KOMMUN BENGTSFORS Kommunledningskontoret Kommunchef Solveig Andersson 0531-526005 solveig.andersson@bengtsfors.se Datum 2015-12-22 Länsstyrelsen i Västra Götalands län Miljöskyddsenheten Att: Anna-Karin Davidsson 462 82 VÄNERSBORG Sida 1 (2) EKA-projektet - ekonomisk slutrapport Härmed ger Bengtsfors kommun in slutlig ekonomisk slutrapport som avser åtgärdsfasen i EKA Projektet. Perioden omfattar till och med 2015-12-31. Kvartal 4 redovisas som prognos. Utöver de ekonomirutiner som tillämpas i kommunen har den ekonomiska slutrapportens överensstämmelse med kommunens redovisning granskats, bifogas. En sista kvartalsredovisning för denna bidragsdel planeras i samband med årsrapporteringen för 2015 då också förbrukningen det sista kvartalet stäms av och justeras. MTJ'/ng /~~rsson, ~:unchef c:\users\soland\appdata\local\microsoft\windows\temporary internet files\content.outlook\ 1 fbid8uu\brevförslag 151222.docx Bengtsfors kommun Postadress Box 14 666 21 Bengtsfors E-post kommun@bengtsfors.se Besöks adress Majbergsvägen 1 Bengtsfors Telefon Fax Hemsida 0531-52 60 OO 0531-124 52 www.bengtsfors.se Organisationsnr 212000-1470
Ekonomisk slutrapport, projekt EKA- Bengtsfors, Åtgärd för avhjälpande av föroreningsskador 1.1 BA(GRUND EKA-området i Bengtsfors var före åtgärd ett förorenat fabriksområde som karaktäriserats av stor föroreningsmängd, många föroreningstyper, heterogen utfyllnad, äldre industribebyggelse samt närheten till intilliggande vattendrag, Bengtsbrohöljen. Det förorenade området har undersökts och utretts, samt sanerats utifrån lämpliga saneringsåtgärder anpassade efter föroreningssituationen. Huvudmannen, Bengtsfors kommun, har arbetat aktivt med åtgärdsdelen i miljöprojektet sedan 2001. Utrednings- och åtgärdsarbetet har finansierats genom Naturvårdsverkets bidagsmedel inom utrednings- och åtgärdsram, samt genom Bengtsfors kommuns egeninsats. dag är området ett kreativt och blomstrande parkområde, vars kulturarv och intressanta historia har dokumenterats på plats. Denna ekonomiska slutrapport är en sammanställning över projektets totala intäkter och kostnader. 1.2 SYFTE Syftet med denna slutrapport är att redogöra för projektets ekonomi, i enlighet med Länsstyrelsens bidragsvillkor punkt 6. 1.3 OMFATTNNG Redovisningen omfattar en sammanfattning av projektets kostnader för åren 2001-2015, samt hur intäkterna i fonn av bidrag och kommunens egen insats fördelats över tiden. Perioden till och med kvartal 3, 2015 är utfall i enlighet med Bengtsfors kommuns interna projektredovisning, och perioden kvartal 4, 2015, projektets sista kvartal är prognosticerat per rapportdatum. KOSTNADSFÖRDELNNG PER FUNKTON NOM EKA - PROJEKTET EKA Bengtsfors, utfall per 30/9 2015 2001 2015 kv 3 prognos 2015, projektet 2001 Kto/Rubrik Projektledning 8811 Projektledning 20 867 764 100 000 20 967 764 8813 Möten, ekonomi och adm huvudmannen, 4 461327-4 461327 ko nsu lti nsats 8814 Upphandlingar 3 559 965-3 559 965 8815 nformation huvudmannen, konsultinsats, 2 409 059 150 000 2 559 059 rapporter Summa projektledning 31298115 250 000 31548115 Kostnad för projektledning under perioden uppgår till ca 31,3 Mkr. Fördelning av kostnader mellan olika deltjänster inom projektledning framgår av ovanstående tabell. Prognos för innevarande kvartal uppgår till 0,25 Mkr. Den preliminära slutkostnaden är 3 l,5mkr.
