Upprättande och förvaltning av regeldokument
|
|
- Malin Andersson
- för 5 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 Dnr UFV 2015/584 Upprättande och förvaltning av regeldokument Internrevisionen 2015 Fastställd av konsistoriet
2 Innehåll Sammanfattning 3 1 Bakgrund och riskbedömning Intern styrning och kontroll Granskningens syfte samt riskbedömning Omfattning och avgränsning Metod 4 2 Styr- och regelverk Medarbetarportalen Mål och regelsamlingen Medarbetarportalen Övrigt 5 3 Iakttagelser, bedömningar och rekommendationer Berednings- och beslutsprocess Överensstämmelse med extern lagstiftning Ändamålsenlighet Tillgänglighet och fullständighet Uppföljning, tillämpning av regelverk 10 2
3 Sammanfattning Internrevisionen har granskat den interna kontrollen av rutinerna som ska säkerställa att upprättande, förvaltning och uppföljning av universitetets styr- och regelverk fungerar. I granskningen har också en bedömning av dokumentens tillgänglighet gjorts. Regelverken finns samlade i Medarbetareportalen där de återfinns på olika ställen beroende på vem som beslutat om regelverket. En översyn av universitetets regelsamling i syfte att förbättra styrdokumenthanteringen påbörjades I översynen betonades att de rutiner och processer för att ta fram och föra ut rättvisande och korrekt information kring regelverk och mål skulle vara väl fungerande. Dessutom framhölls vikten av att sätta mottagaren av information i fokus. Vår samlade bedömning är att detta arbete har varit framgångsrikt och att en allt tydligare struktur och funktionalitet har vuxit fram. Under granskningens gång har ett par noteringar av mindre allvarlig karaktär gjorts. Rutinerna och kontrollerna skiljer sig något åt beroende på vem som fastställer regelverken. Vår bedömning är att kontrollerna för de regelverk som fastställs av konsistorium, rektor eller universitetsdirektör är något starkare än kontrollerna för regelverk fastställda av avdelningschef eller nivåer under denne. Regelverken som fastställs av konsistorium, rektor eller universitetsdirektör, och som alla återfinns under rubriken Mål och regelsamlingen, har också enhetliga och definierade benämningar; program, handlingsplaner föreskrifter, riktlinjer och delegationsordningar. För styr och regeldokument beslutade på avdelningsnivå finns inte motsvarande enhetliga och definierade benämningar utan där används flera olika begrepp för att beskriva olika typer av regler och information. Exempel på begrepp som används är riktlinjer, arbetsbeskrivning, rutinbeskrivning, instruktion, hantering, regler, beslut, rekommendationer, anvisningar, krav, handledning samt tips och råd. Detta får bl.a. till följd att det inte är tydligt vilken dignitet dokumenten har. Dokumenten är inte heller sökbara på samma enkla vis som de dokument som återfinns under rubriken Mål och regelsamlingen. Med hänvisning till detta har internrevisionen lämnat tre rekommendationer i syfte att stärka upprättandet och tillgängligheten av styrande dokument för att på så vis bidra till den goda styrningen mot universitetets målsättning om excellens i de administrativa rutinerna: - Internrevisionen rekommenderar att riktlinjer för framtagning av styr- och regeldokument revideras så att de på ett tydligare sätt beaktar även styr- och regeldokument som beslutas på avdelningsnivå. - Internrevisionen rekommenderar att en översyn görs av vilka typer av begrepp som ska användas på avdelningsnivå för styrande regelverk. - Internrevisionen rekommenderar att styrande regelverk beslutade på avdelningsnivå görs sökbara på liknande sätt som de som fastställs av konsistorium, rektor eller universitetsdirektör. 3
4 1 Bakgrund och riskbedömning 1.1 Intern styrning och kontroll Intern styrning och kontroll ska fungera som ett stöd för verksamheten och hjälpa ledningen att effektivt styra organisationen mot målen. Syftet är att minska risken för överraskningar, att möjliggöra effektivare processer, att undvika fel samt att ge bättre och mer tillförlitlig information. De styr- och regelverk som finns vid universitetet utgör väsentliga medel i styrningen och bidrar till att uppnå universitetets mål. Det är därför nödvändigt att styr -och regelverk håller en hög kvalitet och förvaltas väl. 1.2 Granskningens syfte samt riskbedömning Syftet med granskningen är att verifiera och bedöma ändamålsenligheten i den interna kontrollen av rutinerna som ska säkra upprättande och förvaltning av universitetets interna styr- och regelverk. Om inte den interna kontrollen och rutinerna kring styr och regelverken är ändamålsenliga kan följande risker uppstå: Beslutsunderlagen är inte tillräckliga för att fatta beslut om nya regelverk. Regelverken är inte i överensstämmelse med extern lagstiftning. Regelverken är inte ändamålsenliga. Regelverket kan ha blivit inaktuellt eller inte vara komplett. Kännedomen om effekten av regelverken är okänd om inte styr- och regelverken följs upp. 1.3 Omfattning och avgränsning Granskningen avser styr- och regelverk som har beslutats av konsistoriet, rektor och universitetsdirektören samt av avdelningarna vid universitetsförvaltningen. Dokumenten återfinns på universitetets webb, Medarbetarportalen. Det är en portal för anställda vid Uppsala universitet och används som ett "paraply" för andra tjänster vid universitetet samt för publicering av information som rör anställda. Regelverk som har beslutats av t.ex. nämnder, styrelser och chefer i kärnverksamheten ingår inte i granskningen. Internrevisionen har inte granskat hur uppföljningen av styr-och regelverk sker vilket ingick i den ursprungliga planen. Motivet till detta är frågans komplexitet med hänsyn till de olika typerna av styroch regelverk med högst varierade krav och behov av uppföljning. Däremot ges en beskrivning av hur det formella uppföljningsansvaret ser ut samt universitetsledningens bedömning av uppföljning av regelefterlevnad som beskrivs i slutrapporten för Intern styrning och kontroll Tekniska förutsättningar för publicering av regelverken på webben ingår inte i denna granskning. 1.4 Metod Granskningen har genomförts i form av intervjuer med ett antal chefer vid universitetsförvaltningen samt redaktionsgruppen för mål och regelsamlingen Internrevisionen har också tagit del av relevant dokumentation samt utfört ett antal tester i syfte att verifiera granskade rutiner. 1 Slutrapport Intern styrning och kontroll (UFV 2014/617) 4
