2014 FINLANDS DÖVAS FÖRBUND BALANSBOK Innehåller Finlands Dövas Förbund rf:s verksamhetsberättelse och bokslut för räkenskapsperioden 1.1 31.12.2014
2014 FINLANDS DÖVAS FÖRBUND BALANSBOK Innehåller Finlands Dövas Förbund rf:s verksamhetsberättelse och bokslut för räkenskapsperioden 1.1 31.12.2014 Verksamhetsberättelse 1 2 Bokslut: Resultaträkning 3 Balansräkning 4 5 Noter 6 16 Bokslutets och verksamhetsberättelsens underskrifter 17 Bokslutsanteckning 18 Balansboken förvaras i enlighet med BFL 2:10 åtminstone till 31.12.2024 19
Finlands Dövas Förbund rf FO-nummer 0213564-6 VERKSAMHETSBERÄTTELSE FÖR RÄKENSKAPSPERIODEN 1.1-31.12.2014 Koncernbokslut I koncernbokslutet ingår bokslutsuppgifterna för Finlands Dövas Förbund rf och dotterbolagen under förbundets bestämmanderätt. Dotterbolagens bokslut har konsoliderats enligt förvärvsmetoden. na för dessa har eliminerats mot eget kapital i balansräkningen vid förvärvstidpunkten. Det ekonomiska resultatet Intäkterna för Finlands Dövas Förbunds koncern uppgick under berättelseåret till 9,9 miljoner euro (9,5 miljoner år 2013 respektive 12,8 miljoner år 2012). na var 10,1 miljoner euro (9,5 miljoner respektive 13,1 miljoner). Koncernens soliditetsgrad var under berättelseåret 75,7 procent (75,8 procent respektive 76,1 procent). Finlands Dövas Förbund rf:s intäkter under berättelseåret var 8,3 miljoner euro (8,0 miljoner ). RAY har en betydande roll som finansiär av förbundets verksamhet. Understödet från RAY uppgick till totalt 3,8 miljoner euro (3,8 miljoner respektve 3,8 miljoner). Andra betydande intäktsposter var statsunderstöden på 1,3 miljoner (1,1 miljoner respektive 1,3 miljoner) och medelanskaffningen 1,1 miljoner (1,1 miljoner respektive 1,3 miljoner). na var 8,7 miljoner (8,0 miljoner respektive 8,2 miljoner). Personalkostnaderna var den största meutgiftsposten d 4,8 miljoner (4,8 miljoner respektive 4,8 miljoner ). Resultatet var -0,3 miljoner (0,0 miljoner respektive 0,0 miljoner). Förbundets soliditetsgrad under berättelseåret var 23,9 procent (34,2 procent respektive 37,1 procent). Finlands Dövas Förbunds ledning och revisorer Medlemmar i styrelsen är Jaana Aaltonen (ordförande) Outi Ahonen, Elina Blundin Cecilia Hanhikoski, Johan Hedrén, Katja Katila, Jari Kärkkäinen, Juha Oksanen, Sanna Paasonen och Nina Sivunen. Som förbundets verksamhetsledare fungerade Markku Jokinen. Förbundets revisorer var CGR Frej Lobbas och GRM Päivi Mishael från CGR-samfundet Nexia Oy KHT. Personal Antalet anställda inom Finlands Dövas Förbunds koncern var i slutet av året 100 (99 respektive 98). Koncernens löner och arvoden uppgick under räkenskapsperioden till totalt 4,2 miljoner (4,2 miljoner respektive 6,2 miljoner). Dövförbundet hade i slutet av året 92 anställda (88 respektive 85). Siffran inkluderar inte personalen i de företag som förbundet äger. Totalsumman av löner och arvoden var under räkenskapsperioden 3,6 miljoner respektive 3,5 miljoner). 1
Koncernbolagen Intäkterna för Finlands Dövas Förbund rf:s helägda bolag KL Support Ab uppgick till 0,8 miljoner (0,9 miljoner respektive 1,1 miljoner) och resultatet före extraordinära poster, reserver och skatter var 20.132,87 euro (-56.655,021 euro respektive -102.126,91 euro). Verkställande direktör under berättelseåret var Ulf Itäinen. I december sålde KL Support Ab hjälpmedelsverksamheten till Audienta Oy. Efter företagsaffären hade KL Support Ab endast mikrotexttelefonverksamheten kvar och bolagets kontor flyttade till Ljusa huset. Intäkterna för Fastighets Ab Ljusa huset, som Finlands Dövas Förbund äger till 54,8 procent, var 1,6 miljoner (2,0 