Halvårsrapport januari juni 2015

Transkript

1 Halvårsrapport januari juni 2015 Resultatet AI Pensions resultat efter skatt uppgick till 488 (-49) mkr enligt bokslutet per 30 juni Det positiva resultatet beror på den goda avkastningen som ökat med 297 (382) mkr under perioden. De försäkringstekniska avsättningarna minskade och påverkade resultatet med 190 (-429) miljoner kronor varav förändringen av oreglerade skador uppgick till -8 (-3) mkr. Premieinkomsterna uppgick till 116 (111) mkr och utbetalade försäkringsersättningar utgjorde -98 (-95) mkr. Driftskostnaderna var -9 (-10) mkr och avkastningsskatten uppgick för första halvåret till -8 (-8) mkr. Kapitalförvaltning Totalavkastningen för AI Pensions placeringar uppgick till 4,8 (7,0) procent. Aktier var det tillgångsslag som hade den högsta avkastningen, 11,2 (11,9) procent, därefter kom fastigheter med en avkastning på 8,6 (10,4) procent. Alternativa investeringar avkastade 3,3 (0,5) procent och räntebärande tillgångar hade en avkastning på -1,2 (4,1) procent. Marknadsvärdet på placeringarna uppgick per den 30 juni till (5 904) miljoner kronor vilket är cirka 284 (366) miljoner högre än vid årsskiftet. Placeringarna fördelade sig så att 43 (48)procent var placerade i räntebärande tillgångar, 34 (36) procent i aktier, 14 (8) procent i alternativa tillgångar samt 9 (8) procent i fastigheter. Försäkringstekniska avsättningar De försäkringstekniska avsättningarna uppgick till (4 066) miljoner kronor per 30 juni Det är en minskning med 190 miljoner kronor sedan årsskiftet. Minskningen beror på att diskonteringsräntorna gått upp. Kollektiv konsolidering och solvens Den kollektiva konsolideringsgraden uppgick inom AI ITP till 145 (133) procent och AI Liv hade en konsolideringsgrad på 114 (112) procent. Kapitalbasen uppgick till (1 827) miljoner kronor. Solvensgraden uppgick till 154 (145) procent. Solvenskvoten som uppgick till 13,1 (10,7) beräknas som kapitalbasen dividerad med solvensmarginalen. Planerad sammanslagning Styrelsen i AI Pension och PP Pension planerade att den 1 januari 2016 slå samman de båda försäkringsföreningarna. För att en sammanslagning skulle kunna genomföras krävdes beslut i respektive fullmäktige samt ett godkännande från Finansinspektionen. En sammanslagning av AI Pension och PP Pension skulle ge ökad effektivitet i form av minskad sårbarhet, ökad kvalitet och lägre kostnader. Styrelsen i AI Pension och PP Pension beslutade i mars 2015 att avbryta arbetet med att förbereda samgående. Tidplanen medgav inte nog förberedelser för att hitta lösningar och för att medlemsorganisationerna skulle kunna fatta gemensamma beslut i alla frågor. Dessutom finns frågor kring de framtida regelverken som ännu inte funnit sin lösning, vilket kräver ytterligare tid. Redovisningsprinciper Delårsrapporten är upprättad enligt lag om årsredovisning i försäkringsföretag (ÅRFL) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i försäkringsföretag, FFFS 2008:26 inklusive ändringsföreskrifter, och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2. AI Pension tillämpar så kallad lagbegränsad IFRS. Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder har tillämpats vid framtagande av delårsrapporten som den senaste årsredovisningen.

2 Ekonomisk ställning och nyckeltal för AI ITP Januari - juni 2015 Premieinkomsten uppgick till 97 (90) miljoner kronor. Totalavkastningen t.o.m. juni 2015 uppgick till 4,8 (7,0) procent. Förvaltningskostnadsprocenten uppgick till 0,19 (0,21) procent. Konsolideringsgraden uppgick till 145 procent att jämföra med 131 procent vid årets början. NYCKELTAL mån Summa placeringar (kapital) Premieinkomst, MSEK Totalavkastning % 4,8 7,0 13,2 Direktavkastning % 0,5 0,4 1,0 Förvaltningsprocent, FKO% 0,19 0,21 0,41 Kollektiv konsolideringsgrad, % Försäkringstekniska avsättningar, FTA Kapitalbas Försäkrade AI ITP Yrkesverksamma medlemmar inkl. sjukpensionärer Fribrevshavare Ålderspensionärer Ekonomisk ställning och nyckeltal för AI Liv Januari juni 2015 Premieinkomsten uppgick till 18 (21) miljoner kronor. 1) Totalavkastningen t.o.m. juni 2015 uppgick till 4,8 (7,0) procent. Förvaltningskostnadsprocenten uppgick till 0,19 (0,21) procent. Konsolideringsgraden uppgick till 114 procent att jämföra med 111 procent vid årets början. Återbäringsräntan för 2015 bestäms efter upprättat helårsbokslut. NYCKELTAL mån Summa placeringar (kapital) Premieinkomst, MSEK 1) Totalavkastning % 4,8 7,0 13,2 Direktavkastning % 0,5 0,4 1,0 Förvaltningsprocent, FKO % 0,19 0,21 0,41 Konsolideringsgrad, % Försäkringstekniska avsättningar, FTA Kapitalbas Försäkringar och försäkrade AI Liv Totalt antal försäkringar Antal försäkrade personer ) Premieinkomsten inom AI Liv har minskat på grunda av sänkt avdragsrätt för privat pensionssparande. Skatt 2015 Avkastningsskatten belastade resultatet med 8 (8) miljoner kronor. Denna rapport har, i likhet med tidigare år, inte varit föremål för revisorers granskning.