5 2 Styr- och regelverk Under 2008 påbörjades en översyn av universitetets regelsamling i syfte att förbättra styrdokumenthanteringen. I översynen betonades att de rutiner och processer för att ta fram och föra ut rättvisande och korrekt information kring regelverk och mål skulle vara väl fungerande. Dessutom framhölls vikten av att sätta mottagaren av information i fokus vilket bl.a. innebär att informationen ska vara lättåtkomlig för användaren. Informationen ska också vara tydlig, rättvisande och uppdaterad. På universitetets webb, Medarbetarportalen, finns styr och regeldokument under rubriken Mål och regelsamlingen. Övriga regelverk återfinns under rubrikerna Anställning samt under Stöd och service. 2.1 Medarbetarportalen Mål och regelsamlingen Mål och regler för Uppsala universitet är en sammanställning av universitetsgemensamma mål- och regeldokument som fastställs av rektor, konsistoriet eller universitetsdirektören och indelas i måldokument respektive regeldokument. Måldokumenten och regeldokumenten innebär olika slag av styrning. Måldokumenten är program och handlingsplaner och utgår ifrån Mål och strategier 2 och anger mer utvecklade mål och strategier av varierande konkretionsgrad. Regeldokumenten utgår i normalfallet från externa föreskrifter av olika slag (lagar, förordningar, myndighetsföreskrifter, regeringsbeslut m.m.) som beslutas av regering, riksdag och andra myndigheter. Regeldokumenten är föreskrifter, riktlinjer och delegationsordningar. 2.2 Medarbetarportalen Övrigt Under framförallt rubrikerna Anställning samt Stöd och service finns en mängd information inom skilda områden som ska underlätta för medarbetare. Stöd och service är uppdelat på trettio olika ämnesområden såsom arbetsmiljö, beställning av varor och tjänster, ekonomi, HR-guiden, IT-tjänster, kommunikation, säkerhet m.m. Varje ämnesområde innehåller flera underområden där viss utvald information presenteras. Innehållet är av olika karaktär för olika områden och skiftar från att vara allmän information till att innehålla regelverk för specifik verksamhet. Informationen syftar till att vara ett stöd för medarbetare. 2 Mål och strategier för Uppsala universitet (UFV 2013/110) 5
6 3 Iakttagelser, bedömningar och rekommendationer 3.1 Berednings- och beslutsprocess IAKTTAGELSER För de regelverk som beslutas av konsistorium, rektor eller universitetsdirektör, och som återfinns i Måloch regelsamlingen i Medarbetareportalen, finns en fastslagen beredningsprocess vars syfte är att säkerställa en så korrekt ärendehantering som möjligt inför beslutet av regelverket. Beredningsrutinen innebär ett flertal överväganden som ska göras och innefattar också en obligatorisk juridisk kvalitetssäkring av underlagen till besluten. Inför rektorsbeslut publiceras samtliga handlingar i ett systemstöd (RS portalen) så att alla berörda kan ta del av den pågående processen och påverka den i förekommande fall. Motsvarande formella beredningsprocess finns inte för regelverk som beslutas på nivåerna under universitetsdirektören. BEDÖMNING/RISK Beredningsprocessen för Mål och regelsamlingens regelverk innebär att alla avdelningar som berörs av ärendet ska involveras och att innan ärendet lämnar avdelningen/motsvarande ska chefen ha granskat och godkänt innehållet i beslutet. I förslaget ska också framgå med vilka ärendet beretts och om ärendet varit föremål för MBL -förhandling eller information. Internrevisionen har utan anmärkning granskat ett antal beslutsdokument i syfte att verifiera att beredningen av ärenden har skett i enlighet med beredningsrutinen. Publiceringen i RS-portalen kan också ses som en ytterligare åtgärd att kvalitetssäkra de regelverk som ska beslutas vid rektorssammanträdet. Vi bedömer därför att beredningsprocessen säkerställer riktiga och fullständiga beslutsunderlag för fastställande av nya regelverk inom Mål och regelsamlingen. Internrevisionen har också intervjuat nio avdelnings/enhetschefer för att bl.a. ta reda på hur beredningsprocessen fungerar där det inte finns några formella krav på en sådan. Samtliga avdelningar som internrevisionen besökt har rutiner för hur nya regelverk, bereds. De flesta avdelningarna låter ärendets karaktär avgöra hur beredningen går till i det enskilda fallet. I praktiken är det vanligt att utkast bereds både internt vid avdelningen och mellan avdelningarna, samt med företrädare för verksamheter utanför universitetsförvaltningen. Många ärenden passerar också juridiska avdelningen. Vi har inte fått någon indikation på att beredningsprocessen här upplevs som icke ändamålsenlig. REKOMMENDATION Inga rekommendationer 6
7 3.2 Överensstämmelse med extern lagstiftning IAKTTAGELSER Regeldokumenten i Mål och regelsamlingen utgår i normalfallet från externa föreskrifter av olika slag och består av föreskrifter, riktlinjer och delegationsordningar. Eftersom regeldokumenten är beslutade av rektor eller konsistoriet så omfattas de av den beredningsrutin som finns för rektorsärenden (se 3.1). Beredningsrutinen ska säkerställa en så korrekt ärendehantering som möjligt. BEDÖMNING/RISK Beredningsrutinen för regeldokumenten innehåller en mängd mycket viktiga kontrollsteg för framtagandet av ändamålsenliga styrdokument och, i förekommenade fall, bidrar till att säkra att dokumenten överensstämmer med extern lagstiftning. Internrevisionen har utan anmärkning granskat ett antal beslutsdokument stickprovsmässigt i syfte att verifiera att beredningen av ärenden har skett i enlighet med beredningsrutinen. Med hänvisning till ovanstående bedömer vi risken att ett regeldokument inte skulle ha tagit tillräcklig hänsyn till de externa regelverken som låg. REKOMMENDATION Inga rekommendationer 7
8 3.3 Ändamålsenlighet IAKTTAGELSER Riktlinjer för framtagning av styr- och regeldokument vid Uppsala universitet 3 fastställdes Dokumentet gäller för upprättande av de dokument som kallas program, handlingsplaner, föreskrifter, riktlinjer och delegationsordningar. Riktlinjerna betonar vikten av att sätta mottagaren av informationen i fokus. Det innebär att göra informationen tillgänglig för användarna så att de lätt hittar relevant, tydlig, rättvisande och uppdaterad information som stöd för sitt arbete. Riktlinjerna föreslår särskilt att, när det gäller regeldokumenten, är det lämpligt att det framgår vilket syfte regeldokumentet har, vilken styrning som ska uppnås och vilka som är mottagare av regeldokumentet. Det bör också framgå hur implementering och tillämpningen av regeldokumenten ska hanteras. Det är inte tydligt om riktlinjerna gäller även för regeldokument beslutade på avdelningsnivå. På avdelningsnivå används flera olika begrepp för att beskriva olika typer av regler och information. Förutom begreppet riktlinjer används exempelvis arbetsbeskrivning, rutinbeskrivning, instruktion, hantering, regler, beslut, rekommendationer, anvisningar, krav, handledning samt tips och råd. BEDÖMNING/RISK Riktlinjerna för framtagning av styr- och regeldokument är av övergripande och vägledande natur. Vi upplever dock att intentionen med att särskilt påpeka syfte, mottagare och grad av styrning för regeldokumenten visar på ledningens önskan att det inte ska råda någon osäkerhet om hur regeldokument ska tillämpas inom universitetet. Att det inte framgår tydligt om riktlinjerna gäller även för styr- och regeldokument framtagna på avdelningsnivå bedömer internrevisionen som en brist. Med hänvisning till riktlinjernas mera vägledande natur är det svårt att säkerställa i vilken utsträckning riktlinjerna används och om de upplevs som ändamålsenliga. Vi har vid våra intervjuer inte uppfattat att så inte skulle vara fallet. Under våra intervjuer noterades att ett antal avdelningschefer gav uttryck för att begreppsfloran gällande regeldokument på avdelningsnivå borde ses över. Anledningen uppgavs vara att den stora floran begrepp kan skapa en otydlighet om vilken dignitet de olika dokumenten har och hur styrande de är. REKOMMENDATION Internrevisionen rekommenderar att riktlinjer för framtagning av styr- och regeldokument revideras så att de på ett tydligare sätt beaktar även regelverk som beslutas på avdelningsnivå, samt att en översyn görs av vilka typer av begrepp som ska användas på avdelningsnivå för styrande regelverk. 3 Riktlinjer för framtagning av styr- och regeldokument vid Uppsala universitet (UFV 2008/579) 8
