Andra tilläggsbudget för landskapet Åland 2016 Antagen av lagtinget 28.9.2016
Ålands landskapsregering BUDGETFÖRSLAG nr 4/2015-2016 Datum 2016-09-15 Till Ålands lagting Förslag till andra tilläggsbudget för år 2016 ALLMÄN MOTIVERING FINANS- OCH NÄRINGSUTSKOTTETS BETÄNKANDE NR 18/2015-2016 Sammanfattning Landskapsregeringens förslag Landskapsregeringen föreslår att lagtinget antar ett förslag till andra tilllägg till budgeten för år 2016. Om tilläggsbudgeten antas har totalt 357.159.000 euro budgeterats för år 2016. Anslagen för drift och överföringar m.m. uppgår till 337.545.000 euro, anslagen för investeringar till 26.753.000 euro och årets underskott till 17.665.000 euro, exklusive extraordinarie poster uppgående till 108.000.000 euro, som hänför sig till bildandet av fastighetsverket. Motionerna I anslutning till budgetförslaget har budgetmotionerna 53-54/2015-2016 inlämnats. Utskottets förslag Utskottet föreslår att landskapsregeringens förslag till andra tillägg till budgeten för år 2016 antas med beaktande av utskottets motiveringar i betänkandet. Utskottets synpunkter Allmän motivering Utskottet har valt att koncentrera sig på tre anslag i budgetförslaget. Dessa är ökning av det egna kapitalet i Kraftnät Åland Ab, förslag om övergångsstöd till Sottunga kommun samt ett anslag för byggande av bl.a. docka till den fyrmastade barken Pommern. Till lagtinget överlämnas landskapsregeringens framställning med förslag till andra tillägg till budgeten för landskapet Åland under år 2016. I föreliggande förslag till tilläggsbudget föreslår landskapsregeringen att det egna kapitalet i Kraftnät Åland Ab ska stärkas med sammanlagt 3.200.000 euro under åren 2017 2020. Landskapsregeringen föreslår ett anslag om 200.000 euro för att ha beredskap att bevilja ett övergångsstöd till Sottunga kommun för att säkerställa att kommunen under en övergångsperiod kan finansiera lagstadgad service
till sina invånare. Övergångsstödet kan uppgå till högst 200.000 euro under år 2016. I föreliggande förslag till tilläggsbudget föreslås även bland annat - minskning av internhyror på grund av försäljning av byggnader på Jomala Gård - omfördelning av anslag vid Ålands polismyndighet - höjning av anslag för ÅMHM:s laboratorium - ökade inkomster och utgifter för dans- och musiklekskolan vid Ålands musikinstitut - investering av torrdocka för fyrmastbarken Pommern samt - indragning av ERUF projektfinansiering. I och med tillägget har hittills under år 2016 budgeterats 357.159.000 euro. Med hänvisning till ovanstående samt till detaljmotiveringen får landskapsregeringen vördsamt föreslå att lagtinget antar följande förslag till andra tillägg till budgeten för år 2016. 2 Mariehamn den 15 september 2016 L a n t r å d Katrin Sjögren Minister Mats Perämaa Bilaga 1: Resultaträkning FINANS- OCH NÄRINGSUTSKOTTETS BETÄNKANDE NR 18/2015-2016 Ärendets behandling Lagtinget har den 21 september 2016 inbegärt finans- och näringsutskottets yttrande över budgetförslaget. Hörande Utskottet har i ärendet hört ministern Nina Fellman, ministern Mats Perämaa, kommundirektör John Eriksson från Jomala kommun, museichefen Hanna Hagmark-Cooper från Ålands sjöfartsmuseum r.s., stadsdirektör Barbara Heinonen från Mariehamns stad, ordförande i Mariehamns stads kommitté för docka till den fyrmastade barken Pommern Roger Jansson, vd:n Jan Kahlroth från Kraftnät Åland Ab, budgetplaneraren Robert Lindblom från finansavdelningen, finanschefen Conny Nyholm från finansavdelningen, styrelseordförande Björn Rönnlöf från Sottunga kommun, förbundsdirektör Magnus Sandberg från Ålands kommunförbund k.f., EU sakkunnige Anna-Lena Sjöberg från regeringskansliet och budget- och finansieringshandläggaren Siv Tennström från finansavdelningen.