miljoner respektive 2,0 miljoner) och resultatet före extraordinära poster, reserver och skatter 57.782,95 euro (22.158,55 euro respektive 5.732,22 euro). Verkställande direktör under berättlseåret var Teuvo Jyrkinen. Finlands Dövas Förbund äger 28,57 procent av Suomen Humanistinen Ammattikorkeakoulu Oy, vars intäktsandel är 144.367,63 euro. Framtidsutsikter RAY har skurit ned stödet för år 2015 med 200.000 euro jämfört med året innan, vilket kommer att kräva anpassningsåtgärder. Enligt förbundets budget för år 2015 kommer intäkterna att uppgå till 8,0 miljoner. 2
RESULTATRÄKNING KONCERN MODERBOLAG 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 ORDINARIE VERKSAMHET Intäkter 7 056 648,84 6 937 904,65 5 691 005,06 5 455 399,70 Övriga intäkter 94 934,94 0,00 0,00 0,00 Material och tänster -489 268,43-459 143,85 Personalkostnader -5 283 346,07-5 220 809,45-4 673 281,07-4 507 894,13 Avskrivningar -80 057,40-169 385,58-74 774,47-76 002,74 Övriga kostnader -3 659 880,94-3 111 526,92-3 384 931,48-2 860 855,00-9 512 552,84-8 960 865,80-8 132 987,02-7 444 751,87 Sammanlagt -2 360 969,06-2 022 961,15-2 441 981,96-1 989 352,17 MEDELANSKAFFNING Intäkter 1 066 813,71 1 125 222,74 1 066 813,71 1 125 222,74 Personalkostnader -109 065,33-107 301,09-109 065,33-107 301,09 Övriga kostnader -439 036,19-453 628,53-439 036,19-453 628,53 Övriga intäkter 0,00 2 530,91 0,00 2 530,91-548 101,52-558 398,71-548 101,52-558 398,71 Sammanlagt 518 712,19 566 824,03 518 712,19 566 824,03 Över-/ underskott -1 842 256,87-1 456 137,12-1 923 269,77-1 422 528,14 INVESTERING OCH FINANSIERING Andel av vinst i intresseföretag 144 367,63 0,00 0,00 0,00 Intäkter 1 109,86 1 434,38 2 941,34 1 293,18-5 651,87-11 637,61-4 386,27-10 608,92 Tot. 139 825,62-10 203,23-1 444,93-9 315,74 Över-/ underskott -1 702 431,25-1 466 340,35-1 924 714,70-1 431 843,88 FONDER MED EGEN TÄCKNING Intäkter 2 379,88 5 426,19 2 379,88 5 426,19 0,00 0,00 0,00 0,00 Överförs till balansräkning -2 379,88-5 426,19-2 379,88-5 426,19 ALLMÄNNA UNDERSTÖD Allmänna understöd 1 575 000,00 1 400 000,00 1 575 000,00 1 400 000,00 MINORITETSANDELAR -26 117,89-10 015,66 0,00 0,00 Räk.periodens över- / underskott -153 549,14-76 356,01-349 714,70-31 843,88 #VIITTAUS! 3
BALANSRÄKNING KONCERN MODERBOLAG AKTIVA BESTÅENDE AKTIVA 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2013 Immateriella tillgångar IT-program 0,00 0,00 0,00 0,00 Övriga utgifter med lång verkningstid 182 438,31 214 337,42 130 276,33 162 175,44 182 438,31 214 337,42 130 276,33 162 175,44 Materiella tillgångar Byggnader 5 396 985,20 5 396 985,20 0,00 0,00 Pågående 203 937,63 0,00 0,00 0,00 Maskiner och inventarier 551 161,30 508 985,55 55 235,68 38 470,15 Övriga materiella tillgångar 52 842,57 64 739,21 36 036,39 47 933,03 6 204 926,70 5 970 709,96 91 272,07 86 403,18 Placeringar Andelar i företag i samma koncern 0,00 0,00 1 025 778,97 1 025 778,97 Andelar i intresseföretag 174 847,63 30 480,00 30 480,00 30 480,00 Aktier i ägarintresseföretag 2 300,00 2 300,00 2 300,00 2 300,00 Övriga aktier och andelar 21 445,80 22 015,80 21 445,80 22 015,80 198 593,43 54 795,80 1 080 004,77 1 080 574,77 TILLGÅNGAR I FONDER MED EGEN TÄCKNING Aktier och andelar 8 976,48 8 976,48 8 976,48 8 976,48 RÖRLIGA AKTIVA Omsättningstillgångar Varor 3 742,86 114 027,37 0,00 0,00 Kortfristiga fordringar Hyresgarantier 6 048,00 6 048,00 0,00 0,00 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 145 575,24 140 338,04 53 352,46 62 144,56 Kundfordringar hos företag i samma koncern 0,00 0,00 0,00 75,90 Lånefordringar hos företag i samma koncern 0,00 0,00 153 130,03 151 281,64 Lånefordringar hos andra 17 100,00 18 000,00 17 100,00 18 000,00 Övriga fordringar 4 711,80 11 446,30 4 711,80 11 446,30 Utestående bidrag 47 803,33 44 287,41 47 803,33 44 287,41 Resultatreglering 162 953,33 185 570,03 57 712,54 84 273,36 378 143,70 399 641,78 333 810,16 371 509,17 Kassa- och banktillgodohavanden 225 737,66 579 604,98 65 929,60 472 632,82 7 208 607,14 7 348 141,79 1 710 269,41 2 182 271,86 4
