Räkenskapsår: 2016-01-01-2016-12-31 Avser perioden: 2016-01-01-2016-12-31 1518 Ej reskontraförda kundfordringar A 11 2016-01-02 111 + Försäljning till Förskolan AB 3 500,00 3 500,00 A 12 2016-01-02 112 + Försäljning till Skrotnisse 1 719,00 5 219,00 A 14 2016-01-03 114 + Försäljning till förskolan 7 500,00 12 719,00 A 25 2016-04-03 209 + Försäljning till förskolan 3 925,00 16 644,00 A 38 2016-07-03 307 + Jensen Aps 2 000,00 18 644,00 A 39 2016-07-03 308 + Mario Spa 3 000,00 21 644,00 Utgående saldo 21 644,00 1630 Avräkning för skatter och avgifter (skattekonto) A 16 2016-03-31 117 + AVSLUT MOT SKATTEKONTOT 1 100,00 1 100,00 A 16 2016-03-31 117 + AVSLUT MOT SKATTEKONTOT 1 084,00 16,00 A 31 2016-06-30 216 + AVSLUT MOT SKATTEKONTOT 335,00 351,00 A 41 2016-09-30 312 + AVSLUT MOT SKATTEKONTOT 500,00 851,00 A 41 2016-09-30 312 + AVSLUT MOT SKATTEKONTOT 845,00 6,00 Utgående saldo 6,00 1910 Kassa A 2 2016-01-01 102 + Bank till kassa 20 000,00 20 000,00 A 6 2016-01-01 106 + Inköp från Dagab 1 000,00 19 000,00 A 9 2016-01-01 109 + Frimärken 150,00 18 850,00 A 10 2016-01-02 110 + Dagskassa 12 500,00 31 350,00 A 10 2016-01-02 110 + Dagskassa 10 000,00 21 350,00 A 13 2016-01-03 113 + Dagskassa 14 600,00 35 950,00 A 13 2016-01-03 113 + Dagskassa 14 600,00 21 350,00 A 20 2016-04-01 204 + Dagskassa 11 340,00 10 010,00 A 20 2016-04-01 204 + Dagskassa 11 340,00 21 350,00 A 24 2016-04-02 208 + Dagskassa 10 000,00 11 350,00 A 24 2016-04-02 208 + Dagskassa 10 000,00 21 350,00 A 29 2016-04-03 213 + Dator 5 000,00 16 350,00 A 35 2016-07-01 304 + Dagskassa 11 800,00 4 550,00 A 35 2016-07-01 304 + Dagskassa 11 800,00 16 350,00 Utgående saldo 16 350,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A 1 2016-01-01 101 + Insättning av aktiekapital 50 000,00 50 000,00 A 2 2016-01-01 102 + Bank till kassa 20 000,00 30 000,00 A 10 2016-01-02 110 + Dagskassa 10 000,00 40 000,00 A 13 2016-01-03 113 + Dagskassa 14 600,00 54 600,00 A 16 2016-03-31 117 + AVSLUT MOT SKATTEKONTOT 1 100,00 53 500,00 A 20 2016-04-01 204 + Dagskassa 11 340,00 64 840,00 A 24 2016-04-02 208 + Dagskassa 10 000,00 74 840,00 A 35 2016-07-01 304 + Dagskassa 11 800,00 86 640,00 A 41 2016-09-30 312 + AVSLUT MOT SKATTEKONTOT 500,00 86 140,00 Utgående saldo 86 140,00 Sida 1 av 6
2081 Aktiekapital A 1 2016-01-01 101 + Insättning av aktiekapital 50 000,00-50 000,00 Utgående saldo -50 000,00 2448 Ej reskontraförda leverantörsskulder A 3 2016-01-01 103 + kontorsmaterial 1 500,00-1 500,00 A 4 2016-01-01 104 + Hyresfaktura 7 500,00-9 000,00 A 5 2016-01-01 105 + Inköp av varor 9 000,00-18 000,00 A 7 2016-01-01 107 + Snabbgrossen AB 13 750,00-31 750,00 A 8 2016-01-01 108 + Telia 1 500,00-33 250,00 A 17 2016-04-01 201 + Inköp av livsmedel från Dagab 5 600,00-38 850,00 A 18 2016-04-01 202 + Inköp av bocker 3 180,00-42 030,00 A 19 2016-04-01 203 + Konotrsmterial från Kontorsgrossen 