3 RESULTATRÄKNING (kkr) 1/1-30/ /1-30/6 1/1-31/12 Premieinkomst premieinkomst premier för avgiven återförsäkring Kapitalavkastning, intäkter Orealiserade vinster på placeringstillgångar Försäkringsersättningar Utbetalda försäkringsersättningar före avgiven återförsäkring återförsäkrares andel Förändring i avsättning för oreglerade skador före avgiven återförsäkring återförsäkrares andel Förändring livförsäkringsavsättningar Driftskostnader Kapitalavkastning, kostnader Orealiserade förluster på placeringstillgångar Livförsäkringsrörelsens tekniska resultat Avkastningsskatt Periodens resultat/totalresultat BALANSRÄKNING (kkr) 30/ /6 31/12 TILLGÅNGAR PLACERINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Andra finansiella placeringstillgångar svenska aktier och andelar utländska aktier och andelar obligationer och andra räntebärande värdepapper övriga lån derivat Summa placeringstillgångar ÅTERFÖRSÄKRARES ANDEL AV FTA Övriga försäkringstekniska avsättningar Summa återförsäkrares andel av FTA FORDRINGAR Fordringar avseende direkt försäkring Övriga fordringar Summa fordringar ANDRA TILLGÅNGAR Materiella tillgångar Kassa och bank Aktuell skattefordran Summa andra tillgångar FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Upplupna ränteintäkter Övriga förutbetalda kostnader Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter SUMMA TILLGÅNGAR Utskriftsdatum:

4 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 30/ /6 31/12 EGET KAPITAL Överskottsfond, AI ITP Överskottsfond, AI Liv Värdesäkringsfond, AI ITP Garantifond, AI ITP Periodens resultat Summa eget kapital FÖRSÄKRINGSTEKNISKA AVSÄTTNINGAR Livförsäkringsavsättningar, AI ITP Oreglerade skador, AI ITP Livförsäkringsavsättningar, AI Liv Oreglerade skador, AI Liv Summa försäkringstekniska avsättningar ANDRA AVSÄTTNINGAR Aktuell skatteskuld Summa andra avsättningar Depåer från återförsäkrare SKULDER Skulder avseende återförsäkring Derivat Övriga skulder Summa skulder UPPLUPNA KOSTNADER Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa upplupna kostnader SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNING OCH SKULDER STÄLLDA SÄKERHETER Övriga ställda panter och jämförliga säkerheter ANSVARSFÖRBINDELSE Inga Inga Inga ÅTAGANDEN Utskriftsdatum:

5 Resultatanalys (kkr) Total ITP Liv Risk Premieinkomst premieinkomst premier för avgiven återförsäkring Kapitalavkastning, intäkter Orealiserade vinster på placeringstillgångar Försäkringsersättningar Utbetalda försäkringsersättningar före avgiven återförsäkring återförsäkrares andel Förändring i avsättning för oreglerade skador före avgiven återförsäkring återförsäkrares andel Förändring i livförsäkringsavsättningar före avgiven återförsäkring Driftskostnader Kapitalavkastning, kostnader Orealiserade förluster på placeringstillgångar Livförsäkringsrörelsens tekniska resultat Avkastningsskatt Periodens resultat Försäkringstekniska avsättningar kkr Total ITP Liv Risk Livförsäkringsavsättningar Oreglerade skador Summa försäkringsersättningar, före avgiven återförsäkring Utskriftsdatum:

6 Kassaflödesanalys (kkr) Not 30/ /6 Den löpande verksamheten Resultat före skatt Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Betald avkastningsskatt ) Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av tillgångar och skulder Utbetald återbäring/pensionstillägg Nettoinvestering (-)/nettoförsäljning (+) av finansiella placeringstillgångar Ökning (-)/minskning (+) av rörelsefordringar Ökning (+)/minskning (-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten inkl. kapitalförvaltning Investeringsverksamheten Investering i materiella tillgångar 0-29 Försäljning av materiella tillgångar 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten 0-29 Periodens kassaflöde Förändring i likvida medel Likvida medel vid årets början Årets kassaflöde Likvida medel vid periodens slut Noter till kassaflödesanalysen 1) Avskrivningar Utrangeringar 0 0 Värdeförändring placeringstillgångar (byggnader och mark) Värdeförändring placeringstillgångar (andra finansiella placeringstillgångar) Realiserat resultat Uttag ur garanti- och värdesäkringsfond Förändring i livförsäkringsavsättningar Justering för poster som ej ingår i kassaflödet Tilläggsupplysningar Erhållen ränta Erlagd ränta Erhållna utdelningar Utskriftsdatum: