Byggprocessen 1 (4) Övning B4 12-03-09 B4 Budget Mål med övningen Övningens syfte är att kunna upprätta en budget i ett tidigt skede av projektet, och att kunna bedöma ej kända kostnader med hjälp av till exempel olika referensobjekt. Förutsättningar På grundval av de förutsättningar som fastlagts vid programskrivningen, skall byggprojektledaren upprätta en budget för byggprojektet. Budgeten baseras dels på för projektet kända kostnader, dels på jämförbara kostnader från likartade byggprojekt (referensobjekt). Med jämförbara kostnader avses sådana kostnader som kan förutsättas proportionella mot bruttoarean, BTA (byggnadens yta innanför ytterväggarnas yttre begränsningslinjer). Hit räknas således inte byggherrens kostnader för projektfinansiering, delar av projektadministrationen, markförvärv och tomtanläggning (som omfattar t ex yttre planer och dessutom extraordinära grundarbeten, såsom pålning och grundvattensänkning). Uppgift a) Upprättande av budget Som hjälpmedel för bedömningen av aktuella jämförbara kostnader har byggprojektledaren en databank med kostnadsstatistik för referensobjekt, se bilaga 1. Av denna framgår bl a projektets karaktär, fördelning av ytor för olika ändamål samt produktionskostnader fördelade på olika konton. Areakostnaden uttrycks som totala kostnaden för en kostnadspost dividerad med byggnadens BTA. Använd areakostnaden per m 2 BTA (utgå från en bruttoarea på 2980 BTA) för respektive konto för att uppskatta motsvarande kostnader för det aktuella projektet. Som framgår av referensobjektets data så gäller dess kostnader för tidpunkten 12005-04-01. Kostnaderna införs under respektive konto på budgetblanketten och kalkylen dateras till dagens datum, således måste referensobjektets kostnader slutvärdesberäknas med byggprisindex som antas till 3% per år. Övriga konton på budgetblanketten innehåller kostnader som huvudsakligen är kända i det här skedet och dessa beräknas på följande sätt: Konto 1 Markförvärv 11 Köpeskilling: Beräknas med ledning av uppgifter från utredningsskedet. (Se förutsättningar och övning B3) 12 Stämpelskatt för lagfart 4,25% av köpeskillingen 19 Övriga kostnader Konto 2 Anslutningsavgifter 21 VA-anslutning För anslutningen till vatten- och avloppsledningsnäten gäller följande avgifter: Grundavgift vatten och avlopp: 37 750 kr Rörlig avgift vatten 30:-/m 2 tomtarea 22 El-anslutning Den nya fabriken skall använda elström 220-380 V. El-servisen behöver vara säkrad upp till 200 Ampere och för en sådan el-servis är anslutningsavgiften 75 000 kr. Konto 3 Entreprenadkostnad 31 Markarbeten Kostnader under denna post utgörs av underkontona 311 och 312.
Byggprocessen 2 (4) Övning B7 12-03-09 311 Schakter Utgå från referensobjektet 312 Vägar, planer, planteringar Kostnaden för yttre markarbeten (asfaltplaner, planteringar etc) beräknas till 250 kr/m 2 för den del av tomten som ej omfattar byggnaden. 32-37 Byggnadsarbeten etc Här utnyttjas referensobjektet för att budgetera kostnader. Konto 4 Projektering, konsulter 41 Utredningar I denna post inkluderas kostnader för gjorda utredningar under utrednings- och programskedet, vilka uppgår till 70 000 kr. 42 Projektering Här utnyttjas referensobjektet för att budgetera kostnaden. 