ARKITEKTERNAS PENSIONSKASSA Halvårsrapport januari - juni 2008 Resultatet Resultatet efter skatt uppgick till -291,6 (485,9) miljoner kronor. Det negativa resultatet beror främst på att kapitalavkastningen varit negativ, -272,0 (122,3) miljoner kronor vilket i sin tur beror på nedgången på aktiemarkanden. Förändringen av försäkringstekniska avsättningar har påverkat resultatet negativt med -18 (357) miljoner kronor. Premieinkomsten uppgick till 82,2 (81,8) miljoner kronor. Kapitalförvaltning Totalavkastningen på placeringarna uppgick till -6,1 (2,8) procent. Alternativa investeringar (hedgefonder) var det tillgångsslag som hade den högsta avkastningen, 3,8 (4,4) procent därefter kom fastigheter med en avkastning på 1,0 (0,4) procent. Räntebärande tillgångar hade en avkastning på -0,5 (-1,2) och aktier avkastade -17,1 (8,4) procent. Marknadsvärdet på placeringarna uppgick per den 30 juni till 4 116 (4 434) miljoner kronor. Trafikljusrapport AP har grönt ljus med god marginal i trafikljustestet. Framtida strategi Med hänvisning till det för AP negativa resultatet av ITP-upphandlingen har styrelsen lagt fast ett mål innebärande att driftskostnaderna måste sänkas. APs ambition är att bli försäkringsgivare för ITP 1 i samband med nästa upphandling som äger rum 2012. För att detta ska vara realistiskt måste kostnaderna sänkas. AP har tillsammans med fyra andra pensionskassor och ett administrationsbolag inlett ett samverkansprojekt som syftar till att hitta samarbete i syfte att få ner kostnaderna och minska sårbarheten. Sänkt avgift på ITPK Arkitekternas Pensionskassa har beslutat att sänka avgiften för ITPK Egenpension från och med 1 januari 2008. Premieavgiften slopas helt (1 %) och kapitalavgiften har sänkts till 0,45 % (0,50 %). Kollektiv konsolidering och solvens Det kollektiva konsolideringskapitalet uppgick per 30 juni till 847 (1 113) miljoner kronor i AP ITP och 5 (83) miljoner kronor i AP Liv. Den kollektiva konsolideringsgraden inom AP ITP uppgick till 136 (147) procent. AP Liv hade en konsolideringsgrad på 101 (111) procent. Kapitalbasen uppgick till 1 455 (1 702) miljoner kronor. Solvensgraden uppgick till 152 (160) procent. Solvenskvoten som uppgick till 12,5 (14,4) beräknas som kapitalbasen dividerad med solvensmarginalen. Ändrade redovisningsprinciper Arkitekternas Pensionskassa har beslutat att inom AP ITP använda samma ränte- och dödlighetsantaganden för beräkning av kollektiv konsolidering som vid beräkning av FTA. Tidigare har AP använt en fast ränta och särskilda dödlighetsantaganden vid fastställande av kollektiv konsolidering. E:\Ekonomi\Rapporter\Rapporter 08\Månadsrapporter\06\halvårsrapport 0806 v1.doc 1(2)
EKONOMISK STÄLLNING OCH NYCKELTAL FÖR AP ITP januari - juni 2008 Premieinkomsten uppgick till 61 (60) miljoner kronor. Totalavkastningen t.o.m. juni 2008 uppgick till -6,1 (2,8) procent. Förvaltningskostnadsprocenten uppgick till 0,42 (0,40) procent. Konsolideringsgraden uppgick till 136 procent att jämföra med 142 procent vid årets början. NYCKELTAL 2008-06-30 2008 12 mån Summa placeringar 3 314 3 587 3 544 Premieinkomst, MSEK 61 60 125 Totalavkastning % -6,1 2,8 2,2 Direktavkastning % 1,70 1,20 1,78 Förvaltningsprocent, FKO% 0,42 0,40 0,40 Kollektiv konsolideringsgrad, % 136 147 142 Försäkringstekniska avsättningar, FTA 2 019 2 118 2 009 Kapitalbas 1 309 1 451 1 556 Försäkrade AP ITP Yrkesverksamma medlemmar inkl. sjukpensionärer 3 082 3 096 3 174 Fribrevshavare 5 576 5 565 5 528 Ålderspensionärer 3 598 3 395 3 471 EKONOMISK STÄLLNING OCH NYCKELTAL FÖR AP LIV januari - juni 2008 Premieinkomsten uppgick till 21 (22) miljoner kronor. Totalavkastningen t.o.m. juni 