god bit på väg. Sammanvägda bedömningen är att måluppfyllelsen är god. I delårsrapporten per mars redovisades omfattande förseningar i samhällsbyggnadsprojekt. Efter att ha senarelagt nya projekt har tidhållningen i pågående projekt kunnat förbättras. Utgången av den så kallade Sverigeförhandlingen är avgörande för prioritering av nya projekt. Resultaten i medarbetarenkäten har sjunkit och är för två av tre delmål under etappmål och de riktvärden som mätmodellen anger. Sjukfrånvaron har minskat. Händelser under året har påverkat måluppfyllelsen för målet systematisk kvalitetsutveckling bland annat senareläggning av anbudstävlan för byggnation av kommun- och kulturhus på grund av intresseanmälan om att etablera Nationalteatrarnas kulturcentrum i Flemingsberg. Årets händelser Byggstart har skett för den första etappen av omvandlingen av Storängens industriområde. Den första etappen i den nya stadsdelen Flemingsberg har färdigställts. I den ingår 185 hyresbostäder och ICA Maxi. Huddinge kommun är med i Sverigeförhandlingen. De objekt som är med är tågstopp för höghastighetståg och Spårväg syd. Tidpunkt för beslut är oklar, men Sverigeförhandlingens uppdrag ska vara slutfört under Kommunfullmäktige beslutade om strategier för långsiktig finansiering. Bland annat har ett finansiellt skuldtak som ska gälla fram till år 2022 införts. Tvärförbindelsen för Södertörn gick in i ett nytt skede och Trafikverket valde ut tre alternativa sträckningar. Miljöprogram för Huddinge har färdigställts och godkänts av kommunstyrelsen. Samordnad varudistribution är införd. Cirka 80 procent av leveranserna sker via gemensam distributionscentral. Huddinges koldioxidutsläpp för varudistribution reduceras med över 50 procent. Den nya kommunövergripande personalpolicyn, som lyfter fram en modern syn på medarbetarskap och ledarskap, började gälla den 1 mars. Huddinge kommun har lämnat in en intresseanmälan för en etablering av Kungliga Operan och Dramaten för att skapa Nationalteatrarnas kulturcentrum i Flemingsberg. Under året har kommunstyrelsens förvaltning samordnat arbetet kring nyanlända och flyktingar i kommunen. Fokus under våren var att skapa en fungerande organisering och samordna insatser inom civilsamhället. Under andra halvåret 2016 kom boendelösningar för nyanlända i fokus i samband med nya bosättningslagen. Förbättringsområden Ekonomi Kommunen behöver fortsätta arbetet med personalförsörjningen och med att kommunicera arbetsgivarvarumärket. Utvecklingsåtaganden kring detta finns med i verksamhetsplanen för Aktiva åtgärder utifrån medarbetarenkätresultatet för 2016 har vidtagits riktat till berörda avdelningar/sektioner och ett fortsatt arbete behöver ske på avdelningarna. Processen för att ta fram en plan för samhällsbyggnadsprojekt behöver utvecklas vidare. Det är främst hur den ska förankras internt och på politisk nivå som behöver utvecklas. Kommunen har identifierat digitalisering och processutveckling som viktiga utvecklingsområden för att effektivisera verksamheten och arbeta smartare. Kommunstyrelsen behöver öka tempot i detta arbete. För året uppvisar kommunstyrelsen ett överskott på 11,9 mnkr. Detta beror främst på vakanser men även på högre intäkter än budgeterat. 58 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

59 Förskolenämnden Sammanvägd bedömning Förskolenämnden har bedömt den sammanlagda måluppfyllelsen som god. Bakgrunden till detta är att en övervägande del av förskolenämndens mål och resultat under 2016 uppskattas som i nivå med vad som var planerat för eller bättre. Majoriteten av uppdragen har genomförts enligt plan och flera av uppdragen är ständigt pågående vilket innebär att de kommer fortgå i det dagliga arbetet. För målet Ekosystem i balans är den samlade bedömningen högre. Bedömningen är mycket god då inköpen av ekologiska livsmedel fortsätter öka och att matsvinnet från föregående år har minskat. Ett större underskott ger bedömningen ej godtagbar för målet Sund ekonomi. Årets händelser Andelen som får sitt förstahandsval till förskolan har fortsatt att öka. Under året har en kommunal förskola och en fristående förskola öppnats. Även två pedagogisk omsorg har fått godkänt och rätt till bidrag. Samtidigt har några förskolor och pedagogisk omsorg också avslutats. Trots insatser av nybyggnation, renovering och fristående som beviljats tillstånd råder fortfarande stort tryck på de förskoleplatser som finns. Statsbidrag för mindre barngrupper har beviljats. Ansökan för läsåret 2016/2017 omfattade 16 förskolor varav 8 beviljades bidrag. Kommande termin är efterfrågan på förskoleplatser i vissa områden högre än tillgången på platser. En målkonflikt under kommande år är att säkerställa platsgarantin i förhållande till de minskade barngrupper som kommunen har beviljats medel för. Språkutveckling har länge varit prioriterat inom förskolan. I år har arbetet med att ta fram en språkplan påbörjats och kommer att fortsätta vara i fokus under kommande år. Sedan den 1 juli råder nya regler för tilläggsbelopp gällande barn i behov av särskilt stöd. Enligt beslut i Riksdagen ska kommunerna göra individuella bedömningar av varje barn och inte bestämma beloppen baserat på en viss diagnos eller andra schabloner. Inköpen av ekologiska livsmedel inom förskolan fortsätter att öka. För 2016 ligger genomsnittet på 52,4 procent. Under 2015 låg snittet på 49,4 procent. Förbättringsområden Barn- och utbildningsförvaltningen har tagit fram en pedagogisk plattform som tydliggör förväntningarna på en professionell pedagog och skolledare och hur en stödjande lärmiljö ska utformas. Det kommer fortsatt att krävas insatser för att nå målet att all pedagogisk personal ska känna till dess innehåll Andra områden som behöver fortsatt satsning på är att synliggöra kön för medborgare och att säkerställa att förskoleplats erbjuds enligt garantin och i enlighet med närhetsprincipen. Den största utmaningen ligger dock i ekonomin. Förskoleverksamheten går med underskott under år 2016, vilket blir kännbart för förskolorna de kommande åren. År 2017 kommer fokus att ligga på effektivitetsfrämjande insatser och översyn av både organisation och prioritering av utvecklingsfrågor. Ekonomi För året uppvisar förskolenämnden ett underskott på 20,3 mnkr och beror delvis på att stödverksamheten gör underskott om 7,8 mnkr. Tilläggsbeloppen för barn med omfattande behov av särskilda resurser har ökat. Det negativa resultat beror också delvis på att anpassningen till den nya resursfördelningen som genomfördes juli 2016 inte gett full effekt. Förskoleenheterna och familjedaghem gör tillsammans ett underskott på 10,1 mnkr, varav 1,9 mnkr är kostnader för samordnad varudistribution. Andra kostnader är sjukfrånvaro och vikarier från bemanningsföretag. Att det funnits 26 färre barn än planerat har bidragit till att minska underskottet något. 59

60 Grundskolenämnden Sammanvägd bedömning Grundskolenämnden bedömer den sammanvägda måluppfyllelsen till god. Majoriteten av målen bedöms ligga på nivå god till mycket god. Det pågår flera utvecklingsarbeten på både verksamhets- som enhetsnivå. Detta gör skillnad för medarbetare och elever som ska prestera för att måluppfyllelsen ska öka. Nämnden beskriver flera utmaningar som att lokaler och resurser används på ett effektivt vis. Årets händelser Glömstaskolan invigdes i sina egna lokaler hösten Trots den negativa utveckling som har skett under året, så ligger både kunskapsresultat och gymnasiebehörighet på en godtagbar nivå. Det förändrade elevunderlaget som tillkommit via flyktingmottagandet under året har givetvis påverkat resultaten, men inte så pass mycket att nivån sjunkit avsevärt. Flera av kommunens grundskolor har under året blivit övningsskolor och ingår i nytt samverkansprojekt med Södertörns högskola för att ta emot blivande lärare för verksamhetsförlagd utbildning. Kommunen fortsätter ta emot ett stort antal nyanlända men antalet minskade under 2016 i jämförelse med Huddinge Visar, vår egen stora skolmässa, som i år blev ännu större med både externa och interna föreläsare som delar med sig av goda exempel. Inköpen av ekologiska livsmedel inom grundskolan fortsätter att öka. Resultatet för grundskolorna under 2016 är i genomsnitt 44,8 procent. Skolstödsenheten och KIND har genomfört ett utvecklingsprojekt. KIND är ett kompetenscentrum inom Karolinska Institutet för forskning, utveckling och utbildning om neuropsykiatriska funktionsnedsättningar. Skolsamordnare från KIND har genomfört en kartläggning för att identifiera vilka faktorer som fungerar främjande, förebyggande och åtgärdande för skolnärvaro. Syftet är att stärka det övergripande arbetet med skolnärvaro i kommunen. Ny chefs- och medarbetarpolicy är i implementeringsfasen och har inletts med utbildning till samtliga chefer med material att använda på APT till samtliga medarbetare. Förbättringsområden Fortsätta utveckla arbetsformer och lärmiljöer så att likvärdigheten ökar i kommunens skolor. Fortsätta arbetet med att identifiera orsaker till att skillnaden i resultat fortsätter öka mellan pojkar och flickor. Fortsätta utveckla arbetssätt för att minska andelen elever främst för årskurs 6-9 som anger att de inte har en förtroendefull vuxenrelation. Fortsatta satsningar som stärker arbetsgivarvarumärket för att vara en attraktiv arbetsgivare. Hantera lokalbristen och göra det möjligt för alla skolor att ta emot våra elever i Huddinge. Ekonomi Grundskolenämnden redovisar ett överskott med 3,3 mnkr. De kommunala skolorna redovisar ett samlat överskott där 19 av 24 rektorsområden redovisar plus- alternativt nollresultat. Modersmålsorganisationen redovisar ett underskott som orsakas av en ökad volym elever. För nämndens samlade skolstöd redovisas ett underskott på grund av fler barn inom grundsärskola och särskolefritids med högre nivåplacering. Antal elever i grundskolan är något lägre än den planerade nivån. I genomsnitt beräknas elever har varit inskrivna hos olika huvudmän, 66 färre än budget. 60 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