Närvarande I ärendets avgörande behandling deltog ordföranden Tage Silander, vice ordförande Göte Winé samt ledamöterna John Holmberg, Lars Häggblom, Ingrid Johansson, vtm Veronica Thörnroos och ersättaren Roger Nordlund. Reservationer Två reservationer har fogats till betänkandet. En av dessa reservationer har lämnats av ersättaren Roger Nordlund, vtm Veronica Thörnroos samt ledamoten Lars Häggblom. Den andra reservationen har lämnats av ledamoten Lars Häggblom. 3 Utskottets förslag Med hänvisning till det anförda föreslår utskottet att lagtinget antar landskapsregeringens förslag till andra tillägg till budgeten för år 2016, att lagtinget förkastar budgetmotionerna 53-54/2015-2016, samt att lagtinget beslutar att andra tillägget till budgeten för år 2016 ska tillämpas omedelbart i den lydelse den har i lagtingets beslut. Mariehamn den 23 september 2016 Ordförande Tage Silander Sekreterare Niclas Slotte
4 Ålands lagting Lagtingsledamot RESERVATION Datum Roger Nordlund m.fl. 2016-09-23 Till Ålands lagting Reservation mot finans- och näringsutskottets betänkande nr 18/2015-2016 gällande förslag till andra tilläggsbudget för år 2016 Allmänna stöd till kommunerna (F) Vi anser att frågan om Sottungas ekonomi inte ska sammanblandas med frågan om en kommunstrukturomvandling. Landskapsregeringen bör återkomma då de pågående utredningarna om kommunstrukturen slutförts. Sottunga bör i det här sammanhanget behandlas som alla övriga kommuner och inte med diktat från landskapsregeringen. I dagsläget finns det inte något lagstöd för de skrivningar och de uttalanden som landskapsregeringen gjort om att Sottunga ska upphöra som kommun från och med nästa val. Enligt gällande lagstiftning är det upp till innevånarna i respektive kommun att besluta om sin kommuntillhörighet. Den kommunala självstyrelsen och gällande lagstiftning ska respekteras. Med anledning av det ovanstående föreslår vi att följande text fogas till betänkandet som ett nytt tredje stycke under moment 33000 Allmänna stöd till kommunerna (F): Utskottet betonar vikten av att frågan om Sottungas ekonomi inte sammanblandas med frågan om en kommunstrukturomvandling. Mariehamn den 23 september 2016 Roger Nordlund Veronica Thörnroos Lars Häggblom
5 Ålands lagting Lagtingsledamot RESERVATION Datum Lars Häggblom m.fl. 2016-09-23 Till Ålands lagting Reservation mot finans- och näringsutskottets betänkande nr 18/2015-2016 gällande förslag till andra tilläggsbudget för år 2016 Torrdocka för den fyrmastade barken Pommern Den nuvarande ekonomiska situationen ger inte i dagsläget möjligheter till att bygga ny torrdocka. Med anledning av det ovanstående föreslår jag att anslaget för byggande av torrdocka under moment 35000 Penningautomatmedel (R) stryks. Mariehamn den 23 september 2016 Lars Häggblom
6 Ålands lagting BESLUT LTB 36/2016 Datum Ärende 2016-09-28 BF04/2015-2016 Ålands lagtings beslut om antagande av Andra tilläggsbudget för år 2016 Efter att förslag inkommit från landskapsregeringen har lagtinget antagit nedanstående andra tilläggsbudget för år 2016: VERKSAMHET Anslag Inkomster tb 2016 tb 2016 Avdelning 3 300 FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE 50 000 0 390 GEMENSAMMA FÖRVALTNINGSKOSTNADER 50 000 0 39050 Förändring av semesterlöneskuld och andra bokföringsmässiga korrigeringar (F) 0 39099 Internhyra 50 000 80-88 FRISTÅENDE ENHETER SAMT MYNDIGHETER 39 000 10 000 825 ÅLANDS POLISMYNDIGHET 0 0 82500 Ålands polismyndighet, verksamhet 0 848 ÅLANDS MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSMYNDIGHET -11 000 0 84820 Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighets laboratorium, verksamhet -11 000 852 ÅLANDS MUSIKINSTITUT -10 000 10 000 85200 Ålands musikinstitut, verksamhet -10 000 10 000 870 MOTORFORDONSBYRÅN 60 000 0 87000 Motorfordonsbyrån, verksamhet 60 000 Verksamhet sammanlagt 89 000 10 000
