Analys av rörelseresultatet 2014, Psykiatrifonden, Bilaga Rörelseresultat för 2014 Psykiatrifondens inriktning och verksamhet har två huvudsyften: Att stödja forskare ekonomiskt inom området samt upplysa om psykiatriska sjukdomar, om forskning och nya forskningsrön Att arbeta mot stigmatisering av psykisk ohälsa Rörelseresultat 2014 Fondens intäkter 262 928 Fondens kostnader - 540 588 Rörelseresultat före finansiella intäkter - 277 660 från finansiella investeringar 4 018-273 642 Analys av resultatet 2014 samt utvecklingen över tid Jämförelse 2011-2014 Fondens rörelseresultat för åren 2011-2014 framgår av följande sammanställning. 2011 2012 2013 2014 Intäkter Medlemsavgifter 10 900 1 000 10 000 57 700 Gåvor från enskilda *) 80 222 63 000 26 260 74 333 Gåvor till minne av någon *) 52 358 56 840 SMS-gåvor 2 192 Företagsgåvor 70 000 Övriga verksamhetsintäkter 1 863 Summa intäkter 91 122 64 000 88 618 262 928 *) Gåvorna 2011 och 2012 är sammanräknade till ett belopp 2011 2012 2013 2014 Kostnader Ändamålskostnader - Stipendier 100 000 100 000 100 000 100 000 - Antistigmaarbete **) 10 000 35 000 20 189 65 351 Summa 110 000 135 000 120 189 165 351
Insamlingskostnader Enligt Bokföring 26 237 Administrativa kostnader Enligt bokföring 73 628 22 030 44 702 41 977 Nysatsning***) - Enligt bokföring 307 023 Summa kostnader 183 628 157 030 164 891 540 588 Rörelseresultat - 92 506-92 560-76 092-277 660 från finansiella 11 786 9 884 6 781 4 018 investeringar Årets resultat - 80 774-82 676-69 311-273 642 **) Kostnaderna för antistigamtiseringsartbete 2014, totalt 65 351 kronor, utgörs av betalda tidningsartiklar med syfte att minska stigmatisering av psykisk ohälsa 55 351 kronor samt stipendium om 10 000 kronor. Fondens resultat har under åren 2011-2013 redovisat ett underskott mellan ca 76 000 till 92 000 kronor och inkl. finansielaa investeringar mellan 81 000 till 69 000. Underskotten 2011-2013 är av strukturell orsak och förväntades inte ändras utan särskilda insatser. De förväntades skapa en negativ spiral som på några års sikt skulle tvinga styrelse att avveckla fonden. Styrelsen beslutade i juni 2014 därför att vidta särskilda åtgärder. Särskilda insatser 2014 Styrelsen beslutade i juni 2014 att ur eget kapital reservera 65 000 kronor för satsning i Befintlig verksamhet samt 314 000 kronor till Nystart av Psykiatrifonden. Denna senare satsning hade också som mål att halva det satsade beloppet, 157 000, kronor skulle finansieras genom donationer redan under 2014. Styrelsens beslut innebar följande: Särskild satsning i Befintlig verksamhet, 65 000 kronor Nysatsning med brutto 314 000 och netto 157 000 kronor Den särskilda satsningen 2014 förväntades medföra ett underskott av rörelseresultatet och att de administrativa kostnadernas andel av insamlade medel skulle överstiga 25 procent. Därför stämde styrelsen av åtgärden med Svensk Insamlingskontroll innan man fattade beslutet. Analys av Befintlig verksamhet inkl. särskild satsning 2014: En särskild satsning har gjorts i nuvarande verksamhet med 65 000 kronor 2014.
befintlig verksamhet inkl särskild satsning Ändamålskostnader Forskningsstipendier 100 000 Antistigmatiseringsstipendier 10 000 Information/antistigmatisering 65 351 Summa Ändamålskostnader 165 351 Insamlingskostnader Reklamtrycksaker 7 187 Trycksaker 9 334 Porto 9 716 Summa Insamlingskostnader 26 237 Administrativa kostnader Förbrukningsinventarier 2 908 Resekostnader 8 226 Bankkostnader 2 021:50 Kontorsmaterial 4 258 Redovisningstjänster 18 401 Bankkostnader 4:50 Övriga främmande tjänster 5 958 Föreningsavgifter avdragsgilla 200 Summa Administrativa kostnader 41 977 Summa kostnader 233 565 Intäkter totalt Medlemsavgifter 57 700 Gåvor från enskilda medlemmar 74 333 Gåvor från företag och organisationer SMS-gåvor 2 192 Gåvor till minne av 56 840 Bidrag 70 000 Övriga verksamhetsintäkter 1 863 Summa rörelseintäkter 262 928 Nettoresultat Avvikelse 29 363 Intäktena ökade totalt med 174 310 kronor mellan 2013 och 2014. Av medlemsavgifterna utgörs 20 000 kronor två företagsmedlemmar om 10 000 kronor vardera.