61 Gymnasienämnden Sammanvägd bedömning Gymnasienämnden bedömer den samlade måluppfyllelsen som god. Skolorna uppvisar goda enkätresultat i studerandeundersökningarna inom såväl gymnasieskolan som vuxenutbildningen och följer i stort samma svarsmönster som länet. Attraktiviteten hos gymnasieskolorna och deras program, mätt i form av söktryck, ligger i stort på samma nivå som föregående år. Gymnasiets kunskapsresultat har förbättras och fler elever når en gymnasieexamen, men fortfarande är det alltför många som inte når en examen på tre år. Gymnasieskolans och vuxenutbildningens samlade resultat på medarbetarenkäten ligger över riktvärdet vilket visar att organisationen har förmåga att främja, ta tillvara på och motivera medarbetarna och att förutsättningarna att utföra arbetet är goda. Den totala sjukfrånvaron har ökat något men ligger fortfarande under riktvärdet. Årets händelser I mars deltog samtliga rektorer och biträdande rektorer under två dagar i Nordiska Skolledarkongressen i Göteborg. Huvudtemat var olika perspektiv på framtidens ledarskap. Ett genomgripande efterarbete genomfördes, som fortsatt kompetensutveckling, i olika gruppkonstellationer. Lärdomar fördes in i skolornas kvalitetsarbete. I oktober genomfördes Huddinge Demokratidagar och på samtliga skolor hölls i samband med dessa så kallade Skoldialoger där elever fick träffa och föra dialog med aktiva politiker. Huddinge Visar, kommunens lokala pedagogikmässa, anordnades hösten 2016 för tredje gången. Mässan blev också i år mycket lyckad när lärare och skolledare minglade, lyssnade på föreläsningar med mera. Höstterminen inleddes med en av lärare mycket uppskattad Inspirationsdag tillsammans med KI, KTH och Södertörns högskola. Syftet var att knyta kontakter lärare till lärare och att ge gymnasielärarna bättre kunskaper om vad som krävs för att studera på högskolenivå. För att informera om gymnasieskolorna och deras programutbud genomfördes under hösten Gymnasiedagarna för kommunens åk 8 och 9 elever. Samtliga gymnasieskolor deltog även i den årliga Gymnasiemässan i Älvsjö. Förbättringsområden Andel elever som når gymnasieexamen behöver öka än mer och ett fortsatt fokus kvarstår på analys och åtgärder för att få fler elever till en gymnasieexamen inom tre år. Möjligheter för elever att få studiehandledning på modersmålet behöver utvecklas ytterligare som ett led i att nå förbättrade resultat och att få fler som uppnår examen. En gemensam handlingsplan finns för detta arbete. När antalet elever med annat modersmål än svenska ökar krävs en effektivisering av modersmålsundervisningens organisation i form av samordning av grupper, snabbare kursstart och bättre möjligheter för elever att pröva en kurs. Vuxenutbildningen fortsätter sitt arbete med att integrera undervisningen i svenska för invandrare, sfi, i den kommunala vuxenutbildningen. Ett fortsatt arbete måste genomföras vid samtliga skolenheter inom de prioriterade områdena matematikutveckling, språkutveckling och IT i undervisningen. Resultaten från de folkbokförda elever som studerar utanför kommunens skolor behöver också följas, vilket inte datatekniskt är möjligt i nuläget. Ekonomi Gymnasienämndens överskott (8 mnkr) beror främst på att färre elever än förväntat har studerat vid gymnasiesärskolan, samt att färre elever i ungdomsgymnasiet studerat hos annan huvudman än Huddinge kommun. VuxHuddinge redovisar ett överskott då antalet elever vid Svenska för invandrare blev färre än planerat samt att ersättningen från Migrationsverket för etableringsflyktingar blev högre än planerat. Tre av de kommunala gymnasieskolorna redovisar ett mindre överskott och en skola ett underskott. 61

62 Socialnämnden Sammanvägd bedömning Socialnämnden bedömer att den sammanvägda måluppfyllelsen är godtagbar. Måluppfyllelsen bedöms vara god på målet Bra att leva och bo, Fler i jobb, Attraktiv arbetsgivare och Systematisk kvalitetsutveckling. Dessa mål uppnår övervägande goda resultat på tillhörande mått, och arbetet med utvecklingsåtagandena har löpt enligt planeringen för året. Målet God omsorg för individen bedöms ha en mycket god måluppfyllelse. Det gäller arbetet för att fler ska uppleva god hälsa, där det tidiga och förebyggande arbetet har vidareutvecklats, till exempel den uppsökande verksamheten bland personer med psykisk ohälsa, samt insatser för barn och unga. Resultatet i årets brukarundersökningar är genomgående mycket bra på samtliga kvalitetsområden. Måluppfyllelsen på målet Ekosystem i balans bedöms vara godtagbar bland annat på grund av att etappmål inte uppnåtts. Det som gör att den sammanvägda måluppfyllelsen ändå bedöms som godtagbar, är resultatet på målet Sund ekonomi. Resultatet för både budgethållning och för långsiktig balans når inte upp till godtagbar nivå. Årets händelser Under 2016 trädde en ny lag i kraft om kommuners ansvar att ordna bostäder till nyanlända flyktingar med uppehållstillstånd. Nämnden fick ansvaret att tillhandahålla bostäder för de personer som Migrationsverket anvisade till Huddinge. Anvisningstalet 2016 för kommunen var 321 varav Huddinge har tagit emot 236. Trots ett omfattande arbete har uppdraget inte kunnat fullföljas. Regeringen har beviljat kommunen två månaders uppskov, vilket förbättrar möjligheten att komma i fas under första kvartalet Antalet hushåll som uppbär ekonomiskt bistånd i Huddinge har fortsatt att minska, liksom kostnader för försörjningsstöd. Under året kom betydligt färre ensamkommande barn än vad som prognostiserats, vilket har medfört ett kraftigt negativt kostnadsutfall på grund av tomma platser på avtalade boenden. Omförhandling av tecknade avtal har gjorts under året. En uppsökande verksamhet har startat vid biståndskansliet som innebär att vuxna personer över 18 år med psykisk ohälsa, har blivit kända för kommunen. Arbetet som är förebyggande och långsiktigt, har resulterat i ett ökat samarbete inom social- och äldreomsorgsförvaltningen och med externa aktörer. Flera aktiviteter har genomförts för att attrahera och rekrytera olika personalgrupper. Under året har ett omfattande effektiviseringsarbete genomförts för att uppnå ett ekonomiskt resultat i balans. Förbättringsområden Fortsätta pågående förbättringsarbete av de kommunala arbetsmarknadsinsatserna med inriktning på ändamålsenlighet, kostnadseffektivitet, samordningsvinster och nytta för invånarna. Fortsätta arbetet för att utveckla och förbättra brukarmedverkan och delaktighet inom verksamheten för funktionshinder egen regi. Alla enheter kommer att aktivt arbeta för att sänka korttids- och långtidssjukfrånvaro med stöd av kommunens rehabiliteringspolicy samt fortsatt arbete med att identifiera och utveckla friskfaktorer. Individ- och familjeomsorgen måste anpassa kostnaderna i verksamheten för ensamkommande barn utifrån de nya ersättningsnivåerna från Migrationsverket som träder i kraft den 1 juli Processen för budgetuppföljning ska säkerställas samt att nödvändiga åtgärder för budgethållning vidtas omgående vid behov. Ekonomi Socialnämnden redovisar ett minus med 19,1 mkr. Funktionshinderområdet har störst minus på grund av ökade volymer och att enheterna inte hunnit anpassa sina kostnader till ersättningsnivåerna. Minus inom vård och behandling beror till på ökade kostnader för inhyrning av konsulter beroende på svårigheter att rekrytera socionomer och på ökande volymer för institutions- och öppenvårdsplaceringar. Kostnaderna för flyktingmottagandet har påverkat nämndens resultat i liten utsträckningen, då nämnden fått kompensation för dessa kostnader. Ekonomiskt bistånd har en positiv avvikelse mot budgeten. 62 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