BALANSRÄKNING KONCERN MODERBOLAG PASSIVA EGET KAPITAL 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2013 Fonder med egen täckning 90 637,37 88 257,49 90 637,37 88 257,49 Driftskapital 391 143,61 391 143,61 391 143,61 391 143,61 Överskott fr. föregående räk.period 3 231,28 68 455,67 277 069,47 297 781,72 Räkenskapsperiodens överskott -153 549,14-76 356,01-349 714,70-31 843,88 240 825,75 383 243,27 318 498,38 657 081,45 Totalt 331 463,12 471 500,76 409 135,75 745 338,94 MINORITETSANDELAR 5 124 468,66 5 098 350,76 FRÄMMNDE KAPITAL Långfristigt Banklån 157 021,75 0,00 0,00 0,00 Kortfristigt Banklån 42 978,25 8 974,41 0,00 0,00 Leverantörsskulder till företag i samma koncern 0,00 0,00 16 108,07 1 721,64 Leverantörsskulder till andra 240 703,37 206 933,73 113 718,08 87 953,39 Övriga skulder 136 859,38 87 348,68 76 776,65 71 719,12 Passiva resultatregleringar 1 175 112,60 1 475 033,45 1 094 530,85 1 275 538,77 1 595 653,60 1 778 290,27 1 301 133,65 1 436 932,92 7 208 607,13 7 348 141,79 1 710 269,40 2 182 271,86-0,01 0,00-0,01 0,00 5
NOTER TILL BOKSLUTET REDOVISNINGSPRINCIPER VÄRDERINGSPRINCIPER OCH -METODER De immateriella och materiella tillgångarna har värderats till anskaffningsutgiften. Bidrag för investeringar har avdragits från anskaffningsutgiften före aktivering. Omsättningstillgångarna har värderats till anskaffningsutgiften enligt principen om lägsta värde. Fordringar som bokförts under finansieringstillgångar har värderats till sitt nominella värde. PERIODISERINGSPRINCIPER OCH -METODER Avskrivningar för maskiner och inventarier samt immateriella rättigheter har gjorts som linjära avskrivningar under fem år enligt på förhand uppgjord avskrivningsplan. AVTAL Koncernledningen, i vilken ingår representanter för alla delägarföretag, avtalar om de förvaltningsmodeller som styr koncernens delägarföretag. I enlighet med koncernledningens beslut står varje delägarföretags avskrivningsplaner till koncernens förfogande. Koncernens ekonomiförvaltning sköts centrerat av moderföretaget. NOTER BETÄFFANDE UPPRÄTTANDET AV KONCERNBOKSLUTET Bokslutet omfattar Finlands Dövas Förbund rf och koncernbolagen. Ägarintresseföretaget Civicum Oy kan inte anses ingå i koncernen eftersom Finlands Dövas Förbund eller dess dotterbolag vare sig tillsammans eller enskilt har bestämmanderätt i bolaget. VÄRDERINGSPRINCIPER OCH -METODER Materiella och immateriella tillgångar har värderats till anskaffningsutgiften. Bidrag för investeringar har avdragits från aktiverad anskaffningsutgift före avskrivningar. Omsättningstillgångarna har värderats till anskaffningsutgiften enligt principen om lägsta värde. PERIODISERINGSPRINCIPER- OCH METODER Vid upprättandet av bokslutet har avskrivningar i dotterbolagens separata bokslut inte ändrats så att de följer moderbolagets avskrivningsplan. Avskrivning av materiella och immatieriella tillgångar har gjorts utan på förhand uppgjord plan. ELIMINERINGSREGLER Dotterbolagens resultaträkningar har sammanställts i moderbolagets sammanställningsdokument enligt intäkts- och kostnadsgrupp så att omsättningen utgör intäkt av ordinarie verksamhet. Koncernbolagens interna transaktioner har eliminerats på basis av uppgifterna