7 Anslag Inkomster tb 2016 tb 2016 ÖVERFÖRINGAR Avdelning 3 300 FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE -2 950 000 0 330 ALLMÄNNA STÖD TILL KOMMUNERNA -200 000 0 33000 Allmänna stöd till kommunerna (F) -200 000 350 PENNINGAUTOMATMEDEL -2 750 000 0 35000 Penningautomatmedel (R) -2 750 000 Avdelning 4 400 SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALT- NINGSOMRÅDE -42 000 0 410 ÖVRIGA SOCIALA UPPGIFTER -42 000 0 41010 Övriga sociala uppgifter, överföringar (F) -42 000 Avdelning 6 600 NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE 202 000 0 621 EUROPEISKA UNIONEN - ERUF OCH ESF, 2014-2020 202 000 0 62100 Europeiska unionen - ERUF och ESF, 2014-2020 (R-EU) 202 000 OFÖRDELAD MINSKNING ÖVERFÖRINGSKOST- NADER 370 000 0 889 ÅTERFÖRDA ANSLAG 370 000 0 88900 Återförda anslag 370 000 Överföringar sammanlagt -2 420 000 0
8 Anslag Inkomster tb 2016 tb 2016 89 SKATTEFINANSIERING, FINANSIELLA POSTER OCH RESULTATRÄKNINGSPOSTER 890 SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER 0 605 000 890 SKATTER OCH INKOMSTER AV SKATTENATUR 0 605 000 89000 Skatter och inkomster av skattenatur 605 000 892 FINANSIELLA POSTER 0 0 89200 Finansiella poster (F) 0 0 Skattefinansiering, finansiella poster och resultaträk- ningsposter sammanlagt 0 605 000 9 INVESTERINGAR, LÅN OCH ÖVRIGA FINANS- INVESTERINGAR Avdelning 3 300 FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE 2 750 000 0 9340 SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR 0 0 934000 Övriga finansinvesteringar (R) 0 9350 PENNINGAUTOMATMEDEL 2 750 000 0 935010 Lån ur penningautomatmedel (R) 2 750 000 80-88 FRISTÅENDE ENHETER SAMT MYNDIGHETER -61 000 0 9870 MOTORFORDONSBYRÅN -61 000 0 987000 Motorfordonsbyrån, investeringar -61 000 Investeringar, lån och övriga finansinvesteringar sammanlagt 2 689 000 0 Anslag och inkomster totalt ovanstående 358 000 615 000
9 Mariehamn den 28 september 2016 Johan Ehn talman Veronica Thörnroos vicetalman Viveka Eriksson vicetalman
10 Verksamhet - detaljmotivering 300 FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE 390 GEMENSAMMA FÖRVALTNINGSKOSTNADER 39050 Förändring av semesterlöneskuld och andra bokföringsmässiga korrigeringar (F) Intäkter - årets totalt 633 215 0 0 - tidigare års anslag Anslag netto 633 215 0 0 Rubriken ändrad. Utgifter Anslaget avser förändring av semesterlöneskulden och slutreglering av socialskyddsavgifter och pensionsavgifter. Föreslås att anslagen även kan påföras slutregleringar och korrigeringar gällande t.ex. Arpl-avgifter och socialskyddsavgifter. 39099 Internhyra Intäkter - årets totalt - tidigare års anslag Anslag netto 0 0 0 Internhyra -5 214 000-5 285 000 50 000 Sammanlagt -5 214 000-5 285 000 50 000 Föreslås en minskning om 50.000 euro. Utgifter Föreslås en minskning om 50.000 euro, med motiveringen att en försäljning av byggnader på Jomala gård har genomförts efter att grundbudgeten för år 2016 gjordes upp.