9 3.4 Tillgänglighet och fullständighet IAKTTAGELSER 2009 inrättades en redaktionsgrupp 4 i vars uppdrag ingår att tillhandahålla en aktuell och enhetligt strukturerad Mål och regelsamling och göra informationen tillgänglig på universitetets webb utifrån användarnas perspektiv. Gruppen har i sitt uppdrag bl.a. att följa upp att ansvariga handläggare håller dokument i Mål och reglersamlingen aktuella och i överensstämmelse med överordnade föreskrifter. Redaktionsgruppen tar också bort och lägger till regelverk på uppdrag av avdelningscheferna. Avdelningscheferna har det yttersta ansvaret för att hålla regelverken uppdaterade. Enligt uppgift är det dock oftast enskilda medarbetare som uppmärksammar om något dokument är inaktuellt. När det gäller övriga regelverk i Medarbetareportalen finns inte någon motsvarande redaktionsgrupp utan det är avdelningschefens ansvar att hålla dessa uppdaterade. Översynen av regeldokumenten innebar också att en sökfunktion inrättades inom Medarbetarportalen för att öka tillgängligheten av reglerande dokument som beslutats av rektor, konsistoriet eller universitetsdirektören. De vill säga för dokumenten i Mål-och regelsamlingen. BEDÖMNING/RISK Internrevisionen bedömer att redaktionsgruppens arbete har varit av stor betydelse för tillgängligheten av regelverk. Gruppen upplever själva att dess roll numera inte ska överdrivas med hänvisning till det arbete som avdelningar och enheter själva lägger på förvaltningen av styr- och regeldokument. Av detta drar internrevisionen slutsatsen att avdelningscheferna lever upp till sitt ansvar vilket tyder på att den interna kontrollen är förankrad i verksamheten. Som ett exempel på avdelningschefernas engagemang kan nämnas att Studentavdelningen, som ansvarar för ett stort antal regelverk, på eget initiativ har påbörjat ett arbete med att uppdatera sina dokument under våren Regelverk som beslutats på avdelningsnivå är inte samlat i en sökbar databas (jämför med Mål- och regelsamlingen som innehåller en sökfunktion för alla beslut fattade av konsistoriet, rektor och universitetsdirektören), utan läsaren får leta efter regelverken under olika ämnesrubriker eller med hjälp av fritextsökning. Internrevisionen bedömer att det skulle underlätta för läsarna om styrande regelverk framtaget på avdelningsnivå vore sökbara på samma enkla sätt som är fallet med dokumenten i Mål- och regelsamlingen. REKOMMENDATION Internrevisionen rekommenderar att styrande regelverk beslutat som har beslutats på avdelningsnivå görs sökbara på liknande sätt som dokumenten i Mål- och regelsamlingen. En förutsättning för det är att samma typ av begrepp används för styr-och regeldokument som beslutas på avdelningsnivå, se rekommendation under avsnitt Inrättandet av en redaktionsgrupp för Mål och regler vid Uppsala universitet (UFV 2008/579) 9
10 3.5 Uppföljning, tillämpning av regelverk IAKTTAGELSER För måldokumenten i Mål och regelsamlingen finns en beskrivning av hur uppföljning/återrapportering ska gå till. För regeldokumenten anges i överväganden ett antal frågor att beakta bl.a. hur implementeringen av regelverket ska följas upp. Ansvaret för att styr - och regeldokument tillämpas/följs upp är chefer och prefekters vilket framgår i Uppgifter och beslutanderätter 5 för avdelningschefer vid universitetsförvaltningen samt i Prefektens delegation 6. Enligt arbetsordningen för universitetsförvaltningen 7 har avdelningarna till uppgift att både ge råd och stöd, utforma riktlinjer/rutiner samt erbjuda utbildning och information, samt att ansvara för uppföljning och utvärdering inom sina respektive områden. Några avdelningar lägger tonvikten helt och hållet på att arbeta proaktivt och stödjande, medan merparten även arbetar uppföljande i olika grad genom olika typer av kontroller. De avdelningar som tydligast tar sig an den kontrollerande uppgiften är avdelningen för ekonomi och upphandling bland annat på grund av de externa kraven på en riktig och rättvisande årsredovisning och personalavdelningen som måste göra uppföljningar på grund av externa återrapporteringskrav. Det bör dock understrykas att dessa avdelningar också arbetar förebyggande och stödjande i mycket stor utsträckning. BEDÖMNING/RISK Internrevisionen gör bedömningen att uppföljningsansvaret avseende regelverken är tydligt beskrivet. Universitetsledningens bedömning av uppföljning av styr-och regelverk framgår i slutrapporten för Intern styrning och kontroll för 2014, Att heltäckande följa upp all regelefterlevnad inom universitetet är inte kostnadseffektivt och inte heller praktiskt möjligt, men genom de avrapporteringar från universitetsförvaltningen som gjorts tidigare som en del av uppföljningen i ISK-arbetet kan det konstateras att processerna för att säkerställa att lagar och förordningar följs är etablerade och väl fungerande. I internutbildningar, t.ex. chefsprogram och introduktion av nyanställda, skapas en medvetenhet om grundläggande värderingar i verksamheten och god kännedom om regler och riktlinjer för verksamheten. Internrevisionen har som tidigare nämnt inte granskat hur uppföljning och tillämpning av styr och regelverk sker i praktiken. Internrevisionen avser dock ta med frågeställningen i sin löpande riskanalys. REKOMMENDATION Inga rekommendationer 5 Avdelningschefernas uppgifter och beslutanderätter vid universitetsförvaltningen (UFV 2011/1902) 6 Prefektens uppgifter och beslutanderätter (UFV 2011/619) 7 Arbetsordning för universitetsförvaltningen (UFV 2012/688) 10
Rutin för hantering av styrande dokument vid Uppsala universitet
UFV 2015/1242 Rutin för hantering av styrande dokument vid Uppsala universitet Fastställd av universitetsdirektören 2016-11-15 Innehållsförteckning 1 Bakgrund 3 2 Struktur och begrepp för styrande dokument
Läs merRiktlinjer för styrdokument Dnr 1-306/2019. Gäller fr.o.m
Riktlinjer för styrdokument Dnr 1-306/2019 Gäller fr.o.m. Riktlinjer för styrdokument Dnr 1-306/2019 INNEHÅLL Inledning... 1 Syfte... 1 Styrdokument på organisatorisk enhet... 1 Dokumenttyper... 1 Språk...