i huvudbokföring och försäljnings- och inköpsreskontra. Det interna ägandet har eliminerats enligt förvärvsmetoden. RAY-bidrag som erhållits för eliminerade aktier har avdragits från byggnadens värde. Minoritetsandelen för Fastighets Ab Ljusa huset har avskiljts från det egna kapitalet på bokslutsdagen enligt respektive minoritets ägarandel (%). I minoritetsandelarna ingår RAY-understöd på sammanlagt 4.439.442,55 euro som delägarna erhållit för fastighetsbyggnad. Interna fordringar och skulder har eliminerats till det nominella värdet. Humanistiska yrkeshögskolan Humak har konsoliderats med koncernen så att räkenskapsperiodens resultat har dividerats med två och multiplicerats med ägarandelen, då inget mellanbokslut upprättats vid tidpunkten då bolaget blev intressebolag 18.6.2014. Den koncernreserv som uppstått genom ägarandelen redovisas under de fyra följande räkenskapsperioderna, 76.404,37 / per räkenskapsperiod. Konsolidering till koncernen sker enligt kapitalandelsmetoden. För den avslutade räkenskapsperioden har upprättats ett koncernbokslut som finns till påseende på adressen Finlands Dövas Förbund rf, Ilkkavägen 4, 00400 HELSINGFORS 6
NOTER TILL BOKSLUTET KONCERNBOLAGEN 31.12.2014 Finlands Dövas Förbunds koncern bildas av Finlands Dövas Förbund rf och förbundets dotterbolag med följande ägarförhållanden: Moderbolag: Finlands Dövas Förbund rf hemort FO-nummer Helsingfors 0213564-6 Grundat 1905, riksomfattande intresseorganisation i socialbranschen Dotterbolag: KL Support Ab hemort FO-nummer Finlands Dövas Förbund äger 100 %, grundat 1991 Helsingfors huvudsektor försäljning och uthyrning av hjälpmedel 400 aktier 0872085-4 Fastighets Ab Ljusa huset hemort FO-nummer Suomen Humanistinen Ammattikorkeakoulu Oy hemort FO-nummer Finlands Dövas Förbund äger 54,8 %, grundat 1985 Helsingfors Allaktivitetshus för olika hörselorganisationer. 0603498-1 Finlands Dövas Förbund äger 54,8 % och ökade sitt ägande år 2004 genom köp av de aktier som Hesingfors Dövas Förening tecknat som grundande medlem, vilka utgör 3,6 % av hela aktiestocken. Finlands Dövas Förbund äger 28,57 %. Helsingfors Humanistiska yrkeshögskolans verksamhetsfält är att upprätthålla 1474763-1 en läroinrättning som erbjuder utbildning på yrkeshögskolenivå samt idka därtill anknuten forsknings- och annan verksamhet. Humanistiska yrkeshögskolanhar fått permanent tillstånd för verksamheten från 1.8.2002, 1.1.2014 och 1.1.2015. 546 aktier 600 aktier 7
NOTER TILL RESULTATRÄKNINGEN 1. SPECIFIKATION AV ORDINARIE VERKSAMHET FINLANDS DÖVAS FÖRBUND RF 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 Serviceavdelningen Tjänster Intäkter 878 002,32 1 246 916,59 Personalkostnader -108 764,26-150 238,98 Övriga kostnader -13 888,74-32 351,57 sammanlagt -122 653,00-182 590,55 Räkenskapsperiodens över-/underskott 755 349,32 1 064 326,04 Norra Finlands regionenhet Intäkter 565 744,85 276 735,68 Personalkostnader -494 774,13-473 426,96 Övriga kostnader -233 956,34-238 759,42 sammanlagt -728 730,47-712 186,38 Räkenskapsperiodens över-/underskott -162 985,62-435 450,70 Södra Finlands regionenhet Intäkter 8 140,00 6 865,00 Personalkostnader -431 847,22-435 804,21 Övriga kostnader -184 893,94-201 320,15 sammanlagt -616 741,16-637 124,36 Räkenskapsperiodens över-/underskott -608 601,16-630 259,36 Välfärdsenheten Intäkter 538 884,81 472 678,64 Personalkostnader -395 005,70-338 614,20 Övriga kostnader -533 373,61-308 018,92 sammanlagt -928 379,31-646 633,12 Räkenskapsperiodens över-/underskott -389 494,50-173 954,48 Kulturenheten Intäkter 181 227,69 155 383,70 Personalkostnader -154 462,38-158 140,48 Övriga kostnader -86 615,05-55 676,49 sammanlagt -241 077,43-213 816,97 Räkenskapsperiodens över-/underskott -59 849,74-58 433,27 Utvecklingsavdelningen Utveckling Intäkter 10 950,00 5 250,00 Personalkostnader -106 004,78-180 551,85 Övriga -22 378,85-43 327,91 sammanlagt -128 383,63-223 879,76 Räkenskapsperiodens över-/underskott -117 433,63-218 629,76 8