Antal stödmedlemmar 2014 uppgår till 93, en ökning med 41 från 2013. Därav utgörs dessa av 29 ständiga medlemmar samt 64 årsmedlemmar, varav 2 företagsmedlemmar. En ökning från 2014 har skett med 14 ständiga stödmedlemmar samt med 27 årsmedlemmar. Medlemsavgifterna ökade med ca 48 000 kronor, Gåvor från enskilda med ca 42 000, Gåvor till Minne av någon som avlidit, ca 4 600 samt Bidrag med ca 82 000 kronor jämfört med 2013. Det har således skett en tydlig inkomstökning till fonden. Detta bedöms med säkerhet kunna relateras till den ökade satsningen i Befintlig verksamhet, bl. a genom ett mer utåtriktat arbete. Nyckeltal Insamlings- och administrationskostnader skall vara max 25 procent i förhållande till totala intäkterna alt inte lägre utbetalning till ändamålet än 75 procent i förhållande till de totala intäkterna. Nyckeltal för 2014 Intäkter/gåvor och bidrag uppgick till 262 928 kronor. Ändamålskostnaderna uppgick till 165 351 kronor, vilket motsvarar ca 63 procent av insamlade medel. Röresleresultatet visar på att Ändamålskostnaderna hade kunna öka med 29 363 kronor till 194 714 kronor. Detta hade medfört en andel av insamalde medel med 74 Procent. Insamlingskostnaderna, 26 237 kronor och administrativa kostnader, 41 977, totalt 68 214 i förhållande till insamlade medel 262 928 utgör ca 26 procent. Slutsatser Rörelseresultatet samt nyckeltalet visar på att Psykiatrifondens ekonomi i Befintlig verksamhet är i balans. Nystart av fonden 2014 Till Nystart av fonden reserverade styrelsen 314 000 kronor. Av denna satsning var målet att halva beloppen skulle återgå i form av donationer. Nysatsningens bestod i följande: Kostnader Grafisk profil 62 513 Nytt koncept för hemsida 62 513 Kommunikationsstrategi 33 471 Utvecklingsarbete, implementering och lansering av hemsida 112 526 Övriga åtgärder under 2014 (Living Water) 36 000 Summa 307 023 Kostnaden för Nystart var 6 977 kronor lägre än reserverade medel 314 000. Däremot uppnåddes inte förväntade donationer om 157 000 kronor. Under 2014 donerades/gavs bidrag med 82 100 kronor till fonden, en avvikelse med 74 900 kronor. Arbetet med Nystart av fonden påbörjades under försommaren 2014, varför företagskontakter inte kunde ske under hela året. Under hösten utformade Living
Water en strategi över på vilket sätt Psykitrifonden skall kunna expandera samt hur man markandsför verksamheten mot allmänhet, företag och andra organisationer samt möter presumtiva donatorer. Detta arbete påböras först under 2015 och utvecklas successivt. Överföring från Eget Kapital Rörelseresultatet 2014 inklusive den särskilda satsningen i Befintlig verksamhet samt Nystart av fonden blir följande: Rörelseresultat Intäkter Kostnader Ur eget kapital Befintlig verksamhet 262 928 233 565 29 363 Nystart av fonden 307 023-307 023 Att finanisera ur Eget Kapital 262 928 540 588-277 660 Enligt styrelsens beslut i samaband med satsningen skulle planerad nettokostnad 222 000 kronor (157 000 samt 65 000) finansieras genom att disponera motsvarande belopp ur Eget Kapital i bokslutet för 2014. Överföringen blir istället 277 660 kronor. Detta nya belopp skall fastställas av styrelsen och är gjort vid styrelsemötet 21 januari 2015 Däremot kan man konstatera att Befintlig verksamhet har arbetat bort det strukturella underskottet i rörelseresultatet genom att inkomsterna har ökat, inte minst genom bidrag/donationer. Stockholm 21 januari 2015