2008 uppgick till -6,1 (2,8) procent. Förvaltningskostnadsprocenten uppgick till 0,42 (0,40) procent. Konsolideringsgraden uppgick till 101 procent att jämföra med 107 procent vid årets början. Återbäringsräntan för 2008 bestäms efter upprättat helårsbokslut. NYCKELTAL 2008-06-30 2008 12 mån Summa placeringar 802 847 856 Premieinkomst, MSEK 21 22 47 Totalavkastning % -6,1 2,8 2,2 Direktavkastning % 1,70 1,20 1,78 Förvaltningsprocent, FKO % 0,42 0,40 0,40 Konsolideringsgrad, % 101 111 107 Försäkringstekniska avsättningar, FTA 659 627 650 Kapitalbas 146 251 204 Försäkringar och försäkrade AP Liv Totalt antal försäkringar 9 483 9 035 9 247 Antal försäkrade personer 5 283 5 113 5 196 Skatt 2008 Avkastningsskatten belastade resultatet med 13 (10) miljoner kronor. Denna rapport har, i likhet med tidigare år, ej varit föremål för revisorers granskning. E:\Ekonomi\Rapporter\Rapporter 08\Månadsrapporter\06\halvårsrapport 0806 v1.doc 2(2)
Arkitekternas Pensionskassa, försäkringsförening Halvårsrapport 2008.06 1(2) RESULTATRÄKNING (tkr) 1/1-30/6 2008 1/1-30/6 1/1-31/12 Premieinkomst premieinkomst 82 175 81 818 172 532 premier för avgiven återförsäkring 0 0-379 Kapitalavkastning, intäkter 110 756 77 809 102 074 Orealiserade vinster på placeringstillgångar 0 140 814 190 085 Försäkringsersättningar Utbetalda försäkringsersättningar före avgiven återförsäkring -62 057-56 396-117 713 återförsäkrares andel 0 0 52 Förändring i avsättning för oreglerade skador före avgiven återförsäkring 1 444 5 990 8 239 återförsäkrares andel 0 0 46 Förändring livförsäkringsavsättningar -19 525 350 970 433 720 Driftskostnader -8 275-8 853-13 967 Kapitalavkastning, kostnader -28 954-96 354-135 807 Orealiserade förluster på placeringstillgångar -353 771 0-60 141 Livförsäkringsrörelsens tekniska resultat -278 207 495 797 578 743 Skatt på periodens resultat -13 422-9 893-20 825 Periodens resultat -291 629 485 904 557 918 BALANSRÄKNING (tkr) TILLGÅNGAR 30/6 2008 30/6 31/12 IMMATERIELLA TILLGÅNGAR Andra immateriella tillgångar 4 790 6 483 5 475 Summa immateriella tillgångar 4 790 6 483 5 475 PLACERINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark 248 500 221 000 248 500 Andra finansiella placeringstillgångar svenska aktier och andelar 699 633 966 714 845 354 utländska aktier och andelar 849 922 1 012 406 970 801 obligationer och andra räntebärande värdepapper 2 351 762 2 265 512 2 332 844 derivat 13 856 27 173 10 599 Summa placeringstillgångar 4 163 673 4 492 806 4 408 098 ÅTERFÖRSÄKRARES ANDEL AV FTA Övriga försäkringstekniska avsättningar 256 302 256 Summa återförsäkrares andel av FTA 256 302 256 FORDRINGAR Fordringar avseende direkt försäkring 1 085 2 724 7 881 Övriga fordringar 77 68 340 Summa fordringar 1 162 2 792 8 220 ANDRA TILLGÅNGAR Materiella tillgångar 202 330 259 Kassa och bank 24 872 16 879 28 710 Summa andra tillgångar 25 074 17 209 28 970 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Upplupna ränteintäkter 3 413 3 454 661 Övriga förutbetalda kostnader 364 502 605 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 3 777 3 956 1 266 SUMMA TILLGÅNGAR 4 198 732 4 523 547 4 452 284 E:\Aktuarie\Aktuarie 08\Bokslut\Bokslut080630.xls Utskriftsdatum: 2008-08-25
