EUROPEISKA KOMMISSIONEN DOKUMENT FÖRSLAG TILL Europeiska unionens allmänna budget för budgetåret 2016 VOLYM 5 AVSNITT V SV COM(2015) 300 SV 24.6.2015
Beloppen i denna budget uttrycks i euro om inte annat anges. Inkomster av det slag som anges i artikel 21.2 och 21.3 i budgetförordningen som förts upp i avdelningarna 5 och 6 i inkomstredovisningen kan ge upphov till att ytterligare anslag förs upp på de poster som burit den ursprungliga utgift som gett upphov till dessa inkomster. Slutliga anslag avser alla godkända anslag, inklusive budgetanslag, tilläggsanslag och inkomster avsatta för särskilda ändamål.
SV 24.6.2015 Förslag till allmän budget 2016 V/1 EUROPEISKA UNIONEN FÖRSLAG TILL Europeiska unionens allmänna budget för budgetåret 2016 VOLYM 5 AVSNITT V
SV V/2 Förslag till allmän budget 2016 24.6.2015 1. INLEDNING Som EU:s oberoende revisionsorgan har Europeiska revisionsrätten en unik roll när det gäller att bidra till att förbättra EU:s ekonomiska förvaltning och främja ansvarsutkrävande och insyn. Revisionsrätten gör detta genom att i) identifiera risker avseende EU-medborgarnas ekonomiska intressen, ii) ge oberoende garantier om EU:s ekonomiska förvaltning, iii) ge de politiska beslutsfattarna råd om hur de offentliga medlen kan användas bättre. Revisionsrätten bidrar med mervärde i form av rapporter och uttalanden som bygger på oberoende analys- och granskningsåtgärder och som ger allmänheten en bild av genomförandet av EU:s budget och beslutsfattarna information för välgrundade beslut om styrningen, utformningen av politik och program och fördelningen av EU:s budget. Revisionsrätten ser till att de utvalda revisionsuppgifterna och särskilda rapporterna i) återspeglar risker avseende den ekonomiska förvaltningen, allmänintresset och revisionsrättens kapacitet att bidra med mervärde med hjälp av revision, ii) är inriktade på effektivitetsaspekter, bland annat specifika frågor av aktuellt allmänintresse, EU:s högnivåmål och övergripande politik. Revisionsrätten genomför just nu sin reformprocess för att genomföra strategin för 2013 2017 och behandla iakttagelserna i Europaparlamentets rapport om revisionsrättens framtida roll. Genom reformen vill revisionsrätten i) bli en rörlig uppgiftsbaserad organisation som flexibelt styr sina resurser till de uppgifter där de bäst behövs, ii) rationalisera effektivitetsrevisionsprocessen så att rapporterna levereras snabbare, iii) effektivisera den årliga processen för finansiell revision och efterlevnadsrevision, iv) se till att publikationerna får största möjliga inverkan genom att genomföra en strategi för kommunikation och relationer med intressenter, v) återspegla de nyligen gjorda ändringarna av revisionsrättens ledningsstruktur, vi) förbättra sina personal- och it-system för att tillhandahålla den information som krävs för att genomföra rationella granskningsåtgärder i en rörlig uppgiftsbaserad organisation på ett ändamålsenligt sätt. Revisionsrättens begäran om budgetanslag för 2016 följer helt kommissionens riktlinjer för beräkning av institutionernas administrativa utgifter för förslaget till budget för 2016 (1 ). Budgetförfarandet för 2016 kommer att äga rum inom ramen för de budgetbegränsningar som råder i många medlemsstater, och revisionsrätten anser därför att budgetdisciplin måste upprätthållas. För att leverera vad Europaparlamentet och rådet förväntar sig (2 ) i dessa svåra tider försöker revisionsrätten kontinuerligt utnyttja möjligheter att omfördela personal och andra resurser och att uppdatera sina arbetsmetoder och visar därigenom sin vilja att använda sina resurser på bästa möjliga sätt, uppnå besparingar och öka effektiviteten. Revisionsrätten arbetar för att sänka sina kostnader för administrativt stöd. Målet är att sänka kostnaderna utan att kärnverksamheten påverkas negativt och samtidigt behålla förmågan att attrahera och behålla högt kvalificerade anställda från hela Europa. (1 ) Meddelande Ares (2014)4287483 av den 19 december 2014, GD Budget, och skrivelse från Kristalina Georgieva (vice ordförande med ansvar för budget och personal vid Europeiska kommissionen) till ordföranden, ref. Ares (2015)451874 av den 4 februari 2015. (2 ) Rådets slutsatser av den 17 februari 2015, Riktlinjer för budgeten 2016.
