12/2012 Cash Management Likviditetsoptimering skapar stabilitet i företagets ekonomi s. 2 SEPA framskrider steg för steg s. 6 Tidsscheman för betalningar vid årsskiftet s. 12
Danske Bank tillhandahåller lösningar för effektivare likviditetshantering i ditt företag. Tillsammans kan vi bygga upp lösningar för konto- och kassahantering utifrån din omvärld och dina behov. Du får en kontolösning som stöder affärsverksamheten, realtidsdata om företagets totala likviditet, alternativ för överföring, repatriering, koncentration och placering av tillgångar och effektiva faktureringstjänster. 2 Cash Management 12/2012
Likviditetsoptimering skapar stabilitet i företagets ekonomi Euroområdet är inne i en ekonomisk lågkonjunktur och något slut på osäkerheten finns inte i sikte. Dels den låga räntenivån, dels den begränsade tillgången på extern finansiering till ett relativt högt pris framhäver vikten av effektiv likviditetshantering i företagen. Alla företag behöver solid likviditet. Genom likviditetshanteringen vill företagen säkerställa att de klarar av sina nuvarande och framtida finansiella åtaganden i tid och så kostnadseffektivt som möjligt. För att kunna trygga och sköta sin likviditet behöver företagen dagsaktuell information om kassaflöden och tillgångar. Ju fler länder och valutor företagets verksamhet inbegriper, desto viktigare är de verktyg som används för likviditetsuppföljning och överföring och placering av medel. 3
Vad innebär effektiv likviditetshantering? I det rådande ekonomiska läget är det många som frågar sig vad som egentligen menas med effektiv likviditetshantering. Det är svårt att få någon avkastning på kassamedlen, samtidigt som man vill sörja för tillräcklig likviditet. Först bör man se över den befintliga helheten: vilka bankkonton man har, var dessa konton finns, om det är möjligt att koncentrera kontomedlen, var någonstans man annars har likvida eller nästan likvida medel och på vilka sätt man följer upp tillgångarna som helhet, menar Karin Martin, expert på lösningar för likviditetshantering vid Danske Bank. Enbart genom att förenhetliga ett splittrat kontoupplägg och öka transparensen i kassan kan man nå bättre kostnadseffektivitet, frigöra likvida medel och optimera den interna finansieringen, fortsätter Taina Määttä, expert på Danske Banks cash management-tjänster. Granska rutiner och processer Företagen kan också påverka sin likviditetsposition genom att utvärdera och justera sina viktigaste rutiner och processer inom ekonomiadministrationen. Till exempel köp- och säljprocesserna, faktureringen, användningen av kontantrabatter och uppföljningen av varuomsättningen spelar en viktig roll i hanteringen av driftkapitalet. Genom praktiska åtgärder kan man bland annat på- 4 Cash Management 12/2012
skynda faktureringen, effektivisera indrivningen och optimera varulagret på nytt. I många fall behövs det nära samarbete mellan ekonomiadministrationen och företagets andra funktioner för att alla ska bli medvetna om vilka effekter funktionerna har på företagets ekonomi och att alla nödvändiga åtgärder vidtas, påminner Karin Martin. En välplanerad och övergripande lösning för likviditetshanteringen ger företaget kostnadsbesparingar genom att behovet av extern finansiering minskar. Samtidigt ökar ränteavkastningen när kassan koncentreras, konstaterar Taina Määttä. Realtidsdata och tillförlitliga verktyg höjer effektiviteten i företagets likviditetshantering och affärsverksamhet överlag. 5
6 Cash Management 12/2012
SEPA framskrider steg för steg Övergången till det gemensamma eurobetalningsområdet SEPA har skett och fortsätter i etapper: syftet med de kommande förändringarna är att underlätta och effektivisera den internationella affärsverksamheten inom eurobetalningsområdet. 7
En samordnad marknad för betalningstjänster uppnås först när de nationella betalmedlen har ersatts med gemensamma standarder för hela eurobetalningsområdet. I mars 2012 godkände Europaparlamentet en förordning om betalningar och autogireringar i euro och den s.k. end-date-förordningen som fastställer tidsfristerna för SEPA-övergången och bidrar till införandet av SEPA i Europa. Betalmaterial i XML-format enligt ISO 20022 Enligt end-date-förordningen ska företagets ekonomiprogram producera betalmaterial enligt meddelandestandarden ISO 20022 XML från och med den 1 februari 2014. Om ditt företag fortfarande använder gamla löne-, pensions- eller LMP-format, ska XML beredskap tas hand om. Nationell direktdebitering upphör Nationell direktdebitering upphör den 31 januari 2014 i enlighet med end-date-förordningen. För de som fakturerar via direktdebitering finns en konversionstjänst till e-fakturering respektive den nya direktbetalningstjänsten för kunder som inte använder webbanken. Dessutom tillhandahåller Danske Bank SEPA-direktdebitering för både konsumentoch företagsfakturering. Företagen bör börja införa ersättande tjänster redan i god tid före år 2014 och stegvis avstå från att tillhandahålla inhemsk direktdebitering. 8 Cash Management 12/2012