1. SPECIFIKATION AV ORDINARIE VERKSAMHET FINLANDS DÖVAS FÖRBUND RF 1.1-31.12.2014 1.1-31.12.2013 Teckenspråksenheten Intäkter 578 537,69 541 094,99 Personalkostnader -513 722,61-430 471,72 Övriga kostnader -245 703,24-187 907,54 sammanlagt -759 425,85-618 379,26 Räkenskapsperiodens över-/underskott -180 888,16-77 284,27 Kommunikatonsenheten Intäkter 875 437,36 746 817,67 Personalkostnader -573 513,91-527 742,10 Övriga kostnader -415 465,97-296 694,29 sammanlagt -988 979,88-824 436,39 Räkenskapsperiodens över-/underskott -113 542,52-77 618,72 Internatonella enheten Intäkter 1 005 781,03 959 731,80 Personalkostnader -613 017,80-571 772,20 Övriga kostnader -524 214,17-502 836,31 sammanlagt -1 137 231,97-1 074 608,51 Räkenskapsperiodens över-/underskott -131 450,94-114 876,71 Folkhögskolan Intäkter 1 037 051,86 1 018 444,13 Personalkostnader -548 542,18-549 543,85 Avskrivningar -51 045,93-61 823,05 Övriga kostnader -493 789,86-455 444,08 sammanlagt -1 093 377,97-1 066 810,98 Räkenskapsperiodens över-/underskott -56 326,11-48 366,85 Administrationsavdelningen Intäkter 11 247,45 25 481,50 Personalkostnader -733 626,10-691 587,58 Avskrivningar -23 728,54-14 179,69 Övriga kostnader -630 651,71-538 518,32 sammanlagt -1 388 006,35-1 244 285,59 Räkenskapsperiodens över-/underskott -1 376 758,90-1 218 804,09 Ordinarie verksamhet totalt -2 441 981,96-1 989 352,17 0,00 0,00 Medelanskaffningen Intäkter Insamlingsintäkter 1 038 195,41 1 102 466,97 Donationer 28 618,30 22 755,77 Testamentsdonation 0,00 2 530,91 1 066 813,71 1 127 753,65 0,00 0,00 2. TOTALAVKASTNING OCH -KOSTNADER Totalavkastning 8 336 745,54 7 984 663,29 Totalkostnader -8 686 460,24-8 016 507,17 Räkenskapsperiodens överskott (underskott) -349 714,70-31 843,88 0,00 0,00 9
2. SPECIFIKATION AV ORDINARIE VERKSAMHET KONCERNEN RESULTATRÄKNING 1.1-31.12.2014 1.1-31.12.2013 ORDINARIE VERKSAMHET Intäkter 7 056 648,84 6 937 904,65 Övriga intäkter 94 934,94 0,00 Material och tjänster -489 268,43-459 143,85 Personalkostnader -5 283 346,07-5 220 809,45 Avskrivningar -80 057,40-169 385,58 Övriga kostnader -3 659 880,94-3 111 526,92-9 512 552,84-8 960 865,80 Tot. -2 360 969,06-2 022 961,15 MEDELANSKAFFNINGEN Intäkter 1 066 813,71 1 125 222,74 Personalkostnader -109 065,33-107 301,09 Övriga kostnader -439 036,19-453 628,53 Extraordinära intäkter 0,00 2 530,91-548 101,52-558 398,71 Tot. 518 712,19 566 824,03 Intäkts-/utgiftsrest -1 842 256,87-1 456 137,12 PLACERINGS- OCH FINANSIERINGSVERKSAMHET Andel av vinst i intresseföretag 144 367,63 0,00 Intäkter 1 109,86 1 434,38-5 651,87-11 637,61 139 825,62-10 203,23 Intäkts-/utgiftsrest -1 702 431,25-1 466 340,35 FONDER MED EGEN TÄCKNING Intäkter 2 379,88 5 426,19 0,00 0,00 Överförs till balansräkning 2 379,88 5 426,19 Extraordinära poster Extraordinära intäkter 0,00 0,00 Extraordinära kostnader 0,00 0,00 0,00 0,00 ALLMÄNNA UNDERSTÖD Allmänt understöd 1 575 000,00 1 400 000,00 BOKSLUTSDISPOSITIONER INKOMSTSKATTER Direkta skatter 0,00 0,00 Latenta skatter 0,00 0,00 0,00 0,00 MINORITETSANDELAR -26 117,89-10 015,66 RÄKENSKAPSPERIODENS ÖVER-/UNDERSKOTT -153 549,14-76 356,01 0,00 0,00 10
