Revisionsplanen fastställd av konsisistoriet den 4 december Postadress Besöksadress Telefon E-Post Karolinska Institutet STOCKHOLM
|
|
- Ellen Bergman
- för 5 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 Internrevisionen Dnr: 1-955/ Revisionsplan 2018 Revisionsplanen fastställd av konsisistoriet den 4 december 2017 Postadress Besöksadress Telefon E-Post Karolinska Institutet STOCKHOLM Nobels väg 5 Solna , vx , dir peter.ambroson@ki.se Webb Fax ki.se Org. nummer
2 2 (8) Revisionsplan Inledning Bakgrund Utförande Bemanning och resurser Inriktning Prioriteringar Revisionsmål Övriga uppdrag Revisionsprojekt... 5 Revisionsprojekt
3 3 (8) Revisionsplan 1 Inledning Internrevisionen ska på uppdrag av konsistoriet självständigt granska om den interna styrningen och kontrollen är utformad så att Karolinska Institutet (KI) med rimlig säkerhet uppnår en effektiv verksamhet, följer lagar, förordningar och andra regler, har god hushållning med resurser samt en tillförlitlig redovisning och rättvisande rapportering av verksamheten. 1 Utöver granskning ska IR även bistå konsistoriet och rektor med rådgivande och stödjande insatser. Internrevisionen ska även bidra till förbättringar av processen för intern styrning och kontroll. Internrevisionen har ett regelbundet utbyte med andra internrevisioner vid universitet och högskolor, detta sker främst via nätverket för internrevisioner vid universitet och högskolor i norden NIRUH. Vid granskningar som utgår från risker som är gemensamma med Karolinska universitetssjukhuset, ska samverkan med landstingsrevisionen eftersträvas där det är möjligt. 2 Bakgrund Internrevisionen analyserar verksamhetens risker både med stöd av ledningens riskanalys, kontrollåtgärder och olika uppföljningsinsatser och egna utredningar för att kunna föreslå vilka revisioner som behöver göras. Dessa revisioner beskrivs tillsammans med övrig planerad verksamhet i internrevisionens revisionsplan. I slutberedningen av revisionsplan har revisionsutskottet och KI:s ledning medverkat inför beslut i konsistoriet. 3 Utförande Internrevisionens arbete utförs enligt god sed och interrevisionsförordningen med föreskrifter och allmänna råd. För uppdragets utförande följer IR av konsistoriet beslutade riktlinjer som senast fastställdes En uppdatering av riktlinjerna kommer att ske under Bemanning och resurser Internrevisionen består av en internrevisionschef samt tre internrevisorer. Utöver detta finns även möjlighet att inom budgetram avropa ytterligare konsultstöd. 5 Inriktning Förslaget till revisionsplan baseras på KI:s strategi, värdegrund, riskanalys, verksamhetsplaner, resursfördelning och uppdrag för 2018 samt IR:s egna riskbedömningar och erfarenheter från tidigare granskningar. Internrevisionen ska även beakta behovet av granskningsinsatser inom KI:s bolagsverksamhet. Enligt Ekonomistyrningsverkets föreskrifter och allmänna råd ska även risk för bedrägerier, oegentligheter samt brister inom IT- och informationssäkerhet beaktas. I uppdraget att bidra till förbättringar av ledningsprocessen med råd och stöd till konsistoriet och rektor ska IR vara uppdaterad kring ledningens aktuella frågor, 1 Internrevisionsförordningen 4, SFS 2006:1228
4 4 (8) kontinuerligt hålla kontakt med verksamheternas nyckelpersoner samt regelbundet samverka med de olika ledningsfunktionerna och Riksrevisionen. 6 Prioriteringar Under 2017 har IR granskat intern styrning och kontroll i institutionsövergripande verksamhet i projektet Biomedicum inkl. de däri ingående institutionerna. Den sista delen i denna granskning med bl.a. en slutrapport kommer att fortsätta in på Detsamma gäller den granskning av förutsättningar för klinisk forskning i vården som IR tillsammans med Landstingsrevisorerna har påbörjat i slutet på Den planerade granskningen av KI:s etablering i Hong Kong överförs till revisionsplanen Internrevisionen kommer inte granska hantering av informationssäkerheten, utan i stället följa och granska det stora utvecklingsarbete som planeras inför Utöver detta kommer IR under 2018 att prioritera fortsatt granskning av KI:s institutioner, att genomföra uppdragsrevisioner samt ge råd och stöd. Mot bakgrund av bl.a. Macchiarini-ärendet och andra uppmärksammade uppdragsgranskningar, kan IR konstatera att det i revisionsplanen bör finnas mer utrymme för oplanerade insatser och vid behov även konsultinsatser, vilket i slutändan kan leda till överskridande av budget. Om det inte skulle krävas så mycket oplanerad verksamhet under 2018 så planeras ytterligare institutionsgranskningar. Större avvikelser i revisionsplanen ska beslutas efter samråd med revisionsutskottet. 7 Revisionsmål Revisionsmålen, som ligger till grund för internrevisionens arbete för året, kopplar till KI:s övergripande uppdrag, strategi, infrastruktursatsningar samt hantering av myndighetskapitalet. Med KI:s strategi och värdegrund som utgångspunkter granska att den interna styrningen och kontrollen är ändamålsenlig och säker samt ge konsistoriet och rektor råd och stöd. Bidra till att säkerställa riskhantering inom organisationsövergripande utvecklingsprojekt och KI:s holdingbolag. Understödja införandet av säkrare IT- och informationssäkerhet. Bidra till att stärka institutionernas interna styrning och kontroll, utifrån bl.a. riskhantering, regelefterlevnad, hantering av bisysslor, upphandling och användning av myndighetskapital. Bidra till en förbättrad administrativ samverkan mellan institution och central förvaltning, särskilt gällande funktioner för regelefterlevnad. Bidra till att regelverk för forskningsdokumentation är väl fungerande och används av forskarna. Bidra till riskhantering av en av de högst prioriterade riskerna vid KI; minskad tillgänglighet till klinisk forskning samt bidra till utveckling av relationen till landstingets sjukvårdsdel genom att tillsammans med Landstingsrevisorerna granska förutsättningar för klinisk forskning i vården. Understödja god tillämpning av värdegrunden samt olika åtgärder som förebygger oegentligheter inom t.ex. bisysslor, jäv och upphandling.
