2015 FINLANDS DÖVAS FÖRBUND BALANSBOK Innehåller Finlands Dövas Förbund rf:s verksamhetsberättelse och bokslut för räkenskapsperioden 1.1 31.12.2015
FINLANDS DÖVAS FÖRBUNDS BALANSBOK 2015 Innehåller Finlands Dövas Förbund rf:s verksamhetsberättelse och bokslut för räkenskapsperioden 1.1-31.12.2015 Verksamhetsberättelse 1-2 Bokslut: Resultaträkning 3 Balansräkning 4-5 Noter 6-16 Styrelsens namnteckningar 17 Revisionsanteckning 18 Balansboken förvaras i enlighet med BFL 2:10 åtminstone till 31.12.2025.
FINLANDS DÖVAS FÖRBUND RF FO-nummer 0213564-6 VERKSAMHETSBERÄTTELSE FÖR RÄKENSKAPSPERIODEN 1.1 31.12.2015 Konsernbokslut Konsernbokslutet innehåller bokslutsuppgifterna för Finlands Dövas Förbund rf och dotterbolagen under förbundets bestämmanderätt. Dotterbolagens bokslut har konsoliderats enligt förvärvsmetoden. na för dessa har eliminerats mot eget kapital i balansräkningen vid förvärvstidpunkten. Det ekonomiska resultatet na för Finlands Dövas Förbunds koncern uppgick under berättelseåret till 8,5 miljoner euro (9,9 miljoner år 2014 och 9,5 miljoner år 2013). Kostanderna var 8,2 miljoner euro (10,1 miljoner respektive 9,5 miljoner). Koncernens soliditetsgrad var under berättelseåret 78,8 procent (75,7 procent respektive75,8 procent). Finlands Dövas Förbunds intäkter under berättelseåret var 7,8 miljoner euro (8,3 miljoner respektive 8,0 miljoner). RAY har en betydande roll som finansiär av förbundets verksamhet. Understödet från RAY uppgick till totalt 3,6 miljoner euro (3,8 miljoner respektive 3,8 miljoner). Andra betydande intäktsposter var statsunderstöden på 1,0 miljoner euro (1,3 miljoner respektive 1,1 miljoner) och medelanskaffningen 1,1 miljoner euro (1,1 miljoner respektive 1,1 miljoner). na var 7,7 miljoner euro (8,7 miljoner respektive 8,0 miljoner). na var den största utgiftsposten med 4,3 miljoner euro (4,8 miljoner respektive 4,8 miljoner). Resultatet var 0,07 miljoner euro (-0,3 miljoner respektive 0,0 miljoner). Förbundets soliditetsgrad under berättelseåret var 27,8 procent (23,9 procent respektive 34,2 procent). Finlands Dövas Förbunds ledning och revisorer Medlemmar i styrelsen är Jaana Aaltonen (ordförande), Outi Ahonen, Elina Blundin Cecilia Hanhikoski, Jari Malkamäki, Salla Lähteenmäki, Jari Kärkkäinen, Juha Oksanen, Sanna Paasonen och Nina Sivunen. Som förbundets verksamhetsledare fungerade Markku Jokinen. Förbundets revisorer var CGR Frej Lobbas och CGR Johanna Hilden. Personal Antalet anställda inom Finlands Dövas Förbunds koncern var i slutet av året 91 (100 respektive 99). Koncernens löner och arvoden uppgick under räkenskapsperioden till totalt 3,7 miljoner euro (4,2 miljoner resp. 4,2 miljoner). Dövförbundet hade i slutet av året 83 anställda (92 respektive 88). Siffran inkluderar inte personalen i de företag som förbundet äger. Totalsumman av löner och arvoden var under räkenskapsperioden 3,3 miljoner euro (3,6 miljoner respektive 3,5 miljoner). 1