63 Äldreomsorgsnämnden Sammanvägd bedömning Äldreomsorgsnämnden bedömer att den sammanvägda måluppfyllelsen är godtagbar. Måluppfyllelsen bedöms vara god på de övergripande målen Bra att leva och bo, Fler i jobb, God omsorg för individen samt det strategiska målet Systematisk kvalitetsutveckling. Samtliga dessa mål uppnår i princip etappmålen och når i vissa fall mycket god, till exempel så har äldreboenden ett mycket gott resultat på ett par områden i årets brukarundersökning. Även det förebyggande arbetet för att fler ska uppleva god hälsa uppvisar mycket goda resultat. På det övergripande målet Ekosystem i balans är resultatet över etappmålet vad gäller andel ekologiska livsmedel, varför måluppfyllelsen bedöms som mycket god. Det som gör att den sammanvägda måluppfyllelsen ändå bedöms som godtagbar är totalresultatet på Attraktiv arbetsgivare, men framförallt det negativa resultatet på Sund ekonomi som inte når en godtagbar nivå. Att det begynnande ekonomiska underskottet inte upptäcktes tidigare på året, är en signal om att internkontrollarbetet inte fullt ut har fungerat. Bristerna har identifierats och en planering finns för fortsatt åtgärdsarbete För att öka kompetensen och utveckla arbetet med uppföljning av verksamhet har berörda handläggare på kvalitetsenheten påbörjat en utbildning. Inom ramen för utbildningen ska en tydlig metod för uppföljning tas fram. Under utbildningens gång inbjuds representanter från verksamheterna att delta. Målsättningen är att metoden förutom tydlighet också ska säkra att uppföljningen samt återföring till enheterna sker på ett sådant sätt att det kan användas i det återkommande arbetet med att förbättra och kvalitetssäkra verksamheten. Arbetet med införandet av arbetsgivarvarumärket har pågått under året. Kommunen har blivit nominerad till en av de bästa kommunerna när det gäller arbetet med arbetsgivarvarumärket. En del av detta arbete har varit att använda sociala medier vid rekrytering, vilket har gett bra resultat. Årets händelser Biståndskansliet har under året startat en uppsökande verksamhet för vuxna personer över 18 år med psykisk ohälsa. Uppsökarna arbetar med individärenden och verksamheten har synliggjort gruppen äldre med psykisk ohälsa där risk för vräkning föreligger. Året har för äldreomsorg egen regi präglats av att en ny ledning tillträdde under våren. Kunskapsinhämtning och översyn av verksamheterna, samt identifiering av utvecklingsområden i organisationen har fått stort utrymme. Verksamheterna har under året haft höga kostnader för inhyrda sjuksköterskor, vilket påverkat det ekonomiska resultatet negativt. Budgetfrågorna har haft ett tydligt fokus under året med anledning av de ekonomiska förutsättningarna. Framför allt har budgetprocessen, inklusive ekonomiuppföljning på enhetsnivå, utvecklats. Förbättringsområden Äldreomsorgens egen regi satsar på kunskapsutveckling i organisationen gällande demenssjukdomar och på utveckling av digital teknik som stöd för kärnverksamhet. Värdegrundsfrågor är prioriterade samt strukturerad ekonomisk uppföljning, då dessa områden under året identifierats som förbättrings- och utvecklingsområden. Arbetet med att behålla och rekrytera ny personal vid biståndskansliet fortsätter Verksamheten ser behov av att anpassa den egna organisationen för att hantera en situation där bristen på utbildade socionomer medför hög personalomsättning. Under nästa år behöver arbetet med att sänka sjuktalen prioriteras ytterligare. Personalomsättningen behöver också minska överlag. Ekonomi Äldreomsorgsnämnden redovisar ett negativt resultat (-9,1 mnkr) som beror på att kostnaderna för köp av korttidsvård har varit högre med anledning av ökade behov. Många personer bor på korttidsboende i väntan på en permanent plats. Höga personalkostnader inom framförallt hemtjänsten har också bidragit till den negativa avvikelsen. 63

64 Kultur- och fritidsnämnden Sammanvägd bedömning Kultur- och fritidsnämndens sammanvägda bedömning är att måluppfyllelsen är god. För sju av åtta mål är måluppfyllelsen bedömd som god och för ett mål är måluppfyllelsen godtagbar. Uppsatta etappmål, uppdrag och utvecklingsåtaganden har i stort sett uppfyllts. Årets händelser Under året arbetades ett nytt biblioteksprogram fram för Huddinge kommun. Under året påbörjades en revidering av det kulturpolitiska programmet, men på grund av att revideringen krävde stora förändringar av innehållet beslutade nämnden att ge förvaltningen i uppdrag att ta fram ett nytt kulturpolitiskt program för Huddinge kommun. Arbetet kommer pågå under Under hösten togs också en folkhälsoplan fram. Utifrån resultaten från Ung livsstilsundersökningen har det blivit tydligt att det finns ett behov av att intensifiera och bredda folkhälsoarbetet. Inför sommaren beviljades Huddinge kommun drygt en miljon kronor i bidrag från MUCF, myndigheten för ungdoms- och civilsamhällesfrågor, för att stärka sommarlovssatsningar för barn och unga i åldrarna 6-15 år. Fokus för satsningen var integration. Totalt genomfördes 13 föreningsdrivna och sju förvaltningsdrivna aktiviteter inom ramen för bidraget. Under vårterminen initierades Samkraftsprojektet Brobyggarna för att lotsa nyanlända ungdomar till en meningsfull fritid. Under året har 300 nyanlända ungdomar lotsats till läxläsning, idrott, kultur och andra sociala sammanhang. Under 2016 erbjöds simskola för nyanlända. 104 deltog och samtliga lärde sig grunderna för simning. Under året har fokus inom ungdomsverksamheten varit ungdomsdelaktighet och bland annat har mötesplatserna för unga varit aktiva i genomförandet av årets demokratidagar. Kulturskolan har under året arbetat aktivt för att hitta olika strategier för att utöka antalet platser på Kulturskolan och nå ut med verksamheten till de olika geografiska områdena i Huddinge. Efter sommaren öppnade Glömsta mötesplats. Under året har förvaltningen genomfört utredning av taxa för ideella föreningar och studieförbund verksamma inom kommunen och införande av taxa för vuxna. Under hösten godkände kultur- och fritidsnämnden ärendet och i början av 2017 tas ärendet upp i kommunfullmäktige för beslut. Förbättringsområden Kultur- och fritidsförvaltningen har under året haft i uppdrag att genomföra en översyn av föreningsarbetet för att tydliggöra kommunens samtliga erbjudanden gentemot föreningar och studieförbund. En projektplan och organisation för arbetet har tagits fram. Projektet kommer drivas under Under året har resultat för gymnasiet och gymnasiesärskolan i Ung livsstilsundersökningen redovisats. Resultaten från Ung livsstil har diskuterats och tagits hänsyn till i arbetet med bland annat Folkhälsoplan och verksamhetsplanering inför 2017, men uppdraget att ta fram en handlingsplan utifrån resultaten har inte genomförts. Under 2017 fortsätter arbetet med Ung livsstil. Kultur- och fritidsförvaltningen är en mångfacetterad verksamhet med stora skillnader i förutsättningar att formulera mål för ett långsiktigt miljöarbete. Förvaltningen har under året haft i uppdrag att ta fram en handlingsplan för miljöförebyggande åtgärder och har valt ut områden, men arbetet fortsätter under Under 2017 kommer också arbetet fortsätta med att ta fram en systematik kring miljöanpassade inköp. Ekonomi Kultur- och fritidsnämndens resultat redovisar en mindre positiv avvikelse (0,1 mnkr) mot årets budget. 64 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

65 Natur- och byggnadsnämnden Sammanvägd bedömning Måluppfyllelsen av natur- och byggnadsnämndens verksamhetsplan för 2016 bedöms som god. Av de sex mål som nämnden bedömt, bedöms målen Attraktiv arbetsgivare, Sund ekonomi och Systematisk kvalitetsutveckling ha god måluppfyllelse. Målen Bra att leva och bo, Fler i jobb och Ekosystem i balans bedöms ha godtagbar måluppfyllelse. Årets händelser Året har präglats av att natur- och byggnadsförvaltningen har etablerat sig som en ny förvaltning. Administrativa områden och rutiner har genomgått en påtaglig utveckling. Under året har NBF 2020 tagits fram som är en beskrivning av vad förvaltningen ska ha uppnått år 2020, och som pekar ut åtta fokusområden för att nå dit. Liksom 2015 har ett antal omorganisationer genomförts under året. Den största organisationsförändringen är inrättandet av den nya natur- och gatudriftsavdelningen som samlar tre enheter; utförarenheten, naturvårdsenheten och gatudriftsenheten. Ärendeinströmningen har varit fortsatt hög under Personalstyrkan på bygglovavdelningen har ökat med flera nya medarbetare under året. Förvaltningen har fortsatt svårt att rekrytera vissa bristyrken, vilket påverkar handläggningstiderna på framförallt lantmäteriförrättningar. Det mångåriga samarbetet mellan södertörnskommunerna avseende en gemensam geodataplattform har nu resulterat i ett införande. Under våren tillfrågades invånare om deras upplevelse och nöjdhet med kommunens naturvårdsområden samt drift och underhåll av gator, parker och lekplatser. Resultaten av undersökningarna visar en klar förbättring i upplevelsen av drift och underhåll och att naturområdena är fortsatt mycket uppskattade. Huddinge blev återigen utsedd till länets bästa friluftskommun 2016 och arbetet med att tillgängliggöra Huddinges natur har genomförts som planerat. Två större uppdrag tillkom under året. För att kommunen ska kunna genomföra uppdraget om att få fram bostäder för nyanlända har mycket resurser prioriterats. Det andra stora uppdraget har varit en lokalutredning för att hitta andra lokaler än tekniska nämndhuset för förvaltningens verksamheter. Förvaltningen planerar för att flytt till nya lokaler ska ske under första halvåret Förbättringsområden Under 2016 har mycket arbete lagts ner på att förbättra rutiner för service till invånarna. Arbetet fortsätter i än högre utsträckning under Nämnden har två utvecklingsåtaganden som direkt berör detta område och de e-tjänster som är på väg att lanseras ska förhopningsvis bidra till ökad service för invånarna, och även ökad effektivitet för förvaltningen. Digitalisering är ett annat fokusområde nära sammankopplat med service. Flera projekt för att digitalisera verksamheterna pågår. Takten i digitaliseringsarbetet behöver vara hög och öka på vissa områden för att möta invånarnas förväntningar på verksamheterna. För att Huddinge ska kunna öka bostadsbyggandet i planerad omfattning krävs att fler medarbetare kan anställas de kommande åren. Delar av nämndens verksamhet utförs av yrkesgrupper där det råder stor brist på personal. En avgörande utmaning är att vara en attraktiv arbetsgivare för att både rekrytera och behålla kompetens. Förvaltningen har under 2016 konstaterat ett behov av att se över och förändra plan- och bygglovtaxan. Även inom Natur- och gatudriftsavdelningens områden finns anledning att se över faktorer som relaterar till verksamhets- och ekonomistyrning. Arbetet med att förbättra processerna inom samhällsbyggnadsområdet kommer att fortsätta under Ekonomi Natur- och byggnadsnämnden redovisar en positiv avvikelse (2,2 mnkr) som främst beror på en kombination av högre intäkter inom bygglov, lägre personalkostnader på grund av vakanta tjänster inom lantmäteri och naturvården, samt kompensation i form av tilldelad budget för ökade kapitaltjänstkostnader för natur- och gatudriftsavdelningen. Samtidigt har kostnaderna för vinter- och barmarkservice varit högre än budgeterat. 65

