SOLLENTUNA KOMMUN Kommunledningskontoret Kristina Brismark Tjänsteutlåtande Sidan 1 av 7 Diariekod: 101 Kommunstyrelsen Budget med verksamhetsplan 2014 och ekonomisk plan 2014-2016 Förslag till beslut Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen för egen del besluta följande: 1. Verksamheten Fritids år 4-6 ansluts till modellen för volymkompensation 2. Kommunstyrelsen uppdrar till kommunledningskontoret att utfärda anvisningar för höstens verksamhetsplanering samt återrapportering (inklusive rapporteringsnivå för budgetuppföljningen) från nämnderna. Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen föreslå fullmäktige besluta följande: 1. Fullmäktige fastställer de finansiella målen samt kommunövergripande mål, baserade på de fem politiska fokusområdena, samt till målen knutna åtaganden för nämnderna i 2. Fullmäktige fastställer budget med verksamhetsplan 2014 och ekonomisk plan 2014-2016 för kommunstyrelsen, exklusive exploateringsverksamheten, i 3. Fullmäktige fastställer budget med verksamhetsplan 2014 och ekonomisk plan 2014-2016 för kommunstyrelsens exploateringsverksamhet i 4. Fullmäktige fastställer budget med verksamhetsplan 2014 och ekonomisk plan 2014-2016 för barn- och ungdomsnämnden i 5. Fullmäktige fastställer budget med verksamhetsplan 2014 och ekonomisk plan 2014-2016 för rösjöstyrelsen i enlighet med Alliansens förslag. 6. Fullmäktige fastställer budget med verksamhetsplan 2014 och ekonomisk plan 2014-2016 för utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden i 7. Tidigare lämnat uppdrag till utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden gällande handlingsplan för ungdomar inom det kommunala uppföljningsansvaret kompletteras med uppdrag till Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Sidan 2 av 7 nämnden att till kommunstyrelsen redovisa hur man avser arbeta 2014 med uppsökande verksamhet för "Unga utanför" (gäller avsatta medel i KS oförutsedda bundna medel). Grunduppdrag och komplettering redovisas tillsammans senast oktober 2013 8. Fullmäktige fastställer budget med verksamhetsplan 2014 och ekonomisk plan 2014-2016 för kultur- och fritidsnämnden i enlighet med Alliansens förslag. 9. Fullmäktige fastställer budget med verksamhetsplan 2014 och ekonomisk plan 2014-2016 för trafik- och fastighetsnämnden i 10. Trafik- och fastighetsnämnden ska vara behjälplig vid upphandling av städtjänster (ska ingå som en del i nämndens uppdrag att tillhandahålla lokaler till kommunens verksamheter) 11. Fullmäktige fastställer budget med verksamhetsplan 2014 och ekonomisk plan 2014-2016 för miljö- och byggnadsnämnden i 12. Fullmäktige fastställer budget med verksamhetsplan 2014 och ekonomisk plan 2014-2016 för socialnämnden i enlighet med Alliansens förslag. 13. Fullmäktige fastställer budget med verksamhetsplan 2014 och ekonomisk plan 2014-2016 för vård- och omsorgsnämnden i 14. Fullmäktige fastställer budget med verksamhetsplan 2014 och ekonomisk plan 2014-2016 för överförmyndarnämnden i enlighet med Alliansens förslag. 15. Fullmäktige fastställer skattesatsen för år 2014 till 18,10 kronor per skattekrona. 16. Internräntan sänks från 2,5 % till 2% för år 2014. 17. Kommunstyrelsen medges disponera 19,5 miljoner kronor ur rörelsekapitalet för oförutsedda behov 2014. 18. Utdelning från Sollentuna Energi AB avseende räkenskapsåret 2013 ska vara 24,0 miljoner kronor, dock högst enligt gällande lagstiftning. 19. Utdelning från AB Sollentunahem avseende räkenskapsåret 2013 ska vara 22,5 miljoner kronor. Av beloppet avser 6,5 miljoner kronor kommunens bostadsförsörjningsansvar enligt 5 i Lag om allmännyttiga kommunala bostadsaktiebolag. ". Utdelningen ska dock högst vara enligt gällande lagstiftning. 20. Kommunstyrelsen bemyndigas att ta upp tillfälliga lån eller checkkrediter under 2014 till ett värde av högst 400 miljoner kronor.