Koncernbolagen na för Finlands Dövas Förbunds helägda bolag KL Support Ab uppgick till 0,25 miljoner euro (0,8 miljoner respektive 0,9 miljoner) och resultatet före extraordinära poster, reserver och skatter var 75 578,34 euro (20 132,87 respektive -56 655,21 ). Som vd fungerade under berättelseåret Maarit Saarelainen respektiver Raija Jokila. na för fastighets Ab Ljusa huset, som Finlands Dövas Förbund äger till 54,8 procent, var 1,5 miljoner euro (1,6 miljoner respektive 2,0 miljoner) och resultatet före extraordinära poster, reserver och skatter var 57 477,11 (57 782,95 respektive 22 158,55 ). Vd under berättelseåret var Teuvo Jyrkinen. Finlands Dövas Förbund äger 28,57 procent av Suomen Humanistinen Ammattikorkeakoulu vars intäktsandel under räkenskapsperioden är 137 534,74. Framtidsutsikter RAY har skurit ned stödet för år 2016 med 220 000 jämfört med året innan, vilket har krävt anpassningsåtgärder. Förbundet har för år 2016 upprättat en nollbudget. 2
3 RESULTATRÄKNING KONCERN MODERBOLAG 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 ORDINARIE VERKSAMHET 5 765 508,05 7 056 648,84 5 179 724,81 5 691 005,06 Övriga intäkter 376 595,30 94 934,94 Material och tjänster Avskrivningar -59 472,23-489 268,43-4 498 150,41-5 283 346,07-4 024 047,38-4 673 281,07-95 350,25-80 057,40-78 847,03-74 774,47-3 386 998,79-3 659 880,94-3 113 696,00-3 384 931,48-8 039 971,68-9 512 552,84-7 216 590,41-8 132 987,02 Sammanlagt -1 897 868,33-2 360 969,06-2 036 865,60-2 441 981,96 MEDELANSKAFFNINGEN Övriga intäkter 1 117 941,29-112 282,84-373 770,61 1 066 813,71-109 065,33-439 036,19 1 117 941,29-112 282,84-373 770,61 1 066 813,71-109 065,33-439 036,19-486 053,45-548 101,52-486 053,45-548 101,52 Sammanlagt Över-/ underskott 631 887,84 518 712,19 631 887,84 518 712,19-1 265 980,49-1 842 256,87-1 404 977,76-1 923 269,77 INVESTERING OCH FINANSIERING Andel av vinst i intresseföretag 137 534,74 144 367,63 Tot. 8 628,43-10 021,43 136 141,74 1 109,86-5 651,87 139 825,62 10 613,68-6 064,86 4 548,82 2 941,34-4 386,27-1 444,93 Över-/ underskott ALLMÄNNA UNDERSTÖD Allmänna understöd -1 129 838,75-1 702 431,25-1 400 428,94-1 924 714,70 1 475 00 1 575 00 1 475 00 1 575 00 MINORITETSANDELAR -25 979,65-26 117,89 Räk.periodens över- /underskott 319 181,60-153 549,14 74 571,06-349 714,70 #ARVO! 74 571,06 3
BALANSRÄKNING KONCERN MODERBOLAG AKTIVA BESTÅENDE AKTIVA 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 Immateriella tillgångar IT-program Övriga utgifter med lång verkningstid 157 377,53 182 438,31 105 215,55 130 276,33 157 377,53 182 438,31 105 215,55 130 276,33 Materiella tillgångar Byggnader 5 605 976,84 5 396 985,20 Pågående 203 937,63 Maskiner och inventarier Övriga materiella tillgångar 514 825,04 40 945,90 551 161,30 52 842,57 35 402,64 24 139,72 55 235,68 36 036,39 6 161 747,78 6 204 926,70 59 542,36 91 272,07 Placeringar Andelar i företag i samma koncern 1 025 778,97 1 025 778,97 Andelar i intresseföretag Aktier i ägarintresseföretag Övriga aktier och andelar 312 382,37 2 30 18 441,59 174 847,63 2 30 21 445,80 30 48 2 30 18 441,59 30 48 2 30 21 445,80 333 123,96 198 593,43 1 077 000,56 1 080 004,77 TILLGÅNGAR I FONDER MED EGEN TÄCKNING Aktier och andelar 8 976,48 8 976,48 8 976,48 8 976,48 RÖRLIGA AKTIVA Omsättningstillgångar Varor 3 742,86 Kortfristiga fordringar Hyresgarantier 6 048,00 Kortfristiga fordringar Kundfordringar Kundfordringar hos företag i samma koncern 93 848,15 145 575,24 39 105,75 53 352,46 Lånefordringar hos företag i samma koncern 55 439,85 153 130,03 Lånefordringar hos andra Övriga fordringar Utestående bidrag Resultatreglering 15 10 4 708,64 17 066,90 115 790,13 17 10 4 711,80 47 803,33 162 953,33 15 10 2 311,80 17 066,90 87 822,78 17 10 4 711,80 47 803,33 57 712,54 246 513,82 378 143,70 216 847,08 333 810,16 Kassa- och banktillgodohavanden 499 479,67 225 737,66 270 860,33 65 929,60 7 407 219,24 7 208 607,14 1 738 442,36 1 710 269,41-0,01 1 738 442,36 4