KONCERN MODERBOLAG 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 3. ANTAL ANSTÄLLDA 31.12. 100 99 92 88 4. PERSONALKOSTNADER Löner Pensionskostnader Övriga lönebikostnader Frivilliga lönebikostnader 4 149 989,35 4 151 992,82 3 633 731,33 3 545 568,09 633 398,11 631 509,29 554 915,55 542 184,25 609 023,94 544 608,43 593 699,52 527 442,88 5 392 411,40 5 328 110,54 4 782 346,40 4 615 195,22 184 672,90 198 322,53 172 905,30 182 342,93 5 577 084,30 5 526 433,07 4 955 251,70 4 797 538,15 5. PLANMÄSSIGA AVSKRIVNINGSTIDER Immateriella rättigheter Maskiner och inventarier Övriga utgifter med lång verkningstid 5 år 5 år 5 år 5 år 5 år 5 år 6. PLANMÄSSIGA AVSKRIVNINGAR Immateriella tillgångar Materiella tillgångar 7. VERIFIKATSLAG AU automatregistreringar BM BookMaster registerfakturering HL Kreditnotor KA Kassaverifikat KV Utv.samarb.projektens lokala kostnadsställen ML Försäljningsfakturor MS Försäljningsprestationer MU Memorialverifikat OC Opus Capitan bankregistreringar OM Betalning av inköpsfakturor PL Löneregistrering TR Travel-reseräkningar WF Workflow-inköpsfakturor 42 705,05 40 543,86 42 705,05 40 543,86 37 352,35 128 841,72 32 069,42 35 458,88 80 057,40 169 385,58 74 774,47 76 002,74 0,00 0,00 0,00 0,00 1. - 57. 338615-339419 2008758-2009487 1. - 392. 1. - 59. 1. - 99. 20000. - 21529. 20000. - 23141. 1. - 266. 1. - 778. 1. - 2454. 1. - 48. 20000. - 20193. 20000. - 20141. Verifikaten förvaras i elektronisk form. 8. ANVÄNDA KONTOBÖCKER Kassabok Huvudbok Dagbok (IT) Inbunden balansbok 11
NOTER TILL BALANSRÄKNINGEN KONCERN MODERBOLAG 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2013 1. FÖRÄNDRINGAR I BESTÅENDE AKTIVA IT-program Utgiftsrest 1. 1. 126 767,32 126 767,32 126 767,32 126 767,32 RAY-understöd från tidigare år -125 743,32-125 743,32-125 743,32-125 743,32 UKM-understöd från tidigare år -1 024,00-1 024,00-1 024,00-1 024,00 Utgiftsrest före avskrivningar 0,00 0,00 0,00 0,00 Ökning/minskning under räkenskapsperioden 0,00 0,00 0,00 0,00 UKM-bidrag Räk.periodens planmässiga avskrivningar 0,00 0,00 0,00 Utgiftsrest 31.12. 0,00 0,00 0,00 0,00 Övriga utgifter med lång verkningstid Utgiftsrest 1. 1. 214 337,42 52 161,98 162 175,44 0,00 RAY-understöd från tidigare år UKM-understöd från tidigare år Utgiftsrest före avskrivningar 214 337,42 52 161,98 162 175,44 0,00 Ökning/minskning under räkenskapsperioden 10 805,94 202 719,30 10 805,94 202 719,30 UKM-bidrag Räk.periodens planmässiga avskrivningar -42 705,05-40543,86-42 705,05-40 543,86 Utgiftsrest 31.12. 182 438,31 214 337,42 130 276,33 162 175,44 Immateriella tillgångar sammanlagt Utgiftsrest 1. 1. 341 104,74 178 929,30 288 942,76 126 767,32 RAY-understöd från tidigare år -125 743,32-125 743,32-125 743,32-125 743,32 UKM-understöd från tidigare år -1 024,00-1 024,00-1 024,00-1 024,00 Utgiftsrest före avskrivningar 214 337,42 52 161,98 162 175,44 0,00 Ökning/minskning under räk.perioden 10 805,94 202 719,30 10 805,94 202 719,30 UKM-bidrag Räk.periodens planmässiga avskrivningar -42 705,05-40 543,86-42 705,05-40 543,86 Utgiftsrest 31.12. 182 438,31 214 337,42 130 276,33 162 175,44 0,00 0,00 0,00 0,00 Markområden Utgiftsrest 1. 1. 0,00 0,00 0,00 0,00 RAY-understöd från tidigare år UKM-understöd från tidigare år Utgiftsrest före avskrivningar 0,00 0,00 0,00 0,00 Minskning under räk.perioden 0,00 0,00 0,00 0,00 UKM-bidrag Räk.periodens planmässiga avskrivningar Utgiftsrest 31.12. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Byggnader Utgiftsrest 1. 1. 11 212 701,80 11 212 701,80 0,00 0,00 RAY-understöd från tidigare år -5 815 716,60-5 815 716,60 0,00 0,00 UKM-understöd från tidigare år Utgiftsrest före avskrivningar 5 396 985,20 5 396 985,20 0,00 0,00 Ackumulerade avskrivningar 1.1. Ökning under räk.perioden 203 937,63 0,00 0,00 0,00 Minskning under räk.perioden 0,00 0,00 0,00 0,00 UKM-bidrag Räk.periodens planmässiga avskrivningar Utgiftsrest 31.12. 5 600 922,83 5 396 985,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12