SV 24.6.2015 Förslag till allmän budget 2016 V/3 För att uppnå dessa resultat strävar revisionsrätten efter att rationalisera revisionsprocessen. När det gäller särskilda rapporter bör det leda till kortare produktionstider. När det gäller årsrapporten för 2015 vill revisionsrätten fokusera tydligare och spara resurser. Det bör noteras att revisionsrätten samtidigt åtar sig nya uppgifter relaterade till den gemensamma resolutionsmekanismen som kan komma att kräva ytterligare resurser i form av specifik kunskap och erfarenhet. Det görs därför ingen systematisk ökning i 2016 års budget för att kompensera för prisökningar, som kommissionen har uppskattat till 1,9 % för Luxemburg. Revisionsrätten kommer att hålla fast vid de stora besparingar som hittills har åstadkommits och sträva efter att göra nya besparingar 2016. Det totala belopp som revisionsrätten begär för budgeten 2016 innebär därigenom en sammanlagd ökning med 1,86 % jämfört med 2015. Ökningen beror på i) de extraordinära poster som nämns i punkt 3, och ii) de antaganden som görs om löner, vilka förklaras i punkt 4.1.1. Total begäran om budgetanslag för 2016: (i euro) Förslag till budget 2016 Antagen budget 2015 Förändring i % Driftsbudget 134 561 000 132 496 000 1,55 Extraordinära poster: Fastighetskostnader 0 410 000 Teknisk uppgradering av K2 0 0 Kostnader i samband med att några ledamöters mandattid löper ut 526 000 0 Reformen av revisionsrätten (IT-behov) 300 000 0 Totalt extraordinära poster 826 000 410 000 Total begäran om budgetanslag 135 387 000 132 906 000 1,86 Med undantag för kostnaderna under Extraordinära poster beror den beräknade ändringen av driftsbudgeten på en ökning med 1,51 % i avdelning I som främst avser den beräknade justeringen av löner. Med beaktande av att prisökningarna i Luxemburg uppskattas till 1,9 % sker en reell minskning med 0,79 % i avdelning II. I detta dokument förklaras revisionsrättens inkomst- och utgiftsberäkning för 2016 och framför allt vad som är nytt i förhållande till den godkända budgeten för 2015. 2. GENOMFÖRANDET AV REVISIONSSTRATEGIN FÖR 2013 2017 Det främsta målet för revisionsrättens revisionsstrategi 2013 2017 är att revisionsrätten ska bidra så mycket som möjligt till det offentliga ansvarsutkrävandet i EU. För att uppnå det målet prioriterar vi att rikta in revisionsrättens produkter på bättre ansvarsutkrävande i EU, genom att arbeta tillsammans med andra öka revisionsrättens bidrag till ansvarsutkrävandet i EU, fortsätta att utveckla revisionsrätten som professionellt revisionsorgan,