66 Tillsynsnämnden Sammanvägd bedömning Måluppfyllelsen av tillsynsnämndens verksamhetsplan för 2016 bedöms som god. Av de sex mål som nämnden bedömt, bedöms målen Fler i jobb, God omsorg för individen och Systematisk kvalitetsutveckling ha god måluppfyllelse. Målet Sund ekonomi bedöms ha mycket god måluppfyllelse. Målen Bra att leva och bo och Ekosystem i balans bedöms ha godtagbar måluppfyllelse. Årets händelser Året har präglats av att natur- och byggnadsförvaltningen har etablerat sig som en ny förvaltning. Administrativa områden och rutiner har genomgått en påtaglig utveckling. Under året har NBF 2020 tagits fram som är en beskrivning av vad förvaltningen ska ha uppnått år 2020, och som pekar ut åtta fokusområden för att nå dit. I december fattade kommunfullmäktige beslut om reviderade taxor och avgifter för tillsynsnämndens verksamheter. Alla inspektörer har sedan mars månad fått tydliga direktiv från miljöchefen att debitera alla nedlagda timmar i sina ärenden och en rutin för att beräkna tid för debitering har färdigställts i slutet av året. Två större uppdrag tillkom under året. För att kommunen ska kunna genomföra uppdraget om att få fram bostäder för nyanlända har mycket resurser prioriterats. Det andra stora uppdraget har varit en lokalutredning för att hitta andra lokaler än tekniska nämndhuset för förvaltningens verksamheter. Förvaltningen planerar för att flytt till nya lokaler ska ske under första halvåret Förbättringsområden Under 2016 har mycket arbete lagts ner på att förbättra rutiner för service till invånarna. Detta arbete fortsätter i än högre utsträckning under Nämnden har två utvecklingsåtaganden som direkt berör detta. Digitalisering är ett annat fokusområde för 2017, som är nära sammankopplat med service. Takten i digitaliseringsarbetet behöver vara hög och även öka på vissa områden för att möta invånarnas förväntningar på verksamheten. Under 2017 kommer ett nytt verksamhetssystem att införas för miljötillsynsavdelningen. Det nya systemet har bättre förutsättningar att skapa e-tjänster som bidrar till ökad service för kunden och ökad effektivitet för verksamheten. Ekonomi Tillsynsnämndens visar en positiv avvikelse (0,5 mnkr) som främst beror på högre intäkter då en intern kontroll har lett till en högre debiteringsgrad per ärende. 66 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

67 Resultaträkning Mnkr Kommunen Koncernen Budget Utfall Utfall Utfall Utfall 2016 Not Verksamhetens intäkter 1 267,2 1, , , , ,6 Verksamhetens kostnader , , , , ,4 Avskrivningar -109, ,9-100,7-480,3-311,9 Verksamhetens nettokostnad , , , , ,7 Skatteintäkter 4 566, , , , ,4 Generella statsbidrag och utjämning 775,0 5,9 834,4 803,7 834,4 803,7 Finansiella intäkter 175,2 6,9 205,7 184,0 31,3 37,1 Finansiella kostnader -124,4 7-97,4-134,5-136,4-180,8 Resultat före extraordinära poster 43,0 125,8 138,2 337,7 436,7 Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Årets resultat 43, ,8 138,2 337,7 436,7 Kassaflödesanalys Mnkr DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Koncernen Not Årets resultat 125,8 138,2 337,7 436,7 Justering för av- och nedskrivningar 112,9 100,7 480,3 311,9 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster 10 33,2 33,9 192,6 55,5 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 271,9 272, ,6 804,1 Ökning (-) /minskning (+) av kortfristiga fordringar -126,1-81,0-263,4-21,5 Ökning (-) /minskning (+) av förråd och varulager -14,8-16,1 12,8-7,4 Ökning (+) /minskning (-) kortfristiga skulder 28,7 7,6 55,1 6,0 Kassaflöde från den löpande verksamheten 159,7 183,3 815,1 781,2 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av immateriella anläggningstillgångar - -1,4 - -1,5 Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar -376,3-304,9-869,5-924,4 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 11 0,1-2,4 31,6 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar -22,9-10,5-22,9-11,8 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 11-1,5-1,5 Kassaflöde från investeringsverksamheten -399,1-315,3-890,0-904,6 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Ökning (+) /minskning (-) av lån 10,4-356,2-28,0-393,4 Ökning (-) /minskning (+) av långfristiga fordringar 199,2-77,8-0,8 43,7 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 209,6-434,0-28,8-349,7 ÅRETS KASSAFLÖDE -29,8-566,0-103,7-473,1 Likvida medel vid årets början 275,9 841,9 495,8 968,9 Likvida medel vid årets slut 246,1 275,9 392,1 495,8 67

68 Balansräkning Mnkr Kommunen Koncernen TILLGÅNGAR Not Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 12 1,1 1,4 4,1 3,1 Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar , , , ,1 Maskiner och inventarier ,4 181, , ,4 Finansiella anläggningstillgångar Värdepapper, andelar, aktier , ,5 64,4 42,3 Långfristiga fordringar , ,1 288,5 287,7 Summa anläggningstillgångar , , , ,6 Omsättningstillgångar Förråd med mera 17 44,6 29,8 95,0 107,8 Kortfristiga fordringar ,9 466,9 751,3 487,9 Kortfristiga placeringar Kassa och bank 246,1 275,9 392,1 495,8 Summa omsättningstillgångar 883,6 772, , ,5 Summa tillgångar , , , ,1 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKUL- DER Eget kapital Årets resultat 125,8 138,2 337,7 436,7 Resultatutjämningsreserv 491,4 491,4 491,4 491,4 Övrigt eget kapital 3 779, , , ,5 Summa eget kapital , , , ,6 Avsättningar Avsättningar till pensioner ,1 544,2 631,1 593,5 Övriga avsättningar ,0 530,1 Summa avsättningar 582,1 544, , ,6 Skulder Långfristiga skulder , , , ,8 Kortfristiga skulder , , , ,1 Summa skulder 6 928, , , ,9 Summa eget kapital, avsättningar och skulder , , , ,1 Ställda panter och ansvarsförbindelser Fastighetsinteckningar - - 1,8 1,8 Företagsinteckningar - - 5,4 5,4 Borgensåtagande , , , ,2 Pensionsförpliktelser intjänade före , , , ,6 Leasingåtagande 26 Övriga ansvarsförbindelser 27 9,0 9,2 36,5 30,9 68 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

69 Noter till resultaträkning, kassaflödesanalys och balansräkning, Mnkr Not 1 Kommunen Koncernen Verksamhetens intäkter Försäljningsintäkter 19,5 18,1 277,0 313,6 Bidrag 616,1 441,8 616,9 442,2 Taxor och avgifter 241,8 217,0 577,1 529,5 Hyror och arrenden 96,2 89,9 808,1 818,2 Exploateringsintäkter 81,8 159,3 75,2 120,9 Försäljning av verksamhet och konsulttjänster 243,9 232,7 243,4 230,7 Övriga intäkter 6,7 2,0 115,6 110, , , , ,6 I verksamhetens intäkter ingår jämförelsestörande poster, se not 9 Not 2 Kommunen Koncernen Verksamhetens kostnader Personalkostnader , , , ,7 Lokal- och markhyror -681,1-639,9-24,6-59,4 Köp av huvudverksamhet , , , ,1 Lämnade bidrag -167,8-174,7-167,8-174,7 Exploateringskostnader -11,4-10,5-11,4-10,5 Övriga kostnader -675,3-656, , , , , , ,4 Not 3 Kommunen Koncernen Avskrivningar Avskrivningar immateriella tillgångar -0,3 - -0,5-0,3 Avskrivningar byggnader och anläggningar -63,4-54,3-394,9-346,7 Avskrivningar maskiner och inventarier -49,2-46,4-137,6-132,1 Nedskrivningar ,7 167,2-112,9-100,7-480,3-311,9 Not 4 Kommunen Koncernen Skatteintäkter Preliminär kommunalskatt 4 565, , , ,8 Preliminär slutavräkning innevarande år 4,4 4,5 4,4 4,5 Slutavräkning föregående år -21,6-7,9-21,6-7, , , , ,4 Not 5 Kommunen Koncernen Generella statsbidrag och utjämning Inkomstutjämningsbidrag 517,0 502,2 517,0 502,2 Kostnadsutjämningsbidrag 192,4 200,0 192,4 200,0 Kommunal fastighetsavgift 159,9 155,4 159,9 155,4 Regleringsbidrag/-avgift -3,6-4,0-3,6-4,0 Strukturbidrag - 10,8-10,8 Införandebidrag 1,1 33,6 1,1 33,6 Utjämningsavgift LSS -107,5-105,0-107,5-105,0 Tillfälligt statsbidrag mottagning av flyktingar* 34,3 2,9 34,3 2,9 Statsbidrag för ökat bostadbyggande 40,8-40,8 - Avskaffad nedsättning sociala avgifter unga - 7,8-7,8 834,4 803,7 834,4 803,7 I generella statsbidrag ingår jämförelsestörande poster, se not 9 69