Arkitekternas Pensionskassa, försäkringsförening Halvårsrapport 2008.06 2(2) EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 30/6 2008 30/6 31/12 EGET KAPITAL Överskottsfond, AP ITP 1 472 508 987 187 975 335 Överskottsfond, AP Liv 202 184 159 716 157 005 Värdesäkringsfond, AP ITP 57 360 55 824 55 796 Garantifond, AP ITP 19 608 19 754 19 205 Periodens resultat -291 629 485 904 557 918 Summa eget kapital 1 460 031 1 708 385 1 765 259 FÖRSÄKRINGSTEKNISKA AVSÄTTNINGAR Livförsäkringsavsättningar, AP ITP 1 971 205 2 066 830 1 960 910 Oreglerade skador, AP ITP 47 300 51 000 48 700 Livförsäkringsavsättningar, AP Liv 658 599 626 200 649 370 Oreglerade skador, AP Liv 281 320 325 Summa försäkringstekniska avsättningar 2 677 386 2 744 350 2 659 305 AVSÄTTNINGAR FÖR ANDRA RISKER OCH KOSTNADER Avsättning för skatter 2 002 652 989 Summa avsättning för andra risker och kostnader 2 002 652 989 Depåer från återförsäkrare 256 302 256 SKULDER Skulder avseende direkt försäkring 0 0 53 Skulder avseende återförsäkring 0 0 194 Derivat 47 633 59 020 15 172 Övriga skulder 5 684 5 809 5 995 Summa skulder 53 316 64 829 21 414 UPPLUPNA KOSTNADER Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 5 740 5 028 5 062 Summa upplupna kostnader 5 740 5 028 5 062 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNING OCH SKULDER 4 198 732 4 523 547 4 452 284 STÄLLDA PANTER Panter och därmed jämförliga säkerheter ställda för egna skulder och för såsom avsättningar redovisade förpliktelser 2 677 386 2 744 350 2 659 305 Övriga ställda panter och jämförliga säkerheter 228 859 357 921 293 360 Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga E:\Aktuarie\Aktuarie 08\Bokslut\Bokslut080630.xls Utskriftsdatum: 2008-08-25
Resultatanalys 2008.06 tkr Total ITP Liv Risk Premieinkomst premieinkomst 82 175 52 604 20 620 8 951 premier för avgiven återförsäkring 0 0 0 Kapitalavkastning, intäkter 110 756 87 080 21 397 2 279 Orealiserade vinster på placeringstillgångar 0 38-27 - 11 Försäkringsersättningar Utbetalda försäkringsersättningar före avgiven återförsäkring -62 057-46 849-9 650-5 557 återförsäkrares andel 0 0 0 0 Förändring i avsättning för oreglerade skador före avgiven återförsäkring 1 444 0 0 1 444 återförsäkrares andel 0 0 Förändring i livförsäkringsavsättningar före avgiven återförsäkring -19 525-10 295-9 230 Driftskostnader -8 275-3 988-3 401-886 Kapitalavkastning, kostnader -28 954-22 785-5 579-590 Orealiserade förluster på placeringstillgångar -353 771-278 217-68 281-7 273 Livförsäkringsrörelsens tekniska resultat -278 207-222 413-54 151-1 643 Skatt på årets resultat -13 422-10 777-2 645 0 Periodens resultat -291 629-233 190-56 796-1 643
A R K I T E K T E R N A S P E N S I O N S K A S S A 1 (1) Kassaflödesanalys Not 30/6 2008 30/6 Den löpande verksamheten Resultat före skatt -278 207 495 797 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 1) 372 594-497 690 Betald skatt -13 422-9 893 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av tillgångar och skulder 80 965-11 786 Utbetald återbäring -13 540-38 912 Förändring av eget kapital -59 Nettoinvestering (-)/nettoförsäljning (+) av finansiella placeringstillgångar -109 346-55 984 Ökning (-)/minskning (+) av rörelsefordringar 4 547-1 157 Ökning (+)/minskning (-) av rörelseskulder 33 594 57 291 Kassaflöde från den löpande verksamheten -3 838-50 548 Investeringsverksamheten Nettoinvestering (-)/nettoförsäljning (+) av immateriella- och materiella tillgångar 0-2 699 Kassaflöde från investeringsverksamheten 0-2 699 Årets kassaflöde -3 838-53 247 Förändring i likvida medel Likvida medel vid årets början 28 710 70 125 Årets kassaflöde -3 838-53 247 Likvida medel vid periodens slut 24 873 16 878 Noter till kassaflödesanalysen 1) Avskrivningar 742 84 Värdeförändring placeringstillgångar (byggnader och mark) 0 0 Värdeförändring placeringstillgångar (andra finansiella placeringstillgångar) 353 771-140 814 Förändring i livförsäkringsavsättningar 18 081-356 960 Justering för poster som ej ingår i kassaflödet 372 594-497 690 E:\Aktuarie\Aktuarie 08\Bokslut\Bokslut080630.xls Utskriftsdatum: 2008-08-25