Kto/Rubrik Projektering 8821 Projekteringsledning konsultinsats 395 180-395 180 8822 Undersökningar {förprojektering, projektering 5 491 747-5 491 746 inkl undersökning klassificering) 8823 Förprojektering konsultinsats 1 002 638-1002 637 8824 Detaljprojektering 5 687 919-5 687 918 8825 Revideringar m.m. konsultinsats 1387 194-1387 194 Summa projektering 13 964 678-13 964 678 Kostnad för projektering under perioden uppgår till ca 14,0 Mkr. Fördelning av kostnader mellan olika deltjänster inom projektering framgår av ovanstående tabell. 2001-2015 kv 3 prognos 2015, projektet 2001 Kto/Rubrik Miljökontroll 8831 Planering och ledning 4 956 648-4 956 648 8832 Referensundersökningar 5 245 623-5 245 623 /recipientundersökningar 2001 ingår 8835 Ana lyskostnader referens u ndersökn inga r 2 757 844-2 757 844 8833 Miljökontroll under entreprenad 4 433 770-4 433 770 8836 Analyskostnader miljökontroll 1576 440-1576 440 8834 Efterföljande miljökontroll 4 908 929-4 908 929 8837 Analyskostnader efterföljande miljökontroll 1472 696 1472 696 Summa miljökontroll 25 351950-25 351950 Kostnad för miljökontroll under perioden uppgår till ca 25,4 Mkr. Fördelning av kostnader mellan olika deltjänster inom miljökontrollen framgår av ovanstående tabell. Kostnader för den efterföljande miljökontrollen som påbörjades 2014 och som avser de kontroller som utförs och rapporteras löpande efter färdigställande av området i enlighet med villkor för efterbehandlingsprojekt kommer att redovisas separat under tiden fram t.o.m. 2020, i förhållande till en särskild upprättad bidragsram som tillkommer utöver denna redovisning. Kto/Rubrik Juridik 8841 Ersättningar 6132 350-6132 350 8842 Ombudskostnader miljöprövning, tillstånd, 4 201103-4 201103 tillträde till mark Summa juridik 10 333 453-10 333 453 Kostnad för juridiska tjänster och ersättningar under perioden uppgår till totalt ca 10,3 Mkr. Fördelning av kostnader mellan tjänster och avtalade ersättningar framgår av ovanstående tabell.
Kto/Rubrik Entreprenader, genomförande 8851 Byggledning, arbetsmiljö, egenkontrollprogram 11442 384-11442 384 inklusive entreprenadförberedelser 8858 ENTREPRENAD O 319 836-319 836 8852 ENTREPRENAD A 12 087 011-12 087 011 8853 ENTREPRENAD B 5 741668-5 741668 8854 ENTREPRENAD C 383 563-383 563 8855 ENTREPRENAD D 78 570 580-78 570 580 885S ENTREPRENAD D - intäkter -733 842 - -733 842 8856 ENTREPRENAD E 81244 614-81244 614 8857 Kontroller, provningar och besiktningar 4 549 772 300 000 4 849 772 8861-8862 Entreprenader övrigt; omhändertagande av 563 511-563 511 tunnor kv 4-201S Summa entreprenader inklusive byggledning 194169 097 300 000 194 469 097 Kostnad för genomförandeentreprenader uppgår till ca 194,2 Mkr. Fördelning av kostnader mellan olika deltjänster och delentreprenader framgår av ovanstående tabell. Prognos för innevarande kvartal uppgår till 0,3 Mkr, vilket innebär en preliminär slutkostnad för entreprenader på 194,5 Mkr. Kto/Rubrik Erfarenhetsrapp,/kunskapsuppbygg/slutrapport 8871 Erfarenhetsrapport inkl tryck 1063 307-1 063 307 8872 Slutrapport inkl tryck 48 000-48 000 Summa erfarenhetsåterföring 1111307-1111307 Kostnad för rapportering av erfarenheter enligt bidragsvillkor uppgår till ca 1,1 Mkr. Fördelning av kostnader framgår av ovanstående tabell. Tillkommande kostnader för slutrapportering bokförs på separat bidrag för efterföljande miljökontroll. Kto/Rubrik Utredning 8881 Huvudstudie - komplettering konsultinsats 6 741250-6 741250 8882 Utredningar - entreprenadetapper konsultinsats, 3 772 704-3 772 704 projektstöd 8883 Verifiering av må/uppfyllelse, dränerings/edning 2 727 630 2 777 630 Summa utredningar 13 241584-13 241584 Kostnad för kompletterande utredningar till förstudien och huvudstudien inför genomförandefasen uppgår till ca 13,2 Mkr. Fördelning av kostnader framgår av ovanstående tabell. KOSTNADSFÖRDELNNG TOTALT NOM EKA - PROJEKTET Projektets totala kostnader uppgår till 289,5 Mkr. Beräknade tillkommande kostnader för innevarande kvartal är 550 000 kr vilket utgör total slutkostnad om 290 020 185 SEK. Kommunens egeninsats uppgår till 2,5 Mkr, och Naturvårdsverket har bidragit med resterande del, 287,5 Mkr.