70 *Tillfälligt statsbidrag för mottagning av flyktingar är periodiserade enligt yttrande från Rådet för kommunal redovisning. 1/13-del, 2,9 mnkr, är bokförda 2015 och resterande 34,3 mnkr är periodiserade till I generella statsbidrag ingår jämförelsestörande poster, se not 9 Not 6 Kommunen Koncernen Finansiella intäkter Ränteintäkter utlåning internbanken 129,0 163,2 7,5 20,7 Utdelning på aktier och andelar 63,3 6,3 5,6 0,3 Pensionsförvaltning 5,6 6,7 5,6 6,7 Borgensavgifter 5,9 5,4 5,9 2,8 Övriga finansiella intäkter 1,9 2,4 6,7 6,6 205,7 184,0 31,3 37,1 I finansiella intäkter ingår jämförelsestörande poster, se not 9 Not 7 Kommunen Koncernen Finansiella kostnader Räntekostnader finansiering internbanken -50,8-85,3-80,2-121,1 Räntekostnader ränteswapar internbanken* -25,3-31,7-31,0-31,5 Ränta på pensionsavsättning -13,4-8,8-13,4-8,8 Pensionsförvaltning -5,6-6,7-5,6-6,7 Övriga finansiella kostnader -2,3-2,0-6,2-12,7-97,4-134,5-136,4-180,8 Not 8 Balanskravsutredning Årets resultat 125,8 138,2 Reavinst försäljning materiella anläggningstillgångar -0,1 0,0 Reavinst försäljning finansiella anläggningstillgångar 0,0-1,5 Orealiserade förluster i värdepapper 0,0 0,0 Återföring av orealiserade förluster i värdepapper 0,0 0,0 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 125,7 136,7 Reservering till RUR - - Disponering från RUR - - Årets balanskravsresultat 125,7 136,7 Not 9 Kommunen Koncernen Jämförelsestörande poster Verksamhetens intäkter Återbetalade försäkringsavgifter AFA - 29,1-29,1 Generella statsbidrag och utjämning Tillfälligt statsbidrag mottagning av flyktingar 34,3 2,9 34,3 2,9 Statsbidrag för ökat bostadsbyggande 40,8-40,8 Finansiella intäkter Utdelning från Huge Bostäder AB 51,8-51,8 126,9 32,0 126,9 32,0 70 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

71 Not 10 Kommunen Koncernen Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Förändring av pensionsavsättning 37,9 62,6 37,6 67,8 Förändring uppskjuten skatt ,6 47,8 Övriga avsättningar - - 1,0-0,5 Realisationsvinster -0,1-1,5-1,4-32,7 Justering pensioner mot eget kapital - -24, ,6 Periodisering investeringsbidrag/gatukostnadsersättningar -4,8-3,4-5,6-3,9 Övriga ej likviditetspåverkande poster 0,2 0,8 131,4 1,6 33,2 33,9 192,6 55,5 Not 11 Kommunen Koncernen Försäljning av anläggningstillgångar Fastigheter, bostadsrätter - 1,5 1,0 31,4 Övrig försäljning av anläggningstillgångar 0,1-1,4 1,7 0,1 1,5 2,4 33,1 Not 12 Kommunen Koncernen Immateriella anläggningstillgångar Goodwill Anskaffningsvärde ,1 277,1 Ackumulerade av- och nedskrivningar ,1-277,1 Bokfört värde 0,0 0,0 0,0 0,0 Övriga immateriella anläggningstillgångar Anskaffningsvärde 1,4 1,4 19,9 18,8 Ackumulerade av- och nedskrivningar -0, ,8-15,7 Bokfört värde 1,1 1,4 4,1 3,1 Immateriella anläggningstillgångar Redovisat värde vid årets början 1,4 0,0 3,1 1,9 Årets investeringar - 1,4-1,5 Utrangeringar och avyttringar Årets avskrivningar -0,3 - -0,5-0,3 Övriga förändringar - - 1,5 - Redovisat värde vid årets slut 1,1 1,4 4,1 3,1 Not 13 Kommunen Koncernen Mark, byggnader och tekniska anläggningar Markreserv 198,9 197,5 Verksamhetsfastigheter 5,9 5,5 Fastigheter för annan verksamhet 49,0 50,5 Publika fastigheter 1 357, ,7 Pågående arbeten i samhällsbyggnadsprojekt 407,4 282,6 Övriga pågående arbeten 97,6 84, , ,7 Anskaffningsvärde 2 709, , , ,8 Ackumulerade av- och nedskrivningar -593,7-530, , ,7 Bokfört värde 2 115, , , ,1 71

72 Redovisat värde vid årets början 1 843, , , ,3 Årets investeringar 336,0 317,4 758,5 887,4 Avyttringar och utrangeringar -0,3-0,1-22,4-0,4 Årets avskrivningar -63,4-54,3-394,9-346,7 Årets nedskrivningar ,5 - Återförda nedskrivningar ,1 167,2 Övriga förändringar -0,1-1,5-116,5-1,7 Redovisat värde vid årets slut 2 115, , , ,1 Not 14 Kommunen Koncernen Maskiner och inventarier Maskiner och inventarier 148,1 120,6 IT 58,5 51,8 Fordon 9,1 6,1 Konstverk 2,2 2,2 Pågående arbeten 3,5 0,8 221,4 181,5 Anskaffningsvärde 547,1 457, , ,3 Ackumulerade av- och nedskrivningar -325,7-276, , ,8 Bokfört värde 221,4 181, , ,4 Redovisat värde vid årets början 181,5 173,7 1325, ,3 Årets investeringar 89,1 53,6 167,1 104,3 Avyttringar och utrangeringar ,9-1,0 Årets avskrivningar -49,2-46,4-137,5-132,1 Årets nedskrivningar Återförda nedskrivningar Övriga förändringar - 0,6 7,7 0,9 Redovisat värde vid årets slut 221,4 181, , ,4 Därav finansiell leasing anskaffningsvärde 6,5 1,8 456,3 451,6 Därav finansiell leasing ackumulerade avskrivningar -1,1-0,1-82,9-61,4 Årets investeringar, finansiell leasing 4,7 1,8 4,7 1,8 Not 15 Kommunen Koncernen Värdepapper, andelar, aktier Huge Fastigheter AB (100 %) 1 120, ,0 - - Stockholm Vatten AB 2,5 2,5 2,5 2,5 SRV återvinning AB (31,5 %) 0,4 0,4 - - Södertörns Energi AB (50 %) 5,0 5,0 - - AB Vårljus 1,0 1,0 1,0 1,0 Stockholmsregionens försäkrings AB 9,0 9,0 9,0 9,0 Kommuninvest ekonomisk förening 14,6 14,6 14,6 14,6 Övriga 0,3 0,3 2,7 3,5 Bostadsrätter 34,6 11,7 34,6 11, , ,5 64,4 42,3 Not 16 Kommunen Koncernen Långfristiga fordringar Lån till Huge Fastigheter AB 7 100, ,0 - - Lån till Söderenergi AB 377,2 377,2 267,8 267,8 Kommuninvest ekonomisk förening 17,3 17,3 17,3 17,3 Övriga långfristiga fordringar 3,4 2,6 3,4 2, , ,1 288,5 287,7 72 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

73 Not 17 Kommunen Koncernen Förråd med mera Exploateringsfastigheter 43,6 29,1 43,6 29,1 Bränslelager - - 2,8 33,4 Övrigt lager 1,0 0,7 48,6 45,3 44,6 29,8 95,0 107,8 Not 18 Kommunen Koncernen Kortfristiga fordringar Kundfordringar 43,9 40,5 186,7 162,8 Momsfordran 78,9 73,5 78,9 74,4 Upplupna skatteintäkter 8,9 4,5 8,9 4,5 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter* 293,2 227,0 165,7 95,9 Upplupna driftbidrag från staten* 133,4 90,4 133,4 90,4 Övriga fordringar 34,6 31,0 177,7 59,9 592,9 466,9 751,3 487,9 * Jämförelsetal för 2015 har omräknats eftersom kommunen från och med redovisar upplupna driftbidrag från staten på egen rad i noterna. Not 19 Eget kapital Nämndernas ackumulerade över- och underskott 17,2 59,2 varav Kommunstyrelse 14,6 14,3 Förskolenämnd -9,9 10,4 Grundskolenämnd 14,2 10,9 Gymnasienämnd 15,4 14,7 Socialnämnd -28,0-10,7 Äldreomsorgsnämnd 0,3 9,3 Kultur- och fritidsnämnd 5,6 5,6 Natur- och byggnadsnämnd 4,5 4,2 Tillsynsnämnd 0,5 0,5 Överskott som reserverats för pensionskostnader 250,0 250,0 Resultatutjämningsreserv 491,4 491,4 Pensioner förtroendevalda* - -14,3 Förmånsbestämd ålderspension intjänad < 2015** - -10,3 Övrigt eget kapital 3 621, , , ,2 Nämnder för med sig resultat till nästa år enligt ekonomistyrningsprinciper för Huddinge kommun. Åren avsattes totalt 250 mnkr som omstruktureringskostnad för framtida ökade pensionskostnader. Under 2013 beslöt fullmäktige att införa en resultatutjämningsreserv. Av resultaten för har totalt 491,4 mnkr satts av. Av 2016 års resultat görs ingen avsättning. * Från och med 2015 bokför kommunen intjänade pensioner för förtroendevalda som avsättning. Det ingående värdet avseende intjänande före 2015 (14,3 mnkr) bokfördes mot eget kapital. ** Kommunens nya pensionsadministratör, KPA Pension, har en mer utvecklad beräkning av skulden för den så kallade förmånsbestämda ålderspensionen än tidigare administratör. Värdet avseende intjänandet till och med 2014 underskattades i årsredovisningen 2014 med 10,3 mnkr. Intjänandet före 2015 bokfördes som en skuld mot eget kapital. 73