NOTER TILL BALANSRÄKNINGEN KONCERN MODERBOLAG 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2013 Maskiner och inventarier Utgiftsrest 1. 1. 1 905 008,03 1 837 291,53 1 434 492,63 1 414 178,31 RAY-understöd från tidigare år -1 360 779,65-1 360 779,65-1 360 779,65-1 360 779,65 UKM-understöd från tidigare år -35 242,83-35 242,83-35 242,83-35 242,83 508 985,55 441 269,05 38 470,15 18 155,83 RAY-understöd från tidigare år UKM-understöd från tidigare år Utgiftsrest före avskrivningar 508 985,55 441 269,05 38 470,15 18 155,83 Ökning under räk.perioden 67 631,46 173 884,46 36 938,31 33 099,44 Minskning under räk.perioden 0,00 0,00 0,00 0,00 Räk.periodens planmässiga avskrivningar -25 455,71-106 167,96-20 172,78-12 785,12 Utgiftsrest 31.12. 551 161,30 508 985,55 55 235,68 38 470,15 0,00 0,00 0,00 0,00 Övriga materiella tillgångar Utgiftsrest 1. 1. 88 598,02 65 849,01 71 791,84 49 042,83 RAY-understöd från tidigare år -21 840,55-21 840,55-21 840,55-21 840,55 UKM-understöd från tidigare år -2 018,26-2 018,26-2 018,26-2 018,26 64 739,21 41 990,20 47 933,03 25 184,02 Ökning under räk.perioden RAY-understöd från tidigare år UKM-understöd från tidigare år Utgiftsrest före avskrivningar 64 739,21 41 990,20 47 933,03 25 184,02 Ökning under räk.perioden 0,00 45 422,77 0,00 45 422,77 Räk.periodens planmässiga avskrivningar -11 896,64-22 673,76-11 896,64-22 673,76 Utgiftsrest 31.12. 52 842,57 64 739,21 36 036,39 47 933,03 0,00 0,00 0,00 0,00 Materiella tillgångar sammanlagt Utgiftsrest 1. 1. 13 206 307,85 13 115 842,34 1 506 284,47 1 463 221,14 RAY-understöd från tidigare år -7 198 336,80-7 198 336,80-1 382 620,20-1 382 620,20 UKM-understöd från tidigare år -37 261,09-37 261,09-37 261,09-37 261,09 5 970 709,96 5 880 244,45 86 403,18 43 339,85 RAY-understöd från tidigare år 0,00 0,00 0,00 0,00 UKM-understöd från tidigare år 0,00 0,00 0,00 0,00 Utgiftsrest före avskrivningar 5 970 709,96 5 880 244,45 86 403,18 43 339,85 Ökning under räk.perioden 271 569,09 219 307,23 36 938,31 78 522,21 Minskning under räk.perioden 0,00 0,00 0,00 0,00 Räk.periodens planmässiga avskrivningar -37 352,35-128 841,72-32 069,42-35 458,88 Utgiftsrest 31.12. 6 204 926,70 5 970 709,96 91 272,07 86 403,18 0,00 0,00 0,00 0,00 13
NOTER TILL BALANSRÄKNINGEN KONCERN MODERBOLAG 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2013 0,00 0,00 2. PLACERINGAR 0,00 Aktier i dotterbolag 1.1. 0,00 0,00 1 025 778,97 1 025 778,97 Ändringar under räk.perioden 0,00 0,00 0,00 0,00 Aktier i dotterbolag 31.12. 0,00 0,00 1 025 778,97 1 025 778,97 Andelar i intresseföretag 1.1. 30 480,00 30 480,00 30 480,00 30 480,00 Ändringar under räk.perioden 144 367,63 0,00 0,00 0,00 Andelar i intresseföretag 31.12. 174 847,63 30 480,00 30 480,00 30 480,00 Aktier och andelar i intresseföretag 1.1. 2 300,00 2 300,00 2 300,00 2 300,00 Ändringar under räk.perioden 0,00 0,00 0,00 0,00 Aktier och andelar i intresseföretag 31.12. 2 300,00 2 300,00 2 300,00 2 300,00 Övriga aktier och andelar 1.1. 22 015,80 22 015,80 22 015,80 22 015,80 Ändringar under räk.perioden -570,00-570,00 0,00 Övriga aktier och andelar 31.12. 21 445,80 22 015,80 21 445,80 22 015,80 Placeringar 1.1. 54 795,80 54 795,80 1 080 574,77 1 080 574,77 Ändringar under räk.perioden 143 797,63 0,00-570,00 0,00 Placeringar 31.12. 198 593,43 54 795,80 1 080 004,77 1 080 574,77 0,00 0,00 0,00 0,00 3. FORDRINGAR PÅ KONCERNBOLAG Kundfordringar 0,00 0,00 0,00 75,90 Lånefordringar 0,00 0,00 153 130,03 151 281,64 0,00 0,00 153 130,03 151 357,54 0,00 0,00 4. TILLGÅNGAR I FONDER MED EGEN TÄCKNING Bokföringsvärde 1.1. 8 976,48 8 976,48 8 976,48 8 976,48 Bokföringsvärde 31.12. 8 976,48 8 976,48 8 976,48 8 976,48 Marknadsvärde 17 362,27 17 497,42 17 362,27 17 497,42 Skillnad 8 385,79 8 520,94 8 385,79 8 520,94 14