Läs merHandläggningsordning
Handläggningsordning för styrdokument Typ av dokument Handläggningsordning Beslutad av Rektor Beslutsdatum 2018-02-22 Dnr SU FV-1.1.2-3530-17 Giltighetstid 2018-02-22 - tillsvidare Ersätter dokument -
Läs merUppgifter och beslutanderätter till avdelningschefer vid universitetsförvaltningen
UFV 2011/1902 Uppgifter och beslutanderätter till avdelningschefer vid Fastställd av universitetsdirektören 2012-01-12 Reviderad 2012-09-04 Innehållsförteckning 1 Förutsättningar 3 Organisation och ansvarsfördelning
Läs merIntern styrning och kontroll
UFV 2010/366 Intern styrning och kontroll Plan 2010 Fastställd av rektor 2010-03-09 UFV 2010/366 Innehållsförteckning Utgångspunkter för ISK-arbetet 2010 4 Slutsatser av ISK-arbetet 2009 4 Planerade aktiviteter
Läs merIntern styrning och kontroll
Intern styrning och kontroll Fastställd av rektor 2014-02-04 Innehållsförteckning Inledning 3 1 Processen för intern styrning och kontroll 3 1.1 Riskanalyser 4 1.1.1 Riskidentifikation 4 1.1.2 Riskvärdering
Läs merProcess för intern styrning och kontroll
UFV 2015/612 Process för intern styrning och kontroll Fastställd av universitetsdirektören 2015-11-09 Innehållsförteckning Uppdraget 3 Genomförande 3 Resultat från intervjuer 3 Process för ISK 4 Riskanalyser
Läs merIdrottsnämndens system för internkontroll
Idrottsförvaltningen Avdelningen för lednings- och verksamhetsstöd Sida 1 (7) 2016-11-30 IDN 2016-12-20 Handläggare Sara Östling Telefon: 08-508 27 918 Till Idrottsnämnden Idrottsnämndens system för internkontroll
Läs merRegler och riktlinjer för intern styrning och kontroll vid KI
Riktlinjer Dnr: 1795/2009-010 2009-06-01 Sid: 1 / 9 Universitetsförvaltningen Ledningskansliet Regler och riktlinjer för intern styrning och kontroll vid KI Riktlinjerna är fastställda av konsistoriet
Läs merÖverbibliotekariens uppgifter och beslutanderätter UFV 2011/1902
Överbibliotekariens uppgifter och beslutanderätter UFV 2011/1902 Innehållsförteckning 1 Förutsättningar 3 Organisation och ansvarsfördelning 3 Rättsliga förutsättningar 3 Delegation av beslutanderätt 3
Läs merInternrevisionsrapport 2018
1 UFV 2018/863 Internrevisionsrapport 2018 Fastställd av Konsistoriet 2018-12-14 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning... 3 2 Bakgrund... 4 3 Syfte samt revisionsfrågor... 4 3.1 Granskningens genomförande...
Läs merHandlingsplan för hållbar utveckling,
UFV 2013/386 Handlingsplan för hållbar utveckling, 2016- Fastställd av rektor 2016-01-12 Utgångspunkter och syfte Uppsala universitet ska, i enlighet med 1 kap. 5 Högskolelagen (1992:1434), främja en hållbar
Läs merStadsledningskontorets system för intern kontroll
Bilaga Stadsledningskontorets system för intern kontroll Inledning I dokumentet redovisas de grundläggande lagarna och reglerna som styr den interna kontrollen samt en definition av begreppet intern kontroll
Läs merChefen för UU Innovations uppgifter och beslutanderätter
UFV 2014/1003 Chefen för UU Innovations uppgifter och beslutanderätter Fastställt av rektor 2014-09-16 Innehållsförteckning 1 Förutsättningar 3 Organisation och ansvarsfördelning 3 Rättsliga förutsättningar
Läs merFöreskrifter och riktlinjer för intern styrning och kontroll på Universitetskanslersämbetet
BESLUT 1(7) Avdelning Ledningskansliet Handläggare Agnes Ers 08-563 086 63 agnes.ers@uka.se Föreskrifter och riktlinjer för intern styrning och kontroll på Universitetskanslersämbetet Bakgrund Syftet med
Läs merREGEL FÖR UNIVERSITETSGEMENSAMMA STYRDOKUMENT
REGEL FÖR UNIVERSITETSGEMENSAMMA STYRDOKUMENT Typ av dokument: regel Datum: (beslutsdatum) Beslutad av: Giltighetstid: 2019-01-01 tillsvidare Område: Organisation, delegation och beslutsstruktur Ansvarig
Läs merRevisionsplan för Linnéuniversitetet 2015
Ärende 11 Universitetsstyrelsen Datum: 2015-02-19 Dnr: 2015/32-1.2 Föredragande: Carina Rydstedt Revisionsplan för Linnéuniversitetet 2015 1. Inledning Internrevisionen vid Linnéuniversitetet bedrivs enligt
Läs merRevisionsplan juli 2014 t.o.m. februari 2015
UFV 2014/695 Revisionsplan juli 2014 t.o.m. februari 2015 Till konsistoriet 2014-06-16 1 Inledning 3 2 Riskanalys 3 3 Förslag på granskningar 3 3.1 Universitetets arbete med intern styrning och kontroll
Läs mer~-J_-lJ Linda Lundberg ~ UPPSALA UNIVERSITET 1 (1) BESLUT UFV 2017/921
BESLUT 1 (1) 2017-06-13 UFV 2017/921 UPPSALA UNIVERSITET Box 256 SE-751 05 Uppsala Besöksadress: S:t Olofsgatan 10 B Handläggare: Linda Lundberg Telefon: 018-471 1704 www.uu.se linda.lundberg@uadm.uu.se
Läs merUFV 2011/619. Prefektens uppgifter och beslutanderätter
UFV 2011/619 Prefektens uppgifter och beslutanderätter Innehållsförteckning Förutsättningar 3 Uppgifter 3 Beslut 5 2 Förutsättningar Organisation och ansvarsfördelning Arbetsordning för Uppsala universitet
Läs merwww.pwc.se Revisionsrapport Granskning av intern kontroll Joanna Hägg Tilda Lindell Tierps kommun September 2014 pwc
www.pwc.se Revisionsrapport Joanna Hägg Tilda Lindell Granskning av intern kontroll Tierps kommun pwc Innehållsförteckning 1. Sammanfattning och revisionell bedömning... 1 2. Inledning... 2 2.1. Granskningsbakgrund...