74 Not 20 Kommunen Koncernen Avsättningar till pensioner Avsättningar för pensioner enligt blandad modell 454,2 420,9 - - Avsättning för visstidspensioner m m 14,3 17,1 - - Avsättning löneskatt 113,6 106, ,1 544,2 - - Ingående avsättning till pensioner 544,2 481,5 593,5 525,7 Pensionsutbetalningar -14,5-11,6-16,1-13,3 Nyintjänad pension 35,4 36,4 36,4 39,6 Ränteuppräkning 6,8 6,4 7,3 7,3 Basbeloppsuppräkning 4,0 0,7 3,9 0,8 Övrigt -1,2 18,6-1,3 21,2 Förändring av löneskatt 7,4 12,2 7,4 12,2 Utgående avsättning 582,1 544,2 631,1 593,5 Aktualiseringsgrad, % Antal visstidsförordnanden 6 7 varav politiker 6 6 varav anställda 0 1 Särskilda avtalspensioner 2 3 Not 21 Kommunen Koncernen Övriga avsättningar Uppskjuten skatt ,5 495,6 Efterbehandling och sluttäckning av deponi ,0 34,0 Övriga avsättningar - - 0,5 0,5 0,0 0,0 561,0 530,1 Not 22 Kommunen Koncernen Långfristiga skulder Långfristig upplåning i banker och kreditinstitut 3 583, , , ,9 Finansiell leasing 4,5 1,4 363,1 385,8 Förutbetalda intäkter, gatukostnadsersättningar* 200,0 164,0 200,0 164,0 Förutbetalda intäkter, investeringsbidrag* 15,0 7,0 33,0 18,8 Övriga långfristiga skulder - 0,3 4,1 4, , , , ,8 *Gatukostnadsersättningar och investeringsbidrag periodiseras linjärt under samma nyttjandetid som motsvarande tillgång har. Kommunen Koncernen Uppgifter om lång- och kortfristig upplåning* Genomsnittlig ränta, % 1,29 1,99 1,58 2,19 Genomsnittlig ränta, %, exkl derivat 0,86 1,44 1,14 1,73 Genomsnittlig kapitalbindningstid, år 3,6 3,6 3,4 3,4 Kapitalförfall, andel av lån 0-1 år 39% 38% 43% 37% 1-3 år 27% 32% 24% 34% 3-5 år 18% 10% 19% 9% 5-10 år 0% 4% 0% 6% Över 10 år 16% 16% 14% 14% 74 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

75 Genomsnittlig räntebindningstid, år inkl derivat 2,7 2,6 2,7 2,6 Genomsnittlig räntebindningstid, år exkl derivat 1,3 1,3 1,3 1,4 Räntekostnader inkl derivat -76,1-117,0-111,2-152,6 Räntekostnader exkl derivat -50,8-85,3-31,0-121,1 Kommunen Koncernen Marknadsvärde säkringsinstrument Säkrad låneskuld, mnkr 5 339, , , ,2 Marknadsvärde derivat, mnkr -110,6-195,5-221,5-199,5 Värden per är omräknade. För kommunen inkluderas nu samtliga lån och derivat i kommunens balansräkning. För kommunkoncernen inkluderas nu även Södertörns Energi AB och SRV AB. Säkringsdokumentation per Bakgrund och syfte med säkringen Huddinge kommun har en låneskuld som finansierar delar av den verksamhet som kommunens bolag bedriver. För att hantera variationer i skuldens storlek så används en mix av korta och långa lån. Upplåningen sker till fast ränta och till rörlig ränta, beroende på vad som för tillfället anses vara fördelaktigt. I upplåningsportföljen uppstår behov av att hantera ränterisken för att hålla den på den nivå som finanspolicy fastställt och som vid var tid anses vara en lämplig avvägning mellan risk och förväntad kostnad. För det syftet använder kommunen räntederivat. Kommunen använder även derivat för att hantera valutarisk vid upplåning i annan valuta än svenska kronor. Säkrad risk Kommunen använder derivat för att säkra två olika typer av risker. Ränterisk och valutarisk. Ränterisk Definition: Marknadsräntornas påverkan på kommunens resultat. Resultatet påverkas av förändringar i basränta, vanligtvis STIBOR 3M, samt av effekten av räntekurvans lutning som normalt ger högre långräntor och därmed högre kostnader om man binder räntan på längre tid. Valutarisk Definition: Risken att betalningar hänförliga till lån upptagna i annan valuta än svenska kronor kan komma att fördyras när växelkurser varierar. Säkrad post Ränterisk Den säkrade posten utgörs av framtida betalningar av ränta hänförliga till finansiering på totalt mnkr. Utöver befintliga lån är även prognostiserade räntebetalningar, hänförliga till framtida upplåningstransaktioner, en säkrad post. Skuldens storlek är i viss mån varierande men i budgeten för den kommande treårsperioden bedöms att skulden kommer att öka något och att förfallande lån kommer att refinansieras i takt med förfallen. Valutarisk Framtida betalningar i annan valuta än svenska kronor som är hänförliga till ett lån på totalt 10 miljoner Euro. Säkringsinstrument Ränterisk De säkringsinstrument som används är ränteswapar där kommunen erhåller eller betalar fast ränta mot en rörlig ränta. Även instrument med olika typer av optionalitet inkluderas. Valutarisk Valutarisken säkras med valutaränteswapar så att alla kassaflöden omvandlas till svenska kronor. 75

76 Kvalitativ bedömning av säkringsförhållandets effektivitet bedöms samtliga identifierade säkringar vara effektiva enligt kriterierna nedan. Ränterisk Säkringsstrategin avseende ränterisken präglas av ett portföljtänk som innebär att det är karaktären på portföljen som helhet som bedöms, inte enskilda affärer. Bedömningen av säkringarnas effektivitet kan därmed inte ske genom att enskilda säkringar bedöms mot enskilda lån. I samband med årsbokslutet görs en kvalitativ bedömning av säkringarnas effektivitet med hjälp av olika kriterier och villkoren för säkringsinstrumenten jämförs för den säkrade posten. Kritiska villkor utgörs av nominella belopp, löptid och räntebas. Effektiviteten bedöms också utifrån om strategin för ränteriskhantering uppfylls. Valutarisk I samband med årsbokslutet görs en bedömning av säkringarnas effektivitet genom att jämföra de huvudsakliga villkoren för säkringsinstrumenten med de huvudsakliga villkoren för den säkrade posten. Kritiska villkor utgörs av nominella belopp, löptid, räntebas och fixingdatum. De kritiska villkoren måste vara helt matchade och valutarisken eliminerad för att säkringen ska anses vara effektiv. Redovisning Räntekostnaderna för derivat inom ramen för säkringsredovisning redovisas löpande i resultaträkningen som en del av kommunens räntekostnader med hänsyn tagen till periodisering av upplupen ränta. Derivat som faller utanför ramen för säkringsredovisning marknadsvärderas dessutom och redovisas till det lägsta av anskaffningsvärdet och marknadsvärdet på balansdagen. Kommunen har tre derivataffärer som ej klassificerats som säkringsinstrument. Marknadsvärdet på dessa per var positivt och därmed bokfördes ingen derivatskuld uppgick derivatskulden till 327 tkr och beloppet har under 2016 återförts i resultaträkningen. Not 23 Kommunen Koncernen Kortfristiga skulder Kortfristiga skulder till banker och kreditinstitut 1 601, , , ,7 Certifikat 700, ,9 700, ,9 Leverantörsskulder 174,6 133,6 294,4 298,7 Personalens skatter, avgifter och avdrag 52,9 46,3 64,7 55,0 Förutbetalda driftbidrag från staten* 66,2 77,8 66,2 77,8 Semesterskuld och övertidsskuld 171,9 167,4 185,1 105,2 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter* 354,5 353,6 532,5 571,4 Övriga kortfristiga skulder 4,3 17,1 68,7 48, , , , ,1 * Jämförelsetal för 2015 har omräknats eftersom kommunen från och med redovisar upplupna driftbidrag från staten på egen rad i noterna Not 24 Kommunen Koncernen Borgensåtagande Huge Fastigheter AB 103,1 104,9 103,1 104,9 Delägda bolag/förbund 1 131, , , ,7 Bostadsrättsföreningar 263,2 266,8 263,2 266,8 Övriga - - 3,9 3,9 Förlustansvar för egna hem 1,6 1,9 1,6 1, , , , ,2 76 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

77 Huddinge kommun har i december 2004 ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga 286 kommuner som per var medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingått likalydande borgensförbindelser. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Huddinge kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till kronor och totala tillgångar till kronor. Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till kronor och andelen av de totala tillgångarna uppgick till kronor. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening. Not 25 Kommunen Koncernen Pensionsförpliktelser intjänade före Ingående ansvarsförbindelse 1 792, , , ,2 Ränteuppräkning 13,6 13,7 13,6 13,7 Basbeloppsuppräkning 21,8 13,6 21,8 13,6 Förändring diskonteringsränta Utbetalningar -68,6-70,3-68,6-70,3 Övrigt -2,1 8,7-2,1 8,7 Löneskatt -8,6-8,3-8,6-8, , , , ,6 Not 26 Kommunen Koncernen Leasingåtagande Finansiella leasingavtal som överstiger 3 år, Fordon Nuvärdeberäknade minimileaseavgifter Framtida leasingavgifter som förfaller inom ett år 1,1 0,3 26,9 15,6 Framtida leasingavgifter som förfaller mellan ett - fem år 4,5 1,4 112,6 135,2 Framtida leasingavgifter som förfaller senare än fem år ,4 250,5 5,6 1,7 374,9 401,3 Ej uppsägningsbara operationella avtal som överstiger 3 år Framtida leasingavgifter som förfaller inom ett år 11,6 4,0 32,6 28,6 Framtida leasingavgifter som förfaller mellan ett - fem år 9,3 4,0 28,7 18,4 Framtida leasingavgifter som förfaller senare än fem år - - 0,7-20,9 8,0 62,0 47,0 Finansiell leasing redovisas också under tillgångsslaget maskiner och inventarier (5,5 mnkr) samt långfristiga- och kortfristiga skulder (4,5 mnkr resp. 1,1 mnkr). För koncernen är motsvarande uppgifter 368,0 mnkr respektive 358,6 mnkr och 25,7 mnkr. Not 27 Kommunen Koncernen Övriga ansvarsförbindelser SRV - avbetalningsköp finansierade hos Nordea ,5 21,7 Förvaltade fonder 0,3 0,3 0,3 0,3 Övriga ansvarsförbindelser pensioner* 8,7 8,9 8,7 8,9 9,0 9,2 36,5 30,9 * Sedan 1 januari 2015 har kommunen nya pensionsbestämmelser för förtroendevalda. Bestämmelserna gäller nytillträda uppdrag efter valet Förtroendevalda som har omfattats av tidigare pensionsbestämmelser omfattas inte av de nya bestämmelserna. För dessa har kommunen ett pensionsansvar för de som fullgör uppdrag i kommunen på heltid eller en betydande del av heltid. För att uppnå full pension krävs i normalfallet 12 års tjänstgöring. Fem verksamma omfattas av rätten till visstidspension. Om dessa personers uppdrag upphör har kommunen skyldighet att betala ut visstidspension. Från 2015 redovisas intjänade pensioner för förtroendevalda enligt PBF och PRF-KL som avsättning. 77