5 BALANSRÄKNING KONCERN MODERBOLAG PASSIVA EGET KAPITAL 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 Fonder med egen täckning Driftskapital Överskott fr. föreg. räk.period Räkenskapsperiodens överskott Totalt MINORITETSANDELAR 93 403,47 90 637,37 93 403,47 90 637,37 391 143,61 391 143,61 391 143,61 391 143,61-153 317,84 3 231,28-75 645,22 277 069,48 319 181,60-153 549,14 74 571,06-349 714,70 557 007,37 240 825,75 390 069,45 318 498,39 650 410,84 331 463,12 483 472,92 409 135,76 5 150 448,31 5 124 468,66 FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt Banklån 117 332,22 157 021,75 LyhytaikainenKortfristigt Banklån 42 667,78 42 978,25 Leverantörsskulder till företag i samma kon 16 108,07 Leverantörsskulder till andra Övriga skulder Passiva resultatregleringar 139 561,13 90 055,15 1 216 743,81 240 703,37 136 859,38 1 175 112,60 120 145,67 76 069,90 1 058 753,87 113 718,08 76 776,65 1 094 530,85 1 489 027,87 1 595 653,60 1 254 969,44 1 301 133,65 7 407 219,24 7 208 607,13 1 738 442,36 1 710 269,41-0,01 5
NOTER TILL BOKSLUTET REDOVISNINGSPRINCIPER VÄRDERINGSPRINCIPER OCH -METODER De immateriella och materiella tillgångarna har värderats till anskaffningsutgiften. Bidrag för investeringar har avdragits från anskaffningsutgiften före aktivering. Omsättningstillgångarna har värderats till anskaffningsutgiften enligt principen om lägsta värde. Fordringar som bokförts under finansieringstillgångar har värderats till sitt nominella värde. PERIODISERINGSPRINCIPER OCH -METODER Avskrivningar för maskiner och inventarier samt immateriella rättigheterhar gjorts som linjära avskrivningar under fem år enligt på förhand uppgjord avskrivningsplan. AVTAL Koncernledningen, i vilken ingår representanter för alla delägarföretag, avtalar om de förvaltningsmodeller som styr koncernens delägarföretag. I enlighet med koncernledningens beslut står varje delägarföretags avskrivningsplaner till koncernens förfogande.koncernens ekonomiförvaltning sköts centrerat av moderföretaget. NOTER BETRÄFFANDE UPPRÄTTANDET AV KONCERNBOKSLUTET Bokslutet omfattar Finlands Dövas Förbund och koncernbolagen. Ägarintresseföretaget Civikcum Oy kan inte anses ingå i koncernen eftersom Finlands Dövas Förbund eller dess dotterbolag vare sig tillsammans eller enskilt har bestämmanderätt i bolaget. VÄRDERINGSPRICNIPER OCH -METODER Materiella och immateriella tillgångar har värderats till anskaffningsutgiften. Bidrag för investeringar har avdragits från aktiverad anskaffningsutgift före avskrivningar. Omsättningstillgångarna har värderats till anskaffningsutgiften enligt principen om lägsta värde. PERIODISERINGSPRINCIPER OCH -METODER Vid upprättandet av bikslutet har avskrivningar i dotterbolagens separata bokslut inte ändrats så att de