1 250,00-43 280,00 A 21 2016-04-02 205 + Inköp av livsmedel från Dagab 5 000,00-48 280,00 A 22 2016-04-02 206 + Bokgrossen AB 3 000,00-51 280,00 A 23 2016-04-02 207 + Kontorsgrossen AB 1 000,00-52 280,00 A 26 2016-04-03 210 + Länsförsäkringar 2 500,00-54 780,00 A 27 2016-04-03 211 + Städis 1 000,00-55 780,00 A 28 2016-04-03 212 + Annonsbyrån 600,00-56 380,00 A 32 2016-07-01 301 + Livsmedel från Dagab 2 240,00-58 620,00 A 33 2016-07-01 302 + Bokgrossen AB 1 590,00-60 210,00 A 34 2016-07-01 303 + Kontorsgrossen AB 625,00-60 835,00 A 36 2016-07-02 305 + Kohma OY spadar 6 110,00-66 945,00 A 37 2016-07-02 306 + Helmuth Gmbh skor 7 520,00-74 465,00 Utgående saldo -74 465,00 2611 Utgående moms på försäljning inom Sverige, 25% A 10 2016-01-02 110 + Dagskassa 10 (25%) 2 500,00-2 500,00 A 11 2016-01-02 111 + Försäljning till Förskolan AB 10 (25%) 700,00-3 200,00 A 12 2016-01-02 112 + Försäljning till Skrotnisse 10 (25%) 344,00-3 544,00 A 13 2016-01-03 113 + Dagskassa 10 (25%) 2 920,00-6 464,00 A 14 2016-01-03 114 + Försäljning till förskolan 10 (25%) 1 500,00-7 964,00 A 15 2016-03-31 115 + MOMSAVSLUT KVARTAL 1 10 (25%) 7 964,00 0,00 A 20 2016-04-01 204 + Dagskassa 10 (25%) 500,00-500,00 A 24 2016-04-02 208 + Dagskassa 10 (25%) 400,00-900,00 A 25 2016-04-03 209 + Försäljning till förskolan 10 (25%) 125,00-1 025,00 A 30 2016-06-30 214 + MOMSAVSLUT KVARTAL 2 10 (25%) 1 025,00 0,00 A 35 2016-07-01 304 + Dagskassa 10 (25%) 250,00-250,00 A 40 2016-09-30 310 + MOMSAVSLUT KVARTAL 3 10 (25%) 250,00 0,00 2614 Utgående moms omvänd skattskyldighet 25 % A 36 2016-07-02 305 + Kohma OY spadar 30 (25%) 1 528,00-1 528,00 A 37 2016-07-02 306 + Helmuth Gmbh skor 30 (25%) 1 880,00-3 408,00 A 40 2016-09-30 310 + MOMSAVSLUT KVARTAL 3 30 (25%) 3 408,00 0,00 2621 Utgående moms på försäljning inom Sverige, 12% A 20 2016-04-01 204 + Dagskassa 11 (12%) 720,00-720,00 Sida 2 av 6
A 24 2016-04-02 208 + Dagskassa 11 (12%) 643,00-1 363,00 A 25 2016-04-03 209 + Försäljning till förskolan 11 (12%) 240,00-1 603,00 A 30 2016-06-30 214 + MOMSAVSLUT KVARTAL 2 11 (12%) 1 603,00 0,00 A 35 2016-07-01 304 + Dagskassa 11 (12%) 960,00-960,00 A 40 2016-09-30 310 + MOMSAVSLUT KVARTAL 3 11 (12%) 960,00 0,00 2631 Utgående moms på försäljning inom Sverige, 6% A 20 2016-04-01 204 + Dagskassa 12 (6%) 120,00-120,00 A 24 2016-04-02 208 + Dagskassa 12 (6%) 113,00-233,00 A 25 2016-04-03 209 + Försäljning till förskolan 12 (6%) 60,00-293,00 A 30 2016-06-30 214 + MOMSAVSLUT KVARTAL 2 12 (6%) 293,00 0,00 A 35 2016-07-01 304 + Dagskassa 12 (6%) 90,00-90,00 A 40 2016-09-30 310 + MOMSAVSLUT KVARTAL 3 12 (6%) 90,00 0,00 2641 Debiterad ingående moms A 3 2016-01-01 103 + kontorsmaterial 48 (0%) 300,00 300,00 A 4 2016-01-01 104 + Hyresfaktura 48 (0%) 1 500,00 1 800,00 A 5 2016-01-01 105 + Inköp av varor 48 (0%) 1 800,00 3 600,00 A 6 2016-01-01 106 + Inköp från Dagab 48 (0%) 200,00 3 800,00 A 7 2016-01-01 107 + Snabbgrossen AB 48 (0%) 2 750,00 6 550,00 A 8 2016-01-01 108 + Telia 48 (0%) 300,00 6 850,00 A 9 2016-01-01 109 + Frimärken 48 (0%) 30,00 6 880,00 A 15 2016-03-31 115 + MOMSAVSLUT KVARTAL 1 48 (0%) 6 880,00 0,00 A 17 2016-04-01 201 + Inköp av livsmedel från Dagab 48 (0%) 600,00 600,00 A 18 2016-04-01 202 + Inköp av bocker 48 (0%) 180,00 780,00 A 19 2016-04-01 203 + Konotrsmterial från Kontorsgrossen 48 (0%) 250,00 1 030,00 A 21 2016-04-02 205 + Inköp av livsmedel från Dagab 48 (0%) 536,00 1 566,00 A 22 2016-04-02 206 + Bokgrossen AB 48 (0%) 170,00 1 736,00 A 23 2016-04-02 207 + Kontorsgrossen AB 48 (0%) 200,00 1 936,00 A 27 2016-04-03 211 + Städis 48 (0%) 200,00 2 136,00 A 28 2016-04-03 212 + Annonsbyrån 48 (0%) 120,00 2 256,00 A 29 2016-04-03 213 + Dator 48 (0%) 1 000,00 3 256,00 A 30 2016-06-30 214 + MOMSAVSLUT KVARTAL 2 48 (0%) 3 256,00 0,00 A 32 2016-07-01 301 + Livsmedel från Dagab 48 (0%) 240,00 240,00 A 33 2016-07-01 302 + Bokgrossen AB 48 (0%) 90,00 330,00 A 34 2016-07-01 303 + Kontorsgrossen AB 48 (0%) 125,00 455,00 A 40 2016-09-30 310 + MOMSAVSLUT KVARTAL 3 48 (0%) 455,00 0,00 2645 Beräknad ingående moms på förvärv från utlandet A 36 2016-07-02 305 + Kohma OY spadar 48 (0%) 1 528,00 1 528,00 A 37 2016-07-02 306 + Helmuth Gmbh skor 48 (0%) 1 880,00 3 408,00 A 40 2016-09-30 310 + MOMSAVSLUT KVARTAL 3 48 (0%) 3 408,00 0,00 2650 Redovisningskonto för moms A 15 2016-03-31 115 + MOMSAVSLUT KVARTAL 1 6 880,00 6 880,00 Sida 3 av 6
A 15 2016-03-31 115 + MOMSAVSLUT KVARTAL 1 7 964,00-1 084,00 A 16 2016-03-31 117 + AVSLUT MOT SKATTEKONTOT 1 084,00 0,00 A 30 2016-06-30 214 + MOMSAVSLUT KVARTAL 2 293,00-293,00 A 30 2016-06-30 214 + MOMSAVSLUT KVARTAL 2 3 256,00 2 963,00 A 30 2016-06-30 214 + MOMSAVSLUT KVARTAL 2 1 025,00 1 938,00 A 30 2016-06-30 214 + MOMSAVSLUT KVARTAL 2 1 603,00 335,00 A 31 2016-06-30 216 + AVSLUT MOT SKATTEKONTOT 335,00 0,00 A 40 2016-09-30 310 + MOMSAVSLUT KVARTAL 3 90,00-90,00 A 40 2016-09-30 310 + MOMSAVSLUT KVARTAL 3 455,00 365,00 A 40 2016-09-30 310 + MOMSAVSLUT KVARTAL 3 3 408,00 3 773,00 A 40 2016-09-30 310 + MOMSAVSLUT KVARTAL 3 250,00 3 523,00 A 40 2016-09-30 310 + MOMSAVSLUT KVARTAL 3 3 408,00 115,00 A 40 2016-09-30 310 + MOMSAVSLUT KVARTAL 3 960,00-845,00 A 41 2016-09-30 312 + AVSLUT MOT SKATTEKONTOT 845,00 0,00 3051 Försäljn varor 25% sv A 10 2016-01-02 110 + Dagskassa 05 (25%) 10 000,00-10 000,00 A 11 2016-01-02 111 + Försäljning till Förskolan AB 05 (25%) 2 800,00-12 800,00 A 12 2016-01-02 112 + Försäljning till Skrotnisse 05 (25%) 1 375,00-14 175,00 A 13 2016-01-03 113 + Dagskassa 05 (25%) 11 680,00-25 855,00 A 14 2016-01-03 114 + Försäljning till förskolan 05 (25%) 6 000,00-31 855,00 A 20 2016-04-01 204 + Dagskassa 05 (25%) 2 000,00-33 855,00 A 24 2016-04-02 208 + Dagskassa 05 (25%) 1 600,00-35 455,00 A 25 2016-04-03 209 + Försäljning