Fo rsta tilla ggsbudget fo r landskapet AÅ land Antagen av lagtinget

Transkript

1 Fo rsta tilla ggsbudget fo r landskapet AÅ land 2018 Antagen av lagtinget

2 Ålands landskapsregering BUDGETFÖRSLAG nr 4/ Datum Till Ålands lagting Förslag till första tilläggsbudget för år 2018 ALLMÄN MOTIVERING FINANS- OCH NÄRINGSUTSKOTTETS BETÄNKANDE NR 13/ Sammanfattning Landskapsregeringens förslag Landskapsregeringen har till lagtinget överlämnat ett förslag till första tilllägg till budgeten för landskapet Åland för år Förslaget till tilläggsbudget omfattar bland annat anslag för kommunsamordningsfrågor, samordning av kommunernas socialtjänst, ett temporärt stöd för driftskostnader för medborgarinstitut samt för ökade resurser till samordning och utveckling av landskapets IT-verksamhet. Vidare budgeteras intäkter av skattenatur i form av slutregleringen av skattegottgörelsen för 2016 och för lotteriskatten från år Utskottets förslag Utskottet föreslår att tilläggsbudgeten antas med smärre korrigeringar vilka framgår av utskottets betänkande. Utskottets synpunkter Allmänt Utskottet förordar de föreslagna anslagen och konstaterar att i och med tillägget har hittills under år 2018 budgeterats kostnadsanslag om totalt euro, varav för verksamhets- och överföringskostnader samt euro för investeringskostnader. Reform av kommunstrukturen på Åland I budgetmotion nr 50 föreslås att anslaget för finansiering av kommunsamordnare borde utgå eftersom det saknar juridisk grund. Utskottet konstaterar att det arbete som bedrivs inom ramen för kommunreformen vilar på befintlig lagstiftning och att anslag för utredningsarbete rent generellt kan tas upp i budgeten utan specifikt lagstöd. Utskottet föreslår därför att motionen förkastas.

3 2 Åda ab Utskottet har erfarit att ÅDA ab ända från starten i praktiken har varit underfinansierat genom alltför låga avgifter till kunderna och stora utvecklingskostnader för it-projekt som betalats av bolaget självt. Under 2018 kommer lönsamhetsutvecklingen sannolikt att vända, bland annat genom högre grundavgift från ägarkunderna. Utskottet erfar också att kommunerna i högre utsträckning än tidigare har börjat använda ÅDAs tjänster samtidigt som ÅDA har blivit mer proaktivt och erbjuder olika tjänster till kunderna. Kommunernas socialtjänst Utskottet har erfarit att den arbetsgrupp som verkar inom ramen för Ålands omsorgsförbund k.f. med att planera en samordnad kommunal socialtjänst har kommit så långt att ett förslag till grundavtal är klart och att arbetet nu går vidare med att skapa ett organisationsschema och en förvaltningsstadga för den samordnade socialtjänsten. Utskottet konstaterar att arbetet hittills har bedrivits som ett frivilligt samarbetsuppdrag mellan kommunerna och att det krävs enighet för att skapa ett gemensamt kommunalförbund. Utskottet konstaterar att planeringsarbetet är till nytta ifall kommunerna inte kommer överens inom utsatt tid och den tvingande lagstiftningen blir tvungen att tillämpas. Näringslivets främjande Utskottet ser positivt på satsningen att möta större investeringar inom den åländska exportindustrin. Fiskerinäringen Anslag Fiskevård utgår ur budgeten eftersom lagförslaget som låg till underlag för de budgeterade intäkterna återtogs av landskapsregeringen. Gällande anslaget för Ålands fiskodling (Guttorp) höjs intäkterna med euro, vilket enligt vad utskottet erfarit ska komma från Fastighetsverkets planerade anskaffning av fiskyngel för utplantering i landskapets vattenområden. Inom området överföringar minskas anslagen för understöd från Europeiska havs- och fiskerifonden med euro vilket varit reserverat för en fiskmjölsfabrik i skärgården som i dagsläget inte kommer att förverkligas. I och med överflyttningen av medel sker det också en minskning av landskapets finansieringsandel i fiskerifonden från 63 procent till 60 procent. Medborgarinstitutet Utskottet konstaterar att reformen av landskapsandelssystemet, från i huvudsak kostnads- till mer inkomstutjämnande, fick konsekvenser för Medborgarinstitutets del som uppenbarligen inte framstod helt tydligt för kommunerna i samband med reformens genomförande, vilket ledde till en situation med ett betydande finansieringsunderskott i institutets budget. Även om Medborgarinstitutet anses vara ett kommunalt åtagande har landskapsregeringens finansieringsandel alltid varit betydande. I bokslutet för 2017 utgjorde landskapsandelarna 23 procent av intäkterna. Som jämförelse kan nämnas att kommunerna i riket erhåller 57 procent av godkända kostnader som statsanslag för motsvarande verksamhet. Utskottet konstaterar att även med föreliggande förslag om ett extra anslag om euro är landskapsandelen euro lägre än i budgeten år 2017.