SV V/4 Förslag till allmän budget 2016 24.6.2015 utnyttja revisionsrättens kunskaper, kompetens och expertis på bästa sätt, visa på revisionsrättens resultat och ansvarsutkrävande. Revisionsrätten är fast besluten att leverera relevanta produkter av hög kvalitet i rätt tid som hjälper till att förbättra det offentliga ansvarsutkrävandet i EU när det gäller de offentliga medel som satsas för att uppfylla EU:s mål. Under perioden 2013 2017 kommer revisionsrätten att rikta in sina rapporter, yttranden och iakttagelser på behovet av att förbättra systemen för offentligt ansvarsutkrävande och offentlig revision, förbättra den ekonomiska förvaltningen och rapporteringen om genomförandet och effekterna av EU-budgeten, förbättra utformningen av EU:s politik och utgiftsprogram. Revisionsrättens strategi för 2013 2017 tar hänsyn till den osäkra och föränderliga omvärld som revisionsrätten verkar i. Det är därför en prioritet för revisionsrätten att vara redo för den händelseutveckling som den kan förutse och att förbättra sin förmåga att snabbt och konsekvent reagera på det som är oförutsägbart. 2.1 Tillräckliga resurser för att möta kraven 2.1.1 Minskning av antalet tjänster Enligt punkt 27 i Interinstitutionellt avtal om budgetdisciplin, samarbete i budgetfrågor och sund ekonomisk förvaltning ska alla institutioner minska personalen med 5 % över fem år. Revisionsrätten har därför redan genomfört tre minskningar på 1 % (i budgetarna för 2013, 2014 och 2015) och kommer att ytterligare minska sin personal med 1 % under 2016. De 872 tjänster som godkändes för 2015 kommer därför att minskas med nio för 2016. Liksom 2015 kommer ytterligare en tjänst att föras över till kommissionen i enlighet med överenskommelsen mellan revisionsrätten och byrån för löneadministration och individuella ersättningar. Härigenom kommer revisionsrättens tjänsteförteckning för 2016 att innehålla totalt 862 tjänster. 2.1.2 Effekter på schablonavdraget Schablonavdraget har i budgetförslaget fastställts till 2,76 %, vilket motsvarar 23,5 lediga tjänster. Ytterligare ökningar skulle kunna äventyra revisionsrättens output till Europaparlamentet och rådet både kvantitativt och kvalitativt. 3. EXTRAORDINÄRA FRÅGOR 3.1 Mandattiden löper ut för några av revisionsrättens ledamöter Mandattiden för nio av revisionsrättens ledamöter löper ut den 6 maj 2016. Mandattiden för ytterligare en ledamot löper ut den 1 november 2016. Beloppet på 526 000 euro i kapitel 10 motsvarar kostnaderna för att sju ledamöter lämnar institutionen och ersätts. 3.2 Reformen av revisionsrätten: uppgraderingar av it-system Den begäran om budgetanslag som hör samman med reformen av revisionsrätten (300 000 euro) gäller anpassning av befintliga it-system (Assyst2, AMS, MR, Compass etc.) och planen för effektivisering av översättning. Den gäller även utarbetandet av nya system, såsom databaser över intressenter, rekommendationer och bedrägerifall.