Läs merRevisionsrapport. Örebro universitets årsredovisning Sammanfattning. Förordning om intern styrning och kontroll
Revisionsrapport Örebro universitet Fakultetsgatan 1 701 82 Örebro Datum Dnr 2009-03-30 32-2008-0701 Örebro universitets årsredovisning 2008 Riksrevisionen har granskat Örebro universitets årsredovisning,
Läs merRevisionsrapport. Riksrevisionens granskning av Sveriges riksbank Inledning
Revisionsrapport Sveriges riksbank Direktionen Datum Dnr 2010-02-26 32-2009-0552 Riksrevisionens granskning av Sveriges riksbank 2009 Inledning Riksrevisionen har granskat Sveriges riksbanks årsredovisning,
Läs merRiktlinjer för högskolegemensamma styrdokument
RIKTLINJER Datum: 2018-01-08 Diarienummer: GIH 2018/1 Ersätter Dnr: 01-365/12 Handläggare: Birgitta Edenius Beslutat av: Rektor Beslutsdatum: 2018-01-16 Giltighetstid: Tillsvidare Riktlinjer för högskolegemensamma
Läs merRiktlinjer för intern styrning och kontroll
1(10) Riktlinjer för intern styrning och kontroll 2(10) 1. Syfte Dessa riktlinjer syftar till att övergripande beskriva hur AP7 arbetar med frågor som rör intern styrning och kontroll. Riktlinjerna avser
Läs merIntern kontroll och riskbedömningar. Sollefteå kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Intern kontroll och riskbedömningar Bo Rehnberg Cert. kommunal revisor Erik Jansen November 2017 Innehåll Sammanfattning... 2 1. Inledning... 3 1.1. Bakgrund... 3 1.2. Syfte
Läs merEmelie Holmlund Dnr 2017/346. Revisionsplan 2017 Internrevisionens riskanalys och revisionsplan
Emelie Holmlund 2017-02-16 Dnr 2017/346 Revisionsplan 2017 Internrevisionens riskanalys och revisionsplan Sammanfattning Förslaget till revisionsplan baseras på en risk- och väsentlighetsanalys som internrevisionen
Läs merHR-processer för Uppsala universitet
HR-processer för Uppsala universitet Sida 1 Introduktion Syfte: Syftet med processerna är att utforma ett tydligt, effektivt och värdeskapande verksamhetsstöd. Genom mer harmoniserade arbetssätt skapar
Läs merÖversyn av Uppsala universitets arbetsordning
Dnr UFV 2017/95 Översyn av Uppsala universitets arbetsordning Delrapport 4 april Fastställd av rektor 2017-04-11 Innehållsförteckning Inledning 3 Sammanfattning 3 Större principiella frågor som ska hanteras
Läs merUFV 2011/619. Vicerektors uppgifter och beslutanderätter
UFV 2011/619 Vicerektors uppgifter och beslutanderätter Innehållsförteckning 1 Förutsättningar 3 2 Uppgifter 3 3 Beslut 5 Bilaga 1. Uppgiftsfördelning i det systematiska arbetsmiljöarbetet vid Uppsala
Läs merLokala regler och anvisningar för intern kontroll
Kulturförvaltningen TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer: Avdelningen för verksamhets- och ledningsstöd 2019-03-27 KN 2019/364 Handläggare: Harald Lindkvist Lokala regler och anvisningar för intern kontroll Ärendebeskrivning
Läs merÄrende- och dokumenthantering
www.pwc.se Revisionsrapport Ärende- och dokumenthantering Robert Bergman Projektledare 2016 Christer Marklund Kvalitetssäkrare Mars/2017 Innehåll Sammanfattning... 2 1. Inledning... 3 1.1. Bakgrund...
Läs merRevisionsrapport. Sveriges Lantbruksuniversitets årsredovisning 2008. 1. Sammanfattning
Revisionsrapport Sveriges Lantbruksuniversitet Box 7070 750 07 Uppsala Datum Dnr 2009-03-30 32-2008-0760 Sveriges Lantbruksuniversitets årsredovisning 2008 Riksrevisionen har granskat Sveriges Lantbruksuniversitets
Läs merReglemente Fastställd i Kommunfullmäktige 13-06-17
1 Reglemente Fastställd i Kommunfullmäktige 13-06-17 Innehållsförteckning - Syfte med reglemente. 1 Syfte... Sid 3 - Organisation av intern kontroll 2 Kommunstyrelsen... Sid 3 3 Nämnderna... Sid 3 4 Förvaltningschef...
Läs merInför Karolinska Institutets fördjupade riskanalyser 2012
Bilaga 4 Inför Karolinska Institutets fördjupade riskanalyser 2012 Universitetsförvaltningen Ledningskansliet Fastställd av rektor Dnr 1977/2012-010 INNEHÅLL 1 Inledning... 1 2 Metodbeskrivning... 1 2.1
Läs merSkellefteå City Airport AB
www.pwc.se Granskningsredogörelse Personalfrågor Robert Bergman Mars 2016 Innehåll Sammanfattning...2 1. Inledning...3 1.1. Bakgrund...3 1.2. Syfte och revisionsfrågor...3 1.3. Revisionskriterier...3 1.4.
Läs merLandstingets ärende- och beslutsprocess - uppföljning
Revisionskontoret AM/KS Rev/17008 Landstingets ärende- och beslutsprocess - uppföljning Rapport 4-17 2 Landstingets ärende- och beslutsprocess uppföljning Bakgrund Landstingets revisorer har ansvar för
Läs merRevisionsrapport. Skogsstyrelsens delårsrapport Sammanfattning Skogsstyrelsen Jönköping.
Revisionsrapport Skogsstyrelsen 551 83 Jönköping Datum Dnr 2008-09-10 32-2008-1017 Skogsstyrelsens delårsrapport 2008 Riksrevisionen har översiktligt granskat Skogsstyrelsens (SKS:s) delårsrapport, daterad
Läs merRemiss - Riktlinjer för styrdokument i Huddinge kommun
BARN- OCH UTBILDNINGSFÖRVALTNINGEN TJÄNSTEUTLÅTANDE DATUM DIARIENR SIDA 2013-03-25 GSN-2013/75.112 1 (2) HANDLÄGGARE Berwing, Sandra 08-535 360 76 Sandra.Berwing@huddinge.se Grundskolenämnden Remiss -
Läs merHandlingsplan för lika villkor
*] 977* HÖGSKOLAN I SKÖVDE Rektor BESLUT 2018-05-07 Dnr HS 2018/194 Handlingsplan för lika villkor 2018-2019 Härmed fastställs Handlingsplan för lika villkor 2018-2019. Handlingsplanen träder i kraft den
Läs merLedningssystem för Informationssäkerhet
Dnr 2017/651 Ledningssystem för Informationssäkerhet Riktlinjer för säkerhetsarbetet vid Uppsala universitet Fastställd av Säkerhetschefen 2016-04-26 Innehåll 1 Inledning... 3 2 Organisationens förutsättningar...
