1 (5) Omsorgskontoret 2014-09-15 Dnr Än Anders Karlsson Budgetberedningen Budgetuppdrag nr 20 Jämförelse kostnader Linköping--Västerås Den komplettering av budgetmaterialet som efterfrågas är: -varför det är så liten skillnad mellan Linköping och Västerås när man jämför bruttokostnad (se diagram nedan) kronor per invånare 65 år och äldre? - varför är avvikelsen av Linköpings respektive Västerås kostnad för äldreomsorg så olika när man jämför med respektive kommuns standardkostnad? Dessa båda frågor har ställts till SKL. Fråga har också ställts till SKL om hur övertagandet av hemsjukvården i ordinärt boende inverkar på kommunens strukturårsjusterade standardkostnad för äldreomsorgen. Vidare vad den nya kostnadsutjämningen från och med 2014 innebär för Linköpings avvikelse jämfört med den strukturårsjusterade standardkostnaden. I den nya utjämningen har beräkningsparametrarna ändrats som innebär en ökning av Linköpings avgift till kostnadsutjämningen inom äldreomsorgen med 35 mnkr mellan år 2013 och 2014. Äldrenämndens budgetförslag 2015-2016 med plan 2017-2018 I äldrenämndens budgetförslag redovisades nedanstående två diagram som beskrivning av kostnadsutvecklingen i sex jämnstora kommuner. Redovisningen innefattade bruttokostnaderna för kommunerna. En redovisning som innehöll nettostnadsutvcklingen för 2013 fanns vi det tillfället inte tillgänglig i Kolada. I diagrammet redovisas kostnaden totalt, brutto, för vård och omsorg om äldre i 6 ungefär jämnstora kommuner. För Eskilstuna och Örebro ingår hemsjukvård i ordinärt boende. För Jönköping ingår hemsjukvård från och med 2013. I:\KLK\Omsorg\Nästa nämnder\nästa äldrenämnd\2014-09-25pdf\07b) Komplettering budgetmaterial, jämförelse kostnader Linköping-Västerås (2014-09-01).doc
Avvikelse % 2 70 000 Vård och omsorg om äldre totalt, 2011-2013, kronor per invånare 65 år-- Källa: SCB och kommunernas räkenskapssammandrag 60 000 50 000 40 000 30 000 2011 2012 2013 20 000 10 000 0 Eskilstuna Jönköping Linköping Norrköping Västerås Örebro Kommentar: I jämförelsen redovisas kommunernas totala kostnader, brutto, för vård och omsorg om äldre. Linköping tillsammans med Västerås har lägst kostnader. Det är små kostnadsförändringar mellan åren i samtliga kommuner. Jämförelse kostnad för äldreomsorg med standardkostnad 2003-2012 Källa: Kommun- och landstingsdatabasen (KOLADA) 15,0 10,0 5,0 0,0-5,0 Linköping Jönköping Eskilstuna -10,0-15,0 Västerås Örebro Norrköping -20,0-25,0-30,0 År 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Kommentar: Standardkostnaden för äldreomsorg är den kostnad som kommunen skulle ha haft om man bedrev verksamheten till en genomsnittlig avgifts-, ambitions- och effektivitetsnivå med hänsyn till de egna strukturella faktorerna enligt kostnadsutjämningssystemet. Linköpings kurva redovisas med fet stil. Linköping har den största avvikelsen av de sex kommunerna, -27,8 % (2012), mellan den redovisade kostnaden för äldreomsorg och standardkostnaden. Linköpings kommuns kostnader för äldreomsorg skulle vara 332 mnkr högre om kostnaden låg på kommunens standardkostnad enligt beräkning som SKL gjorde 2012 utifrån 2011 års bokslut. Uppgifter för 2013 kommer att finnas tillgängliga under sommaren 2014.
3 Reviderade diagram som ingår i reviderad budget 2015-2016, plan 2017-2018 Nämndens budget har reviderats efter sommaren då uppgifter som avser 2013 har publicerats i Kolada. Nedanstående två diagram som beskriver dels nettokostnadsutvecklingen och dels avvikelse mot standardkostnad har ersatt de diagram som ingick i det ursprungliga budgetförslaget och som beskrev bruttokostnadsutvecklingen 2011-2013 och avvikelse mot standardkostnad 2003-2012. En jämförelse som görs av nettokostnaden för äldreomsorg visar tydligt att Linköpings nettokostnader är lägre än Västerås nettokostnader. Det är också respektive kommuns nettokostnad som används då avvikelse gentemot standardskostnad redovisas. 60 000 Nettokostnad äldreomsorg, 2011-2013, kronor per invånare 65 år-- Källa: Kolada 50 000 40 000 30 000 2011 2012 2013 20 000 10 000 0 Eskilstuna Jönköping Linköping Norrköping Västerås Örebro Kommentar: I jämförelsen redovisas kommunernas nettokostnader för äldreomsorg. Linköping tillsammans med Västerås har lägst kostnader. Det är små kostnadsförändringar mellan åren i samtliga kommuner.
Avvikelse % 4 Jämförelse kostnad för äldreomsorg med standardkostnad 2003-2013 Källa: Kommun- och landstingsdatabasen (KOLADA) 15,0 10,0 5,0 0,0-5,0 Linköping Jönköping Eskilstuna -10,0-15,0 Västerås Örebro Norrköping -20,0-25,0-30,0 År 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Kommentar: Den strukturårsjusterade standardkostnaden för äldreomsorg är den kostnad som kommunen skulle ha haft om man bedrev verksamheten till en genomsnittlig avgifts-, ambitions- och effektivitetsnivå med hänsyn till de egna strukturella faktorerna enligt kostnadsutjämningssystemet. Linköpings kurva redovisas med fet stil. Linköping har den största negativa avvikelsen av de sex kommunerna, -23,9 % (2013), mellan den redovisade nettokostnaden för äldreomsorg och den struktuårsjusterade standardkostnaden. En negativ avvikelse innebär att kommunen har en kostnadsnivå som är lägre ån vad strukturen motiverar. Kommentar från SKL Dessa båda frågor har ställts till SKL. Den komplettering av budgetmaterialet som efterfrågas är: -varför det är så liten skillnad mellan Linköping och Västerås när man jämför bruttokostnad (se diagram nedan) kronor per invånare 65 år och äldre? - varför är avvikelsen av Linköpings respektive Västerås kostnad för äldreomsorg så olika när man jämför med respektive kommuns standardkostnad? På de frågor som ställts till SKL har föjande svar kommit: Jämförelse standardkostnad Linköpings kommuns kostnader för äldreomsorg skulle vara 300 mnkr högre om kostnaden låg på kommunens standardkostnad enligt beräkning som SKL har gjort. Linköpings nettokostnad 2013 är 956,5 mnkr och standardkostnaden är 1 257,4 mnkr, en skillnad på 300,9 mnkr. Västerås har en högre andel över 65 år och ska därmed ha en högre kostnad per invånare men de har en gynnsammare åldersmix bland de över 65 år och ska därför relativt Linköping ha en lägre kostnad per 65 åring, därav uppstår denna skillnad i avvikelse från stukturårsjusterad standardkostnad.
Hemsjukvårdens påverkan på avvikelse från standardkostnad Hemsjukvården är svår att bedöma men ni växlade till 2014 i Östergötland på ca 250 mnkr. Er befolkningsandel av dessa var er befolknings andel ca 85 mnkr eller ca 550 kr/inv. Justeras 2013 för dessa 550 kr/inv ökar Linköpings nettokostnad och avvikelsen sjunker till 215 mnkr eller 17 % under standardkostnaden. 5