SV 24.6.2015 Förslag till allmän budget 2016 V/5 Revisionsrättens dokumenthanteringssystem, kunskapsportalen och den interna sökfunktionen (kunskapsförvaltning) håller också på att vidareutvecklas. Flera viktiga it-arbetsplatsprojekt med koppling till reformen kommer också att genomföras, bland annat ett projekt för enhetlig kommunikation, nya rutiner för fjärråtkomst och en ny applikation för förvaltning av tjänsteresor. Driftskontinuitetsprojekten 2016 inbegriper bland annat en övergång till Windows 10 och Sharepoint 2013, installation av programvara för utbyte av uppgifter och eventuellt en flytt av datacentraler till nya värdtjänstanläggningar. 4. ÅTERKOMMANDE FRÅGOR 4.1 Personalfrågor 4.1.1 Antaganden vid upprättandet av budgeten för ersättningar till ledamöterna och för löner och ersättningar till anställda I enlighet med instruktionerna från kommissionens generaldirektorat för budget ( 1 ) baseras budgeten för ersättningar till ledamöterna (kapitel 1 0), för löner och ersättningar till tjänstemän och tillfälligt anställda (kapitel 1 2) och löner och ersättningar till övrig personal (kapitel 1 4) på följande antaganden: Löner och ersättningar justeras med + 1,2 % för 2015. Löner och ersättningar justeras med + 1,8 % med verkan från den 1 juli 2016. Detta ska betalas för sex månader under 2016. 4.1.2 Uppgraderingar av fasta och tillfälliga tjänster Uppgraderingen av tjänster för karriärutvecklingsändamål regleras av artikel 6 och av avsnitt B i bilaga I och av artikel 10 i bilaga XIII till tjänsteföreskrifterna, enligt vilka institutionerna måste se till att det finns tillräckliga befordringsmöjligheter för att man ska kunna uppnå fastställda procentuella andelar för varje lönegrad. För att detta krav ska kunna uppfyllas behövs 23 uppgraderingar 2016 enligt följande: Uppgradering från till Antal fasta tjänster Antal tillfälliga tjänster AD 9 till AD 10 6 AD 6 till AD 7 2 AST 9 till AST 10 1 AST 8 till AST 9 1 AST 7 till AST 8 1 2 AST 6 till AST 7 1 AST 4 till AST 5 2 AST 2 till AST 3 7 Uppgraderingar totalt 17 6 Uppgraderingarna ger inte enskilda tjänstemän rättighet till befordran och innebär inte att institutionen är skyldig att bevilja befordringar. Beslut om befordran bygger i huvudsak på meriter, såsom föreskrivs i artikel 45 i tjänsteföreskrifterna. 4.1.3 Omvandlingar av fasta och tillfälliga tjänster Revisionsrätten har begärt att få omvandla två AST 5- och två AST 6-tjänster till AD 5-tjänster i linje med strävan att inrikta resurserna på kärnverksamheten och som en följd av policyn att rekrytera revisorer till AD-tjänstegruppen. Dessutom begär revisionsrätten att få omvandla flera AST-tjänster till den nyligen inrättade SC-tjänstegruppen eftersom sekreteraruppgifter gradvis förs över till denna tjänstegrupp. (1 ) Meddelande Ares (2014)4287483 av den 19 december 2014 från generaldirektören för GD budget till generalsekreterarna.
SV V/6 Förslag till allmän budget 2016 24.6.2015 Uppgradering från till Antal fasta tjänster Antal tillfälliga tjänster AST 6 till AD 5 2 AST 5 till AD 5 2 AST 4 till SC 5 2 AST 2 till SC 3 1 AST 2 till SC 2 2 Omvandlingar totalt 6 3 4.1.4 Utveckling av antalet externt anställda Behovet av specifik tillfällig sakkunskap gör att revisionsrättens planerade utgifter för kontraktsanställda och utstationerade nationella experter ökar med 602 000 euro. Behoven hänger samman med revisionsrättens nya uppgifter när det gäller den gemensamma tillsynsmekanismen och den gemensamma