11 8 FRISTÅENDE ENHETER SAMT MYNDIGHETER 825 ÅLANDS POLISMYNDIGHET 82500 Ålands polismyndighet, verksamhet Intäkter 536 700 410 000 0 - årets totalt -6 152 714-6 266 000 0 - tidigare års anslag 0 Anslag netto -5 616 014-5 856 000 0 Internhyra -435 250-430 000 0 Sammanlagt -6 051 264-6 286 000 0 Föreslås en omfördelning av anslaget under momentet. Utgifter Det finns ett behov av ökade elinstallationskostnader om ca 15.000 euro för bl.a. larmsystemet Merlot Pro och renoveringen av landskapsalarmcentralens utrymmen. Föreslås att anslaget om 13.000 euro som beviljades i första tilläggsbudgeten för år 2016 i form av IT-driftskostnader tillhörande larmsystemet Merlot Pro och som inte förverkligats kan användas för elinstallationskostnader. Även övriga verksamhetskostnader om 2.000 euro kan användas för elinstallationskostnader. 848 ÅLANDS MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSMYNDIGHET 84820 Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighets laboratorium, verksamhet Bokslut 2015 Budget 2016 inkl. tb Förslag 2017 Intäkter 365 244 365 000 0 - årets totalt -751 255-719 000-11 000 - tidigare års anslag 0 Anslag netto -386 011-354 000-11 000 Internhyra -154 000-154 000 0 Sammanlagt -540 011-508 000-11 000 Föreslås en höjning av anslaget för laboratoriet med 11.000 euro. Utgifter Anslaget höjs p.g.a. att riktade löneförhöjningar gjordes under slutet av år 2015 för personal vid laboratoret vid Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighet. För-
12 höjningen kom efter att grundbudgetsförslaget färdigställts. 852 ÅLANDS MUSIKINSTITUT 85200 Ålands musikinstitut, verksamhet Intäkter 290 525 112 000 10 000 - årets totalt -1 182 916-1 029 000-10 000 - tidigare års anslag 0 Anslag netto -892 391-917 000 0 Internhyra -172 000-172 000 0 Sammanlagt -1 064 391-1 089 000 0 Föreslås ökade inkomster respektive utgifter om 10.000 euro under momentet. Inkomster Föreslås inkomster om 10.000 euro för terminsavgifter av dans- och musiklekskolan. Utgifter Intresset för dans- och musiklekskolan har höjts avsevärt och har visat sig vara 5 gånger större än planerat. Anslaget motsvarar utgifterna för lärarlöner och hyra för en extra lokal. Föreslås ett anslag om 10.000 euro. 870 MOTORFORDONSBYRÅN 87000 Motorfordonsbyrån, verksamhet Intäkter 1 351 761 1 380 000 0 - årets totalt -1 071 701-1 300 000 60 000 - tidigare års anslag 0 Anslag netto 280 059 80 000 60 000 Föreslås en minskning om 60.000 euro. Se moment 987000.