4 Med tanke på att landskapsandelen för medborgarinstitutsverksamheten inte längre har någon direkt koppling till kostnaderna för verksamheten anser utskottet att det inte är ändamålsenligt att landskapsandelssystemet används för att finansiera Medborgarinstitutet och att det under den kommande två åren bör tas fram en ny modell för medborgarinstitutets finansiering. Övriga påpekanden Utskottet har konstaterat några smärre fel i tilläggsbudgetens sifferuppgifter. I allmänna motiveringen anges att de summerade anslagen, tilläggsbudgeten inräknad, uppgår till euro. Den rätta uppgiften ska vara euro. I motiveringen till anslag Regeringskansliet, verksamhet, anges att en tidningsbilaga gällande det åländska hållbarhetsarbetet ska publiceras i Dagens Industri, vilket ska vara Dagens Nyheter. 3 Till lagtinget överlämnas landskapsregeringens framställning med förslag till första tillägg till budgeten för landskapet Åland under år I föreliggande förslag till tilläggsbudget föreslås bland annat - anslag för kommunsamordningsfrågor - anslag för samordning av kommunernas socialtjänst - anslag för att ge kommunerna ett temporärt stöd för driftskostnader för medborgarinstitut samt - anslag för ökade resurser för samordning och utveckling av landskapets IT-verksamhet Regeringen offentliggjorde nyligen planen för de offentliga finanserna I planen redogörs för den kalkylerade inkomstutvecklingen inom statsbudgetekonomin under planperioden. Statens skatteinkomster bedöms öka med 1,9 miljarder euro, men beaktande att övriga inkomster minskar; huvudsakligen utdelningsinkomster och inkomster av försäljning av aktier, kommer den totala ökningen i statens inkomster att uppgå till ca 1,1 miljarder euro. Utgående från dessa uppgifter kan avräkningsbeloppet förväntas öka med knappt 5 miljoner euro från år 2018 till år Vid bedömningen behöver man ta i beaktande att regeringen tar ställning till eventuella skatteförändringar i budgetmanglingen i slutet av sommaren varför nivån ännu kan komma att justeras. Nivån på skattegottgörelsen som inkomstförs år 2019 kommer att vara mycket avgörande för det slutliga resultatet för landskapets verksamhet år Vid en bedömning att skattegottgörelsen skulle uppgå till miljoner euro ökar skattefinansieringen i form av avräkningsbelopp och skattegottgörelse med i storleksordningen 2-3 miljoner euro mellan åren 2018 och Utvecklingen av statens inkomster de närmaste åren bedöms i planen vara relativt god till följd av ökad ekonomisk aktivitet och förbättrat sysselsättningsläge. Trots detta är statens utgifter fortsättningsvis högre än inkomsterna. Skillnaden mellan utgifter och inkomster minskar till närmare 1 miljard euro fr.o.m. år 2019 jämfört med ett underskott om ca 3 miljarder euro år Av planen framgår att statens inkomster ökar kraftigt år 2020 till följd av social- och hälsovårdsreformen. Inkomstökningen för ett skatteår uppgår till knappt 13,3 miljarder euro. I statens ramar har man med beaktande av eftersläpningar beräknat att knappt 12,4 miljarder euro inkomstförs i statsbudgeten för år 2020 och resterande del om ca 0,9 miljarder euro inkomstförs i statsbudgeten för år Kalkylerat med dagens avräkningsgrund om 0,45 % skulle avräkningsbeloppet, till följd av reformen i riket, öka med närmare 56 miljoner euro år 2020 samt med närmare 60 miljoner