Läs merOrganisationsplan för Karolinska Institutet
Organisationsplan för Karolinska Institutet Fastställd av konsistoriet 2018-12-03 Dnr: 1-93/2019 Ersätter 1-106/2018 Gäller från och med 2019-01-01 Organisationsplan för Karolinska Institutet Dnr: 1-106/2018
Läs merUppföljning av granskning 2014 Intern kontroll. Smedjebackens kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Uppföljning av granskning 2014 Intern kontroll Hans Gåsste Linnéa Grönvold November 2015 Innehåll Sammanfattning... 2 Inledning... 3 1.1. Bakgrund... 3 1.2. Uppdraget... 3 1.3.
Läs merSystem för intern kontroll Hässelby-Vällingby stadsdelsförvaltning
System för intern kontroll Hässelby-Vällingby stadsdelsförvaltning stockholm.se Augusti 2017 Dnr: 1.2.1-264-2017 Kontaktperson: Per Lindberg 3 (11) Innehåll Inledning... 4 Kontrollsystemet... 5 Ansvarsfördelning...
Läs merInstruktion för Internrevision vid Linköpings universitet
1(6) Instruktion för Internrevision vid Linköpings universitet Internrevisionsförordningen (2006:1228) och Ekonomistyrningsverkets (ESV:s) föreskrifter samt denna instruktion reglerar Internrevisionens
Läs merRevisionsrapport 2010. Landskrona stad. Kommunstyrelsens styrning och ledning avseende personalavdelning
Revisionsrapport 2010 Landskrona stad Kommunstyrelsens styrning och ledning avseende personalavdelning Jakob Smith Februari 2011 Innehållsförteckning SAMMANFATTNING... 3 1 UPPDRAGET... 4 1.1 Bakgrund och
Läs merInternrevisionen Förslag till revisionsplan för år 2009 Jan Sandvall Dnr B5 269/09 REVISIONSPLAN FÖR ÅR 2009
Internrevisionen Förslag till revisionsplan för år 2009 Jan Sandvall 2009-02-18 Dnr B5 269/09 REVISIONSPLAN FÖR ÅR 2009 1 Inledning Internrevisionen vid Göteborgs universitet bedrivs i enlighet med internrevisionsförordningen
Läs merRapport avseende uppföljning av beslut fattade av styrelse eller av rektor
1(6) Styrelsen och rektor Rapport avseende uppföljning av beslut fattade av styrelse eller av rektor 1. Bakgrund och syfte (IR) har i enlighet med fastställd revisionsplan för verksamhetsåret 2005 utfört
Läs merUFV 2011/619. Uppgifter och beslutanderätter för dekan som är ordförande i fakultetsnämnd inom vetenskapsområdet.
UFV 2011/619 Uppgifter och beslutanderätter för dekan som är ordförande i fakultetsnämnd inom vetenskapsområdet för humaniora och Innehållsförteckning 1 Förutsättningar 3 2 Uppgifter 3 3 Beslut 5 Bilaga
Läs merRevisionsplanen fastställd av konsisistoriet den 4 december Postadress Besöksadress Telefon E-Post Karolinska Institutet STOCKHOLM
Internrevisionen Dnr: 1-955/2017 2017-12-04 Revisionsplan 2018 Revisionsplanen fastställd av konsisistoriet den 4 december 2017 Postadress Besöksadress Telefon E-Post Karolinska Institutet 171 77 STOCKHOLM
Läs merIntern styrning och kontroll belastning eller tillgång? Ett försök till utvecklingsarbete inom Linnéuniversitetet
Till SUHF administratörskonferens Handläggare: Per Sundström och Susanne Lindberg, universitetsledningens kansli Intern styrning och kontroll belastning eller tillgång? Ett försök till utvecklingsarbete
Läs merRapport från internrevisionen
UFV 2012/1497 Kvalitetsäkring av ledningsinformation i GLIS Rapport från internrevisionen Till konsistoriet 2012-10-03 Innehållsförteckning 1 Bakgrund 3 2 Granskningens inriktning samt riskbedömning 3
Läs merInstruktion för kommundirektören i Strängnäs kommun
TJÄNSTEUTLÅTANDE Kansliavdelningen Handläggare Ulf Broström 0152-29106 Dnr KS/2018:370-002 2018-08-07 1/2 för kommundirektören i Strängnäs kommun Förslag till beslut beslutar att 1. anta instruktion för
Läs merRiktlinje för Styrdokument bilaga till styrmodell
1(6) Namn på dokumentet: Styrdokument Dokumenttyp: Riktlinje Version: 1.0 Beslutad av: Kommunfullmäktige Diarienummer: KS 2018/1092 Dokumentansvarig: Administrativ chef Gäller: Tillsvidare Beslutad: 2018-06-29
Läs merÄndring i delegationsordning / attestordning
RÄTTELSEBESLUT 1 2010-09-30 (Korrigerat 2010-12-20) Dnr EK 2010/43 Ändring i delegationsordning / attestordning Bakgrund 2009-01-01 infördes en ny organisation för gemensam förvaltning och service, under
Läs merSAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sid LAHOLMS KOMMUN Sammanträdesdatum 1 Kommunstyrelsen Dnr
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sid LAHOLMS KOMMUN Sammanträdesdatum 1 Kommunstyrelsen 2016-09-13 179 Dnr 2016-000266 Svar på granskning av det systematiska arbetsmiljöarbetet avseende hot och våld Kommunstyrelsens
Läs merLandstingets ärende- och beslutsprocess
LANDSTINGET I VÄRMLAND REVISIONSRAPPORT Revisorerna AM/JM 2012-12-18 Rev/12017 Landstingets ärende- och beslutsprocess Sammanfattning Denna granskning har omfattat hantering enligt riktlinjen för landstingets
Läs merHandläggningsordning för styrdokument
Handläggningsordning för styrdokument Beslut: Rektor 2010-02-17 Revidering: - Dnr: DUC 2010/304/10 Gäller fr o m: 2010-02-17 Ersätter: - Relaterade dokument: - Ansvarig för uppdatering: Chef för UFK Handläggningsordning
Läs merRiktlinjer för kris- och kontinuitetshantering
Dnr UFV 2015/1058 Riktlinjer för kris- och kontinuitetshantering Krisorganisationen vid Uppsala universitet Fastställd av: Rektor 2015-09-29 Rev. 2015-10-27 Innehållsförteckning 1 Inledning 3 2 Krishantering
Läs merKallelse till anställning som professor
UFV 2013/344 Kallelse till anställning som professor Rutin för beredning och beslut Fastställd av rektor 2013-03-12 Innehållsförteckning 1 Inledning 3 2 Grundläggande förutsättningar för ett kallelseförfarande
Läs merBeredning av ärenden till styrelse och rektor
DNR: SLU ua Fe 2013.1.1.2-2322 Internrevisionen 2013-11-06 Beredning av ärenden till styrelse och rektor Rapport från internrevisionen Innehållsförteckning SAMMANFATTNING... 3 1. BAKGRUND OCH MOTIV...