5 5 (8) 8 Övriga uppdrag Internrevisionen åtar sig uppdragsrevisioner efter samråd med konsistoriets revisionsutskott och rektor samt medverkar i återkommande personalutbildning. 9 Revisionsprojekt I bilaga sammanfattas granskningar och övrig verksamhet på övergripande nivå.
6 Bilaga Revisionsprojekt 2018 Risk Revisionsåtgärd Resurser Rapport till Klart den Riskanalys, framtagning samt genomförande av revisionsplan. IR Konsistoriet (2018) Institutionsövergripande verksamhet med stora kostnader och ny miljö. Nyetablerad verksamhet utomlands. Institutionernas olika, styrning, delegering, ekonomi m.m. Årsrapport över iakttagelser med rekommendationer till Konsistoriet Granskning av intern styrning och kontroll med fokus på genomförandeprojekten i Framtidens lab, Neo och KM-B. Att granska etableringen av nytt forskningscenter Ming Wai Lau Centre for Reparative Medicine i Hong Kong. Granskning av institutionernas interna styrning och kontroll bl.a. riskhantering och användning av myndighetskapital samt regelefterlevnad inom t.ex. bisysslor, upphandling och forskningsdokumentation. Granskningen omfattar även förutsättningar för administrativ samverkan mellan institutionerna och central förvaltning, särskilt gällande funktioner för regelefterlevnad. Resultat rapporteras till rektor, prefekt och universitetsdirektör samt årligen till konsistoriet (2017) IR Konsistoriet IR Konsistoriet IR Rektor Gränsytan mellan KI och Karolinska universitetssjukhuset Att tillsammans med Landstingsrevisorerna granska förutsättningar för klinisk forskning i vården (ALF-avtalet) Granskningen har påbörjats IR Landstingsrevisorerna konsult Konsistoriet Eftersatt arbete med informationssäkerhet Att följa och granska det planerade utvecklingsarbetet inom informationssäkerhet. IR Konsistoriet Postadress Besöksadress Telefon E-Post Karolinska Institutet STOCKHOLM Nobels väg 5 Solna , vx , dir peter.ambroson@ki.se Webb Fax ki.se Org. nummer
7 7 Risker kopplat till otydligt regelverk gällande holdingbolag inom U/H Förtroenderisker m.m. efter Macchiariniärendet Att följa och vid behov granska intern styrning och kontroll i KI:s holdingbolag. IR Ev. konsult Konsistoriet Följa implementeringen av åtgärdsplanen. IR Konsistoriet Löpande Oegentlighetsrisker, medvetna och omedvetna fel Accentuerade risker Att särskilt bevaka risker för oegentligheter och vid behov genomföra utredningar. Internrevisionen åtar sig uppdragsrevision efter samråd med revisionsutskott och rektor. IR Rektor Löpande IR Rektor Ad hoc Uppföljning av tidigare granskningar IR Konsistoriet Internrevisionen arbetar löpande med råd och stöd. IR Konsistoriet Rektor Löpande Internrevisionen undervisar regelbundet på interna personalutbildningar såsom Formellt ledarskap och handledarutbildningen. IRC Löpande Genomgång och uppdatering av strategi och riktlinjer. IR Konsistoriet
8 Postadress Besöksadress Telefon E-Post Stockholm Nobels väg 5 Solna , dir peter.ambroson@ki.se Webb ki.se Org. nummer
Internrevisionens årsrapport 2017
Dnr. 1-74/2018 Internrevisionens årsrapport 2017 Konsistoriet, 2018-02-19 Diarienummer: 1-74/2018 Dnr för föregående version: Beslutsdatum: 2018-02-19 Giltighetstid: Beslut: Konsistoriet Handläggs av avdelning/enhet:
Läs merInstruktion för internrevisionen vid Malmö högskola
(Dnr. LED 1.4-2016/334) 1 (av 5) Malmö högskola, Internrevisionen Staffan Ivarsson, Internrevisionschef Beslutsförslag styrelse Instruktion för internrevisionen vid Malmö högskola Internrevisionsförordningen
Läs merInternrevisionen Förslag till revisionsplan för år 2009 Jan Sandvall Dnr B5 269/09 REVISIONSPLAN FÖR ÅR 2009
Internrevisionen Förslag till revisionsplan för år 2009 Jan Sandvall 2009-02-18 Dnr B5 269/09 REVISIONSPLAN FÖR ÅR 2009 1 Inledning Internrevisionen vid Göteborgs universitet bedrivs i enlighet med internrevisionsförordningen
