Bokslut för BRF Morkullan 2003-01-01-2003-12-31 HSB Stockholm
Resultaträkning 03-01 - 03-12 01-09 -02-12 Nettoomsättning Not 1 8 277 115 11 221 143 Fastighetskostnader Drift Not 2-4 206 588-5 506 617 Planerat underhåll Not 3-643 263-1 647 000 Fastighetsskatt -623 730-734 800 Avskrivningar -504 354-426 452 Summa fastighetskostnader -5 977 935-8 314 869 Bruttoresultat 2 299 180 2 906 274 Rörelseresultat 2 299 180 2 906 274 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 4 88 513 126 030 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 5-2 256 049-3 006 955 Summa finansiella poster -2 167 536-2 880 925 Resultat efter finansiella kostnader 131 643 25 349 Årets resultat 131 643 25 349 Sida 2 av 12
Balansräkning 2003-12-31 2002-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och Mark Not 6 42 820 368 39 959 243 Pågående nyanläggningar och förskott 0 3 110 397 Summa materiella anläggningstillgångar 42 820 368 43 069 640 Finansiella anläggningstillgångar Andelar HSB Stockholm 500 500 Summa finansiella anläggningstillgångar 500 500 Summa anläggningstillgångar 42 820 868 43 070 140 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar 66 531 81 746 Övriga fordringar Not 7 1 778 0 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 8 188 059 160 102 Avräkningskonto HSB Stockholm 1 161 780 1 726 813 Summa kortfristiga fordringar 1 418 148 1 968 661 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Not 9 2 850 448 1 296 222 Kassa och bank Postgiro 46 788 21 510 Handkassa 495 7 120 Bank 10 900 11 868 Summa kassa och bank 58 183 40 498 Summa omsättningstillgångar 4 326 780 3 305 381 Summa tillgångar 47 147 648 46 375 521 Sida 3 av 12
Balansräkning 2003-12-31 2002-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Not 10 Bundet eget kapital Insatser 443 895 436 970 Upplåtelseavgifter 3 610 529 1 954 954 Fond för yttre underhåll 2 256 395 2 256 395 Summa Bundet eget kapital 6 310 819 4 648 319 Fritt eget kapital Dispositionsfond 546 808 521 458 Årets resultat 131 643 25 349 Summa fritt eget kapital 678 451 546 807 Summa eget kapital 6 989 270 5 195 126 Skulder Fond för inre underhåll 256 403 268 844 Skulder till kreditinstitut Not 11 38 441 576 38 657 771 Leverantörsskulder 647 798 1 392 430 Skatteskulder 1 702 110 978 Övriga skulder Not 12 45 228 32 021 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 13 765 672 718 351 Summa skulder 40 158 379 41 180 395 Summa eget kapital och skulder 47 147 648 46 375 521 Poster inom linjen Ställda panter för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar 52 309 000 52 309 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 4 av 12
Kassaflödesanalys 2003-12-31 2002-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 131 643 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 504 354 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 635 997 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Ökning (-) / Minskning (+) av kortfristiga fordringar -1 547 987 Ökning (+) / Minskning (-) av kortfristiga skulder -756 227 Kassaflöde från den löpande verksamheten -1 668 217 Investeringsverksamheten Investeringar i fastigheter -255 082 Kassaflöde från investeringsverksamheten -255 082 Finansieringsverksamheten Ökning(+) / Minskning (-) av långfristiga skulder -265 789 Inbetalda insatser 1 662 500 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 1 396 711 Årets kassaflöde -526 588 Likvida medel vid årets början 1 767 311 Likvida medel vid årets slut 1 240 723 Sida 5 av 12
Noter 2003-12-31 2002-12-31 Redovisnings- och värderingsprinciper Belopp anges i kronor om inte annat anges. Föreningen tillämpar årsredovisningslagen. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. En ändring av redovisningsprinciper har skett innebärande att avsättning till underhållsfond numera sker över resultatdispositionen istället för som tidigare genom en avsättning i resultaträkningen. En förflyttning har också skett av underhållsfonden från avsättningar till bundet eget kapital. Jämförelsesiffrorna har inte anpassats till nya redovisningsprincipen vad gäller fondavsättning utifrån årets resultat. I föregående års siffror ligger fondförändring kvar under rubriken planerat underhåll. Avskrivning på byggnader Avskrivning sker enligt en 40-årig annuitetsplan och grundar sig på anläggningens anskaffningsvärde och beräknad ekonomisk livslängd. För övriga anläggningar sker avskrivning på 20 år. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan eller fastställd budget. Minimiavsättning regleras i stadgarna. Inkomstskatt Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt om 3 procent av taxeringsvärdet på föreningens fastigheter med tillägg/avdrag för finansiella poster (samt eventuell tomträtt). Efter avräkning av eventuellt befintligt skattemässigt underskottsavdrag sker beskattning med 28 procent. Föreningens skattemässiga underskott uppgick vid årets slut till 6 290 404, en minskning med 1 335 654 jämfört med föregående år. Föreningen har valt att i redovisningen av underskottsavdrag frångå BFN AR 2001:1, något som dock inte inverkar negativt på lagens krav på en rättvisande bild. Kassaflödesanalys Enligt ny lagstiftning skall till årets bokslut även fogas en kassaflödesanalys. Under det första året har vi valt att endast redovisa årets siffror, men kommande år kommer även jämförelsesiffror att redovisas. Sida 6 av 12