följer moderbolagets avskrivningsplan. Avskrivningar av materiella och immateriella tillgångar har gjorts utan på förhand uppgjord plan. ELIMINERINGSREGLER Dotterbolagens resultaträkningar ha sammanställts i moderbolagets sammanställningsdokument enligt intäktsoch kostnadsgrupp så att omsättningen utgör intäkt av ordinarie verksamhet. Koncernbolagens interna transaktioner har eliminierats på basis av uppgifterna i huvudbokföring och försäljningsoch inköpsreskontra. Det interna ägandet har eliminerats enligt förvärvsmetoden. RAY-bidrag som som erhållits för eliminerade aktier har avdragits från byggnadens värde. Minoritetsandelen för Fastighets Ab Ljusa huset har avskiljts från det egna kapitalet på bokslutsdagen enligt respektive minoritetsägarandel (%). I minoritetsandelarna ingår RAY-understöd på sammanlagt 4 439 442,55 som delägarna erhållit för fastighetsbyggnad. Interna fordringar och skulder har elimineriats till det nominella värdet. Resultatet för Humanistinen ammattikorkeakoulu - Humak har konsoliderats motsvarande koncernens ägarandel. Koncernreserven som uppstått genom ägarandelen redovisas under de tre följande räkenskapsperioderna, 76 404,37 per räkenskapsperiod. Konsolideringen till koncernen har gjorts som en sammanfogning av två rader. För den avslutade räkenskapsperioden har upprättats ett koncernbokslut som finns till påseende på adressen Finlands Dövas Förbund rf, Ilkkavägen 4, 00400 HELSINGFORS. 6
NOTER TILL BOKSLUTET KONCERNBOLAGEN 31.12.2015 Finlands Dövas Förbunds koncern bildas av Finlands Dövas Förbund rf och förbundets dotterbolag, med följande ägarförhållanden Moderbolag: Finlands Dövas Förbund rf Grundat 1905, riksomfattande intresseorganisation i socialbranschen hemort Helsingfors FO-nummer 0213564-6 Dotterbolag: KL Support Ab Finlands Dövas Förbund rf äger 100 %, grundat 1991 hemort Helsingfors huvudsektor försäljning och uthyrning av hjälpmedel 400 aktier FO-nummer 0872085-4 Kiinteistö Oy Valkea talo Finlands Dövas Förbund rf äger 54,8 %, grundat 1985 hemort Helsingfors Allaktivitetshus för hörselorgainisationer. FO-nummer 0603498-1 FDF ökade sitt ägande år 2004 genom köp av de aktier som Helsingfors Dövas Förening tecknat som grundande medlem, vilka utgör 3,6 % av hela aktiestocken. 546 aktier Suomen Humanistinen Ammattikorkeakoulu Oy Finlands Dövas Förbund rf äger 28,57 %. hemort Helsingfors Humanistiska yrkeshögskolans verksamhetsfält är att upprätthålla en FO-nummer 1474763-1 läroinrättning som erbjuder utbildning på högskolenivå samt bedriva därtill anknuten forsknings- och annan verksamhet. Humanistiska yrkeshögskolan har beviljats permanet verksamhetstill stånd från 1.8.2002, 1.1.2014 respektive 1.1.2015. 600 aktier 7
NOTER TILL RESULTATRÄKNINGEN 1. SPECIFIKATION AV ORDINARIE VERKSAMHET FINLANDS DÖVAS FÖRBUND RF 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 Serviceavdelningen Tjänster sammanlagt Norra Finlands regionenhet sammanlagt Södra Finlands regionenhet sammanlagt Välfärdsenheten sammanlagt 820 868,00 878 002,32-102 768,30-108 764,26-10 617,99-13 888,74-113 386,29-122 653,00 707 481,71 755 349,32 515 119,62 565 744,85-463 601,33-494 774,13-186 841,86-233 956,34-650 443,19-728 730,47-135 323,57-162 