Sidan 3 av 7 21. Fullmäktige fastställer regler för nämndernas budget under verksamhetsåret i enlighet med avsnitt 14 i budgetdokumentet. 22. Kommunstyrelsen får i uppdrag att utreda former för kravställande på de fordon som används i kommunens verksamheter. Uppdraget ska redovisas inför budgetprocessen för 2015. 23. Uppdrag till socialnämnden i 2013 års budget, gällande utvärdering effekt av minskade medel för ekonomiskt bistånd, flyttas från budget 2013 till budget 2014 d.v.s. uppdraget ska redovisas under 2014. Sammanfattning Kommunen tillämpar sedan ett år tillbaka en ny budgetprocess. Budgetprocessen är utformad inom ramen för gällande regler i kommunallagen och finns beskriven i styrdokumentet Regler för ekonomioch verksamhetsstyrning i Sollentuna kommun. Med "budget" avses i processen och i beslut: budget, uppdrag, kommunövergripande mål samt nämndåtaganden, treårig verksamhetsrespektive investeringsplan. Till detta kommer också regler för nämndernas budget under verksamhetsåret. Beslut om kommunövergripande mått fattas av kommunstyrelsen. Kommunstyrelsen godkände 2013-03-27 preliminär budget med verksamhetsplan 2014 och ekonomisk plan 2014-2016. Den preliminära budgeten har därefter beretts av nämnderna. En sammanfattning av beredningen återfinns som bilaga 2 och 3. Den fortsatta budgetprocessen innebär att den av fullmäktige fastställda budgeten lämnas till nämnderna som efter sommaren tar fram en verksamhetsplanering med bl a handlingsplaner till åtagandena samt budget på nämndens rapporteringsnivå. Kommunstyrelsen har att bedöma att verksamhetsplanen är upprättad enligt kommunstyrelsens anvisningar och enligt fullmäktiges intentioner i budgetbeslutet. Vid behov kan kompletterande ärende gällande budgeten läggas fram till fullmäktiges novembersammanträde. Kommunallagens regler om budget Budget och verksamhetsplan Enligt kommunallagen ska kommuner varje år upprätta en budget för nästkommande kalenderår (budgetår). Budgeten ska upprättas så att intäkterna överstiger kostnaderna (KL 8:4). Sollentuna kommun har förstärkt kravet till att resultatet ska vara så stort att det egna kapitalet värdesäkras. Budget för en gemensam nämnd upprättas av värdkommunen efter samråd med övriga samverkande kommuner (KL 8:4)
Sidan 4 av 7 Budgeten ska innehålla en plan för verksamheten och ekonomin under budgetåret. I planen ska skattesatsen och nämndernas anslag anges. För verksamheterna ska anges mål och riktlinjer som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning (KL 8:5). Rullande treårsplan Budgeten ska också innehålla en plan för ekonomin för en period av tre år (KL 8:5). Budgetprocessen Kommunstyrelsen ska upprätta förslag till budget före oktober månads utgång. Styrelsen bestämmer när de övriga nämnderna senast ska lämna in sina budgetförslag till styrelsen (KL 8:6 och 8:7). Budgeten ska fastställas av fullmäktige senast under november månads utgång. Under valår ska budgeten fastställas av det nyvalda fullmäktige (KL 8:8). Finansbemyndiganden till nämnder I samband med att budgeten antas far fullmäktige uppdra åt en nämnd att genomföra en viss verksamhet inom ramen för de riktlinjer eller andra generella beslut om verksamheten som fullmäktige har fastställt, om inte annat följer av lag (KL 3:12). Med stöd av bestämmelsen kan fullmäktige bevilja nämnderna ett ramanslag för en hel verksamhet eller för en hel nämnd. För att det ska vara möjligt med finansbemyndiganden måste fullmäktige ta ställning till verksamhetens omfattning, inriktning och kvalitet samt till kostnader och intäkter i stort. Fullmäktige ska alltså göra de grundläggande politiska prioriteringarna. Kommunens budgetprocess Kommunen tillämpar sedan ett år tillbaka en ny budgetprocess. Budgetprocessen är utformad inom ramen för gällande regler i kommunallagen och finns beskriven i styrdokumentet Regler för ekonomioch verksamhetsstyrning i Sollentuna kommun. Definition budget "Budget" är i Sollentuna kommun definierat att vara ett sammanfattande begrepp för följande delar: Skattesats Budget Budgetuppdrag Kommunövergripande mål samt nämndåtaganden Treårig verksamhets- respektive investeringsplan