13 OÖ verfo ringar - detaljmotivering 300 FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE 330 ALLMÄNNA STÖD TILL KOMMUNERNA 33000 Allmänna stöd till kommunerna (F) Intäkter 3 788 212 3 840 000 0 - årets totalt -6 182 132-6 015 000-200 000 - tidigare års anslag 0 Anslag netto -2 393 920-2 175 000-200 000 Föreslås ett tillägg om 200.000 euro under momentet. Utgifter Sottunga kommun har ett akut likviditets- och finansieringsproblem då kostnaderna för äldreomsorgen är betydligt högre än budgeterat för året 2016. Att en allt äldre befolkning behöver omsorg går att förutse, därmed är det inte aktuellt med särskilt understöd i enlighet med landskapslagen om landskapsandelar till kommunerna. Landskapsregeringen har ett övervakningsansvar i förhållande till kommunerna i enlighet med 4 kommunallagen. Landskapsregeringen bedömer att Sottungas svårigheter att finansiera lagstadgade verksamheter inte är av övergående natur. Befolkningsunderlaget är för litet och därmed blir sårbarheten i verksamheten alltför stor. Landskapsregeringen avser att bereda en kommunindelningslag där enheternas bärkraft ska anges. Kommunindelningslagen och det fortsatta arbetet med kommunreformen avgör slutligen till vilken kommun Sottungas befolkning ska höra. Landskapsregeringen har beredskap att bevilja ett övergångsstöd till Sottunga kommun för att säkerställa att Sottunga kommun under en övergångsperiod kan finansiera lagstadgad service till sina invånare. Landskapsregeringen föreslår att stödet kan uppgå till högst 200.000 euro under året 2016. FINANS- OCH NÄRINGSUTSKOTTETS BETÄNKANDE NR 18/2015-2016 Sottunga kommun har enligt budgetförslaget ett akut likviditets- och finansieringsproblem då kostnaderna för äldreomsorgen är betydligt högre än budgeterat för år 2016. Landskapsregeringen bedömer att Sottungas svårigheter att finansiera lagstadgade verksamheter inte är av övergående natur. Befolkningsunderlaget är för litet och därmed blir sårbarheten i verksamheten alltför stor. Land-
14 skapsregeringen har beredskap att bevilja ett övergångsstöd till Sottunga kommun för att säkerställa att kommunen under en övergångsperiod kan finansiera lagstadgad service till sina invånare. Utskottet omfattar att landskapsregeringen reserverar medel för eventuellt behov att trygga den lagstadgade servicen på Sottunga. Utskottet föreslår att landskapsregeringen förtydligar regelverket gällande dylika stöd till kommuner. Utskottet har fattat beslut om att inte medta ett tillägg till texten. Omröstningen har utfallit 4-3, varvid beslutet biträddes av ordföranden Tage Silander, vice ordföranden Göte Winé och ledamöterna John Holmberg och Ingrid Johansson. Reservation har inlämnats av ersättaren Roger Nordlund, ledamoten Lars Häggblom och vtm Veronica Thörnroos. 350 PENNINGAUTOMATMEDEL 35000 Penningautomatmedel (R) Intäkter 0 0 0 - årets totalt -2 831 781-3 200 000-2 750 000 - tidigare års anslag -3 824 389-5 306 814-7 290 851 Anslag netto -8 138 596-14 315 240-2 750 000 Föreslås en ökning om 2.750.000 euro, se även moment 935010. Utgifter Mariehamns stad planerar att anlägga en torrdocka för fyrmastbarken Pommern och har lämnat in en anhållan om investeringsbidrag till landskapsregeringen. Den totala kostnaden för torrdockan inkl. landdäck, kobrygga, kaj och landarrangemang beräknas efter komplettering till tidigare ansökan till 7,4 miljoner euro. Landskapsregeringen föreslår att landskapets finansieringsdel av kostnaderna för torrdockan i enlighet med ansökan kan uppgå till 80 % av understödsberättigade investeringskostnader, dock högst 5 miljoner euro, varav högst 4,25 miljoner euro utgörs av penningautomatmedel. Ca 0,75 miljoner euro finns sedan år 2015 reserverat av testamentsmedel för ändamålet (se fjärde tilläggsbudgeten för år 2015). Se även