Läs merInternrevisionens årsrapport 2016
Dnr. 1-236/2017 Internrevisionens årsrapport 2016 Konsistoriet, 2017-02-20 Diarienummer: 1-236/2017 Dnr för föregående version: Beslutsdatum: Giltighetstid: Beslut: Dokumenttyp: Handläggs av avdelning/enhet:
Läs merRiktlinjer för internrevisionen vid Linnéuniversitetet
Riktlinjer för internrevisionen vid Linnéuniversitetet Beslutat av: Universitetsstyrelsen Innehåll Inledning... 3 Internrevisions uppdrag och syfte... 3 Uppdragsgivare och organisation... 3 Ansvar och
Läs merRegler och riktlinjer för intern styrning och kontroll vid KI
Riktlinjer Dnr: 1795/2009-010 2009-06-01 Sid: 1 / 9 Universitetsförvaltningen Ledningskansliet Regler och riktlinjer för intern styrning och kontroll vid KI Riktlinjerna är fastställda av konsistoriet
Läs merInstruktion för Internrevision vid Linköpings universitet
1(6) Instruktion för Internrevision vid Linköpings universitet Internrevisionsförordningen (2006:1228) och Ekonomistyrningsverkets (ESV:s) föreskrifter samt denna instruktion reglerar Internrevisionens
Läs merUtdrag ur universitetsstyrelsens protokoll 14 december Regler för Internrevisionen
Protokollsutdrag Sid 1 (1) Dnr: FS 1.1-1925-17 Utdrag ur universitetsstyrelsens protokoll 14 december 2017. 86 Beslut Ärende Regler för Internrevisionen Dnr: FS 1.1-1925-17 Beslut/åtgärd Internrevisionschef
Läs merRiktlinjer för internrevisionen vid Sida
Riktlinjer för internrevisionen vid Sida Sekretariatet för utvärdering och intern revision Riktlinjer för internrevisionen vid Sida Beslutade av Sidas styrelse 2007-06-01. Sekretariatet för utvärdering
Läs merREVISIONSPLAN FÖR ÅR 2012
Internrevisionen Till styrelsen vid Göteborgs universitet Jan Sandvall 2012-02-20 Dnr V 2012/89 REVISIONSPLAN FÖR ÅR 2012 Styrelsesammanträde 2012-02-20, punkt 8 1 Inledning Internrevisionen vid Göteborgs
Läs merRevisionsplan 2016 Internrevisionens riskanalys och revisionsplan
Revisionsplan 2016 Internrevisionens riskanalys och revisionsplan 0 Sammanfattning Förslaget till revisionsplan baseras på en risk- och väsentlighetsanalys som internrevisionen genomfört. Analysen bygger
Läs merRevisionsplan för Linnéuniversitetet 2015
Ärende 11 Universitetsstyrelsen Datum: 2015-02-19 Dnr: 2015/32-1.2 Föredragande: Carina Rydstedt Revisionsplan för Linnéuniversitetet 2015 1. Inledning Internrevisionen vid Linnéuniversitetet bedrivs enligt
Läs merRevisionsplan för Linnéuniversitetet 2016
Beslutad av universitetsstyrelsen Datum: 2016-02-18 Dnr: 2016/715-1.2 Föredragande: Carina Rydstedt Revisionsplan för Linnéuniversitetet 2016 1. Inledning Internrevisionen vid Linnéuniversitetet bedrivs
Läs merInternrevisionens revisionsplan 2008
Internrevisionens revisionsplan 2008 Innehållsförteckning 1 Inledning... 2 1.1 Riskbedömning och hantering av risk... 2 1.2 Råd och stöd... 2 2 Internrevisionens riskanalys... 2 3 Förslag på internrevisionens
Läs merREVISIONSPLAN DNR V 2017/87. Jan Sandvall. Till styrelsen vid Göteborgs universitet
REVISIONSPLAN 2017-02-16 DNR V 2017/87 Internrevisionen Jan Sandvall Till styrelsen vid Göteborgs universitet REVISIONSPLAN FÖR ÅR 2017 1 Inledning Internrevisionen vid Göteborgs universitet bedrivs i
Läs merInternrevisionen Förslag till revisionsplan för år 2008 Christina Wannehag Dnr B 5 350/08
Internrevisionen Förslag till revisionsplan för år 2008 Christina Wannehag 2008-02-20 Dnr B 5 350/08 REVISIONSPLANEN FÖR ÅR 2008 1. Inledning Internrevisionen vid Göteborgs universitet bedrivs i enlighet
Läs merInför Karolinska Institutets fördjupade riskanalyser 2012
Bilaga 4 Inför Karolinska Institutets fördjupade riskanalyser 2012 Universitetsförvaltningen Ledningskansliet Fastställd av rektor Dnr 1977/2012-010 INNEHÅLL 1 Inledning... 1 2 Metodbeskrivning... 1 2.1
Läs merRevisionsplan för Linköpings universitet 2008.