5 euro fr.o.m. år 2021 när hela årsnivån av ökningen ingår i statsbudgeten. Skattegottgörelsen torde vara utraderad fr.o.m. skatteår 2020, vilket skulle ge effekt på landskapets budget från år Landskapsregeringens arbete för att neutralisera effekterna på överföringarna till landskapet till följd av riksreformen fortgår. Landskapsregeringen arbetar även för att i den pågående självstyrelselagsrevisionen höja avräkningsgrunden, vilket skulle ge en högre grundfinansiering med ca 15 miljoner euro från och med år I förslaget till första tilläggsbudget för år 2016 redogjorde landskapsregeringen för åtgärder som planerades under mandatperioden för att uppnå en för landskapet hållbar ekonomi i enlighet med regeringsprogrammets delmål. Landskapsregeringens målsättning har varit att uppnå resultatförbättrande åtgärder i form av ökade intäkter och minskade kostnader om sammanlagt ca 20 miljoner euro (hållbarhetsgapet) under mandatperioden. I bokslutet för år 2017 konstateras ett relativt gott resultat uppgående till 16,9 miljoner euro före reserveringar. Orsaken till detta beror i stor grad på en ovanligt stor skattegottgörelse uppgående till 23,9 miljoner euro samt ett högre avräkningsbelopp än väntat. Finansministeriet och huvudavtalsorganisationerna har överenskommit om statens tjänste- och arbetskollektivavtal för avtalsperioden För landskapets del ska förhandlingar föras om nya avtal. Utgående från nu kända uppgifter om förväntade inkomstnivåer, genomförda resultatförbättringsåtgärder och nya utgiftsbehov bedömer landskapsregeringen att det även inför år 2019 finns behov av resultatförbättrande åtgärder. Landskapsregeringens arbete för att uppnå detta fortgår i och med att det konkreta arbetet med budgetförslaget för år 2019 påbörjas. I och med tillägget har hittills under år 2018 budgeterats anslag om sammanlagt euro, varav euro för drift och överföringar samt euro för investeringar. Med hänvisning till ovanstående samt till detaljmotiveringen får landskapsregeringen vördsamt föreslå att lagtinget antar följande förslag till första tillägg till budgeten för år Mariehamn den 17 april 2018 L a n t r å d Katrin Sjögren Minister Mats Perämaa Bilaga 1: Budgeterad resultaträkning

6 FINANS- OCH NÄRINGSUTSKOTTETS BETÄNKANDE NR 13/ Ärendets behandling Lagtinget har den 23 april 2018 begärt in finans- och näringsutskottets yttrande över budgetförslaget och budgetmotionerna. Utskottet har i ärendet hört ministern Mats Perämaa, ministern Nina Fellman, finanschefen Conny Nyholm, biträdande finanschefen Runa Tufvesson, budgetplaneraren Robert Lindblom, avdelningschefen Linnea Johansson, byråchefen Jenny Eklund-Melander, avdelningschefen Vivan Nikula, rättssakkunnige Raine Katajamäki, verkställande direktören Katarina Donning vid Åda ab, rektorn Siv Ekström vid Medborgarinstitutet, fullmäktigeordföranden Petter Johansson och styrelseordföranden Clas Öfverström vid Ålands omsorgsförbund k.f., samt koncernchefen Anders Wiklund och verkställande direktören Andreas Perjus vid Optinova ab. I ärendets avgörande behandling deltog ordföranden Petri Carlsson, vice ordföranden Göte Winé och ledamöterna John Holmberg, Lars Häggblom, Ingrid Johansson och vtm Veronica Thörnroos. 5 Utskottets förslag Med hänvisning till det anförda föreslår utskottet att lagtinget antar landskapsregeringens förslag till första tillägg till budgeten i nedanstående lydelse, att lagtinget förskastar budgetmotionerna 49-50/ samt att lagtinget beslutar att första tillägget till budgeten för år 2018 ska tillämpas omedelbart i den lydelse den har i lagtingets beslut. Mariehamn den 3 maj 2018 Ordförande Petri Carlsson Sekreterare Sten Eriksson

7 6 Ålands lagting RESERVATION Lagtingsledamot Datum Lars Häggblom Till Ålands lagting Reservation mot Finans- och näringsutskottets betänkande nr 13/ gällande första tillägget till budget för landskapet Åland Motivering 200 Regeringskansliet Regeringskansliet, verksamhet 1. Landskapsregeringen föreslår medel för en kommunsamordnare innan ens en lag om tvångssammanslagningar av kommuner föreslagits för lagtinget än mindre antagits. Respekten för lagtingets makt tycks allt mer urholkas med den landskapsregering som nu sitter. 2. Landskapsregeringen föreslår sedan ett tvåårigt projekt att utveckla nya former av medborgerlig samverkan och dialog. Dylikt politiskt arbete skall inte ske av landskapsregeringen varför anslaget skall utgå. Landskapets finanser bör vara i skick och långsiktigt stabila och då finns inte rum för politiska projekt som enligt min åsikt enbart har till syfte att stärka regeringspartierna med politiska propagandatjänster. Samtidigt är sjukvårdssektorn under ekonomisk press då sjukavdelningar stängs. Hur tänker regeringen? Jag anser att ineffektiv centralförvaltning inte är betjänt av ett dylikt projekt. Med hänvisning till ovanstående föreslår jag att anslaget om euro under moment utgår. Mariehamn den 3 maj 2018 Lars Häggblom