78 Driftsredovisning Mnkr INTÄKTER KOSTNADER NETTO BUDGET AVVIKELSE Kommunstyrelse 69,7-546,0-476,3-488,2 11,9 Förskolenämnd 143,8-960,6-816,8-796,6-20,2 Grundskolenämnd 253, , , ,1 3,3 Gymnasienämnd 217,2-723,1-505,9-513,9 8,0 Socialnämnd 403, ,8-994,0-974,9-19,1 Äldreomsorgsnämnd 144,2-833,2-689,0-679,9-9,1 Kultur- och fritidsnämnd 28,4-226,5-198,1-198,2 0,1 Samhällsbyggnadsnämnd 50,0-198,1-148,1-150,3 2,2 Miljönämnd 5,6-12,6-7,0-7,5 0,5 Revision 0,0-2,0-2,0-3,3 1,3 Summa nämnder 1 316, , , ,9-21,1 Exploateringsverksamhet 81,8-11,4 70,4 70,0 0,4 Avskrivningar 0,0-112,9-112,9-109,8-3,1 Reserverade medel 0,0 0,0 0,0-8,2 8,2 Finansförvaltning, centrala poster 0,0 90,2 90,2 90,3-0,1 Nämndernas finansiella kostnader 0,0 0,4 0,4 0,1 0,3 S:a verksamhetens nettokostnader 1 398, , , ,5-15,4 Skatteintäkter 4 548,0 0, , ,7-18,7 Generella statsbidrag / utjämning 941,9-107,5 834,4 775,0 59,4 Finansiella intäkter 205,7 0,0 205,7 175,2 30,5 Finansiella kostnader 0,0-97,4-97,4-124,4 27,0 Årets resultat 7 094, ,2 125,8 43,0 82,8 Investeringsredovisning Mnkr INKOMSTER UTGIFTER NETTO BUDGET AVVIKELSE Kommunstyrelse 7,8-60,3-52,5-87,1 34,6 Förskolenämnd 0,0-6,4-6,4-7,2 0,8 Grundskolenämnd 0,0-49,9-49,9-40,8-9,1 Gymnasienämnd 0,0-6,1-6,1-5,7-0,4 Socialnämnd 0,0-5,7-5,7-8,9 3,2 Äldreomsorgsnämnd 0,0-2,7-2,7-25,4 22,7 Kultur- och fritidsnämnd 0,0-1,2-1,2-14,6 13,4 Samhällsbyggnadsnämnd 0,1-46,2-46,1-67,9 21,8 Miljönämnd 0,0 0,0 0,0-1,4 1,4 Finansförvaltning 0,0-22,4-22,4 0,0-22,4 Samhällsbyggnadsprojekt 41,2-242,2-201,0-295,0 94,0 Summa 49,1-443,1-394,0-554,0 160,0 78 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

79 Nyckeltal KOMMUNSTYRELSE Antal årsarbetare Bruttokostnad, Mnkr Nettokostnad, Mnkr Andel av kommunens nettokostnad, % Budgetavvikelse, Mnkr Nettoinvesteringar (exkl samhällsbyggnadsprojekt), Mnkr REVISIONSNÄMND Antal årsarbetare Bruttokostnad, Mnkr Nettokostnad, Mnkr Andel av kommunens nettokostnad, % Budgetavvikelse, Mnkr Nettoinvesteringar, Mnkr OBLIGATORISK SJUKFRÅNVAROREDOVISNING, % Kvinnor Män Alla Totalt 9,3 5,6 8, år 8,2 6,2 7, år 8,7 4,6 7,8 50-år 10,3 6,6 9,5 60 (dagar) 56,6 42,5 54,4 FÖRSKOLENÄMND Antal årsarbetare Bruttokostnad, Mnkr Nettokostnad, Mnkr Andel av kommunens nettokostnad, % Budgetavvikelse, Mnkr Nettoinvesteringar, Mnkr GRUNDSKOLENÄMND Antal årsarbetare Bruttokostnad, Mnkr Nettokostnad, Mnkr Andel av kommunens nettokostnad, % Budgetavvikelse, Mnkr Nettoinvesteringar, Mnkr GYMNASIENÄMND Antal årsarbetare Bruttokostnad, Mnkr Nettokostnad, Mnkr Andel av kommunens nettokostnad, % Budgetavvikelse, Mnkr Nettoinvesteringar, Mnkr

80 FÖRSKOLA Totalt antal Huddingebarn varav kommunal förskola varav kommunala familjedaghem varav kommunal specialförskola varav fristående förskola varav fristående familjedaghem varav i annan kommun Nettokostnad för förskola, kr/barn Servicegrad, % 87,7 87,1 88,3 87,0 GRUNDSKOLA Totalt antal Huddingeelever varav kommunala skolor varav fristående skolor varav i annan kommun Från annan kommun Nettokostnad för grundskola, kr/elev Antal elever/lärare 13,2 13,6 - - OBLIGATORISK SÄRSKOLA Totalt antal Huddingeelever varav kommunala skolor varav i extern utbildning Från annan kommun Nettokostnad för obligatorisk särskola, kr/elev* *exklusive särskolefritids FRITIDSHEM INKL SÄRSKOLEFRITIDS Totalt antal Huddingeelever, 6-9 år varav kommunala fritidshem varav fristående fritidshem varav annan kommun Från annan kommun Nettokostnad för fritidshem inkl. särskolefritids, kr/elev Servicegrad, % 89,5 89,9 91,0 91,5 GYMNASIESKOLA Totalt antal Huddingeelever varav kommunala skolor varav i extern utbildning Från annan kommun Nettokostnad för gymnasieskola, kr/elev Antal elever/lärare 13, Antal lärare/100 elever GYMNASIESÄRSKOLA Totalt antal Huddingeelever varav kommunala skolor varav extern utbildning Från annan kommun Nettokostnad för gymnasiesärskola, kr/elev ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

81 VUXENUTBILDNING INKL SFI Nettokostnad för vuxenutbildning, kr/inv (kommunala medel) Nettokostnad för vuxenutbildning, kr/inv (kommunala medel + statsbidrag och försäljning) Nettokostnad för vuxenutbildning, kr/årsstuderande (kommunala medel) Gymnasievux, antal årsstuderande Nettokostnad, kr/elev Grundvux, antal årsstuderande Nettokostnad, kr/elev SFI, antal årsstuderande Nettokostnad, kr/elev SOCIALNÄMND Antal årsarbetare Bruttokostnad, Mnkr varav köpta tjänster; extern omsorg Nettokostnad, Mnkr Andel av kommunens nettokostnad, % Budgetavvikelse, Mnkr Nettoinvesteringar, Mnkr ÄLDREOMSORGSNÄMND Antal årsarbetare Bruttokostnad, Mnkr varav köpta tjänster; extern omsorg Nettokostnad, Mnkr Andel av kommunens nettokostnad, % Budgetavvikelse, Mnkr Nettoinvesteringar, Mnkr INDIVID- OCH FAMILJEOMSORG Vård och behandling, nettokostnad, kr/inv* Institutionsvård, antal barn och ungdomar Nettokostnad, kr/vårddygn Jourhem, antal barn och ungdomar* Nettokostnad, kr/vårddygn* Familjehemsvård, antal barn och ungdomar Nettokostnad, kr/vårddygn Familjehemsvård, antal vuxna Nettokostnad, kr/vårddygn* Öppenvård, antal barn och ungdomar Öppenvård, antal vuxna* Familjerätt, antal ärenden Institutionsvård, missbruk, antal vuxen* Nettokostnad, kr/vårddygn* FUNKTIONSHINDEROMRÅDET Nettokostnad för funktionshinderområdet, kr/inv Nettokostnad, kr/plats Nettokostnad, kr/plats Nettokostnad, kr/timme Hemtjänst, antal vuxna under 65 år Nettokostnad, kr/plats Personlig assistans SFB, antal brukare

82 Nettokostnad, kr/brukare Personlig assistans LSS, antal brukare Nettokostnad, kr/brukare Socialpsykiatri, nettokostnad, kr/inv Socialpsykiatri, särskilt boende vuxna, antal platser Nettokostnad, kr/plats ÄLDREOMSORG Nettokostnad för äldreomsorg, kr/inv Bruttokostnad för äldreomsorg, kr/inv 65 år och äldre Hemtjänst, antal brukare Nettokostnad, kr/brukare Antal utförda hemtjänsttimmar i kommunen varav hemtjänsttimmar privata utförare Särskilt boende inkl. servicehus, antal platser varav extern utförare Nettokostnad inkl. servicehus, kr/plats Nettokostnad exkl. servicehus, kr/plats Korttidsboende, antal platser varav extern utförare Nettokostnad, kr/plats Antal besökstillfällen, dagvård* Nettokostnad, kr/tillfälle Riksfärdtjänst, kr/resa ARBETE OCH FÖRSÖRJNING Nettokostnad för ekonomiskt bistånd, kr/inv Nettokostnad för ekonomiskt bistånd, kr/hushåll Antal bidragshushåll Antal personer med försörjningsstöd Andel i förhållande till befolkningen, % 3,4 3 2,6 2,4 Bidragstidens längd, genomsnitt i månader 20,2 21,7 22,4 22,4 ARBETSMARKNADSINSATSER Nettokostnad för arbetsmarknadsåtgärder, kr/inv Antal personer Andel av försörjningsstödstagare i insats Antal personer som efter insats gått vidare till arbete med eller studier varav unga vuxna, år KULTUR- OCH FRITIDSNÄMND Antal årsarbetare Bruttokostnad, Mnkr Nettokostnad, Mnkr Andel av kommunens nettokostnad, % Budgetavvikelse, Mnkr Nettoinvesteringar, Mnkr ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