Läs merUppgifter till avdelningschefer vid universitetsförvaltningen
UFV 2016/2019 Uppgifter till avdelningschefer vid universitetsförvaltningen Fastställd av universitetsdirektören 2016-12-19 Giltighet från och med 2017-01-01 Innehållsförteckning 1 Förutsättningar 3 Inledning
Läs merIntern styrning och kontroll
UFV 2014/617 Intern styrning och kontroll Fastställd av rektor 2015-02-03 Innehållsförteckning 1 Inledning 3 2 Processen för intern styrning och kontroll 3 2.1 Riskanalyser 4 2.2 Åtgärder och uppföljning
Läs merHANDLÄGGNINGSORDNING FÖR STYRDOKUMENT
STYRDOKUMENT Dnr V 2013/970 HANDLÄGGNINGSORDNING FÖR STYRDOKUMENT Publicerad Beslutsfattare Ansvarig funktion medarbetarportalen.gu.se/styrdokument Rektor Universitetsledningens stab Beslutsdatum 2014-01-20
Läs merHandlingsplan för hållbar utveckling
UFV 2018/1045 Handlingsplan för hållbar utveckling 2019- Fastställd av rektor 2018-11-20 Bakgrund, utgångspunkter och syfte Uppsala universitet ska, i enlighet med 1 kap. 5 Högskolelagen (1992:1434), främja
Läs merRevisionsplan för 2015
Dnr SLU ua 2014.1.1.2-4530 2014-Exp: 2014-12- Styrelsen BESLUT Internrevisionen 2014-12-16 Rektor Revisionsplan för 2015 Beslut Styrelsen för SLU beslutar: att fastställa internrevisionens revisionsplan
Läs mer6 MBL 6.1 FÖRHANDLINGSORDNING
1 6.1 Förhandlingsordning vid 6.1.1 MBL och dess tillämpning Allt fackligt medinflytande i gällande arbetsrättslig lagstiftning och andra för statsförvaltningen gemensamma lagar och avtal har sin grund
Läs merRevisionsrapport Karolinska Institutet Stockholm
Revisionsrapport Karolinska Institutet 171 77 Stockholm Datum Dnr 2009-03-19 32-2008-0736 Karolinska Institutets årsredovisning 2008 Riksrevisionen har granskat Karolinska Institutets (KI:s) årsredovisning,
Läs merRiktlinjer för styrdokument i Hallsbergs kommun
Riktlinjer för styrdokument i Hallsbergs kommun Beslutad av kommunfullmäktige: 2016-11-28 Dokumentet gäller för Hallsbergs kommun Dokumentsansvarig: Kommundirektör D.nr: 16/KS/181 Innehållsförteckning
Läs merInrättande av specifika titlar och en särskild kompetensnivå för medarbetare som i huvudsak arbetar med fortlöpande miljöanalys
Rektor BESLUT SLU ID: SLU.ua.2016.1.1.1-4622 2016-12-13 Exp. den 13/12-16/ASM Sändlista Inrättande av specifika titlar och en särskild kompetensnivå för medarbetare som i huvudsak arbetar med fortlöpande
Läs merRegler och anvisningar för rekrytering av prefekter. Universitetsförvaltningen,
Regler och anvisningar för rekrytering av prefekter Universitetsförvaltningen, 2017-01-01 Regler och anvisningar för rekrytering av prefekter INNEHÅLL Prefektens uppdrag... 1 Kompetenskrav för prefektkandidaten...
Läs merSlutattestinstruktion
Dnr: ST 2013/166-1.1 Slutattestinstruktion Beslutat av Rektor Gäller från 2013-04-22 Innehåll Slutattestinstruktion 3 Intern kontroll 3 Fakultet 6 Utgångspunkter 6 Universitetsförvaltning 8 Utgångspunkter
Läs merEKONOMISTYRREGLER VID UMEÅ UNIVERSITET
EKONOMISTYRREGLER VID UMEÅ UNIVERSITET Typ av dokument: Datum: Beslutad av: Giltighetstid: Tills vidare Område: Ekonomi Ansvarig förvaltningsenhet: Planeringsenheten Ersätter dokument: Ekonomistyrregler
Läs merDokumentnamn Dokumenttyp Datum Arbetsordning med styrelsens delegationer för Tillväxtverket
Dokumentnamn Dokumenttyp Datum Arbetsordning med styrelsens delegationer för Tillväxtverket Arbetsordning 2016-02-15 Diarienr/Projektnr Upprättad av Godkänd av Version D-2016-20 Jenny Forkman Styrelsen
Läs merRiktlinjer för hantering av misstänkta oegentligheter Dnr 1-477/
Riktlinjer för hantering av misstänkta oegentligheter Dnr 1-477/2017 2017-05-15 Riktlinjer för hantering av misstänkta oegentligheter Dnr 1-477/2017 2017-05-15 INNEHÅLL Riktlinjer för hantering av misstänkta
Läs merRevisionsplan för Linnéuniversitetet 2016
Beslutad av universitetsstyrelsen Datum: 2016-02-18 Dnr: 2016/715-1.2 Föredragande: Carina Rydstedt Revisionsplan för Linnéuniversitetet 2016 1. Inledning Internrevisionen vid Linnéuniversitetet bedrivs
Läs merUniversitetsgemensamma administrativa stödroller på institutionsnivå/motsvarande Projektdirektiv Fas 1
Dnr UFV 2018/1645 Universitetsgemensamma administrativa stödroller på institutionsnivå/motsvarande Fas 1 Fastställt av universitetsdirektören 2018-09-17 Beredning har gjorts med styrgrupp 2018-05-04 1
Läs merRiktlinjer för styrdokument
STYRDOKUMENT KOMMUNSTYRELSENS FÖRVALTNING Gäller fr o m Diarienummer 2019-03-18 KS-2018/296.111 Beslutad av Dokumentansvarig Typ av styrdokument Kommunfullmäktige Kanslidirektör Riktlinjer 1 (6) Riktlinjer
Läs merRiktlinjer för internrevisionen
UFV 2019/327 Riktlinjer för internrevisionen Fastställda av konsistoriet 2019-02-20 Innehållsförteckning Inledning 3 Internrevisionens roll 3 Ansvar och befogenheter 3 Tillsättning och lönesättning 3 Revisionsutskottet
Läs merReglemente för intern kontroll
2019-01-18 1 (5) Reglemente för intern kontroll 2019-2022 Syfte med reglementet 1 Syfte Detta reglemente syftar till att säkerställa att styrelser och nämnder upprätthåller en tillfredsställande intern
Läs merInternkontrollplan 2017
3 STADSBYGGNADSFÖRVALTNINGEN Handläggare Datum Diarienummer Barbro Rinander 2016-12-14 GSN-2016-2735 Internkontrollplan 2017 Förslag till beslut föreslås besluta att att godkänna internkontrollplan för
Läs merPrefekt Prefekt beslutar om miljöledningssystemet på institutionsnivå. Det innebär att prefekten/motsvarande 1 ansvarar för att:
Bilaga till Rektorsbeslut nr: 115 Datum: 2017-06-07 Dnr: 2017/3408-1.1 Checklista för klargörande av roller, ansvar och befogenheter inom miljöledningssystemet Chefers övergripande miljöansvar framgår
Läs merGranskning av kommunens hantering av styrdokument
Granskning av kommunens hantering av styrdokument Smedjebackens kommun Revisionsrapport Februari 2011 Hans Gåsste Innehållsförteckning Sammanfattning och revisionell bedömning...... 3 1 Bakgrund och syfte......