resolutionsmekanismen, vilka kräver specifik kunskap och erfarenhet från banksektorn. Det kommer att krävas ytterligare resurser för att täcka revisionsrättens deltagande i internationellt samarbete, i synnerhet sådant som innebär internationell kontaktverksamhet, kommunikation och strategi vilket ordförandens direktorat ansvarar för. Utveckling när det gäller extern personal antal anställda och utgifter Europeiska revisionsrätten Budgeten för 2015 Beräkning för 2016 Typ av tjänst Anslag (euro) Antal heltidsekvivalenter (*) baserat på beviljade anslag Anslag (euro) Antal heltidsekvivalenter (*) baserat på beviljade anslag Kontraktsanställda 2 789 000,00 57,8 3 077 000,00 61,25 Utstationerade nationella experter 670 000,00 12 755 000,00 14 Lokalt anställda ej tillämpligt ej tillämpligt ej tillämpligt ej tillämpligt Inhyrd personal 40 000,00 1 41 000,00 1 Parlamentsassistenter ej tillämpligt ej tillämpligt ej tillämpligt ej tillämpligt (*) Heltidsekvivalenter. 4.2 Utgifter för tjänsteresor Beräkningen av behovet av anslag för tjänsteresor (artikel 1 6 2) för det påföljande budgetåret görs tidigt under det föregående året (år n-1). Revisionsrätten antar dock sitt årliga arbetsprogram först i slutet av det året. När revisionsrätten utarbetar sitt budgetförslag har den endast resultatet av arbetet med det fleråriga arbetsprogram som görs i oktober år n-2 som grund för beräkningen av behovet. Problemet förvärras av det faktum att en stor del av utgifterna för tjänsteresor är direkt knutna till det årliga arbetsprogrammet och inte kan förutsägas utifrån tidigare års utgifter. Revisionsrättens rapporter bygger i hög grad på personalens tjänsteresor. För att undvika allvarliga störningar i arbetsprogrammet måste revisionsrätten se till att det finns tillräckligt mycket pengar, vilket resulterar i att anslagen vissa år underutnyttjas. Revisionsrätten vidtar alla åtgärder den kan för att se till att anslagen för tjänsteresor används med strängt iakttagande av principerna om sparsamhet, effektivitet och ändamålsenlighet. Även om behoven inte kan förutsägas exakt ser revisionsrätten till att de anslag som utnyttjas ger valuta för pengarna. Revisionsrätten ber budgetmyndigheten ha förståelse för att anslagen eventuellt underutnyttjas. För sitt revisionsarbete och sin stödverksamhet 2016 föreslår revisionsrätten ett belopp på 3 600 000 euro i budgeten för 2016.
SV 24.6.2015 Förslag till allmän budget 2016 V/7 5. UNDERLAG Följande bilagor bifogas som underlag för revisionsrättens begäran om budgetanslag för 2016: Bilaga 1: Översikt över personalpolitiken beträffande fast och tillfällig personal. Bilaga 2: Förklaringar till ökningar och minskningar i anslagen per budgetpost.
SV V/8 Förslag till allmän budget 2016 24.6.2015 BILAGA 1 ÖVERSIKT ÖVER PERSONALPOLITIKEN BETRÄFFANDE FAST OCH TILLFÄLLIG PERSONAL I ENLIGHET MED ARTIKEL 38 I BUDGETFÖRORDNINGEN Revisionsrättens främsta mål är att utöva sin kärnverksamhet såsom den definieras i artikel 287 i EUF-fördraget. I detta syfte har revisionsrätten begärt och erhållit fasta och tillfälliga tjänster av Europaparlamentet och rådet. Revisionsrättens begäran om tjänster baseras på så korrekta bedömningar som möjligt av vilka resurser som minst krävs för att institutionen ska kunna fullgöra sina skyldigheter enligt fördraget på ett sparsamt, effektivt och ändamålsenligt sätt och därigenom tillgodose rättmätiga förväntningar hos Europaparlamentet och rådet och andra som använder sig av