985,62 7 14 8 14-434 638,10-431 847,22-144 696,29-184 893,94-579 334,39-616 741,16-572 194,39-608 601,16 372 998,85 538 884,81-353 925,11-395 005,70-192 389,70-533 373,61-546 314,81-928 379,31-173 315,96-389 494,50 Kulturenheten 180,59 212,26 sammanlagt 181 227,69-154 462,38-66 491,38-86 615,05-66 279,12-241 077,43-66 098,53-59 849,74 Utvecklingsavdelningen Utveckling sammanlagt 5 35 10 95-102 124,99-106 004,78-15 601,63-22 378,85-117 726,62-128 383,63-112 376,62-117 433,63 8
1. SPECIFIKATION AV ORDINARIE VERKSAMHET FINLANDS DÖVAS FÖRBUND RF 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 Teckenspråksenheten sammanlagt Kommunikationsenheten sammanlagt Internationella enheten sammanlagt Folkhögskolan Avskrivningar sammanlagt Administrationsavdelningen Avskrivningar sammanlagt Ordinarie verksamhet totalt 540 188,84 578 537,69-490 879,45-513 722,61-176 433,34-245 703,24-667 312,79-759 425,85-127 123,95-180 888,16 825 369,42 875 437,36-557 660,31-573 513,91-372 482,62-415 465,97-930 142,93-988 979,88-104 773,51-113 542,52 1 120 535,76 1 005 781,03-283 304,76-613 017,80-964 035,27-524 214,17-1 247 340,03-1 137 231,97-126 804,27-131 450,94 970 906,68 1 037 051,86-516 691,76-548 542,18-50 840,26-51 045,93-451 905,48-493 789,86-1 019 437,50-1 093 377,97-48 530,82-56 326,11 1 067,05 11 247,45-718 665,62-733 626,10-28 006,77-23 728,54-532 200,35-630 651,71-1 278 872,74-1 388 006,35-1 277 805,69-1 376 758,90-2 036 865,60-2 441 981,96 Medelanskaffning Insamlingsintäkter Donationer Testamentsdonation 1 083 488,35 34 452,94 1 038 195,41 28 618,30 1 117 941,29 1 066 813,71 2. TOTALAVKASTNING OCH -KOSTNADER Totalavkastning Totalkostnader Räkenskapsperiodens överskott (underskott) 9 7 784 635,60 8 336 745,54-7 710 064,54-8 686 460,24 74 571,06-349 714,70
2. SPECIFIKATION AV ORDINARIE VERKSAMHET KONCERNEN RESULTATRÄKNING 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 ORDINARIE VERKSAMHET Övriga intäkter 5 765 508,05 7 056 648,84 376 595,30 94 934,94 Material och tjänster Avskrivningar Tot. -59 472,23-489 268,43-4 498 150,41-5 283 346,07-95 350,25-80 057,40-3 386 998,79-3 659 880,94-8 039 971,68-9 512 552,84-1 897 868,33-2 360 969,06 MEDELANSKAFFNING 1 117 941,29 1 066 813,71 Tot. Intäkts-/utgiftsrest -112 282,84-109 065,33-373 770,61-439 036,19-486 053,45-548 101,52 631 887,84 518 712,19-1 265 980,49-1 842 256,87 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Osuus osakkuusyrityksen voitosta Intäkts-/utgiftsrest 137 534,74 144 367,63 8 628,43 1 109,86-10 021,43-5 651,87 136 141,74 139 825,62-1 129 838,75-1 702 431,25 FONDER MED EGEN TÄCKNING 949,66 658,64 Överförs till balansräkning -1 45-500,34-1 45-791,36 ALLMÄNNA UNDERSTÖD Allmänt understöd 1 475 00 1 575 00 BOKSLUTSDISPOSITIONER INKOMSTSKATTER Direkta skatter Latenta skatter MINORITETSANDELAR RÄKENSKAPSPERIODENS ÖVER-/UND -25 979,65-26 117,89 319 181,60-153 549,14 10