43 Kommunala avgifter (bygglov, VA-lov) Bygglovsavgiften baseras på våningsytan ( BTA). I Christian Fredrikssons fall uttages avgift för byggnad: Bygglov: 60 000 kr (enligt kommunens taxa) Dessutom tillkommer avgift för nybyggnadskarta på 5 000 kr och avgift för utstakning och lägeskontroll på totalt 15 000 kr. 44 Byggledning 375 000 kr. Konto 5 Övriga byggherrekostnader 51 Stämpelskatt för pantbrev 2% av intecknat belopp. Byggnadskreditivet används som underlag. 52 Mervärdesskatt På konto 2, 3 och 4 (OBS! gäller endast för bostäder) 53 Byggnadskreditiv Under denna post räknas byggherrens kostnader för finansieringen av projektet under byggtiden. Detta kan ske med hjälp av ett s k byggnadskreditiv, ett lån som endast löper under den tid byggprojektet pågår. För det aktuella projektet har Dir. Fredriksson upplånat ett byggnadskreditiv. Kreditivet får endast disponeras enligt en uppgjord lyftningsplan, allt eftersom projektet fortskrider. I projektkostnaden räknas räntan in endast fram tills byggprojektet är färdigt, därefter anses den vara en årskostnad. Vidare utgår för byggnadskreditiv en särskild kreditivavgift. Följande data gäller: Lån (Byggnadskreditiv): 26 000 000 kr varav 2 000 000 kr lyftes vid byggprojektets start, därefter 4 000 000 kr åt gången var tredje månad. Ränta: 5,0% per år (behöver inte räknas som ränta på ränta). Kreditivavgift: 0,5% för hela beloppet. b) Avstämning mot budgetram Kontrollera den framräknade budgetsumman mot ramkostnaden från utredningsskedet. (Se förutsättningar)
Byggprocessen 3 (4) Övning B4 12-03-09 Projekt: Projektbeskrivning: Kalkylsammanställning Bruttoarea: Kalkylskede/datum: Konto Text 1 Markförvärv 11 Köpeskilling 12 Lagfart 19 Övriga kostnader Summa markförvärvskostnader 2 Anslutningsavgifter 21 VA - anslutning (vatten, avlopp, dagvatten) 22 El-anslutning 23 Fjärrvärme 24 Naturgas 29 Övriga kostnader 3 Entreprenadkostnad 31 Markarbeten 32 Byggnadsarbeten 33 El 34 VVS 35 Målning 36 Plåt 37 Utsättning Summa anslutningsavgifter 39 Övriga kostnader Summa entreprenadkostnader 4 Projektering, konsulter 41 Utredningar 42 Projektering 43 Kommunala avgifter (bygglov, nybyggnadskarta) 44 Byggledning 49 Övriga kostnader Summa projektering, konsulter 5 Övriga byggherrekostnader 51 Pantbrev 52 Mervärdesskatt (på 2, 3 och 4) 53 Byggnadskreditiv 59 Övriga kostnader Summa övr byggherrekostnader Total Produktionskostnad Kostnad (kr) Areakostnad (kr/m2 BTA)
Byggprocessen 1 (4) Bilaga 1 Projekt: Projektbeskrivning: Bruttoarea: Kalkylskede/datum: 2005-04-01 - Referensobjekt Kalkylsammanställning Henryssons Mekaniska Werkstad Sammanbyggd verkstad och kontor i Stångby Verkstad: 2 200 m2 Kontor: 320 m2 2 520 m2 Konto Text Kostnad (kr) Areakostnad (kr/m2) 1 Markförvärv 11 Köpeskilling 3 420 000 kr 1 357 kr 12 Lagfart 69 225 kr 27 kr 19 Övriga kostnader 0 kr 0 kr Summa markförvärvskostnader 3 489 225 kr 1 385 kr 2 Anslutningsavgifter 21 VA - anslutning (vatten, avlopp, dagvatten) 97 560 kr 39 kr 22 El-anslutning 45 000 kr 18 kr 23 Fjärrvärme 0 kr 0 kr 29 Övriga kostnader 0 kr 0 kr Summa anslutningsavgifter 142 560 kr 57 kr 3 Entreprenadkostnad 31 Markarbeten 988 158 kr 392 kr 32 Byggnadsarbeten 7 557 746 kr 2 999 kr 33 El 889 997 kr 353 kr 34 VVS 1 107 927 kr 440 kr 