revisionsrättens arbete. När revisionsrätten har fått de tjänster som den anser sig behöva försöker den rekrytera personer med lämpliga kvalifikationer och lämplig erfarenhet till tjänsterna, med hänsyn till de olika kulturella, språkliga och yrkesmässiga variationerna inom EU. Revisionsrättens personalpolitik innebär också att de personer som rekryteras får möjlighet att utvecklas under hela sin karriär för att de ska vara motiverade och uppmuntras att prestera goda resultat. Revisionsrätten ser över och förbättrar personalpolitiken med jämna mellanrum för att uppmuntra de anställda att prestera så bra som möjligt. Revisionsrätten har som mål att behålla en stor andel av sin personal under lång tid och att hjälpa anställda vars prestationer inte motsvarar den nivå som förväntas av dem att lösa sina problem. Revisionsrätten har haft svårt att rekrytera och behålla kvalificerad personal under senare år. För att lösa dessa problem och förhindra att de återkommer i framtiden har en rad åtgärder vidtagits, bland annat följande: a) Kompletterande fortbildning ges till nyanställda, och fortbildning och yrkeserfarenhet ingår i en kompetensutvecklingsplan som sträcker sig över hela karriären. b) Revisionsrätten ser noga till att försäkra sig om att karriärmöjligheterna inom revisionsrätten är minst lika bra som vid övriga institutioner, främst genom att vid behov uppgradera tjänster i enlighet med bestämmelserna i tjänsteföreskrifterna. c) Ett system för personalbedömning har införts där arbetsprestationerna bedöms utifrån tydliga mål, inbegripet mål för kompetensutveckling. d) Uppmärksamhet ägnas arbetsmiljön och den sociala infrastrukturen i ett försök att motverka den så kallade Brysseleffekten, med vilket avses lägre levnadskostnader och bilden av en bättre livsstil för yngre personal i Bryssel än i Luxemburg. När anställda lämnar revisionsrätten för att fortsätta karriären vid en annan institution anser revisionsrätten att sådan rörlighet totalt sett kan innebära ett mervärde för EU:s ekonomiska förvaltning under förutsättning att personalomsättningen vid revisionsrätten är godtagbar.
Budgetpost Budgeten för 2015 BILAGA 2 Förklaringar till budgetposter med ökade anslag Förslag till budget för 2016 Ökning euro euro euro % Punkt 1 0 0 0 Löner, ersättningar och pensioner 8 567 000,00 8 641 000,00 74 000,00 0,86 Löneökningar Punkt 1 0 0 2 Rättigheter i samband med tillträde av och avgång från tjänst Förklaring 72 000,00 526 000,00 454 000,00 630,56 Förlängning av mandatet för 7 (10) ledamöter Punkt 1 2 0 0 Löner och ersättningar 96 113 000,00 97 510 000,00 1 397 000,00 1,45 Löneökningar Punkt 1 2 0 4 Rättigheter i samband med tillträde av, byte av eller avgång från tjänst 853 000,00 937 000,00 84 000,00 9,85 Fler rekryteringar Punkt 1 4 0 0 Övriga anställda 2 947 000,00 3 122 000,00 175 000,00 5,94 Löneökningar och liten ökning av antalet kontraktsanställda Punkt 1 4 0 4 Praktiktjänstgöring och personalutbyte 987 000,00 1 374 000,00 387 000,00 39,21 Fler utstationerade nationella experter + 1 expert från EIB Punkt 1 4 0 5 Övriga externa tjänster 40 000,00 41 000,00 1 000,00 2,50 Mer inhyrd personal Punkt 1 4 0 6 Externa tjänster inom språkområdet 327 000,00 333 000,00 6 000,00 1,83 Högre kostnader för översättning Punkt 1 6 5 0 Hälsovård 104 000,00 105 000,00 1 000,00 0,96 Högre kostnader för analyser och farmaceutiska produkter Punkt 1 6 5 2 Restauranger och matsalar 55 000,00 60 000,00 5 000,00 9,09 Merkostnader för kontrakt om underhåll av köken Punkt 2 0 0 0 Hyror 160 000,00 169 000,00 9 000,00 5,63 Hyra för ett kontor i Strasbourg (EP) Punkt 2 0 0 8 Undersökningar och teknisk assistans i samband med byggnadsarbeten 50 000,00 75 000,00 25 000,00 50,00 Undersökningar för uppgradering av K2 och nya K1 24.6.2015 SV Europeiska unionens officiella tidning L 705/9