11 KONSERNI KONCERN MODERBOLAG 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 3. ANTAL ANSTÄLLDA 31.12. 101 100 92 92 4. PERSONALKOSTNADER Löner Pensionskostnader Övriga lönebikostnader Frivilliga lönebikostnader 3 723 353,81 4 149 989,35 3 329 449,12 3 683 819,09 664 463,63 633 398,11 601 406,19 650 302,69 162 600,90 609 023,94 150 675,20 164 444,79 4 550 418,34 5 392 411,40 4 081 530,51 4 498 566,57 192 556,63 184 672,90 176 069,38 172 905,30 4 742 974,97 5 577 084,30 4 257 599,89 4 671 471,87 Koncernutgifterna ingick i jämförelsematerialet för år 2014, till den delen har jämförelsematerialet korrigerats Även kontoplanen för lönerna har i jämförelsematerialet korrigerats så att den motsvarar rapporteringen för 2015. 5. PLANMÄSSIGA AVSKRIVNINGSTIDER Immateriella rättigheter 5 år 5 år Maskiner och inventarier 5 år 5 år Övriga utgifter med lång verkningstid 5 år 5 år 6. PLANMÄSSIGA AVSKRIVNINGAR Immateriella tillgångar Materiella tillgångar 7. VERIFIKATSLAG 59 013,99 40 543,86 59 013,99 42 705,05 36 336,26 128 841,72 19 833,04 32 069,42 95 350,25 169 385,58 78 847,03 74 774,47 89 328,18 AU automatregistreringar 1. - 56. BM BookMaster registerfakturering 339420-340148 2009495-2010080 HL Kreditnotor 1. - 285. KA Kassaverifikat 1. - 47. KV Utv.samarb.projektens lokala kostnadsställen 1. - 95. ML Försäljningsfakturor 2000. - 3085. MS Försäljningsprestationer 3000. - 5638. MU Memorialverifikat 1. - 317. OC Opus Capitas bankregistreringar 1. - 736. OM Betalning av inköpsfakturor 1. - 2156. PL Löneregistrering 1. - 52. TR Travel-reseräkningar 4000. - 4049. WF Workflow inköpsfakturor 15500. - 157120. Verifikaten förvaras i elektronisk form. 8. ANVÄNDA KONTOBÖCKER Kassabok Huvudbok Dagbok (IT) Inbunden balansbok 11
NOTER TILL BALANSRÄKNINGEN 1. FÖRÄNDRINGAR I BESTÅENDE AKTIVA KONCERN MODERBOLAG 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 12 IT-program Utgiftsrest 1. 1. RAY-understöd från tidigare år UKM-understöd från tidigare år Utgiftsrest före avskrivningar 126 767,32-125 743,32-1 024,00 126 767,32-125 743,32-1 024,00 126 767,32-125 743,32-1 024,00 126 767,32-125 743,32-1 024,00 Utgiftsrest 31.12. Övriga utgifter med lång verkningstid Utgiftsrest 1. 1. RAY-understöd från tidigare år UKM-understöd från tidigare år Utgiftsrest före avskrivningar 182 438,31 214 337,42 130 276,33 162 175,44 182 438,31 214 337,42 130 276,33 162 175,44 Ökningar / minskningar under räk.perioden UKM-bidrag Räk.periodens planmässiga avskrivningar 22 056,54-47 117,32 10 805,94-42705,05 22 056,54-47 117,32 10 805,94-42 705,05 Utgiftsrest 31.12. 157 377,53 182 438,31 105 215,55 130 276,33 Immateriella tillgångar sammanlagt Utgiftsrest 1. 1. RAY-understöd från tidigare år UKM-understöd från tidigare år Utgiftsrest före avskrivningar 309 205,63 341 104,74 257 043,65 288 942,76-125 743,32-125 743,32-125 743,32-125 743,32-1 024,00-1 024,00-1 024,00-1 024,00 182 438,31 214 337,42 130 276,33 162 175,44 Ökningar / minskningar under räk.perioden UKM-bidrag Räk.periodens planmässiga avskrivningar Utgiftsrest 31.12. 22 056,54-47 117,32 157 377,53 10 805,94-42 705,05 182 438,31 22 056,54-47 117,32 105 215,55 10 805,94-42 705,05 130 276,33 Markområden Utgiftsrest 1. 1. Utgiftsrest 31.12. Byggnader Utgiftsrest 1. 1. 11 416 639,43 11 212 701,80 RAY-understöd från tidigare år -5 815 716,60-5 815 716,60 UKM-understöd från tidigare år Utgiftsrest före avskrivningar 5 600 922,83 5 396 985,20 Ackumulerade avskrivningar 1.1. Ökning under räk.perioden 5 054,01 203 937,63 Minskningar inder räk.perioden RAY-bidrag Räk.periodens planmässiga avskrivningar Utgiftsrest 31.12. 5 605 976,84 5 600 922,83-203 937,63 12