Tabellen nedan redovisar totala kostnader per funktion och konto EKA - Bengtsfors Åtgärder för avhjälpande av föroreningsskador Projektledning 8811 Projektledning 8813 Möten, ekonomi och adm huvudmannen, konsultinsats 8814 Upphandlingar 8815 nformation huvudmannen, konsultinsats, rapporter Projektering 8821 Projekteringsledning konsultinsats Summa projektledning 8822 Un dersökni nga r (förproje kte ring, projektering i n kl u n dersökni ng klass i fice ring) 8823 Förprojektering konsultinsats 8824 Detaljprojektering 8825 Revideringar m.m. konsultinsats Miljökontroll 8831 Planering och ledning 8832 Referensundersökningar /recipientundersökningar 2001 ingår 8835 Ana lys kostnader re fere ns und ersökni nga r 8833 Miljökontroll under entreprenad 8836 Analyskostnader miljökontroll 8834 Efterföljande miljökontroll 8837 Ana lys kostnader efterföljande mi ljökontrol Juridik 8841 Ersättningar 8842 Ombudskostnader miljöprövning, tillstånd, tillträde till mark Entreprenader, genomförande 8851 Byggledning, arbetsmiljö, egenkontroll program inkl entr. förberedelse 8858 ENTREPRENAD O 8852 ENTREPRENAD A 8853 ENTREPRENAD B 8854 ENTREPRENAO C 8855 ENTREPRENAD D 8855 ENTREPRENAD D -intäkter 8856 ENTREPRENAD E 8857 Kontroller, provningar och besiktningar Summa projektering Summa miljökontroll Summa juridik 8861-8862 Entreprenderövrigt; omhändertagande av tunnor Summa entreprenader inkl byggledning Erfarenhetsrapp./kunskapsuppbygg/slutrapport 8871 Erfarenhetsrapport inkl tryck 8872 Slutrapport inkl tryck Utredning Förstudie Huvudstudie konsultinsats 8881 Huvudstudie - komplettering konsultinsats 8882 Utredningar - entre pren ad etapper kons u lti ns ats, projektstöd 8883 Verifiering avmåluppfyllelse, dränerings ledning Summa utredningar Summa erfarenhetsåterföring 2001-2015 kv 3 2015, kv4 2001-2015 summa utfall summa prognos Summa 20867 764 100000 20967764 4 461327 4 461327 3 559964 3 559964 2409 059 150000 2 559059 31298115 250000 31548115 395180 395180 5 491747 5 491747 1002 638 1002 638 5 687919 5 687919 1387194 1387194 13964678 13964678 4956648 4956648 5 245 623 5 245623 2 757 845 2 757845 4433 770 4433 770 1576440 1576440 4 908929 4908929 1472 696 1472 696 25 351950 25351950 6132 350 6132350 4201103 4 201103 10333453 10333453 11442 384 11442 384 319 836 319 836 12087 012 12 087 012 5 741668 5 741668 383 563 383 563 78570 580 78 570 580 733 842 733 842 81244 614 81244 614 4549 772 300000 4849 772 563 511 563 511 194169097 300000 194469097 1063 307 1063 307 48000 48000 1111307 1111307 6 741250 3 772 704 2 727 630 13241584 6741250 3 772 704 2 727 630 13241584 lsumma TOTALT 289470185 550000 290020185
NTÄKTSREDOVSNNG NOM EKA - PROJEKTET Genom ekonomisk utfalls- och prognosrapportering har projektet löpande rapporterats till huvudfinansiären, Naturvårdsverket, i enlighet med gällande bidragsvillkor. EKA- Bengtsfors Erhållna bidrag Egen insats Summa året År 2002 5 313 625 År 2003 15440000 År 2004 13 500 681 År 2005 14041190 År 2006 27 785 612 År 2007 44366 234 År2008 107265 942 År 2009 14300 000 År 2010 10500000 År 2011 25 800000 År 2012 År 2013 2 990000 År 2014 5 909 315 År 20151 kvartal 4 550 000 565530 474 740 590476 630798 238456 5 879155 15 914740 14091157 14 671988 28024068 44366 234 107265942 14300000 10500000 25 800000 2 990000 5909 315 550000 [Totalt erhållna bidrag 287762 599 2500000 290262599 Totalt har