Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen HALVMILEN 2
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Halvmilen 2 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2005 och 2020. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Beslut har tagits 2015 att sänka årsavgifterna med 15%. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2001-01-01. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2001-01-01 och nuvarande stadgar registrerades 2004-08-25 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Jack Rafael Boström Hans Joakim Edvinsson Bengt Christer Hammarborg Anna Helen Hofling Björn Erik Kvarnestam Lars Magnus Ohlin Mikael Georgios Maloftis Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 15
Revisor Thomas Palmqvist Ordinarie Extern BDO Valberedning Eva Lundgren Anna Öhgren Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-06-11. Extra föreningsstämma hölls 2014-10-11. nya stadgar antogs.. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Halvmilen:2 2001 Stockholm Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1934 och består av 2 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1934. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 345 m², varav 2 820 m² utgör lägenhetsyta och 525 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 50 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lägenhet och 10 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 22 8 16 5 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 2 av 15
Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Kontor- och butikslokaler 525 m² Varierande Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2005 och sträcker sig fram till 2020. Underhållsplanen uppdaterades 2015-01-25. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Värme tak 2012 löpande underhåll Värme tak 2011 löpande underhåll Planerat underhåll År Kommentar Sensorstyrd belysning tvättstuga 2014 Sensorstyrd belysning trapphus 2014 Utbyte belysning Cykelrum 2014 Radonmätning 2014 Golvbehandling entregolv 2014 Stamspolning 2014 Fönsterbesiktning 2014 Reparation puts pannskorsten 2014 Spolning brunnar gård 2014 Besiktning balkonger utsidor 2014 Underhåll port 2014 Byte elcentral i undercentral 2015 Byte elcentral tvättstuga 2015 OVK 2015 lägenheter samt lokaler Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Ekonomisk förvaltning Revisor Leverantör Hansson & Hööglund SBC BDO Sida 3 av 15
Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 3 196 270 1 355 681 PENGAR IN Rörelsens intäkter 3 145 721 3 222 366 Finansiella intäkter 1 046 1 173 Minskning korta fordringar 41 551 26 704 Kapitaltillskott 0 2 991 437 Ökning av korta skulder 0 776 572 3 188 318 7 018 252 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 1 770 105 1 466 887 Finansiella kostnader 957 477 1 147 213 Investeringar i fastigheten 632 500 2 247 563 Minskning av föreningens lån 314 250 316 000 Minskning av korta skulder Kapitaltillskott Utdelning vinst 2013 941 759 0 106 749 0 421 560 0 5 144 400 5 177 664 KASSA VID ÅRETS SLUT 1 240 187 3 196 270 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN -1 956 082 1 840 589 I kassan ingår föreningens klientmedel Sida 4 av 15
Fördelning av intäkter och kostnader Årsavgifter 38% Kapitalkostnader 32% Reparationer 5% Periodiskt underhåll 10% Taxebundna kostnader 18% Hyror 62% Avskrivningar 8% Övrig drift 20% Fastighetsavgift 7% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Dom nybyggda balkongerna är klara och besiktigade. En ny allmänbelysning är installerat med sensorstyrning och det fungerar utmärkt vi spar ström i trapphusen. Underhållsplanen är genomgången med H&H tillsammans med Christer Hammarborg och Jack Boström. Insättning och utbyte av stamventiler gällande värmeledningssystemet genomfördes. Nya stadgar antogs på en ordinarie årsstämma och en extrastämma. Händelser efter året OVK genomföres i februari. Gnistkammare i nedre cykelrum revs för att frigöra yta. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 50 st Överlåtelser under året: 9 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2014-12-31: 69st Förändring från föregående år: +3st Sida 5 av 15
Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 434 472 426 393 Hyror/m² hyresrättsyta 3 605 3 595 2 943 2 727 Lån/m² bostadsrättsyta 9 214 9 326 9 439 9 562 Elkostnad/m² totalyta 13 17 16 16 Värmekostnad/m² totalyta 103 132 130 121 Vattenkostnad/m² totalyta 25 26 25 26 Kapitalkostnader/m² totalyta 286 343 332 323 Soliditet (%) 53 52 49 49 Resultat efter finansiella poster (tkr) 171 422 309 83 Nettoomsättning (tkr) 3 146 3 222 2 952 2 741 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 820 m² bostäder och 525 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 171 305 ansamlad förlust före reservering till fond för yttre underhåll -14 300 129 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -225 600 summa balanserat resultat/ansamlad förlust -14 354 424 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 291 705 att i ny räkning överförs -14 062 719 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 3 185 621 3 284 997 Övriga rörelseintäkter Not 2-39 900-62 631 3 145 721 3 222 366 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-614 499-256 934 Driftkostnader Not 4-906 945-941 440 Övriga externa kostnader Not 5-177 529-186 993 Personalkostnader Not 6-71 132-81 520 Avskrivningar Not 7-247 880-187 879-2 017 985-1 654 766 RÖRELSERESULTAT 1 127 736 1 567 600 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 1 046 1 173 Räntekostnader -957 477-1 147 213-956 431-1 146 040 ÅRETS RESULTAT 171 305 421 560 Sida 7 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 54 693 830 52 053 965 Pågående byggnation Not 9 0 2 247 563 Maskiner och inventarier Not 10 89 789 97 472 54 783 619 54 399 000 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 54 783 619 54 399 000 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR SBC Klientmedel i SHB 784 907 0 Övriga fordringar 25 371 25 468 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 11 179 41 633 810 457 67 101 KASSA OCH BANK Kassa och bank 455 281 1 351 501 SBC klientmedel i SHB 0 1 844 769 455 281 3 196 270 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 265 737 3 263 371 SUMMA TILLGÅNGAR 56 049 357 57 662 371 Sida 8 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 12 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 38 873 080 38 873 080 Kapitaltillskott 2 884 688 2 991 437 Fond för yttre underhåll Not 13 2 066 725 1 861 135 43 824 493 43 725 652 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -14 525 729-14 320 139 Årets resultat 171 305 421 560-14 354 424-13 898 579 SUMMA EGET KAPITAL 29 470 069 29 827 073 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 14 25 476 500 25 787 250 25 476 500 25 787 250 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 14 312 500 316 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 162 933 944 505 Övriga kortfristiga skulder 114 009 154 789 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 15 513 346 632 754 1 102 788 2 048 048 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 56 049 357 57 662 371 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 14 33 000 000 33 000 000 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 9 av 15
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 200 år 200 år Fönster 25 år 25 år Inventarier 20 år 20 år Balkonger 40 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 1 214 975 1 319 736 Hyror bostäder 26 611 25 421 Hyror lokaler momspliktiga 1 941 635 1 937 440 Hyror förråd 2 400 2 400 3 185 621 3 284 997 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Hyresrabatt -39 849-62 724 Öresutjämning -51-58 Övriga intäkter 0 151-39 900-62 631 Sida 10 av 15
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 80 106 79 920 Fastighetsskötsel beställning 0 13 522 Snöröjning/sandning 5 747 7 537 Städning entreprenad 48 844 48 199 Hissbesiktning 2 692 5 084 Myndighetstillsyn 2 550 0 Gemensamma utrymmen 6 552 303 Gård 0 1 243 Serviceavtal 18 274 10 967 Förbrukningsmateriel 23 759 2 102 188 524 168 875 Reparationer Fastighet förbättringar 14 200 0 Brf Lägenheter 3 193 0 Lokaler 9 210 0 Tvättstuga 42 750 9 924 Sophantering/återvinning 824 17 089 Källare 11 642 0 Entré/trapphus 31 728 1 417 Lås 6 104 8 070 VVS 4 582 1 989 Värmeanläggning/undercentral 0 7 057 Ventilation 5 203 0 Hiss 1 213 3 326 Fasad 0 14 674 Skador/klotter/skadegörelse 3 620 4 503 134 269 68 049 Periodiskt underhåll Källare 14 068 0 Entré/trapphus 49 722 0 VVS 227 916 0 Huskropp utvändigt 0 20 010 291 706 20 010 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 614 499 256 934 Sida 11 av 15