Sidan 5 av 7 Regler för nämndernas budget under verksamhetsåret. Beredning Processen Kommunstyrelsen fattade i mars beslut om preliminär budget. Processen för att ta fram förslaget till preliminär budget omfattade ett antal aktiviteter, bland annat: Omvärldsanalys. Analysen har presenterats i en skriftlig rapport. Några områden fördjupades vid ett seminarium för kommunfullmäktiges och nämndernas förtroendevalda samt ledande tjänstemän. Resultatanalysdagar har genomförts med samtliga nämnder. Kommunstyrelsens arbetsutskott och övriga gruppledare i kommunstyrelsen har träffat nämndernas arbetsutskott för en dialog kring föregående års resultat och kommande utmaningar. Utöver detta har majoriteten respektive oppositionen genomfört separata resultatanalyser. Den preliminära budgeten har lämnats på remiss till nämnderna för beredning. Beredningen omfattade följande huvuddelar: 1. Nämndernas respons på föreslagen resurstilldelning, föreslagna nämndövergripande åtaganden samt föreslagna uppdrag till nämnden. 2. Nämndernas identifierade åtaganden som beskriver nämndens prioriterade satsningar både för den egna verksamhetens kvalitetsutveckling och insatser som i övrigt bidrar till att uppnå de kommunövergripande målen. 3. Vissa nämnder ombads att utreda särskilt specificerade frågor inom ramen för nämndberedningen. Remissvaren återfinns som bilaga 2. Sammanställning protokollsanteckningar etc finns i bilaga 3. Beredning resursfördelning Nämndernas förslagna budgetram tar sin utgångspunkt i budget 2013. Till denna har tidigare budgetbeslut avseende år 2014 lagts till/ dragits av. Någon generell pris- och lönekompensation för 2014 har inte lagts ut. De nämnder som erhåller volymkompensation har kompenserats utifrån förväntade volymförändringar enligt kommunens befolkningsprognos. Slutligen har nämndernas ramar justerats med avseende på effekter av statliga beslut effekter av tidigare beslut i kommunen nivåpåverkande förändringar
Sidan 6 av 7 tillfälliga satsningar För arbete med uppsökande verksamhet "Unga utanför" avsätts medel i kommunstyrelsens oförutsedda bundna medel. Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden föreslås få i uppdrag att redovisa hur nämnden avser arbeta med dessa medel (redovisas senast oktober 2013). Länsprislistan för gymnasieutbildning är ej fastställd för 2014. Därför avsätts medel i kommunstyrelsens oförutsedda bundna medel. Inom kommunstyrelsens oförutsedda bundna medel avsätts också pengar fölen ny idrottshall i Edsberg fr.o.m. hösten 2014. Beredning åtaganden och kommunövergripande mått Nämndernas åtaganden Jämfört med förra budgetprocessen fanns något fler nämndövergripande åtaganden i det preliminära budgetförslaget. Detta för att redan tidigt i budgetprocessen visa på en kommungemensam ambitionsnivå inom vissa områden. Nämnderna har i sin beredning föreslagit åtaganden som svarar mot de kommunövergripande målen. I bifogat slutförslag har vissa mindre justeringar i nämndernas föreslagna åtaganden gjorts. Kommunövergripande mått De kommunövergripande måtten är en viktig komponent i uppföljningen av de kommunövergripande målen, se vidare ekonomi- och verksamhetsstymingsreglerna. Arbetet med mått och målnivåer för måtten är ett betydande utvecklingsområde. När det gäller verksamhetsplaneringen för 2013 återstår fortfarande en del arbete med måtten. För närvarnde pågår dock en genomgång med samtliga förvaltningar så att redovisningen gällande 2013 ska kunna vara inarbetade i delårsbokslutet. Arbetet med mått för 2014 kommer att bygga på genomgången för 2013 och hanteras i samband med verksamhetsplanering för 2014. Det är viktigt notera att vissa mått, speciellt några av de mått som Sollentuna inte självt styr över, har en periodicitet som inte stämmer med kommunens budget- och uppföljningsprocesser. Det kan därför i vissa fall vara praktiskt omöjligt att analysera och redovisa aktuella data i samband med t.ex. årsredovisningen. Beredning uppdrag Socialnämnden fick i budgetbeslutet för 2013 i uppdrag att utvärdera effekten av minskade medel för ekonomiskt bistånd. Uppdraget gavs mot bakgrund att möjligheternas kontor planeras minska utbetalt ekonomiskt bistånd. Eftersom projektstarten har försenats blir det för tidigt att göra utvärdering under 2013. Uppdraget bör därför flyttas till 2014.
Sidan 7 av 7 Processen efter fullmäktiges budgetbeslut Nämnderna ska utifrån fullmäktiges budgetbeslut och kommunstyrelsens anvisningar upprätta en verksamhetsplan. Planen ska som minimum innehålla Handlingsplaner som svarar mot nämndens åtaganden Budget på nämndens rapporteringsnivå (kommunstyrelsen ansvarar för att fastställa nämndernas rapporteringsnivåer) IT-plan Nämnderna ska återrapportera verksamhetsplanen till kommunstyrelsen. Kristina Brismark Olov Larsson Bilagor: 1. Förslag till budget med verksamhetsplan 2014 och ekonomisk plan 2014-2016 i enlighet med förslag från alliansen. 2. Sammanställning nämndberedning resurstilldelning i preliminär budget 3. Sammanställning protokollsutdrag etc nämndberedning preliminär budget