35 Målning 323 380 kr 128 kr 36 Plåt 157 472 kr 62 kr 37 Utsättning 18 000 kr 7 kr 39 Övriga kostnader 0 kr 0 kr Summa entreprenadkostnader 11 042 680 kr 4 382 kr 4 Projektering, konsulter 41 Utredningar 42 180 kr 17 kr 42 Projektering 785 953 kr 312 kr 43 Kommunala avg (bygglov, nybyggnadskarta) 64 100 kr 25 kr 44 Byggledning och kontroll 456 950 kr 181 kr 49 Övriga kostnader 0 kr 0 kr Summa projektering, konsulter 1 349 183 kr 535 kr 5 Övriga byggherrekostnader 51 Pantbrev 200 375 kr 80 kr 52 Mervärdesskatt (på 2, 3 och 4) 0 kr 0 kr 53 Byggnadkreditiv 860 471 kr 341 kr 59 Övriga kostnader 0 kr 0 kr Summa övr byggherrekostnader 1 060 846 kr 421 kr Total Produktionskostnad 17 084 494 kr 6 780 kr
Byggprocessen 2 (4) Kontokod B-del kod Läge Text Mängd Enh à-pris 3 ENTREPRENADKOSTNAD 11 024 680 kr 31 MARKARBETEN 988 158 kr 311 Schakter 205 579 kr 3111 Terrassering 95 912 kr 31111 Terrassering för byggnad 61 864 kr 31112 Röjning och matjordsavtagning 3027 m2 11 kr 34 048 kr 3112 Schakter och återfyllning 109 668 kr 31121 Schakt och återfyll för grundfund 650 m3 169 kr 109 668 kr 312 Vägar planer och planteringar 782 579 kr 3122 Vägar och planer 3400 127 kr 430 236 kr 3125 Trädgårdsarbeten 12530 28 kr 352 343 kr 32 BYGGNADSARBETEN 7 557 746 kr 321 Husunderbyggnad 460 210 kr 3214 Grundfundament 460 210 kr 32141 Kantbalkar 515 m 315 310 kr 321411 GK102 1 Kantbalkar h=600 utan isolering 371 m 650 kr 241 150 kr 321412 GK109 2 Kantbalkar, lättklinker, isolering 144 m 515 kr 74 160 kr 32142 Pelarfundament 39 st 3 466 kr 135 166 kr 321421 GP101 1 Pelarfundament 39 st 3 466 kr 135 166 kr 32143 Grundbalkar 161 m 60 kr 9 734 kr 321431 BM701 1 Förstärning under innervägg 161 m 60 kr 9 734 kr 322 Husbyggnad 5 976 781 kr 3221 Ytterväggar 1 954 171 kr 32211 Ytterväggar (netto) 1 105 757 kr 322111 YV181 2 Yttervägg trästomme+panel 304 m2 796 kr 241 922 kr 322112 YV191 2 Yttervägg oisolerad 56 m2 685 kr 38 344 kr 322113 YV216 1 Yttervägg plyw.--plåt mln. pelare 1397 m2 538 kr 752 281 kr 322114 YV217 1 Yttervägg oisolerad plåt-plåt 205 m2 357 kr 73 210 kr 32212 Ytterdörrar 21 st 17 776 kr 367 572 kr 322121 YD131 2 Ytterdörrsparti i trävägg 2 st 16 021 kr 32 043 kr 322122 YD133 1 Al-yterdörrar i trävägg 14 st 10 087 kr 141 213 kr 322123 YD151 1 Takskjutport i plåtvägg 5 st 38 863 kr 194 316 kr 32213 Fönster 87 st 5 562 kr 480 842 kr 322131 YF301 2 Ytterfönster 1.2x1.2 i träregelvägg 17 st 4 509 kr 76 654 kr 322132 YV302 2 Ytterfönster 0.9x1.2 i träregelvägg 24 st 3 277 kr 78 657 kr 322133 YF303 2 Ytterfönster 1.2x1.6 i träregelvägg 12 st 5 073 kr 60 874 kr 322134 YF304 1 Ytterfönster 0.9x1.6 i träregelvägg 14 st 4 128 kr 57 792 kr 322135 YF305 1 Ytterfönster 1.2x0.9 i träregelvägg 5 st 3 348 kr 16 738 kr 322136 YF310 1 Industrifönsterband 6.0x0.9 15 st 12 675 kr 190 126 kr 3222 Bjälklag 622 893 kr 32221 Bjälklag på mark 2522 m2 246 kr 622 893 kr 322211 BM310 2 Markbjl. stålgl. isol. drän. t=100 556 m2 290 kr 161 037 kr 322212 BM319 1 Markbjl. vak. stålgl. oisol. drän. t=120 1967 m2 235 kr 461 855 kr
Byggprocessen 3 (4) Kontokod B-del kod Läge Text Mängd Enh à-pris 3223 Tak 1 632 423 kr 32231 Yttertak 1 621 355 kr 322311 TY159 1 Yttertak papp & plåt på Z-balk 494 m2 485 kr 239 590 kr 322312 TY159 1 Yttertak papp & plåt på Z-balk 2045 m2 485 kr 991 825 kr 322313 TY203 2 Yttertak fackverk 614 m2 560 kr 343 587 kr 322314 TY171 2 Takfotsutförande 104 m 446 kr 46 353 kr 32232 Kompletteringar av tak 2 st 5 534 kr 11 068 kr 322321 TY109 2 Takkompl. röklucka 2 st 5 534 kr 11 068 kr 3224 Bärverk-pelare, balkar 928 402 kr 32241 Vertikala bärverk 67 st 9 292 kr 622 580 kr 322411 PB500 1 Btgpelare prefab 67 st 9 292 kr 622 580 kr 32242 Horisontella bärverk 19 st 16 096 kr 305 822 kr 322421 PB544 1 Btgbalk prefab 19 st 16 096 kr 305 822 kr 3225 Huskompletteringar 58 892 kr 32251 Skärmtak 3 st 19 631 kr 58 892 kr 322511 HT110 1 Skärmtak, entré 3 st 19 631 kr 58 892 kr 3226 Innerväggar 478 818 kr 32261 Innerväggar (netto) 241 955 kr 322611 IV152 2 Gips,träregelvägg inner 364 m2 277 kr 100 821 kr 322612 IV181 2 Gips,träregelvägg inner 63 m2 425 kr 26 751 kr 322613 IP102 2 Glasparti dubbelt glas 32 m2 925 kr 29 605 kr 322614 IP103 2 Glasparti dubbelt glas 12 m2 941 kr 11 287 kr 322615 IV182 1 Gips,träregelvägg inner 43 m2 470 kr 20 193 kr 322616 IV813 2 Gippsbeklädnad 2:a lagret 12 m2 63 kr 759 kr 322617 IV192 1 A60 Stål+gips t=122 isolerad 108 m2 486 kr 52 539 kr 32262 Innerdörrar 48 st 4 901 kr 236 863 kr 322621 ID156 1 Innerdörr i regelvägg 5 st 3 694 kr 18 468 kr 322622 ID156 2 Innerdörr i regelvägg 34 st 3 694 kr 125 581 kr 322623 ID201 2 Innerdörrsparti i trävägg 2 st 11 741 kr 23 483 kr 322624 ID201 1 Innerdörrsparti i trävägg 5 st 11 741 kr 58 707 kr 322625 ID157 2 Innerdörr arkivdörr 2 st 5 312 kr 10 624 kr 3227 Invändiga ytskikt 259 332 kr 32271 Golvbeläggning 451 m2 263 kr 118 465 kr 322711 MI101 2 Fogplattor på golv 135 m2 516 kr 69 660 kr 322712 MI107 2 Målning av golv 21 m2 59 kr 1 240 kr 322713 MI112 2 Plastmatta med läggning 166 m2 129 kr 21 472 kr 322714 MI113 2 Plastmatta i våtutrymme 92 m2 145 kr 13 323 kr 322715 MI114 2 Ekparkett 38 m2 336 kr 12 769 kr 32272 Väggbeklädnad 1347 m2 97 kr 131 852 kr 322721 MI213 2 Målning av vägg 75 m2 20 kr 1 476 kr 322722 MI217 1 Målning av vägg 973 m2 104 kr 101 235 kr 322723 MI217 2 Målning av vägg 149 m2 104 kr 15 503 kr 322724 MI221 2 Målning av vägg 68 m2 41 kr 2 773 kr 322725 MI232 2 Plastmatta på vägg 84 m2 129 kr 10 866 kr 32273 Undertak 458 m2 20 kr 9 015 kr 322731 MI406 2 Målning av tak 458 m2 20 kr 9 015 kr
Byggprocessen 4 (4) Kontokod B-del kod Läge Text Mängd Enh à-pris 3228 Rumskompletteringar 41 851 kr 32281 WC-inredning 9 st 1 399 kr 12 381 kr 322811 RK102 2 WC-utrustning typ 102 3 st 1 032 kr 3 096 kr 322812 RK105 2 WC-utrustning Handicap 2 st 3 769 kr 7 539 kr 322813 RK155 2 Utrustning i duschutrymme 3 st 582 kr 1 746 kr 32282 Köksutrustning 2 st 18 025 kr 3 599 kr 322821 RK204 2 Pentry typ 4 2 st 1 800 kr 3 599 kr 32283 Övrig rumskomplettering 770 m 34 kr 25 870 kr 322831 RK001 2 Inv. ytskikt Golvsockel 173 m 28 kr 4 865 kr 322832 RK003 2 Inv. ytskikt Golvsockel 68 m 53 kr 3 633 kr 322833 RK004 2 Inv. ytskikt Golvsockel 79 m 45 kr 3 554 kr 322834 RK005 2 Inv. ytskikt Golvsockel 36 m 60 kr 2 176 kr 322835 RK006 2 Inv. ytskikt Taklist 414 m 28 kr 11 642 kr 33 EL 889 997 kr 34 VVS 1 107 927 kr 341 1 VVS Verkstad 344 470 kr 342 2 VVS Kontor 763 457 kr 35 MÅLNING 323 380 kr 36 PLÅT 157 472 kr 37 Utsättning 18 000 kr