Läs merRiktlinjer för intern styrning och kontroll
1(12) Riktlinjer för intern styrning och kontroll Dokumenthistorik: Version Beslutad Datum Koppling till övrig styrdokumentation 2015:1 Förslag till styrelsen Juni 2015 Samtliga styrelsebeslutade riktlinjer
Läs merInternrevisionen Förslag till revisionsplan för år 2008 Christina Wannehag Dnr B 5 350/08
Internrevisionen Förslag till revisionsplan för år 2008 Christina Wannehag 2008-02-20 Dnr B 5 350/08 REVISIONSPLANEN FÖR ÅR 2008 1. Inledning Internrevisionen vid Göteborgs universitet bedrivs i enlighet
Läs merGranskning intern kontroll
Revisionsrapport Granskning intern kontroll Kinda kommun Karin Jäderbrink Cert. kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Bakgrund 2 2.1 Uppdrag och revisionsfråga 2 2.2 Avgränsning
Läs merRiktlinjer för egendomsskydd
Dnr UFV 2014/192 Riktlinjer för egendomsskydd SIS-godkända ID-kort Fastställd av: Säkerhetschef 2014-02-05 Innehållsförteckning 1 Inledning 3 2 Definitioner 3 3 Ansvar 4 3.1 Efterlevnad 4 3.2 Uppdatering
Läs merReglemente för intern kontroll
Reglemente för intern kontroll Strategi Plan/program Riktlinje Regler och instruktioner Fastställt av: Kommunfullmäktige Datum: 2014-06-17 För revidering av reglementet ansvarar: Kommunfullmäktige För
Läs merComplianceplan Löpande aktiviteter. 1. Övergripande uppgifter
20 Protokollsbilaga B2 Direktionens protokoll 2018-12-13 4 PM DATUM: 2018-12-13 AVDELNING: Stabsavdelningen HANDLÄGGARE: Anna Wilbe HANTERINGSKLASS BEGRÄNSAD SVERIGES RIKSBANK SE-103 37 Stockholm (Brunkebergstorg
Läs merRegler och anvisningar för rekrytering av prefekter. Universitetsförvaltningen
Regler och anvisningar för rekrytering av prefekter Universitetsförvaltningen 2019-01-01 Regler och anvisningar för rekrytering av prefekter INNEHÅLL Prefektens uppdrag... 1 Kompetenskrav för prefektkandidaten...
Läs merPOLICY FÖR TILLGÄNGLIGHET
STYRDOKUMENT Dnr V 2016/807 POLICY FÖR TILLGÄNGLIGHET Publicerad Beslutsfattare Handläggare Rektor Personalenheten Beslutsdatum 2017-05-02 Giltighetstid Sammanfattning Tillsvidare Göteborgs universitet
Läs merRiktlinjer för intern kontroll
Riktlinjer för intern kontroll KS 2018-12-05 161 Dokumenttyp Riktlinjer Gäller för Samtliga förvaltningar i Bjuvs kommun Version 2 Giltighetsperiod Tillsvidare Dokumentägare Kommunchef Beslutat/antaget
Läs merdirektupphandling pbb samt signering av avtalet om tillämpligt.
LINKÖPINGS UNIVERSITET 2018-03-06 DNR LIU-2018-00560 BESLUT 1(5) Delegationsordning för och avrop Rektor har delegerat rätten att besluta om delegationsordning för till universitetsdirektören som den 17
Läs merStruktur för politiska styrdokument i Linköpings kommun. Antaget av: Kommunfullmäktige Status: Giltighetstid: Tills vidare
Struktur för politiska styrdokument i Linköpings kommun Antaget av: Kommunfullmäktige Status: 2019-04-23 Giltighetstid: Tills vidare linkoping.se Diarienummer: 2019-160 Adresserat till: Samtliga nämnder
Läs merLedningssystem för Informationssäkerhet
Dnr 2017/651 Ledningssystem för Informationssäkerhet Riktlinjer för säkerhetsarbetet vid Uppsala universitet Innehåll 1 Inledning... 3 2 Organisationens förutsättningar... 4 3 Ledarskap... 5 4 Planering...
Läs merATTESTREGLEMENTE FÖR SJÖBO KOMMUN
1(5) ATTESTREGLEMENTE FÖR SJÖBO KOMMUN 1 Omfattning För att upprätthålla en god intern kontroll krävs bl.a. ändamålsenliga regelverk och rutiner för kontroll av verifikationer. Kontroller i enlighet med
Läs merRegler. för styrdokument i Munkedals kommun
Regler för styrdokument i Munkedals kommun Dokumentbeskrivning Dokumenttyp: Fastställt av: Regel Kommunstyrelsen Antagningsdatum: 2019-01-14 3 Diarienummer: KS 2018-494 Gäller till och med: Dokumentansvarig
Läs merRiktlinjer för styrdokument i Marks kommun
Sida 1(6) KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Riktlinjer för styrdokument i Marks kommun Inledning Den verksamhet som bedrivs i kommunen styrs i grunden av de lagar som stiftas av Sveriges riksdag men också i
Läs merIntern styrning och kontroll
UFV 2009/1486 Intern styrning och kontroll Planeringsavdelningen Avsändare Kerstin Jacobsson 2009-11-03 Innehållsförteckning 1 Bakgrund 3 2 Planeringsavdelningen och den interna styrningen och kontrollen
Läs merRiktlinjer för internkontroll i Kalix kommun
Riktlinjer för internkontroll i Kalix kommun Antaget av kommunfullmäktige 2012-11-26--27, 182 Innehållsförteckning Riktlinjer för internkontroll i Kalix kommun...1 Inledning...1 Internkontroll...1 Organisation
Läs mer