NOTER TILL BALANSRÄKNINGEN Maskiner och inventarier Utgiftsrest 1. 1. RAY-understöd från tidigare år UKM-understöd från tidigare år RAY-understöd från tidigare år UKM-understöd från tidigare år Utgiftsrest före avskrivningar KONCERN MODERBOLAG 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 13 1 947 183,78 1 905 008,03 1 451 258,16 1 434 492,63-1 360 779,65-1 360 779,65-1 360 779,65-1 360 779,65-35 242,83-35 242,83-35 242,83-35 242,83 551 161,30 508 985,55 55 235,68 38 470,15 551 161,30 508 985,55 55 235,68 38 470,15 Ökning under räk.perioden 67 631,46 36 938,31 Minskningar under räk.perioden Räk.periodens planmässiga avskrivningar Utgiftsrest 31.12. -36 336,26 514 825,04-25 455,71 551 161,30-19 833,04 35 402,64-20 172,78 55 235,68 Övriga materiella tillgångar Utgiftsrest 1. 1. RAY-understöd från tidigare år UKM-understöd från tidigare år 76 701,38-21 840,55-2 018,26 52 842,57 88 598,02-21 840,55-2 018,26 64 739,21 59 895,20-21 840,55-2 018,26 36 036,39 71 791,84-21 840,55-2 018,26 47 933,03 Ökning under räk.perioden RAY-understöd från tidigare år UKM-understöd från tidigare år Utgiftsrest före avskrivningar 52 842,57 64 739,21 36 036,39 47 933,03 Ökning under räk.perioden Räk.periodens planmässiga avskrivningar Utgiftsrest 31.12. -11 896,67 40 945,90-11 896,64 52 842,57-11 896,67 24 139,72-11 896,64 36 036,39 Materiella tillgångar sammanlagt Utgiftsrest 1. 1. RAY-understöd från tidigare år UKM-understöd från tidigare år 13 440 524,59-7 198 336,80-37 261,09 6 204 926,70 13 206 307,85-7 198 336,80-37 261,09 5 970 709,96 1 511 153,36-1 382 620,20-37 261,09 91 272,07 1 506 284,47-1 382 620,20-37 261,09 86 403,18 RAY-understöd från tidigare år UKM-understöd från tidigare år Utgiftsrest före avskrivningar 6 204 926,70 5 970 709,96 91 272,07 86 403,18 Ökning under räk.perioden 5 054,01 271 569,09 36 938,31 Minskningar under räk.perioden Räk.periodens planmässiga avskrivningar Utgiftsrest 31.12. -48 232,93 6 161 747,78-37 352,35 6 204 926,70-31 729,71 59 542,36-32 069,42 91 272,07 13
NOTER TILL BALANSRÄKNINGEN KONCERN MODERBOLAG 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 14 2.PLACERINGAR Aktier i dotterbolag 1.1. 1 025 778,97 1 025 778,97 Förändringar under räk.perioden Aktier i dotterbolag 31.12. 1 025 778,97 1 025 778,97 Andelar i intresseföretag 1.1. 174 847,63 30 48 30 48 30 48 Förändringar under räk.perioden 137 534,74 144 367,63 Andelar i intresseföretag 31.12. 312 382,37 174 847,63 30 48 30 48 Aktier och andelar i ägarintr.företag 1.1. 2 30 2 30 2 30 2 30 Förändringar under räk.perioden Aktier och andelar i ägarintr.företag 31.12. 2 30 2 30 2 30 2 30 Övriga aktier och andelar1.1. 21 445,80 22 015,80 21 445,80 22 015,80 Förändringar under räk.perioden -3 004,21-57 -3 004,21-57 Övriga aktier och andelar 31.12. 18 441,59 21 445,80 18 441,59 21 445,80 Placeringar 1.1. Förändringar under räk.perioden 198 593,43 134 530,53 54 795,80 143 797,63 1 080 004,77-3 004,21 1 080 574,77-57 Placeringar 31.12. 333 123,96 198 593,43 1 077 000,56 1 080 004,77 3. FORDRINGAR PÅ KONCERNBOLAG Kundfordringar Lånefordringar 55 439,85 153 130,03 55 439,85 153 130,03 4. TILLGÅNGAR I FONDER MED EGEN TÄCKNING Bokföringsvärde 1.1. Bokföringsvärde 31.12. Marknadsvärde Skillnad 8 976,48 8 976,48 8 976,48 8 976,48 8 976,48 8 976,48 8 976,48 8 976,48 18 272,28 17 362,27 18 272,28 17 362,27 9 295,80 8 385,79 9 295,80 8 385,79 14