1(6) Revisionsplan för Linköpings universitet 2008. 1. Inledning (IR) vid Linköpings universitet bedrivs enligt Internrevisionsförordningen (2006:1228) samt internrevisionens instruktion, Dnr LiU 220/07-10,
Läs merEmelie Holmlund Dnr 2017/346. Revisionsplan 2017 Internrevisionens riskanalys och revisionsplan
Emelie Holmlund 2017-02-16 Dnr 2017/346 Revisionsplan 2017 Internrevisionens riskanalys och revisionsplan Sammanfattning Förslaget till revisionsplan baseras på en risk- och väsentlighetsanalys som internrevisionen
Läs merInternrevisionsförordning (2006:1228)
Internrevisionsförordning (2006:1228) Ekonomistyrningsverkets föreskrifter och allmänna råd1 Tillämpningsområde 1 Denna förordning gäller för förvaltningsmyndigheter under regeringen i den omfattning som
Läs merRevisionsplan för 2018
Bilaga p 8 2018-02-20 Dnr MIUN 2018/412 Internrevisionschef Emelie Holmlund Revisionsplan för 2018 Enligt Internrevisionsförordningen (2006:1228) ska myndighetens styrelse besluta om revisionsplan för
Läs merRevisionsplan för 2016
1 (1) BESLUT 2015-12-01 Dnr SU FV-1.1.6-3218-15 Handläggare: Mikael Lundén Internrevisionschef Revisionsplan för 2016 vid Stockholms universitet har efter en riskanalys av universitetets verksamhet utarbetat
Läs merRiktlinjer för internrevisionen
UFV 2019/327 Riktlinjer för internrevisionen Fastställda av konsistoriet 2019-02-20 Innehållsförteckning Inledning 3 Internrevisionens roll 3 Ansvar och befogenheter 3 Tillsättning och lönesättning 3 Revisionsutskottet
Läs merRiktlinjer för hantering av misstänkta oegentligheter Dnr 1-477/
Riktlinjer för hantering av misstänkta oegentligheter Dnr 1-477/2017 2017-05-15 Riktlinjer för hantering av misstänkta oegentligheter Dnr 1-477/2017 2017-05-15 INNEHÅLL Riktlinjer för hantering av misstänkta
Läs merInternrevisionens årsrapport
Internrevisionens årsrapport år 2009 Inledning Vårt mål är att internrevisionen ska vara en respekterad och oberoende resurs vars arbete präglas av objektivitet, integritet och opartiskhet. De granskningar
Läs merRevisionsrapport Karolinska Institutet Stockholm
Revisionsrapport Karolinska Institutet 171 77 Stockholm Datum Dnr 2009-03-19 32-2008-0736 Karolinska Institutets årsredovisning 2008 Riksrevisionen har granskat Karolinska Institutets (KI:s) årsredovisning,
Läs merRegeringsrapport internrevision/ intern styrning och kontroll Catrin Lind Ebert
Regeringsrapport internrevision/ intern styrning och kontroll 2018 Catrin Lind Ebert 2018-04-18 ESV:s bedömning ESV:s uppfattning är att myndigheterna har en betryggande intern styrning och kontroll och
Läs merRevisionsplan 2017 för Tillväxtverkets Internrevision
Revisionsplan 2017 för Tillväxtverkets Internrevision 1. Internrevisionens uppdrag Internrevisionens primära uppgift är att, i nära samarbete med styrelse och ansvariga på myndigheten, granska och bedöma
Läs merRevisionsrapport. Sveriges Lantbruksuniversitets årsredovisning 2008. 1. Sammanfattning
Revisionsrapport Sveriges Lantbruksuniversitet Box 7070 750 07 Uppsala Datum Dnr 2009-03-30 32-2008-0760 Sveriges Lantbruksuniversitets årsredovisning 2008 Riksrevisionen har granskat Sveriges Lantbruksuniversitets
Läs merEkonomistyrningsverkets cirkulärserie över föreskrifter och allmänna råd
Ekonomistyrningsverkets cirkulärserie över föreskrifter och allmänna råd Ekonomistyrningsverkets föreskrifter och allmänna råd till internrevisionsförordning (2006:1228). beslutade den 28 februari 2007.
Läs merFrågor om internrevision
1/16 Datum Handläggare 2015-12-03 Tomas Kjerf ESV-dnr 3.2-412/2015 Frågor om internrevision Frågor om internrevision... 1 Frågor om internrevision... 3 Varför hämtar vi in information?... 3 Vad hämtar
Läs merRevisionsplan för 2013
Dnr SLU.ua.Fe.2012.2.3.0-3921 Exp. den 2012-12-19 Styrelsen BESLUT Internrevisionen 2012-12-18 Rektor Revisionsplan för 2013 Beslut Styrelsen för SLU beslutar: att fastställa internrevisionens revisionsplan
Läs merArbetsordning för Karolinska Institutet Dnr: 1-599/2013. Besluts- och handläggningsordning för konsistoriet vid Karolinska Institutet Dnr: 1-953/2018
Arbetsordning för Karolinska Institutet Dnr: 1-599/2013 Besluts- och handläggningsordning för konsistoriet vid Karolinska Institutet Dnr: 1-953/2018 Fastställt av konsistoriet Gäller från 2019-01-01 Arbetsordning
Läs merRevisionsplan juli 2014 t.o.m. februari 2015
UFV 2014/695 Revisionsplan juli 2014 t.o.m. februari 2015 Till konsistoriet 2014-06-16 1 Inledning 3 2 Riskanalys 3 3 Förslag på granskningar 3 3.1 Universitetets arbete med intern styrning och kontroll
Läs merProcess för intern styrning och kontroll
UFV 2015/612 Process för intern styrning och kontroll Fastställd av universitetsdirektören 2015-11-09 Innehållsförteckning Uppdraget 3 Genomförande 3 Resultat från intervjuer 3 Process för ISK 4 Riskanalyser
Läs merRevisionsplan för 2012
SVERIGES LANTBRUKSUNIVERSITET Styrelsen BESLUT 2011-12-14 Exp. den 2011-12-16 Dnr SLU ua FE.2011.2.3.0-3849 Internrevisionen Revisionsplan för 2012 Beslut Styrelsen för SLU beslutar: att fastställa internrevisionens
Läs merRevisionsplan för internrevisionen vid Sida Verksamhetsåret 2009
Revisionsplan för internrevisionen vid Sida Verksamhetsåret 2009 STYRELSEN FÖR INTERNATIONELLT UTVECKLINGSSAMARBETE Revisionsplan för internrevisionen vid Sida Verksamhetsåret 2009 Fastställd av Sidas
Läs merInternkontrollinstruktion Övergripande beskrivning av hur Kiruna kommun avser att arbeta med intern kontroll
KIRUNA KOMMUN Bilaga 1 Internkontrollinstruktion Övergripande beskrivning av hur Kiruna kommun avser att arbeta med intern kontroll Innehåll sida 1. Intern styrning och kontroll 2 2. Riskanalys 3 - Övergripande
Läs merFrågor om internrevision och intern styrning och kontroll 2018
1/15 PM Datum Handläggare 2017-11-28 Catrin Lind Ebert ESV dnr 3.2-426/2017 Frågor om internrevision och intern styrning och kontroll 2018 Enkätfrågorna avser 2017 2/15 Innehåll Frågor om internrevision
Läs merStadsledningskontorets system för intern kontroll
Bilaga Stadsledningskontorets system för intern kontroll Inledning I dokumentet redovisas de grundläggande lagarna och reglerna som styr den interna kontrollen samt en definition av begreppet intern kontroll
Läs merInternrevisionsrapport 2018
1 UFV 2018/863 Internrevisionsrapport 2018 Fastställd av Konsistoriet 2018-12-14 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning... 3 2 Bakgrund... 4 3 Syfte samt revisionsfrågor... 4 3.1 Granskningens genomförande...