till förskolan 05 (25%) 500,00-35 955,00 A 35 2016-07-01 304 + Dagskassa 05 (25%) 1 000,00-36 955,00 Utgående saldo -36 955,00 3052 Försäljn varor 12% sv A 20 2016-04-01 204 + Dagskassa 05 (12%) 6 000,00-6 000,00 A 24 2016-04-02 208 + Dagskassa 05 (12%) 5 357,00-11 357,00 A 25 2016-04-03 209 + Försäljning till förskolan 05 (12%) 2 000,00-13 357,00 A 35 2016-07-01 304 + Dagskassa 05 (12%) 8 000,00-21 357,00 Utgående saldo -21 357,00 3053 Försäljn varor 6% sv A 20 2016-04-01 204 + Dagskassa 05 (6%) 2 000,00-2 000,00 A 24 2016-04-02 208 + Dagskassa 05 (6%) 1 887,00-3 887,00 A 25 2016-04-03 209 + Försäljning till förskolan 05 (6%) 1 000,00-4 887,00 A 35 2016-07-01 304 + Dagskassa 05 (6%) 1 500,00-6 387,00 Utgående saldo -6 387,00 3058 Försäljn varor EG momsfri A 38 2016-07-03 307 + Jensen Aps 35 (0%) 2 000,00-2 000,00 A 39 2016-07-03 308 + Mario Spa 35 (0%) 3 000,00-5 000,00 Utgående saldo -5 000,00 4000 Inköp av varor A 5 2016-01-01 105 + Inköp av varor 7 200,00 7 200,00 A 6 2016-01-01 106 + Inköp från Dagab 800,00 8 000,00 Sida 4 av 6
A 7 2016-01-01 107 + Snabbgrossen AB 11 000,00 19 000,00 A 17 2016-04-01 201 + Inköp av livsmedel från Dagab 5 000,00 24 000,00 A 18 2016-04-01 202 + Inköp av bocker 3 000,00 27 000,00 A 21 2016-04-02 205 + Inköp av livsmedel från Dagab 4 464,00 31 464,00 A 22 2016-04-02 206 + Bokgrossen AB 2 830,00 34 294,00 A 32 2016-07-01 301 + Livsmedel från Dagab 2 000,00 36 294,00 A 33 2016-07-01 302 + Bokgrossen AB 1 500,00 37 794,00 Utgående saldo 37 794,00 4056 Inköp varor 25% EG A 36 2016-07-02 305 + Kohma OY spadar 20 (25%) 6 110,00 6 110,00 A 37 2016-07-02 306 + Helmuth Gmbh skor 20 (25%) 7 520,00 13 630,00 Utgående saldo 13 630,00 5000 Lokalkostnader (gruppkonto) A 4 2016-01-01 104 + Hyresfaktura 6 000,00 6 000,00 Utgående saldo 6 000,00 5060 Städning och renhållning - lokalkostnader A 27 2016-04-03 211 + Städis 800,00 800,00 Utgående saldo 800,00 5410 Förbrukningsinventarier A 29 2016-04-03 213 + Dator 4 000,00 4 000,00 Utgående saldo 4 000,00 5900 Reklam och PR (gruppkonto) A 28 2016-04-03 212 + Annonsbyrån 480,00 480,00 Utgående saldo 480,00 6100 Kontorsmateriel och trycksaker (gruppkonto) A 3 2016-01-01 103 + kontorsmaterial 1 200,00 1 200,00 A 19 2016-04-01 203 + Konotrsmterial från Kontorsgrossen 1 000,00 2 200,00 A 23 2016-04-02 207 + Kontorsgrossen AB 800,00 3 000,00 A 34 2016-07-01 303 + Kontorsgrossen AB 500,00 3 500,00 Utgående saldo 3 500,00 6210 Telekommunikation A 8 2016-01-01 108 + Telia 500,00 500,00 Utgående saldo 500,00 6230 Datakommunikation 6250 Postbefordran A 8 2016-01-01 108 + Telia 700,00 700,00 Utgående saldo 700,00 Sida 5 av 6
A 9 2016-01-01 109 + Frimärken 120,00 120,00 Utgående saldo 120,00 6300 Företagsförsäkringar och övriga riskkostnader (gruppkonto) A 26 2016-04-03 210 + Länsförsäkringar 2 500,00 2 500,00 Utgående saldo 2 500,00 Sida 6 av 6