15 NOTER TILL BALANSRÄKNINGEN 1. FONDER MED EGEN TÄCKNING KONCERN KONSERNI EMO 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 Puro-Lembergfonden Kapital 1.1. Utdelningsavkastning 15 975,38 949,66 15 409,42 658,64 15 975,38 949,66 15 409,42 658,64 Ränteintäkter 279,96 257,32 279,96 257,32 Beviljade stipendier -35-35 -35-35 Kapital 31.12. 16 855,00 15 975,38 16 855,00 15 975,38 Donationsfonden Kapital 1.1. Ränteintäkter Fondens kostnader Beviljade stipendier Kapital 31.12. 74 661,99 72 848,07 74 661,99 72 848,07 2 986,48 2 913,92 2 986,48 2 913,92-1 10-1 10-1 10-1 10 76 548,47 74 661,99 76 548,47 74 661,99 Fonder sammanlagt 2. SKULDER SOM FÖRFALLER OM FEM ÅR ELLER SENARE 93 403,47 90 637,37 93 403,47 90 637,37 Banklån 117 332,22 157 021,75 Övriga lån 3. SKULDER TILL KONCERNBOLAG Skulder till leverantörer Fastighets Ab Ljusa huset 16 108,07 KL Support Ab 16 108,07 4. SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Säkerheter och ansvarsförbindelser för egna lån Tillgängligt limitbelopp OP, Finlands Dövas Förbund rf Tillgängligt limitbelopp OP, KL Support Ab Pantsatta aktier som säkerhet, Fastighets Ab Ljusa huset 500 00 200 00 500 00 200 00 60 00 60 00 60 00 60 00 560 00 260 00 560 00 260 00 118 320,22 118 320,22 118 320,22 118 320,22 Lån Fastighets Ab Ljusa huset 160 00 200 00 - - Inteckning i arrenderätt 252 279,00 252 279,00 - - Övriga egna ansvarsförbindelser Leasingansvar, påbörjad räkenskapsperiod Leasingansvar, senare räkenskapsperioder 44 057,90 64 458,97 25 908,36 26 532,23 54 360,90 75 335,74 25 362,75 29 885,70 98 418,80 139 794,71 51 271,11 56 417,93 Totalt Pantsättningar Inteckning i arrenderätt 118 320,22 252 279,00 118 320,22 252 279,00 156 990,15 156 990,15 Övriga ansvarsförbindelser 139 794,71 139 794,71 51 271,11 56 417,93 510 393,93 510 393,93 208 261,26 213 408,08 15
16 5. FÖRÄNDRINGAR I KONCERNENS EGET KAPITAL Fonder med egen täckning Verksamhets-kapital Över-/underskott fr. föreg. räk.period Räk.periodens över-/underskott Eget kapital sammanlagt Eget kapital 1.1. 90 637,37 391 143,61-150 317,86 331 463,12 Räntor 2 766,10 2 766,10-0,01-0,01 Återbördat till UM stöd för Europainformation för år 2014-3 00 Övriga förändringar sammanlagt -3 00-3 00 Räkenskapsperiodens resultat Eget kapital 31.12. 93 403,47 391 143,61-153 317,87 319 181,60 319 181,60 319 181,60 650 410,80-0,03-0,04 6. FÖRÄNDRINGAR I MODERBOLAGETS EGET KAPITAL 2015 Fonder med egen täckning Verksamhets-kapital Över-/underskott fr. föreg. räk.period Räk.periodens över-/underskott Eget kapital sammanlagt Eget kapital 1.1. Räntor Övriga förändringar sammanlagt Räkenskapsperiodens resultat Eget kapital 31.12. 90 637,37 391 143,61-72 645,22 409 135,76 2 766,10 2 766,10-3 00-3 00 74 571,06 74 571,06 93 403,47 391 143,61-75 645,22 74 571,06 483 472,92 16
BOKSLUTETS OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSENS UNDERSKRIFTER STYRELSENS NAMNTECKNINGAR Helsingfors den 9 april 2016 17
18