NOTER TILL BALANSRÄKNINGEN 1.FONDER MED EGEN TÄCKNING KONCERN MODERBOLAG 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2013 Puro-Lembergfonden Kapital 1.1. 15 409,42 12 781,44 15 409,42 12 781,44 Utdelningsavkastning Ränteintäkter 215,96 2277,98 215,96 2 277,98 Beviljade stipendier 350,00 350,00 350,00 350,00 Kapital 31.12. 15 975,38 15 409,42 15 975,38 15 409,42 Donationsfonden Kapital 1.1. 72 848,07 70 049,86 72 848,07 70 049,86 Ränteintäkter 713,92 1 698,21 713,92 1 698,21 Fondens kostnader Beviljade stipendier 1 100,00 1 100,00 1 100,00 1 100,00 Kapital 31.12. 74 661,99 72 848,07 74 661,99 72 848,07 Fonder sammanlagt 90 637,37 88 257,49 90 637,37 88 257,49 0,00 0,00 0,00 0,00 2. SKULDER SOM FÖRFALLER OM FEM ÅR ELLER SENARE Banklån 157 021,75 0,00 0,00 0,00 Övriga lån 0,00 0,00 0,00 0,00 3. SKULDER TILL KONCERNBOLAG Skulder till leverantörer Fastighets Ab Ljusa huset 0,00 0,00 16 108,07 1 721,64 KL Support Ab 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 108,07 1 721,64 0,00 0,00 4. SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Säkerheter och ansvarsförbindelser för egna lån Tillgängligt limitbelopp OP, Finlands Dövas Förbund rf 200 000,00 200 000,00 200 000,00 200 000,00 Tillgängligt limitbelopp OP, KL Support Ab 60 000,00 55 173,16 60 000,00 55 173,16 260 000,00 255 173,16 260 000,00 255 173,16 Pantsatta aktier som säkerhet, Fastighets Ab Ljusa huset 118 320,22 118 320,22 118 320,22 118 320,22 Lån Fastighets Ab Ljusa huset 200 000,00 - - - Inteckning i arrenderätt 252 279,00 - - - Övriga egna ansvarsförbindelser Leasingansvar, påbörjad räkenskapsperiod 64 458,97 94 193,37 26 532,23 22 834,39 Leasingansvar, senare räkenskapsperioder 75 335,74 57 240,19 29 885,70 25 403,39 139 794,71 151 433,56 56 417,93 48 237,78 Totalt Pantsättningar 118 320,22 118 320,22 156 990,15 156 990,15 Inteckning i arrenderätt 252 279,00-0,00 0,00 Övriga ansvarsförbindelser 139 794,71 151 433,56 56 417,93 48 237,78 510 393,93 269 753,78 213 408,08 205 227,93 15
5. FÖRÄNDRINGAR I KONCERNENS EGET KAPITAL 2014 Fonder med egen täckning Verksamhetskapital Över-/underskott fr. föreg. räk.period Räk.periodens över- /underskott Eget kapital sammanlagt Eget kapital 1.1. Räntor HUMAK ofakturerade förvaltningstjänster år 2012 Postavgifter för perioden 11.1.2013-28.3.2014 Korrigering av löneanmälan för Sign Lines olycksfallsförsäkring 2012 Övriga förändringar sammanlagt Räkenskapsperiodens resultat Eget kapital 31.12. 88 257,49 391 143,61-7 900,34 471 500,76 2 379,88 2 379,88-0,01-0,01 8 856,00 11 125,83-8 850,20 11 131,63 11 131,63-153 549,14-153 549,14 90 637,37 391 143,61 3 231,28-153 549,14 331 463,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6. FÖRÄNDRINGAR AV MODERBOLAGETS EGET KAPITAL Fonder med egen täckning Verksamhetskapital Över-/underskott fr. föreg. räk.period Räk.periodens över- /underskott Eget kapital sammanlagt Eget kapital 1.1. Räntor Övriga förändringar sammanlagt Räkenskapsperiodens resultat Eget kapital 31.12. 88 257,49 391 143,61 265 937,84 745 338,94 2 379,88 2 379,88 11 131,63 11 131,63-349 714,70-349 714,70 90 637,37 391 143,61 277 069,47-349 714,70 409 135,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16
17
18