Noter 2003-12-31 2002-12-31 Medelantal anställda Innevarande år Föregående år Män 1 1 Kvinnor 1 1 Summa 2 2 Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelsen Arvode förtroendevalda 89 000 109 000 Sociala kostnader 26 300 33 320 Summa 115 300 142 320 Revisorer Föreningsvald 5 000 10 000 Övriga förtroendevalda/anställda Löner och ersättningar 447 177 601 552 Sociala kostnader 162 345 199 274 Övriga personalkostnader 21 806 6 672 Summa 631 328 807 498 Summa arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 751 628 959 818 Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter 7 629 178 10 012 017 Hyror 572 844 1 015 117 Övriga intäkter 116 697 260 187 Brutto 8 318 719 11 287 321 Avgifts- och hyresbortfall -38 084-54 916 Avsatt till inre fond -3 520-11 262 Nettoomsättning 8 277 115 11 221 143 Sida 7 av 12
Noter 2003-12-31 2002-12-31 Not 2 Drift Personalkostnader 845 570 1 093 349 Fastighetsskötsel och städ 239 264 262 967 Reparationer 375 786 440 927 Taxebundna utgifter och uppvärmning El 230 109 262 361 Uppvärmning 1 372 516 1 780 695 Vatten 228 888 287 267 Sophämtning 151 531 193 497 Fastighetsförsäkring 85 992 70 750 Kabel-TV 112 168 142 581 Övriga avgifter 23 315 34 797 Förvaltningsarvoden 218 261 250 546 Övrig drift 323 189 686 880 Summa drift och löpande underhåll 4 206 588 5 506 617 Not 3 Planerat underhåll Underhåll 643 263 380 300 Avsättning till fond för yttre underhåll enl. plan 0 866 700 Extra avsättning till fond för yttre underhåll 0 400 000 Summa planerat underhåll 643 263 1 647 000 Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter Allkonto 7 095 21 628 Specialinlåning 24 203 0 Övriga ränteintäkter 57 215 104 402 Summa övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 88 513 126 030 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader till kreditinstitut 2 256 049 3 006 076 Räntekostnader övriga 0 879 Summa räntekostnader och liknande resultatposter 2 256 049 3 006 955 Sida 8 av 12
Noter 2003-12-31 2002-12-31 Not 6 Byggnader och Mark Anskaffningsvärde Årets avskrivning Avskrivnings procent Ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Byggnad 42 543 796 302 000 0.71% -3 347 299 39 196 497 Fönsterbekl. 617 000 30 850 5.00% -503 933 113 067 Soprum 57 281 2 864 5.00% -46 316 10 965 Balkonger 3 365 479 168 640 5.00% -168 640 3 196 839 Butik 3 101 450 0-3 101 450 0 Kontor 2 818 000 0-2 818 000 0 Föreningsexp. 1 581 000 0-1 581 000 0 Soprum 716 500 0-716 500 0 Kabelt TV 345 066 0-345 066 0 Ventilation 432 800 0-432 800 0 Mark 303 000 303 000 55 881 372 504 354-13 061 004 42 820 368 Taxeringsvärde 2003-12-31 2002-12-31 Byggnader 65 289 000 60 866 000 Mark 51 484 000 47 920 000 116 773 000 108 786 000 Not 7 Not 8 Not 9 Övriga fordringar Skattekonto 1 778 Summa övriga fordringar 1 778 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Städ 15 607 Vatten 18 700 Försäkring 69 574 Kabel TV 27 884 Arvode ekonomiförvaltning 48 741 Ränta specialinlåning 6-mån HSB Stockholm 7 553 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 188 059 Kortfristiga placeringar PM- Fond Mega 1 344 635 Penningsmarknadsfond 505 813 Specialinlåning 6-mån HSB Stockholm 1 000 000 Summa kortfristiga placeringar 2 850 448 Sida 9 av 12
Noter 2003-12-31 2002-12-31 Not 10 Eget kapital Ingående balans Insatser Upplåtelseavgifter Underhållsfond Dispositionsfond Årets resultat 2003-01-01 436 970 1 954 954 2 256 395 521 458 25 349 Lägenhet 283 6 925 1 655 575 Disposition enl. stämmobeslut 25 349-25 349 Årets resultat 131 643 Utgående balans 2003-12-31 443 895 3 610 529 2 256 395 546 807 131 643 Not 11 Skulder till kreditinstitut Låneinstitut Räntesats Ränteändring Belopp Stadshypotek 6.49% 2010-06-01 4 146 223 Stadshypotek 4.59% 2004-06-01 5 580 896 Stadshypotek 5.11% 2007-06-01 5 580 896 SBAB 4.04% 2005-06-05 6 091 565 Nordbanken Hypotek 6.73% 2007-11-30 17 041 996 Summa skulder till kreditinstitut 38 441 576 Med nuvarande amorteringstakt blir amorteringen ca 226 000 per år de kommande fem åren. Not 12 Not 13 Övriga skulder Personalens källskatt 13 646 Moms 25 418 Övrigt 5 248 Depositioner 916 Summa övriga skulder 45 228 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förskottsbetalda avgifter och hyror 602 586 Ränta fastighetslån 85 800 Uttagsskatt 14 764 El 20 000 Revision 13 000 Arvode förtroendevalda 13 990 Arbetsgivaravgifter 15 532 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 765 672 Sida 10 av 12
Noter 2003-12-31 2002-12-31 Stockholm 2004...... Vår revisionsberättelse har 2004- avgivits beträffande denna årsredovisning. Av föreningen vald revisor. Av BoRevision AB förordnad revisor Sida 11 av 12
Kostnadsfördelning räkenskapsår 2003-12-31 Totala kostnader Drift 51% Underhåll 8% Skatt 8% Räntekostnader 27% Avskrivningar 6% Fördelning driftskostnader 1 600 000 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0 Personalkostnader Fastighetsskötsel Reparationer El Uppvärmning Vatten Sophämtning Fastighetsförsäkring Kabel-TV Förvaltningsarvoden Övrig drift