8 7 Ålands lagting RESERVATION Vicetalman Datum Veronica Thörnroos m.fl Till Ålands lagting Reservation mot finans- och näringsutskottet betänkande nr 13/ gällande första tillägget till budget för år 2018 Motivering 510 Allmän ungdoms-, idrotts- och kulturverksamhet Landskapsandelar och stöd för medborgarinstitut och kulturverksamhet Medborgarinstitutet, eller Medis som det kallas i folkmun, har varit och är en viktig del i ålänningarnas liv. Glädje, samhörighet och kunskapssökande är gemensamma faktorer oberoende om det är språk, vävning eller matlagning som står på agendan. Kursutbudet är brett, avgiften måttlig och tillgängligheten hög. Men då landskapsregeringen i stor brådska drev igenom det nya landskapsandelssystemet och minskade på överföringarna till kommunerna glömdes Medis helt bort. Kontentan av dessa åtgärder är att Medis inkomster i form av landskapsandelar minskat radikalt. Landskapsregeringen har delvis insett sitt misstag och föreslår nu en ökning av anslaget. Faktum kvarstår dock att finanseringen ännu inte är på en sådan nivå att verksamheten kan anses tryggad. Med anledning av det ovanstående föreslår vi att anslaget Landskapsandelar och stöd för medborgarinstitutet och kulturverksamhet höjs med euro. Mariehamn den 3 maj 2018 Veronica Thörnroos Lars Häggblom

9 8 Ålands lagting RESERVATION Vicetalman Datum Veronica Thörnroos Till Ålands lagting Reservation mot finans- och näringsutskottet betänkande nr 13/ gällande förslag till första tilläggsbudget Motivering 200 Regeringskansliet Regeringskansliet, verksamhet Landskapsregeringen äskar totalt euro i tilläggsanslag varav euro föreslås för genomförande av den planerade tvångslagstiftningen under benämningen "Reform av kommunstrukturen på Åland". Eftersom lagförslaget i nuvarande form saknar förutsättningar att godkännas på juridiska grunder, saknas även i detta fall formell grund för äskandet om tilläggsmedel. Samtidigt står det klart att frivillighet i allt högre grad betonas i den fortsatta samordningsprocessen istället för hot och ekonomiska repressalier. Därmed bör medel avsättas för att stöda kommunernas frivilliga försök till samordning. Med anledning av det ovanstående föreslår jag att anslaget för moment Regeringskansliet,verksamhet sänks med euro. Mariehamn den 3 maj 2018 Veronica Thörnroos

10 9 Ålands lagting BESLUT LTB 29/2018 Datum Ärende BF04/ Ålands lagtings beslut om antagande av Första tilläggsbudget för landskapet Åland år 2018 Efter att förslag inkommit från landskapsregeringen har lagtinget antagit nedanstående första tilläggsbudget för landskapet Åland för år 2018: VERKSAMHET Anslag Inkomster tb 2018 tb 2018 Avdelning LANDSKAPSREGERINGEN OCH REGERINGS- KANSLIET REGERINGSKANSLIET Regeringskansliet, verksamhet KOMMUNIKATIONSVERKSAMHET Kommunikationsverksamhet Avdelning FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE GEMENSAMMA FÖRVALTNINGSKOSTNADER IT-drifts- och utvecklingskostnader (R) Avdelning SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGS- OMRÅDE ÖVRIGA SOCIALA UPPGIFTER Övriga sociala uppgifter ALLMÄN MILJÖVÅRD Allmän miljövård, verksamhet

11 10 Anslag Inkomster tb 2018 tb 2018 Avdelning NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE FRÄMJANDE AV FISKERINÄRINGEN Fiskevård FRISTÅENDE ENHETER SAMT MYNDIGHETER ÅLANDS STATISTIK- OCH UTREDNINGSBYRÅ Ålands statistik- och utredningsbyrå, verksamhet ÅLANDS OMBUDSMANNAMYNDIGHET Ålands ombudsmannamyndighet, verksamhet ÅLANDS FOLKHÖGSKOLA Ålands folkhögskola, verksamhet ÅLANDS SJÖSÄKERHETSCENTRUM Ålands sjösäkerhetscentrum, verksamhet ÅLANDS FISKODLING, GUTTORP Ålands fiskodling, Guttorp, verksamhet FORDONSMYNDIGHETEN Fordonsmyndigheten, verksamhet 0 0 Verksamhet sammanlagt ÖVERFÖRINGAR Avdelning SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGS- OMRÅDE CIRKULÄR EKONOMI Cirkulär ekonomi (R)

12 11 Anslag Inkomster tb 2018 tb 2018 Avdelning UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALT- NINGSOMRÅDE ALLMÄN UNGDOMS-, IDROTTS- OCH KULTURVERK- SAMHET Landskapsandelar och stöd för medborgarinstitut och kulturverksamhet Avdelning NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE Näringslivets främjande (R) EUROPEISKA UNIONEN - EUROPEISKA HAVS- OCH FISKERIFONDEN, EHFF, Europeiska Unionen - EHFF, (R-EU) FRÄMJANDE AV FISKERINÄRINGEN Främjande av fiskerinäringen Avdelning INFRASTRUKTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGS- OMRÅDE KOSTNADER FÖR SJÖTRAFIK Understöd för varutransporter i skärgården Överföringar sammanlagt SKATTEFINANSIERING, FINANSIELLA POSTER OCH RESULTATRÄKNINGSPOSTER 890 SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER SKATTER OCH INKOMSTER AV SKATTENATUR Skatter och inkomster av skattenatur