Naturvårdsverket bidragit med 287,76 Mkr till EKA-projektet från 2001 t.o.m. kvartal 4, 2015. Tillsammans med kommunens egeninsats uppbär EKA-projektet en intäkt om totalt 290,26 Mkr. Av bidragen återstår 0,24 Mkr per 30 september 2015 som tillsammans med sökt bidrag för kvartal 4 om 0,55 Mkr beräknas täcka de kostnader som är kalkylerade för årets sista kvartal, efterföljande miljökontroll exkluderad. Slutligt under- respektive överskott per 31 december 2015 förs över till bidrag för efterföljande miljökontroll. / Bengtsfors kommun, 2015-12-22 ",? /),Â/..1.~. / olveig Andersson Kommunchef Bilaga revisors rapport avseende ekonomisk slutrapport, 2015-12-22
Revisors rapport avseende Ekonomisk slutrapport, Projekt EKA - Bengtsfors, Åtgärd för avhjälpande av fürnreniugsskador.. Till Bengtsfors kommun. Vi har av Bengtsfors kommun fått i uppdrag att granska den ekonomiska slutrapporten för Projekt EKA, Bengtsfors (Bilaga 1) i syfte att avlämna en rapport avseende riktigheten i den ekonomiska slutrapporten. Detta är ett krav som Länsstyrelsen ställt på Bengtsfors kommun i samband med att Bengtsfors kommun beviljades bidrag av Naturvårdsverket för att genomföra projektet. Den ekonomiska slutrapporten är en sammanställning över projektets totala intäkter och kostnader. Redovisningen omfattar en sammanfattning av projektets kostnader för åren 2001-2015, samt hur intäkterna i form av bidrag och kommunens egen insats fördelats över tiden. Perioden till och med kvartal 3, 2015 är utfall i enlighet med Bengtsfors kommuns interna projektredovisning, och perioden kvartal 4, 2015, projektets sista kvartal är prognosticerat per rapportdatum. Granskningen har innefattat stickprovsgranskning mot fakturakopior med avseende på att fakturorna är hänförbara till projektet och att fakturorna är ställda till Bengtsfors kommun med märkning EKA-projekt eller motsvarande. Stickprovsgranskningen har för åren 2005-2015 utgått från ett statistiskt säkerställt urval omfattande 197 fakturor till ett belopp av 203,8 Mkr. För åren 2001-2004 har det inte varit möjligt att göra ett statistiskt säkerställt urval. Vi har då tagit manuella stickprov i periodens material uppgående till l O, 1 Mkr. Utöver ovanstående urval har det för åren 2014 och 2015 granskats ytterligare kostnader uppgående till 0,8 Mkr. Total av oss granskad kostnad uppgår således till 214 770 384 kronor av en total kostnad för hela projektet uppgående ti li 289 4 70 185 kr per 2015-09-30. Utöver detta belopp har vi erhållit information om en beräknad återstående kostnad uppgående till 550 000 kronor för slutförande av arbetet. Vi. kan inte uttala oss om huruvida dessa kostnader blir slutgiltiga då det handlar om uppskattningar från kommunens sida. Projektets bidragsintäkter har stämts av mot rekvireringar av bidrag. Beaktat ovanstående omfattning har granskningen inte gett anledning till några väsentliga iakttagelser. Eftersom de granskningsåtgärder som vidtagits enligt ovan varken är en revision enligt nternational Standards on Auditing eller en översiktlig granskning enligt SÖG bestyrker vi inget om den ekonomiska slutrapporten. Vår rapport är enbart avsedd för elet syfte som angivits i det första stycket i denna rapport och den ska inte användas för något annat syfte. /(-a r-~t(d den ~2 december 2015,~ J.1.1 Q {(Jtc> w Peter Rosengren ~ Auktoriserad revisor KPMGAB