Läs merRevisionsplan för 2015
Dnr SLU ua 2014.1.1.2-4530 2014-Exp: 2014-12- Styrelsen BESLUT Internrevisionen 2014-12-16 Rektor Revisionsplan för 2015 Beslut Styrelsen för SLU beslutar: att fastställa internrevisionens revisionsplan
Läs merUppgifter till redovisningen över internrevisionen
1/19 Datum Handläggare 2015-06-29 Tomas Kjerf ESV-dnr 3.2-412/2015 Uppgifter till redovisningen över internrevisionen Myndighetens tillämpning av bestämmelser om internrevision?... 3 1. Organisering av
Läs merRevisionsplan för internrevisionen vid Sida
Revisionsplan för internrevisionen vid Sida Verksamhetsåret 2008 STYRELSEN FÖR INTERNATIONELLT UTVECKLINGSSAMARBETE Sekretariatet för utvärdering och intern revision Revisionsplan för internrevisionen
Läs merRiktlinjer om ersättningar för övergripande KI uppdrag
Dnr: 197/2013 1/5 20130212 Riktlinjer om ersättningar för övergripande KI uppdrag Riktlinjerna gäller tidsbegränsade tillägg till lön som ersättning för uppdrag i styrelserna för utbildning, forskning
Läs merFrågor om internrevision och intern styrning och kontroll 2019
1/33 PM Datum Handläggare 2018-08-21 Annika Alexandersson ESV dnr 2018-00340 Frågor om internrevision och intern styrning och kontroll 2019 Frågorna avser 2018. 2/33 Innehåll Frågor om internrevision och
Läs merPresentation av resultat av frågeenkät
Presentation av resultat av frågeenkät Internrevisorernas uppfattning av hur ESV fullföljer sitt uppdrag rörande internrevision i staten Innehåll Bakgrund... 2 Mottagare och svarande av enkäten... 2 Enkäten...
Läs merOegentligheter och korruption Risker och granskning inom universitet- och högskolesektorn
2019-05- 20 1 Oegentligheter och korruption Risker och granskning inom universitet- och högskolesektorn Inspirationsdag för ekonomer i högskolan Norra Latin Karin Upplander Ekman Jenny Hedman 2 Risk för
Läs merRevisionsrapport. Lantmäteriverket - Skydd mot mutor och annan otillbörlig påverkan. Sammanfattning
Revisionsrapport Lantmäteriverket 801 82 Gävle Datum Dnr 2008-03-19 32-2007-0781 Lantmäteriverket - Skydd mot mutor och annan otillbörlig påverkan Riksrevisionen har som ett led i den årliga revisionen
Läs merDokumentnamn Dokumenttyp Datum Arbetsordning med styrelsens delegationer för Tillväxtverket
Dokumentnamn Dokumenttyp Datum Arbetsordning med styrelsens delegationer för Tillväxtverket Arbetsordning 2016-02-15 Diarienr/Projektnr Upprättad av Godkänd av Version D-2016-20 Jenny Forkman Styrelsen
Läs merFrågor om internrevision och intern styrning och kontroll 2017
1/14 Datum Handläggare 2016-12-05 Annika Alexandersson ESV dnr 3.2-475/2016 Frågor om internrevision och intern styrning och kontroll 2017 2/14 Innehåll Frågor om internrevision... 3 Varför hämtar vi in
Läs merUpprättande och förvaltning av regeldokument
Dnr UFV 2015/584 Upprättande och förvaltning av regeldokument Internrevisionen 2015 Fastställd av konsistoriet 2015-06-10 Innehåll Sammanfattning 3 1 Bakgrund och riskbedömning 4 1.1 Intern styrning och
Läs merÅRSRAPPORT FRÅN INTERNREVISIONEN VERKSAMHETSÅRET 2004
Dnr SLU ua Internrevisionen 2005-02-17 12.5-342/05 Till styrelsen för SLU ÅRSRAPPORT FRÅN INTERNREVISIONEN VERKSAMHETSÅRET 2004 1. Inledning Det övergripande revisionsmålet är att bidra till en förbättrad
Läs merArbetsordning för universitetsstyrelsen
BESLUT 1 (6) 2016-02-12 Dnr STYR 2016/153 Universitetsstyrelsen Arbetsordning för universitetsstyrelsen Denna arbetsordning för styrelsens arbete är fastställd av universitetsstyrelsen 2016-02-12 och ersätter
Läs merRevisionsplan för 2014
Dnr SLU ua 2013.1.1.2-5355 Styrelsen BESLUT Internrevisionen 2013-12-18 Rektor Revisionsplan för 2014 Beslut Styrelsen för SLU beslutar: att fastställa internrevisionens revisionsplan för 2014. Ärendet
Läs merIdrottsnämndens system för internkontroll