första tilläggsbudgeten för år 2016. FINANS- OCH NÄRINGSUTSKOTTETS BETÄNKANDE NR 18/2015-2016 Mariehamns stad planerar att anlägga en torrdocka för fyrmastbarken Pommern och har lämnat in en anhållan om investeringsbidrag till landskapsregeringen. Den totala kostnaden för torrdockan inkl. tillhörande landarrangemang beräknas efter komplettering till tidigare ansökan till 7,4 miljoner euro. Landskapsregeringen föreslår att landskapets finansieringsdel av kostnaderna för torrdockan i enlighet med ansökan kan uppgå till 80 % av understödsberättigade investeringskostnader, dock högst 5 miljoner euro, varav högst 4,25 miljoner euro utgörs av penningautomatmedel. I ltl. Stephan Toivonens budgetmotion nr 53/2015-2016 föreslås att anslaget under momentet sänks med en miljon till 1.750.000 euro. I ltl. Bert Häggbloms m.fl. budgetmotion nr 54/2015-2016 föreslås att anslaget jämte motivering under momentet utgår. Utskottet stöder landskapsregeringens förslag och föreslår att budgetmotionerna nr 53-54/2015-2016 förkastas. Reservation har inlämnats av ledamoten Lars
15 Häggblom. 400 SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE 410 ÖVRIGA SOCIALA UPPGIFTER 41010 Övriga sociala uppgifter, överföringar (F) Intäkter 0 0 0 - årets totalt -11 013 909-11 464 000-42 000 - tidigare års anslag 0 Anslag netto -11 013 909-11 464 000-42 000 Föreslås ett tilläggsanslag om 42.000 euro. Utgifter Landskapslag (2015:117) om skyddshem trädde i kraft den 1 januari 2016. Enligt den nya lagen övertog landskapsregeringen finansieringsansvaret för skyddshemsverksamheten från kommunerna. Landskapsregeringen ansvarar för att det finns tillräckliga skyddshemstjänster för invånare i hela landskapet i förhållande till behovet. I landskapets budget för år 2016 uppskattades kostnaden för skyddshemsverksamheten uppgå till 150.000 euro. Mariehamns stad ansökte våren 2016 om 191.487 euro i ersättning för skyddshemstjänster för år 2016. Avtal om skyddshemstjänster har i enlighet med lagen tecknats med staden. Tilläggsanslaget upptas för att ge skyddshemmet tillräcklig ersättning för produktion av skyddshemstjänster för år 2016. Slutredovisning av de faktiska kostnaderna för år 2016 sker i början på år 2017. 600 NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE 621 EUROPEISKA UNIONEN ERUF OCH ESF, 2014-2020 Finansieringsramen för ERUF- och ESF-programmet framkommer nedan: Finansieringsram Budgeterat Förslag ERUF OCH ESF 2014-2020 2014-2016 TB 2 2016 Återstod Landskapsregeringens finansieringsandel 3 485 850 2 103 000-1 382 850 Eruf:s finansieringsandel 812 888 1 015 000-202 000-112 ESF:s finansieringsandel 2 672 962 1 088 000-1 584 962 Sammanlagt 6 971 700 4 206 000-202 000 2 967 700 Finansieringsinstrument, lån bm 962100 3 019 300 3 020 000 0 0 Totalt inklusive finansieringsinstrument 9 991 000
16 62100 Europeiska unionen ERUF och ESF, 2014-2020 (R-EU) Intäkter 2 354 103 714 000 0 - årets totalt -4 705 329-1 428 000 202 000 - tidigare års anslag 0 Anslag netto -2 351 227-714 000 202 000 Föreslås en minskning om 202.000 euro. Utgifter I jämförelse med ordinarie budget för år 2016 har beaktats att lånet för genomförande av finansieringsinstrumentet budgeterades på moment 962100 i femte tillläggsbudgeten för år 2015, vilket innebär att den totala ramen för ERUF projektfinansiering i övrigt budgeterats i sin helhet. Den totala finansieringsramen för hela programmet är 9.991.000 euro istället för 9.990.500 euro. OFÖRDELAD MINSKNING ÖVERFÖRINGSKOSTNADER 889 ÅTERFÖRDA ANSLAG 88900 Återförda anslag Intäkter 0 0 0 - årets totalt 559 447 100 000 370 000 - tidigare års anslag 0 Anslag netto 559 447 100 000 370 000 Föreslås ett tillägg om 370.000 euro eftersom återföringarna har varit större än budgeterat främst vad gäller nationella företagsstöd.