13 12 Anslag Inkomster tb 2018 tb FINANSIELLA POSTER Landskapets fastighetsverk 0 0 Skattefinansiering, finansiella poster och resultaträkningsposter sammanlagt Anslag och inkomster totalt ovanstående Mariehamn den 23 maj 2018 Gun-Mari Lindholm talman Veronica Thörnroos vicetalman Viveka Eriksson vicetalman

14 13 Verksamhet - detaljmotivering 200 LANDSKAPSREGERINGEN OCH REGERINGSKANSLIET 200 REGERINGSKANSLIET Regeringskansliet, verksamhet Intäkter årets totalt tidigare års anslag Anslag netto Föreslås ett tillägg om euro. Landskapsregeringen föreslår ett tillägg om euro för att genomföra kommunindelningsutredningar, för en extra resurs vid regeringskansliet samt för andra åtgärder som stöder kommunerna i samordningsprocessen. Enligt utkastet till lagförslag Reform av kommunstrukturen på Åland som för närvarande är på remiss ska landskapsregeringen utse en kommunsamordnare inom förvaltningen med uppgift att vara en stödfunktion och extra resurs för kommunerna under hela reformprocessen. Kommunsamordnaren ska även övervaka att reformen genomförs i enlighet med den tidtabell som fastställs i lagen. Om kommunerna inte uppfyller sina skyldigheter enligt lagen att utarbeta och godkänna ett samgångsavtal ska kommunsamordnaren ha befogenhet att träda in i processen och utarbeta ett avtal. Kommunsamordnaren ska även fungera som samordnare internt inom landskapsförvaltningen i samband med kommunreformen. Landskapsregeringen börjar omgående arbetet med kommunsamordningsfrågorna i enlighet med remissversionen av lagförslaget i samband med att kommunindelningsutredarna inleder sitt uppdrag. Det finns därför behov av en tillfällig extra resurs vid regeringskansliet från år 2018 och under hela reformperioden till och med år Under momentet föreslås också ett tvåårigt projekt för att utveckla nya former av medborgerlig samverkan och dialog med särskilt fokus på unga kvinnor och mäns förutsättningar att vara aktiva och engagerade samhällsmedborgare. Kostnaden för hela projektet beräknas uppgå till euro varav euro föreslås i föreliggande förslag till tilläggsbudget. Tillägget avser också att täcka kostnader för en bilaga om det åländska hållbarhetsarbetet i Dagens Nyheter, Vasabladet och Hufvudstadsbladet.

15 14 FINANS- OCH NÄRINGSUTSKOTTETS BETÄNKANDE NR 13/ I ltl. Harry Janssons budgetmotion nr 50/ föreslås att anslaget sänks med euro. Utskottet föreslår att budgetmotion nr 50/ förkastas. Vtm Veronica Thörnroos understödd av ltl Lars Häggblom föreslog att anslaget skulle sänkas med euro. Utskottet har efter omröstning med rösterna 4-2 beslutat förkasta vtm Veronica Thörnroos förslag, varvid beslutet biträddes av ordföranden Petri Carlsson, vice ordföranden Göte Winé samt ledamöterna John Holmberg och Ingrid Johansson. Vtm Veronica Thörnroos har fogat en reservation till ärendet. Ltl Lars Häggblom har fogat en reservation till ärendet. 215 KOMMUNIKATIONSVERKSAMHET Kommunikationsverksamhet Intäkter årets totalt tidigare års anslag 0 Anslag netto Föreslås ett tillägg om euro. Föreslås ett tillägg om euro för att täcka kostnader för landskapsregeringens deltagande i den s.k. Almedalsveckan på Gotland under sommaren år FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE 390 GEMENSAMMA FÖRVALTNINGSKOSTNADER IT-drifts- och utvecklingskostnader (R) Intäkter årets totalt tidigare års anslag Anslag netto Föreslås ett tillägg om euro. Föreslås en ökning av anslaget om euro föranledd av: - förhöjning av landskapets, inklusive samtliga underställda myndigheters, andel

16 15 av Åda Ab:s månatliga grundavgift. Förhöjningen belastar landskapsregeringens allmänna förvaltning i sin helhet - av ett ökat behov av resurser för att åstadkomma en samordning av landskapets IT-verksamhet inklusive förvaltningsmodell - kostnader för att under 2018 genomföra ett projekt omfattande utredning och planering av principer för design, säkerhetslösningar samt driftsmodeller för, dels det stamnät som förbinder datahallarna samt de olika verksamhetslokalerna, dels lokala nätverk, såväl fasta som trådlösa. Projektet genomförs av Åda Ab och kommer därmed till nytta för hela det offentliga Åland. Projektet beräknas kosta euro. Projektet har prioriterats tidsmässigt på grund av de kapacitetskrav som den nya kontorsprogramvaran ställer. Landskapsregeringen återkommer i ordinarie budget för 2019 med förslag till förverkligande av den planerade nätverkslösningen samt - kostnader för ÅHS andel av den jourverksamhet som Åda Ab kommer att upprätthålla. 400 SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE 410 ÖVRIGA SOCIALA UPPGIFTER Övriga sociala uppgifter Intäkter årets totalt tidigare års anslag 0 Anslag netto Föreslås ett tillägg om euro. I förslaget har möjligheten till omdisponering inom momentet beaktats. Enligt landskapslag (2016:2) om kommunalt samordnad socialtjänst, 5 ska landskapsregeringen bistå kommunerna vid planeringen och förverkligandet av samarbetet enligt landskapslagen. Landskapsregeringen har i budgeten för år 2018 angett att man avser återkomma till lagtinget i tilläggsbudget med medel för samordning av kommunernas socialtjänst.

17 ALLMÄN MILJÖVÅRD Allmän miljövård, verksamhet Intäkter årets totalt tidigare års anslag Anslag netto Föreslås ett tillägg om euro. Föreslås som en budgetteknisk åtgärd att euro ombudgeteras. I budgeten för år 2017 fanns euro för luftkvalitetmätningar som Meteorologiska institutet skulle genomföra. Dessa kommer att genomföras först under år 2018 varför medlen behöver tas upp igen då momentet är ettårigt. 600 NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE 670 FRÄMJANDE AV FISKERINÄRINGEN Fiskevård Intäkter årets totalt tidigare års anslag 0 Anslag netto Föreslås en minskning om euro och att momentet därefter utgår. Då lagförslaget om fiskevårdsavgift (nr 35/ ) återtagits föreslås en minskad inkomst.

18 8 FRISTÅENDE ENHETER SAMT MYNDIGHETER ÅLANDS STATISTIK- OCH UTREDNINGSBYRÅ Ålands statistik- och utredningsbyrå, verksamhet Intäkter årets totalt tidigare års anslag 0 Anslag netto Föreslås ett tillägg om euro. Mot bakgrund av utfallet för budgetåret 2017, de tydliga och brådskande behoven inom myndigheten samt arbetssituationen inom ÅSUB föreslår landskapsregeringen att euro av det överskott som ÅSUB:s verksamhet medförde år 2017 överförs till år 2018 genom tilläggsbudget så att de processer för att säkerställa dataskyddet och den tekniska förnyelse som ännu inte är fullföljda kan förverkligas under budgetåret ÅLANDS OMBUDSMANNAMYNDIGHET Ålands ombudsmannamyndighet, verksamhet Intäkter årets totalt tidigare års anslag 0 Anslag netto Föreslås ett tillägg om euro. Verksamhetskostnaderna under året kommer att påverkas av personaländringar, flytt till andra verksamhetslokaler samt ombudsmannanämndens arbete.

19 ÅLANDS FOLKHÖGSKOLA Ålands folkhögskola, verksamhet Intäkter årets totalt tidigare års anslag 0 Anslag netto Internhyra Sammanlagt Föreslås ett tillägg om netto euro. Inkomster Guideutbildningen förväntas locka ca 16 deltagare som betalar deltagaravgifter om totalt ca euro. Enligt Ålands landskapsregerings beslut den 29 juni 2017 ska en guideutbildning arrangeras med start hösten Förslaget innehåller kostnader om euro som avser höstterminen. Kostnaderna för vårterminen upptas i ordinarie budget för år Totalt beräknas kostnaderna uppgå till euro 856 ÅLANDS SJÖSÄKERHETSCENTRUM Ålands sjösäkerhetscentrum, verksamhet Intäkter årets totalt tidigare års anslag 0 Anslag netto Internhyra Sammanlagt Föreslås ett tillägg om euro. Mot bakgrund av utfallet för budgetåret 2017, där ett överskott om ca euro konstateras föreslår landskapsregeringen att Ålands sjösäkerhetscentrum får använda överskottet till framtidssatsningar. Från sjöfartsbranschen ökar efterfrågan