Idrottsförvaltningen Avdelningen för lednings- och verksamhetsstöd Sida 1 (7) 2016-11-30 IDN 2016-12-20 Handläggare Sara Östling Telefon: 08-508 27 918 Till Idrottsnämnden Idrottsnämndens system för internkontroll
Läs merRevisionsrapport. Styrelsen för internationellt utvecklingssamarbete årsredovisning Datum Dnr
Revisionsrapport Styrelsen för internationellt utvecklingssamarbete 105 25 Stockholm Datum Dnr 2009-03-20 32-2008-0638 Styrelsen för internationellt utvecklingssamarbete årsredovisning 2008 Riksrevisionen
Läs merÅrsplan för verksamhetsstyrning vid Karolinska Institutet Dnr 882/2012-010 Fastställd av konsistoriet 2012-02-20
Årsplan för verksamhetsstyrning vid Karolinska Institutet Dnr 882/2012-010 Fastställd av konsistoriet 2012-02-20 Dnr 882/2012-010 INNEHÅLL 1. Bakgrund... 1 1.1 En sammanhållen process... 1 2. Aktiviteter
Läs mer95 Internrevisionsplan för 2013 och budget för internrevisionen 2013
PROTOKOLL Högskolestyrelsen 2013-02-18 Nr 1:2013 95 Internrevisionsplan för 2013 och budget för internrevisionen 2013 Beslut Högskolestyrelsen beslutar att fastställa internrevisionsplan och budget för
Läs merAnvisningar för intern styrning och kontroll vid Karolinska Institutet
Anvisningar för intern styrning och kontroll vid Karolinska Institutet Universitetsförvaltningen Fastställda av rektor 2012-05-29 Dnr: 2740/2012-010 INNEHÅLL 1 Institutionernas och styrelsernas arbete
Läs merRevisionsplan för 2019
Styrelsen Internrevisionen BESLUT SLU ID: ua 2018.1.1.2-4201 2018-12-17 Rektor Beslut Styrelsen för SLU beslutar att fastställa internrevisionens revisionsplan för 2019. Ärendet Enligt Internrevisionsförordningen
Läs merLOWLINKÖPINGS UNIVERSITET
I LOWLINKÖPINGS UNIVERSITET 2017-12-06 nr LiU-2017-03387 BESLUT 1(1) Revisionsplan för Linköpings universitet 2018 Universitetsstyrelsen beslutar årligen om en revisionsplan i enlighet med vad som ankommer
Läs merRevisionsrapport. Örebro universitets årsredovisning Sammanfattning. Förordning om intern styrning och kontroll
Revisionsrapport Örebro universitet Fakultetsgatan 1 701 82 Örebro Datum Dnr 2009-03-30 32-2008-0701 Örebro universitets årsredovisning 2008 Riksrevisionen har granskat Örebro universitets årsredovisning,
Läs merInspirations dag för ekonomer SUHF 26 april 2018
Inspirations dag för ekonomer SUHF 26 april 2018 Macchiarini-affären vad hände sen? Vad har hänt? Hur går vi vidare? Internrevisionens roll Peter Ambroson 26 april 2018 1 Disposition Karolinska Institutet
Läs merIntern styrning & kontroll samt internrevision i staten
Intern styrning & kontroll samt internrevision i staten Thomas Küchen Per Johansson 2008-04-03 Ramverk för intern styrning och kontroll Myndighetsförordningen (MF) [I] Förordning om intern styrning och
Läs merRegler och anvisningar för rekrytering av prefekter Dnr 1-538/2014 Ersätter Dnr 03316/2012-238. Universitetsförvaltningen, 2014-10-01
Regler och anvisningar för rekrytering av prefekter Dnr 1-538/2014 Ersätter Dnr 03316/2012-238 Universitetsförvaltningen, 2014-10-01 Regler och anvisningar för rekrytering av prefekter Dnr 1-538/2014 Innehållsförteckning
Läs merArbets- och beslutsordning. Styrelsen för forskning
Arbets- och beslutsordning Styrelsen för forskning Dnr 841/2012-010 Arbets- och beslutsordning Styrelsen för forskning Fastställd vid sammanträde 2012-01-30 Innehåll Inledning... 2 Övergripande ansvar
Läs merJämtlands Gymnasieförbund
Jämtlands Gymnasieförbund Svar på revisionsrapport Uppföljning av internkontroll Dnr 70-2013 Mikael Cederberg Innehållsförteckning 1. Revisionsrapporten... 3 1.1. Uppföljning av intern kontroll... 3 1.1.1.
Läs mer- Universitetstandvården tkr - Undervisning och lärande tkr - Fakultetsnämnden tkr
Beslut Dnr: 1-676/2018 2018-10-19 Sid: 1 / 1 Rektor Beslut om budgetramar för 2019 Efter tidigare beredning (18-10-16) beslutar rektor om fördelning av statsanslagen i enlighet med bifogat underlag och
Läs merVerksamhetsrapport för Internrevisionen 2007.