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 43 568 57 421 Värme 343 241 442 668 Vatten 83 921 87 856 Sophämtning/renhållning 37 414 40 452 Grovsopor 30 568 29 906 538 712 658 303 Övriga driftkostnader Försäkring 67 983 29 372 Självrisk 32 515 0 Kabel-TV 63 668 50 056 164 166 79 428 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 204 067 203 710 TOTALT DRIFTKOSTNADER 906 945 941 440 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Kreditupplysning 588 0 Tele och datakommunikation 262 262 Hyresförluster 1 10 Revisionsarvode extern revisor -1 219 17 494 Föreningskostnader 13 959 1 883 Styrelseomkostnader 5 053 6 831 Förvaltningsarvode 101 392 98 987 Förvaltningsarvoden övriga 32 281 0 Administration 8 060 27 890 Korttidsinventarier 0 6 795 Konsultarvode 5 293 16 314 Föreningsavgifter 0 4 877 Bostadsrätterna Sverige Ek För 11 860 5 650 177 530 186 993 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 58 000 63 000 Sociala kostnader 13 132 18 520 71 132 81 520 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 160 414 160 414 Förbättringar 79 784 19 783 Inventarier 7 683 7 683 247 881 187 879 Sida 12 av 15
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 54 064 279 54 064 279 Nyanskaffningar 2 880 063 0 Utgående anskaffningsvärde 56 944 342 54 064 279 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 010 314-1 830 118 Årets avskrivningar enligt plan -240 198-180 196 Utgående avskrivning enligt plan -2 250 512-2 010 314 Planenligt restvärde vid årets slut 54 693 830 52 053 965 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 21 487 000 21 487 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 37 000 000 37 000 000 Taxeringsvärde mark 38 200 000 38 200 000 75 200 000 75 200 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 61 000 000 61 000 000 Lokaler 14 200 000 14 200 000 75 200 000 75 200 000 Not 9 PÅGÅENDE BYGGNATION 2014 2013 Pågående om- och tillbyggnad 0 2 247 563 0 2 247 563 Not 10 MASKINER OCH INVENTARIER 2014-12-31 2013-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 153 656 153 656 Utgående anskaffningsvärde 153 656 153 656 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -56 184-48 501 Årets avskrivningar enligt plan -7 683-7 683 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -63 867-56 184 Redovisat restvärde vid årets slut 89 789 97 472 Sida 13 av 15
Not 11 FÖRUTB KOSTNADER OCH UPPL INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 0 28 918 Kabel-TV 0 12 715 Moms 179 0 179 41 633 Not 12 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 33 224 233 0 0 33 224 233 Upplåtelseavgifter 5 648 847 0 0 5 648 847 Kapitaltillskott 2 884 688-106 749 0 2 991 437 Fond för yttre underhåll 2 066 725 225 600-20 010 1 861 135 S:a bundet eget kapital 43 824 493 118 851-20 010 43 725 652 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -14 525 729-225 600 20 010-14 320 139 Årets resultat 171 305 171 305 0 421 560 Utdelning -421 560 S:a ansamlad förlust -14 354 424-54 295-401 550-13 898 579 S:a eget kapital 29 470 069 64 556-421 560 29 827 073 Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 1 861 135 1 635 535 Reservering enligt stadgar 225 600 225 600 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -20 010 0 Vid årets slut 2 066 725 1 861 135 Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 0,000 % 0 5 227 000 Avslutat Nordea 1,572 % 5 970 000 5 970 000 2016-10-04 Nordea 4,000 % 6 787 500 6 900 000 3 månader Nordea 0,000 % 0 7 256 250 Avslutat Nordea 2,401 % 13 031 500 0 2019-06-19 Nordea 0,000 % 0 750 000 Avslutat Summa skulder till kreditinstitut 25 789 000 26 103 250 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -312 500-316 000 25 476 500 25 787 250 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 24 226 500 kr. Sida 14 av 15