83 KULTUR- OCH FRITID Nettokostnad för studieförbundsbidrag, kr/inv Nettokostnad för föreningsbidrag, kr/inv Nettokostnad för kulturskola, kr/inv 7-19 år Bibliotek Nettokostnad för bibliotek, kr/inv Nettokostnad för mediakostnad, kr/inv Antal besök/inv Antal utlån/inv Andel utlån/kvinnor % Andel utlån/män % Fritidsgårdar Bruttokostnad för fritidsgårdar, kr/inv år Antal besök/inv år Andel besök år flickor, % Andel besök år pojkar, % Årsöppettider i öppen ungdomsverksamhet/inv år Årsöppettider på biblioteken/1000 inv NATUR- OCH BYGGNADSNÄMND Antal årsarbetare Bruttokostnad, Mnkr Nettokostnad, Mnkr Andel av kommunens nettokostnad, % 3 3 Budgetavvikelse, Mnkr -7 2 Nettoinvesteringar, Mnkr TILLSYNSNÄMND Antal årsarbetare 0 0 Bruttokostnad, Mnkr Nettokostnad, Mnkr 6 7 Andel av kommunens nettokostnad, % 0 0 Budgetavvikelse, Mnkr 0 0 Nettoinvesteringar, Mnkr 0 0 NATUR OCH BYGGNAD Antal beslutade bygglovsärenden/år Antal överklagade bygglovärenden till länsstyrelsen Antal startbesked för Attefallsåtgärder Antal startbesked för övriga anmälningspliktiga åtgärder Antal beslut i tillsynsärenden Nettokostnad för vinterväghållning kr/kvm Nettokostnad för vinterväghållning kr/inv Nettokostnad för vägbeläggning kr/kvm Nettokostnad för gatubelysning kr/belysningspunkt Nettokostnad för gatubelysning kr/inv

84 Redovisningsprinciper Den kommunala redovisningen regleras av lagen om kommunal redovisning samt de rekommendationer som lämnats av Rådet för kommunal redovisning, RKR, vilket innebär att: Intäkter redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska tillgångarna kommer att tillgodogöras kommunen och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta Tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde där inget annat anges. Periodiseringar av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Värdering av kortfristiga placeringar har gjorts post för post till det lägsta av verkligt värde och anskaffningsvärdet Sammanställd redovisning Enligt den kommunala redovisningslagen ska kommunens årsredovisning innehålla en sammanställd redovisning för den kommunala verksamhet som bedrivs i bolagsform och i form av kommunalförbund. De kommunala bolagen tillämpar årsredovisningslagen och Bokföringsnämnden allmänna råd K3. Vid avvikelse i redovisningsprinciper mellan kommunen och de kommunala bolagen är kommunens redovisningsprinciper vägledande för den sammanställda redovisningen. Den sammanställda redovisningen upprättas i enlighet med RKR:s rekommendation 8.2. Redovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden med proportionell konsolidering. Förvärvsmetoden innebär att eget kapital vid förvärvstidpunkten elimineras. I den sammanställda redovisningen ingår endast eget kapital som intjänats efter förvärvstidpunkten. Proportionell konsolidering innebär att kommunens ägarandel av koncernföretagets intäkter, kostnader, tillgånger och skulder inkluderas i den sammanställda redovisningen. Den sammanställda redovisningen omfattar bolag där kommunen har en ägarandel på minst 20 %. Inga förändringar i kommunkoncernens sammansättning har skett under året, Söderenergi har konsoliderats direkt i kommunkoncernen med proportionell konsolidering trots att de ingår i Södertörns energikoncern. Avsättningar för deponi Avsättning för att hantera framtida kostnader för avslutade deponier består dels av kostnader för efterbehandling dels för sluttäckningskostnad som uppstår i samband med att en deponi avslutas. SRV har tre stycken deponier varav deponi 1 och 2 är sluttäckta medan deponi 3 är i aktivt bruk. Jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster särredovisas i egen not när dessa förekommer i resultaträkningen och/eller i kassaflödesrapporten. Intäkter Skatteintäkter Skatteintäkter består av preliminära skatteinbetalningar, en avräkningslikvid som bygger på en kollektiv prognos för innevarande år samt en justeringspost för slutavräkning som avser föregående år. Den preliminära slutavräkningen för skatteintäkter som redovisas per baseras på SKL:s decemberprognos, i enlighet med rekommendation RKR 4.2. Efter bokslutets upprättande har SKL publicerat en ny prognos i februari 2017 (SKL cirkulär 17:6) som pekar på ett utfall som avviker med +4,3 mnkr från tidigare prognos. Gatukostnadsersättning och investeringsbidrag Kommunen redovisar gatukostnadsersättningar och investeringsbidrag som en förutbetald intäkt bland långfristiga skulder och periodiseras över anläggningarnas nyttjandeperiod. Kostnader Löner Timanställdas löner har redovisats enligt kontantprincipen. 84 ÅRSREDOVISNING 2016 HUDDINGE KOMMUN

85 Avskrivningar Avskrivning på materiella anläggningstillgångar beräknas på anskaffningsvärdet exklusive eventuellt restvärde. Kommunen tillämpar linjär avskrivning över anläggningens förväntade nyttjandeperiod. Avskrivning påbörjas månaden efter tillgången tagits i bruk. På tillgångar i form av mark, konst och pågående arbeten görs inga avskrivningar. Avskrivningstider varierar från 3-80 år i kommunen och i bolagen från år. I RKR 11.4 Materiella anläggningstillgångar uttrycks ett tydligt krav på tillämpning av komponentavskrivning från Kommunen har sedan 2014 tillämpat komponentavskrivning på nya investeringar med betydande komponenter som har en väsentlig skillnad i nyttjandeperiod. Befintliga anläggningar, tidigare års investeringar, med ett bokfört värde som översteg 10 mnkr per har komponentindelats under Omprövning av nyttjandeperioden görs om det finns omständigheter som pekar på att det är nödvändigt. Gränsdragning mellan kostnad och investering Tillgångar avsedda för stadigvarande bruk eller innehav med en nyttjandeperiod om minst tre år klassificeras som anläggningstillgång om beloppet överstiger gränsen för mindre värde. För materiella anläggningstillgångar är beloppsgränsen för mindre värde satt till ett prisbasbelopp ( kr år 2016). För immateriella anläggningstillgångar är beloppsgränsen satt till tio basbelopp ( kr 2016). Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar tas upp i balansräkningen till anskaffningsvärdet med tillägg för värdehöjande investeringar och med avdrag för avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Kommunen tillämpar huvudmetoden vilket innebär att lånekostnader inte ingår i investeringens anskaffningsvärde. Investeringsbidrag och gatukostnadsersättningar tas upp som en förutbetald intäkt, långfristig skuld, och periodiseras över anläggningstillgångens nyttjandeperiod. Finansiell leasing Finansiella leasingavtal med en löptid som överstiger tre år redovisas som anläggningstillgång i balansräkningen. Pensioner Kommunens pensionsskuld är beräknad enligt RIPS07 och redovisas enligt den så kallade blandmodellen, vilket innebär att pension som intjänats före år 1998 inte behandlas som skuld eller avsättning. Denna del av pensionsskulden behandlas istället som en ansvarsförbindelse och utbetalningarna redovisas som en kostnad i resultaträkningen. Nytt pensionsavtal för förtroendevalda, OPF-KL gäller från Dessa pensioner har bokförts som en avsättning. Från 2015 redovisas även intjänade pensioner för förtroendevalda enligt PBF och PRF-KL som avsättning. Det ingående värdet har bokförts mot eget kapital. Visstidsförordnaden som ger rätt till särskild avtalspension redovisas som avsättning när det är troligt att de kommer att leda till utbetalningar. Avtal som inte lösts ut redovisas som ansvarsförbindelse. Särskild löneskatt på pensioner Den särskilda löneskatten har kostnadsbokförts och skuldförts till den del som har betalats för lite i preliminärskatt. Pensionsförpliktelser, dels i form av avsättningar i balansräkningen, dels de som ingår i ansvarsförbindelser inkluderar särskild löneskatt. Finansiella skulder Finansiella skulder redovisas antingen som kort- eller långfristiga. Den del av ett långfristigt lån som förfaller till betalning inom tolv månader från balansdagen redovisas som en kortfristig skuld i bokslutet och de lån som förfaller efter tolv månader från balansdagen redovisas som en långfristig skuld. Vid säkring av ränterisker redovisas i de fall den säkrade posten är en skuld både erhållen och betald ränta som en del av räntekostnaderna i resultaträkningen. Redovisning av exploateringsresultat Exploateringsprojekten delas upp i två delar, dels försäljning av exploateringsfastigheter och dels investeringar i samband med exploateringar. När intäkter i det första fallet bokförs redovisas motsvarande kostnader. De investeringar som genomförs i samband med exploateringsprojekt redovisas som anläggningstillgångar om de ägs av kommunen. 85

86

87

88 Kommunens organisation 2016 Kommunstyrelsens ledamöter Daniel Dronjak (M) Ordförande Malin Danielsson (L) 1:e vice ordförande Jelena Drenjanin (M) 2:e vice ordförande Karl Henriksson (KD) Ledamot Ingalill Söderberg (DP) Ledamot Christian Ottosson (C) Ledamot Lars Björkman (HP) Ledamot Sara Heelge Vikmång (S) Ledamot Rasmus Lenefors (S) Ledamot Rikard Lingström (S) Ledamot Ann-Marie Högberg (S) Ledamot Marica Lindblad (MP) Ledamot Birgitta Ljung (MP) Ledamot Nujin Alacabek Darwich (V) Ledamot Arnold Boström (SD) Ledamot