Styrelse och rektor 1(6) Verksamhetsrapport för 2007. Revisionsplanen för 2007, dnr LiU 1298/06-25, beskriver internrevisionens (IR:s) planerade aktiviteterna för verksamhetsåret. Nedan redovisas genomförda
Läs merVerksamhetsrapport för Internrevisionen 2013.
2014-02-04 RAPPORT Dnr LiU-2014-00015 1(9) Verksamhetsrapport för Internrevisionen 2013. Revisionsplanen för 2013, dnr LiU-2012/02045, beskriver internrevisionens (IR:s) planerade aktiviteter för verksamhetsåret.
Läs merBesluts- och handläggningsordning för konsistoriet vid Karolinska Institutet
Besluts- och handläggningsordning för konsistoriet vid Karolinska Institutet Fastställd av konsistoriet 2015-11-30 Dnr: 1-705/2015 Gäller från och med 2016-01-01 Besluts- och handläggningsordning för konsistoriet
Läs merPandium Capital AB RIKTLINJER FÖR INTERNREVISION
Pandium Capital AB RIKTLINJER FÖR INTERNREVISION Dessa riktlinjer har fastställts av styrelsen för Pandium Capital AB vid styrelsemöte den 30 september 2013 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1 INLEDNING... 1 2 ORGANISATION
Läs merInternrevisionsavdelningens årsrapport 2013
Protokollsbilaga E Direktionens protokoll 140318, 8b RAPPORT DATUM: 2014-03-03 AVDELNING: Internrevisionsavdelningen HANDLÄGGARE: Patrick Bailey SVERIGES RIKSBANK SE-103 37 Stockholm (Brunkebergstorg 11)
Läs merANVISNINGAR OCH MALL FÖR RISKANALYS 2016
ANVISNINGAR OCH MALL FÖR RISKANALYS 2016 Göteborgs universitetsbibliotek DATUM: 2015-12-04 BESLUTAD AV: Margareta Hemmed KONTAKTPERSON: Håkan Carlsson, Hakan.Carlsson@ub.gu.se RISKANALYS Bakgrund Bakgrund
Läs merPolicy för internkontroll för Stockholms läns landsting och bolag
Policy för internkontroll för Stockholms läns landsting och bolag Policy för internkontroll för Stockholms läns landsting och bolag 2 (6) Innehållsförteckning Policy för internkontroll... 1 för Stockholms
Läs merInternrevision har under året genomfört 13 granskningar och 25 uppföljningar.
Protokollsbilaga D Direktionens protokoll 120308, 7d Rapport DATUM: 2012-03-01 AVDELNING: Internrevisionsavdelningen SVERIGES RIKSBANK SE-103 37 Stockholm (Brunkebergstorg 11) HANDLÄGGARE: Patrick Bailey
Läs merEnsamrevisorer i statliga myndigheter 2007
1/5 Datum Handläggare 2008-04-04 Annika Alexandersson ESV-dnr Hamdi Ercan 49-241/2008 Catrin Lind Ebert Anne-Marie Ögren Ensamrevisorer i statliga myndigheter 2007 Inledning ESV har under 2007 besökt de
Läs merRevisionsplan för Malmö högskola 2017
2017-02-15 1(7) LED 1.4-2016/568 1(6) Internrevisionen Staffan Ivarsson BESLUT Revisionsplan för Malmö högskola 2017 Till styrelse och rektor 1. Inledning med anledning av Regeringens beslut om att ombilda
Läs merArbetsordning Högskolan Dalarna
Arbetsordning Högskolan Dalarna Styrelsens ansvarsområde och rektors uppdrag vid Högskolan Dalarna. Beslut: Högskolestyrelsen, 2011-12-15 Reviderad: 2016-12-15 Dnr: DUC2011/2027/10 Gäller fr o m: 2016-12-15
Läs merStyr- och kontrollprocessen vid MAU
Dnr: LED 1.3-2018/61 1 (av 8) Malmö universitet, Universitetsstyrelsen, Staffan Ivarsson, Internrevisionschef Rapport Styr- och kontrollprocessen vid MAU - Granskningsrapport från internrevisionen Postadress
Läs merRevisionsplan för internrevisionen vid Sida
Revisionsplan för internrevisionen vid Sida Verksamhetsåret 2005 STYRELSEN FÖR INTERNATIONELLT UTVECKLINGSSAMARBETE Sekretariatet för utvärdering och intern revision Revisionsplan för internrevisionen
Läs merRiktlinjer för styrdokument Dnr 1-306/2019. Gäller fr.o.m
Riktlinjer för styrdokument Dnr 1-306/2019 Gäller fr.o.m. Riktlinjer för styrdokument Dnr 1-306/2019 INNEHÅLL Inledning... 1 Syfte... 1 Styrdokument på organisatorisk enhet... 1 Dokumenttyper... 1 Språk...