17 Skattefinansiering, finansiella poster och resultatra kningsposter - detaljmotivering 890 SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER 890 SKATTER OCH INKOMSTER AV SKATTENATUR 89000 Skatter och inkomster av skattenatur Intäkter 238 416 897 241 346 000 605 000 - årets totalt - tidigare års anslag Anslag netto 238 416 897 241 346 000 605 000 Under momentet föreslås ett tillägg om 605.000 euro. Under år 2015 erlade Ålands penningautomatförening 11.104.685,54 euro i lotteriskatt. 892 FINANSIELLA POSTER 89200 Finansiella poster (F) Intäkter 2 472 184 2 120 000 0 - årets totalt -186 065-220 000 0 - tidigare års anslag 0 Anslag netto 2 286 118 1 900 000 0 Föreslås att momentet ändras till ett förslagsanslag.
18 Investeringar, la n och o vriga finansinvesteringar - detaljmotivering 300 FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE 9340 SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR 934000 Övriga finansinvesteringar (R) Intäkter 0 0 0 - årets totalt -2 656 973 0 0 - tidigare års anslag 0 1 407 000 0 Anslag netto -1 249 973 0 0 Landskapsregeringen bedömer att andelen eget kapital i Kraftnät Åland Ab är låg och bolaget är i dagsläget underkapitaliserat, beroende på att de senaste årens investeringar varit väldigt stora och därmed förknippad upplåning. Det egna kapitalet bestod vid senaste årsskifte av ett aktiekapital om 10.386.277,21 euro samt balanserad vinst från tidigare räkenskapsperioder om 47.114,36 euro. Vid samma tidpunkt uppgick det främmande kapitalet till 89.692.408,07 euro varav 75.350.595,05 euro utgjorde långfristiga skulder. Av nedanstående tabell framkommer utvecklingen av soliditet respektive långfristiga skulder för åren 2004 till 2016. Tabell 1: Soliditet och långfristiga skulder för Kraftnät Åland Ab åren 2004-2016 Med beaktande av ovanstående har landskapsregeringen för avsikt att stärka det egna kapitalet i Kraftnät Åland Ab med sammanlagt 3.200.000 euro under åren 2017-2020. Landskapsregeringen planerar att fördela kapitaltillskottet jämt under perioden så att anslag om 800.000 euro upptas under respektive år, med början i budgeten för år 2017. Landskapsregeringen föreslår vidare att de planerade emissionerna genomförs till fonden för inbetalt fritt eget kapital i enlighet med 8 kap. 2 Aktiebolagslagen (FFS 21.7.2006/624). Landskapsregeringen utreder för närvarande hur åtgärden ska hanteras ur ett statsstödsperspektiv. FINANS- OCH NÄRINGSUTSKOTTETS BETÄNKANDE NR 18/2015-2016 Av budgetförslaget framgår att landskapsregeringen anser att andelen eget kapital i Kraftnät Åland Ab är låg och att bolaget i dagsläget är underkapitaliserat. Det egna kapitalet bestod vid senaste årsskifte av ca 10,57 miljoner euro. Vid samma tidpunkt uppgick det främmande kapitalet till ca 89,69 miljoner euro varav ca 75,35 miljoner euro utgjorde långfristiga skulder. Med beaktande av ovanstående har landskapsregeringen för avsikt att stärka det egna kapitalet i Kraftnät Åland Ab med sammanlagt 3,2 miljoner euro.