20 19 på CBT-utbildningar (computer based training) för att öka flexibiliteten och optimeringen av kurstiden. Den övergripande målsättningen med att överföra delar av kursernas teoretiska del till CBT är att höja kunskapsnivån hos kursdeltagarna samt kvaliteten på den praktiska delen av kurserna. Genom att använda ny teknologi och e-inlärning uppnår man positiva ekonomiska effekter genom effektivisering av nyttjandet av personalresurserna, kostnader för köptjänster och möjlighet att nå nya kundgrupper. 865 ÅLANDS FISKODLING, GUTTORP Ålands fiskodling, Guttorp, verksamhet Intäkter årets totalt tidigare års anslag 0 Anslag netto Internhyra Sammanlagt Föreslås ökade intäkter om euro för ökad försäljning av yngel. Inkomster Se moment i verksamhetsavsnittet. 870 FORDONSMYNDIGHETEN Rubriken ändrad Fordonsmyndigheten, verksamhet Intäkter årets totalt tidigare års anslag 0 Anslag netto Rubriken ändrad. I enlighet med LL (2018:8) om Fordonsmyndigheten så moderniseras lagstiftningen om motorfordonsbyrån och myndigheten byter namn. Förändringarna genomförs genom den nya landskapslagen om Fordonsmyndigheten som ersätter den nuvarande lagen om motorfordonsbyrån. Lagen träder i kraft den 1 maj Anslaget kan användas både för Motorfordonsbyråns och Fordonsmyndighetens verksamhet.

21 20 OÖ verfo ringar - detaljmotivering 400 SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE 460 CIRKULÄR EKONOMI Cirkulär ekonomi (R) Intäkter årets totalt tidigare års anslag 0 Anslag netto Föreslås ett tillägg om euro. Föreslås som en budgetteknisk åtgärd att euro ombudgeteras. År 2013 upptogs anslag för sluttäckning av deponier. Då dessa inte verkställts inom år 2016 drogs medlen in i bokslutet år Nu har Kökar kommun inkommit med redovisning i enlighet med stödbeslut av den Även Kumlinge har den beviljats stöd för sluttäckning av deponin men inte ännu redovisat kostnaderna. 500 UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOM- RÅDE 510 ALLMÄN UNGDOMS-, IDROTTS- OCH KULTURVERKSAMHET Landskapsandelar och stöd för medborgarinstitut och kulturverksamhet Intäkter årets totalt tidigare års anslag 0 Anslag netto Föreslås ett tillägg om euro.

22 21 Finansiering av medborgarinstitut är enligt gällande lagstiftning en kommunal angelägenhet. Både det gamla och nya landskapsandelssystemet använder en landskapsandel för medborgarinstitut som fördelningsgrund. Strukturen på det nya systemet får till följd att andelen minskar. Kommunerna har tidigare fördelat kostnaderna i enlighet med denna landskapsandel och inte analyserat konsekvenserna av det nya landskapsandelssystemet. En temporär stödordning föreslås där avsikten är att för åren uppta euro per år, d.v.s. totalt euro, vilket föreslås regleras genom ett kommande lagförslag. Lagförslag nr 17/ överlämnas till lagtinget i samband med tilläggsbudgeten med avsikt att lagen kan sättas ikraft på de grunder som anges i 20 3 mom. i självstyrelselagen för Åland (1991:71). FINANS- OCH NÄRINGSUTSKOTTETS BETÄNKANDE NR 13/ I vtm Veronica Thörnroos budgetmotion nr 49/ föreslås att anslaget ökas med euro till totalt euro. Utskottet föreslår att budgetmotion nr 49/ förkastas. Utskottet har efter omröstning med rösterna 4-2 beslutat förkasta budgetmotionen, varvid beslutet biträddes av ordföranden Petri Carlsson, vice ordföranden Göte Winé samt ledamöterna John Holmberg och Ingrid Johansson. Vtm Veronica Thörnroos och ltl Lars Häggblom har fogat en reservation till ärendet. 600 NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE 610 NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE Näringslivets främjande (R) Intäkter årets totalt tidigare års anslag Anslag netto Föreslås ett tillägg om euro. Ökningen motiveras med behov att möta större planerade investeringar inom den åländska exportindustrin. Se moment i överföringsavsnittet och moment i verksamhetsavsnittet.

23 625 EUROPEISKA UNIONEN EUROPEISKA HAVS- OCH FISKERIFON- DEN, EHFF, Europeiska Unionen - EHFF, (R-EU) Intäkter årets totalt tidigare års anslag Anslag netto Föreslås en minskning om euro. Föreslås att anslaget minskas med euro från de medel som avsatts i budgeten för insatser för att främja en hållbar utveckling av fiskerinäringen. Minskningen avser landskapets del av medfinansieringen. Avsikten är att för denna del av det operativa programmet sänka finansieringsfördelningen för landskapets del från 63 procent. Ändringen motiveras med att en större planerad investering inte kommer att genomföras under innevarande programperiod. 670 FRÄMJANDE AV FISKERINÄRINGEN Främjande av fiskerinäringen Intäkter årets totalt tidigare års anslag Anslag netto Föreslås en minskning om euro. Se moment i verksamhetsavsnittet.

24 700 INFRASTRUKTURAVELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE KOSTNADER FÖR SJÖTRAFIK Understöd för varutransporter i skärgården Intäkter årets totalt tidigare års anslag 0 Anslag netto Föreslås ett tillägg om euro. Upphandling har genomförts för varutransporter i skärgården och nya avtal har ingåtts från och med Dessa innebär ökade kostnader jämfört med kostnaderna under tidigare avtalsperiod som budgeten år 2018 grundade sig på. Därför föreslås ett tilläggsanslag för att täcka kostnaderna för upprätthållandet av färskvarutransporter.

25 24 Skattefinansiering, finansiella poster och resultatra kningsposter - detaljmotivering 890 SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER 890 SKATTER OCH INKOMSTER AV SKATTENATUR Skatter och inkomster av skattenatur Intäkter årets totalt - tidigare års anslag Anslag netto Föreslås ett tillägg om euro. Inkomster Ålandsdelegationen har fastställt den till landskapet Åland tillkommande skattegottgörelsen för år 2016 till euro. Eftersom en inkomst om euro upptagits i grundbudgeten för år 2018 föreslås en höjning av inkomsten om euro. Under år 2017 erlade Ålands penningautomatförening ,09 euro i lotteriskatt. Eftersom en inkomst om euro upptagits i grundbudgeten för år 2018 föreslås en höjning av inkomsten om ytterligare euro. 892 FINANSIELLA POSTER Europeiska Unionen ERUF och ESF, (R-EU) Intäkter årets totalt tidigare års anslag Anslag netto Momentet utgår.

26 25 Efter antagandet av budgeten för år 2018 har en annan lösning för garantier för kreditgivning via bank förhandlats fram. InnovFin-garantier kan användas även på Åland och ger samma lånevolymer, garanti från Europiska investeringsfonden (EIF) och förmånliga villkor för företagen. Avtalet uppgörs direkt mellan EIF och banken utan landskapsregeringens medverkan Landskapets fastighetsverk Intäkter Extraordinära intäkter årets totalt - tidigare års anslag Anslag netto Fastighetsförsäljningar Landskapsregeringen föreslår att styrelsen för landskapets fastighetsverk ges fullmakt att avyttra följande fastigheter - tre outbrutna områden om tillsammans ca 3,17 ha ur fastigheten Flygplats i Jomala kommun samt därtill hörande byggnader i form av radhus och parhus (sammanlagt 8 lägenheter) samt flera mindre byggnader. Området och byggnaderna har använts av Finavia Abp och dess företrädare för bostadsändamål. Fastighetsverket har genomfört besiktningar och konstaterat att fastigheterna är i behov av renovering. Hyresverksamhet till privatpersoner utgör inte Fastighetsverkets kärnverksamhet. Fastigheterna har under år 2017 övertagits från Finavia Abp i enlighet med självstyrelselagen och överfördes på enskild föredragning den till Landskapets fastighetsverk.

27 26 BUDGETERAD RESULTATRÄKNING Bilaga 1 Budget 2018 Förslag tb 1/2018 Budget 2018 inkl. tb 1 Verksamhetens intäkter Försäljningsintäkter Avgiftsintäkter Understöd och bidrag Övriga verksamhetsintäkter Tillverkning för eget bruk Verksamhetens kostnader Personalkostnader Löner och arvoden Lönebikostnader Pensionspremier Övriga lönebikostnader Personalersättningar och övr. rättelseposter Löneutjämningsreservering 0 Köp av tjänster Material, förnödenheter och varor Övriga verksamhetskostnader Överföring av kostnader för aktivering Pensionsintäkter och -kostnader Pensionsintäkter Pensionskostnader Intäkter av inkomst- och kapitalöverföringar Europeiska Unionen Återbetalning av överföringar Övriga intäkter av inkomst- och kapitalöverföringar Kostnader för inkomst- och kapitalöverföringar Undervisning, kultur och idrott Social- och hälsovård samt utkomstskydd Arbetsmarknad Bostadsproduktion Primärnäringar Övrigt näringsliv Allmänna stöd Övriga överföringskostnader Verksamhetsbidrag Skatteinkomster Avräkningsbelopp Skattegottgörelse Återbäring av lotteriskatt Apoteksavgifter Övriga skatter och intäkter av skattenatur Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter Övriga finansiella intäkter Räntekostnader Övriga finansiella kostnader Årsbidrag Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan Nedskrivningar Extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Räkenskapsperiodens resultat Ökning (-) eller minskning (+) av reserver 0 0 Räkenskapsperiodens överskott/underskott Underskott exkl. extraordinära intäkter Det bör noteras att budgetanslag är bindande på totalnivå och inte på enskilda intäkts- och kostnadsslag, varför fördelningen mellan olika intäkts- och kostnadsposter i resultaträkningen ännu kan komma att ändras. Det kan även noteras att detaljeringsgraden i underlaget för budgeteringen har varierat och fördelningen mellan olika intäkts- och kostnadsslag till viss del är schablonmässig. Interna poster har inte eliminerats.