Läs merTid: fredag 14 december 2018 Plats: Nya konsistorierummet. Närvarande ledamöter: Gudmund Hernes, ordf. professor
1(6) Tid: fredag Plats: Nya konsistorierummet Närvarande ledamöter: Gudmund Hernes, ordf. Ulla Achrén förvaltningsdirektör Elisabeth Dahlin barnombudsman, t.o.m. 78 Lisa Ekselius Uli Hacksell Roland Roberts
Läs merRevisionsrapport. Granskning av beslut i ärenden angående internrevisionen vid Länsstyrelsen i Skåne län. Sammanfattning
Revisionsrapport Länsstyrelsen i Skåne län 205 15 MALMÖ Datum Dnr 2007-06-15 32-2007-0302 Granskning av beslut i ärenden angående internrevisionen vid Länsstyrelsen i Skåne län Riksrevisionen har som ett
Läs merRiksrevisionens årliga granskning av universitet och högskolor 2016
1 Riksrevisionens årliga granskning av universitet och högskolor 2016 Karin Upplander Ekman, ansvarig revisor Jenny Hedman, uppdragsledare Agenda 2 Vilka är vi? Organisationen av UH-granskningen Rapportering
Läs merNärvarande. Förhinder
Protokoll 2014:01 Närvarande Ordförande Vice ordförande Övriga ledamöter Lars Leijonborg, f. statsrådet Annika Andersson, civilekonom Anders Hamsten, rektor Dan Andersson, ekonom Anders Blanck, vd för
Läs merRevisionsrapport: Förebyggande arbete mot mutor och jäv
Revisorerna 2014-11-19 1 (1) Styrelsen i Ånge Fastighets- & Industri AB Kommunstyrelsen För kännedom: Kommunfullmäktiges presidium Revisionsrapport: Förebyggande arbete mot mutor och jäv KPMG har på uppdrag
Läs merIntern styrning och kontroll
UFV 2010/366 Intern styrning och kontroll Plan 2010 Fastställd av rektor 2010-03-09 UFV 2010/366 Innehållsförteckning Utgångspunkter för ISK-arbetet 2010 4 Slutsatser av ISK-arbetet 2009 4 Planerade aktiviteter
Läs merUtdrag ur protokoll Högskolestyrelsen 2013-12-02 Möte nr 4:2013 MDH 1.2.2-588/13
Utdrag ur protokoll Högskolestyrelsen 2013-12-02 Möte nr 4:2013 MDH 1.2.2-588/13 150 Utvärdering av internrevisionen med anledning av Transcendent Groups slutrapport Beslut Högskolestyrelsen beslutar att
Läs merFöreskrifter och riktlinjer för intern styrning och kontroll på Universitetskanslersämbetet
BESLUT 1(7) Avdelning Ledningskansliet Handläggare Agnes Ers 08-563 086 63 agnes.ers@uka.se Föreskrifter och riktlinjer för intern styrning och kontroll på Universitetskanslersämbetet Bakgrund Syftet med
Läs merNärvarande. Ordförande Vice ordförande Övriga ledamöter. Adjungerad ledamot
Protokoll 2013:04 Närvarande Ordförande Vice ordförande Övriga ledamöter Adjungerad ledamot Fackliga representanter Huvudföredragande Sekreterare Övriga Lars Leijonborg, f. statsrådet Annika Andersson,
Läs mer16 Åtgärder med anledning av revisionsrappo rt gällande inköp av externa resurser vid Karolinska Universitetssjukhuset
16 Åtgärder med anledning av revisionsrappo rt gällande inköp av externa resurser vid Karolinska Universitetssjukhuset LS 2018-0242 1 (2) Landstingsrådsberedningen SKRIVELSE 2018-11-22 LS 2018-0242 Landstingsstyrelsen
Läs merRiktlinjer, mål och organisation för uppdragsutbildning vid Karolinska Institutet. Förslag till riktlinjer, mål och organisation framgår av bilagor.
Beslut Dnr: 6610/10-300 2010-12-07 Sid: 1 / 1 Rektor Riktlinjer, mål och organisation för uppdragsutbildning vid Karolinska Institutet Från och med den 1 september 2009 har Avdelningen för uppdragsutbildning,
Läs mer94 Internrevisionens rapport Uppföljning och ledningens svar
PROTOKOLL Högskolestyrelsen 2013-02-18 Nr 1:2013 94 Internrevisionens rapport Uppföljning och ledningens svar Beslut Högskolestyrelsen beslutar att uppdra till rektor att gå igenom internrevisionens rapport,
Läs merInternkontrollplan 2017
3 STADSBYGGNADSFÖRVALTNINGEN Handläggare Datum Diarienummer Barbro Rinander 2016-12-14 GSN-2016-2735 Internkontrollplan 2017 Förslag till beslut föreslås besluta att att godkänna internkontrollplan för
Läs merChristina Wannehag Dnr B5 30/07 Lena Danielsson FÖRSTUDIE CENTRUMBILDNINGAR
Internrevisionen REVISIONSRAPPORT Christina Wannehag 2007-09-11 Dnr B5 30/07 Lena Danielsson FÖRSTUDIE CENTRUMBILDNINGAR Bakgrund I den strategiska planen för 2007-2010 står det: Hög kvalitet på forskning
Läs merBilaga 2 - Ansvarsbeskrivningar Regler för informationssäkerhet vid Karolinska Institutet
Bilaga 2 - Ansvarsbeskrivningar Regler för informationssäkerhet vid Karolinska Institutet Dnr 1-516/2013 (ersätter Dnr 6255-2012-060) Gäller från och med Informationsklass: K1R2T1 Bilaga 2. Ansvarsbeskrivningar
Läs merRiktlinjer för intern styrning och kontroll
1(10) Riktlinjer för intern styrning och kontroll 2(10) 1. Syfte Dessa riktlinjer syftar till att övergripande beskriva hur AP7 arbetar med frågor som rör intern styrning och kontroll. Riktlinjerna avser
Läs merRev. Revisionsplan 2014. Antagen av Solna stads revisorer 14-02-19
Rev Revisionsplan 2014 Antagen av Solna stads revisorer 14-02-19 Revisionens övergripande inriktning och arbetssätt I vårt arbete strävar vi efter effektivitet och mervärde. Revisionens arbete fokuserar
Läs mer