19 Utskottet stöder landskapsregeringens förslag dock så att landskapsregeringen i samband med verkställigheten avgör om de tillförda medlen tillförs fonden för fritt eget kapital eller till aktiekapitalet. 9350 PENNINGAUTOMATMEDEL 935010 Lån ur penningautomatmedel (R) Intäkter 0 0 0 - årets totalt -6 920 102-9 784 000 2 750 000 - tidigare års anslag -3 716 427 Anslag netto -6 920 102-13 500 427 2 750 000 Föreslås en minskning om 2.750.0 00 euro, se moment 35000 i överföringsavsnittet. 8 FRISTÅENDE ENHETER SAMT MYNDIGHETER 9870 MOTORFORDONSBYRÅN 987000 Motorfordonsbyrån, investeringar Intäkter - årets totalt -61 000 - tidigare års anslag Anslag netto 0 0-61 000 Momentet nytt. Föreslås ett anslag om 61.000 euro för inköp av pelarlyft till besiktningshallen. Inköpet genomfördes under våren 2016. Se moment 87000.
20 Bilaga 1 RESULTATRÄKNING Budget 2016 inkl. tb 1 Förslag tb 2/2016 Budget 2016 inkl. tb 2 Verksamhetens intäkter Försäljningsintäkter 10 165 893 10 165 893 Avgiftsintäkter 8 722 740 10 000 8 732 740 Understöd och bidrag 1 075 000 1 075 000 Övriga verksamhetsintäkter 1 513 367 21 477 000 10 000 1 513 367 21 487 000 Tillverkning för eget bruk 0 0 0 Verksamhetens kostnader Personalkostnader Löner och arvoden -85 105 216-14 869-85 120 085 Lönebikostnader Pensionspremier -15 161 079-2 707-15 163 786 Övriga lönebikostnader -2 232 319-424 -2 232 743 Personalersättningar och övr. rättelseposter 866 766 866 766 Köp av tjänster -52 317 492-52 317 492 Material, förnödenheter och varor -17 663 303 20 000-17 643 303 Övriga verksamhetskostnader -21 648 357 87 000-21 561 357 Överföring av kostnader för aktivering -193 261 000 89 000-193 172 000 Pensionsintäkter och -kostnader Pensionsintäkter 18 500 000 18 500 000 Pensionskostnader -31 300 000-12 800 000 0-31 300 000-12 800 000 Intäkter av inkomst- och kapitalöverföringar Europeiska Unionen 4 319 000 4 319 000 Återbetalning av överföringar 50 000 50 000 Övriga intäkter av inkomst- och kapitalöverföringar 4 188 000 8 557 000 0 4 188 000 8 557 000 Kostnader för inkomst- och kapitalöverföringar Undervisning, kultur och idrott -18 643 000-18 643 000 Social- och hälsovård samt utkomstskydd -49 210 000-42 000-49 252 000 Arbetsmarknad -730 000-730 000 Bostadsproduktion -230 000-230 000 Primärnäringar -11 445 000-11 445 000 Övrigt näringsliv -6 173 000 572 000-5 601 000 Allmänna stöd -6 035 000-200 000-6 235 000 Övriga överföringskostnader -6 420 000-98 886 000-2 750 000-2 420 000-9 170 000-101 306 000 Verksamhetsbidrag -274 913 000-2 321 000-277 234 000 Skatteinkomster Avräkningsbelopp 220 758 000 220 758 000 Skattegottgörelse 9 508 000 9 508 000 Återbäring av lotteriskatt 10 500 000 605 000 11 105 000 Apoteksavgifter 580 000 580 000 Övriga skatter och intäkter av skattenatur 0 241 346 000 605 000 0 241 951 000 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 778 000 778 000 Övriga finansiella intäkter 28 507 000 28 507 000 Räntekostnader -11 000-11 000 Övriga finansiella kostnader -216 000 29 058 000 0-216 000 29 058 000 Årsbidrag -4 509 000-1 716 000-6 225 000 Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan -11 440 000-11 440 000 Nedskrivningar 0-11 440 000 0 0-11 440 000 Extraordinära poster Extraordinära intäkter 108 000 000 108 000 000 Extraordinära kostnader 0 108 000 000 0 0 108 000 000 Räkenskapsperiodens resultat 92 051 000-1 716 000 90 335 000 Ökning (-) eller minskning (+) av reserver 0 0 0 Räkenskapsperiodens överskott/underskott 92 051 000-1 716 000 90 335 000 Underskott exkl. extraordinära intäkter -15 949 000-17 665 000