Nytt pris på förmedling av nationella betalningsmaterial fr.o.m. den 1 februari 2013 Att skicka gamla, inhemska betalningsmaterial (LM02, LM03, TS, LUM03) kostar 4,75 euro/material fr.o.m den 1 februari 2013. Detta medför inga förändringar i debiteringen av transaktionsavgifter. 9
Världen har förändrats. Vi måste förändras med den. Världen har förändrats. Den ekonomiska osäkerheten, globaliseringen, tillgången på energi och naturresurser och hållbar utveckling är faktorer som vi inte kan ignorera. Samtidigt bidrar tekniken till att koppla upp världen till ett enda digitalt nätverk som gör det möjligt att hantera alla ekonomiska angelägenheter från det egna tangentbordet. Detta är inte övergående. Det är den nya normen. Ta del av vår nya strategi på newstandards.fi. 10 Cash Management 12/2012
Servicesammandraget underlättar uppgörande av bokslut Danske Banks Servicesammandrag (tidigare Audit Letter) innehåller ett sammandrag av företags avtal i Danske Bank som anknyter till revision. Servicesammandraget för våra företagskunder är ett utmärkt hjälpmedel vid revisionen. Du kan beställa Servicesammandraget för bokslutet separat från banken, och det täcker alla bankens tjänster som behövs för revisorerna, t.ex. konton, lån, bankgarantier och säkerheter, med undantag av ansvarsförbindelserna i Danske Finance. Det är enkelt att beställa sammandraget och vid behov kan du definiera följande uppgifter: Sammandraget kan skapas för vilken som helst dag under de föregående sex månaderna. Du kan beställa sammandraget i förväg för innevarande och följande år. Sammandraget kan skickas till flera mottagare på en gång. Du får sammandraget på finska, svenska eller engelska. Servicesammandraget kostar 50 euro. För sammandrag som skickas till flera mottagare, t.ex. till revisor, uppbärs separat avgift. Du beställer serviceprodukten via din kontaktpersoneller på Danske Banks Företagstjänst tfn 0100 2580, mån fre kl. 8 18 (lna/msa) eller med ett meddelande via Business Online. 11
Tidsscheman för betalningar vid årsskiftet Måndagen den 31 december 2012 är den sista dagen bankerna är öppna år 2012. Iaktta följande datum och tider, om du vill att betalningarna ska handläggas före utgången av år 2012. Inrikesbetalningar Skicka betalningsmaterial senast - Uppdrag i elektronisk form måndag 31.12.2012 kl. 18.30 - Uppdrag per formulär torsdag 27.12.2012 kl. 9.00 Utlandsbetalningar - Utländska uppdrag måndag 31.12.2012 normalt tidsschema - Undantag: uppdrag som innehåller uppgiften Anvisningar för banken måndag 31.12.2012 kl. 13.00 Löner/pensioner Utbetalningsdag mån 31.12.2012 fredag 28.12.2012 kl. 18.30*) Utbetalningsdag ons 2.1.2013 måndag 31.12.2012 kl. 18.30*) Debiteringar via betalterminal måndag 31.12.2012 kl. 11.00 Direktdebiteringar Betalningar med förfallodag 31.12.2012 måndag 31.12.2012 kl. 10.00**) Ilremissor Via bankförbindelseprogram måndag 31.12.2012 kl. 13.15 Till kontoren måndag 31.12.2012 kl. 13.15 Per fax måndag 31.12.2012 kl. 13.00 Webbanken (Business Online) - Inrikes betalningar måndag 31.12.2012 ***) - Inrikes ilremissor måndag 31.12.2012 kl. 13.15 - Utländska uppdrag måndag 31.12.2012 normalt tidsschema - Undantag: uppdrag som innehåller uppgiften Anvisningar för banken maanantaina 31.12.2012 kl. 13.00 *) Danske Bank och övriga banker **) Endast direktdebiteringar mellan konton i Danske Bank ***) Transaktioner som matats in före kl. 18.30 bokförs på innevarande bankdag Material kan skickas 365 bankdagar före betalningsdagen. 12 Cash Management 12/2012
Ändring i mervärdesskattesatsen 1.1.2013 Mervärdesskattesatsen höjs med en procentenhet den 1 januari 2013. Den allmänna mervärdesskattesatsen höjs från 23 till 24 procent och de sänkta mervärdesskattesatserna från 13 till 14 procent respektive 9 till 10 procent. Genom förändringen av den allmänna mervärdesskattesatsen höjs också priserna på banktjänsterna den 1 januari 2013. 13
Danske Bank Abp Registrerad hemort och adress: Helsingfors, Kolkajsgränden 2, 00075 DANSKE BANK FO-nummer 1730744-7 New Normal Världen förändras och vi förändras med den. Läs mer www.newstandards.fi Företagens Kundtjänst vardagar kl. 9 17 tfn 010 546 3111 (0,0828 /samtal + 0,12 /min.) Webbankens kundsupport vardagar kl. 8 18 tfn 0100 2580/3 (lna/msa) Program- och materialöverföringstjänster vardagar kl. 8 17 tfn 0600 125 25 (1,18 /min. + lna/msa)