Budgetpost Budgeten för 2015 Förslag till budget för 2016 Ökning euro euro euro % Punkt 2 0 2 4 Energiförbrukning 889 000,00 905 000,00 16 000,00 1,80 Större hyrda utrymmen Punkt 2 1 0 0 Inköp, service och underhåll av utrustning och programvara Punkt 2 1 0 2 Externa tjänster i samband med drift, utveckling och anpassning av programvara och system Förklaring 2 077 000,00 2 220 000,00 143 000,00 6,88 Ökning relaterad till reformen av revisionsrätten 4 593 000,00 4 700 000,00 107 000,00 2,33 Ökning relaterad till reformen av revisionsrätten Punkt 2 1 4 0 Teknisk utrustning och tekniska installationer 125 000,00 192 000,00 67 000,00 53,60 Högre kostnader för underhåll och service i multimediekonferensrummet Punkt 2 1 6 0 Fordon 575 000,00 615 000,00 40 000,00 6,96 Fler km officiella tjänsteresor Punkt 2 3 2 0 Rättskostnader 50 000,00 90 000,00 40 000,00 80,00 Ökning baserad på tidigare anslagsutnyttjande Post 2 7 0 0 Samråd, studier och undersökningar av begränsad omfattning Punkt 2 7 2 0 Utgifter för dokumentation, bibliotek och arkivering 443 000,00 636 000,00 193 000,00 43,57 Ökad användning av experter vid granskningsuppgifter 372 000,00 390 000,00 18 000,00 4,84 Högre kostnader för arkivering Punkt 2 7 4 1 Allmänna publikationer 1 000 000,00 1 025 000,00 25 000,00 2,50 Högre kostnader för kommunikationsstrategi L 705/10 SV Europeiska unionens officiella tidning 24.6.2015
Budgetpost Förklaringar till budgetposter med minskade anslag Budgeten för 2015 Förslag till budget för 2016 Minskning euro euro euro % Punkt 1 0 2 0 Övergångsersättningar 1 253 000,00 1 219 000,00 34 000,00 2,71 Färre mottagare Punkt 1 2 0 2 Övertidsersättning 433 000,00 413 000,00 20 000,00 4,62 Besparingar Punkt 1 6 1 2 Fortbildning av personal 720 000,00 695 000,00 25 000,00 3,47 Besparingar Punkt 1 6 2 0 Tjänsteresor 3 700 000,00 3 600 000,00 100 000,00 2,70 Besparingar Punkt 1 6 5 4 Daghem 1 450 000,00 1 389 000,00 61 000,00 4,21 Beräkningar gjorda av Europaparlamentet och kommissionen Punkt 1 6 5 5 Utgifter vid byrån för löneadministration och utbetalning av individuella ersättningar för handläggning av revisionsrättens personalärenden Förklaring 180 000,00 150 000,00 30 000,00 16,67 Kostnad för servicenivåavtal Punkt 2 0 0 7 Inredning av lokaler 410 000,00 210 000,00 200 000,00 48,78 Besparingar till följd av ansträngningarna att sänka kostnaderna för administrativt stöd Punkt 2 0 2 2 Lokalvård och underhåll 1 280 000,00 1 271 000,00 9 000,00 0,70 Besparingar till följd av ansträngningarna att sänka kostnaderna för administrativt stöd Punkt 2 0 2 6 Säkerhet och övervakning av byggnader 143 000,00 140 000,00 3 000,00 2,10 Besparingar till följd av ansträngningarna att sänka kostnaderna för administrativt stöd Punkt 2 0 2 9 Övriga utgifter för byggnader 52 000,00 45 000,00 7 000,00 13,46 Besparingar till följd av ansträngningarna att sänka kostnaderna för administrativt stöd Punkt 2 1 0 3 Telekommunikationer 482 000,00 427 000,00 55 000,00 11,41 Besparingar till följd av ansträngningarna att sänka kostnaderna för administrativt stöd Punkt 2 1 2 0 Möbler 85 000,00 75 000,00 10 000,00 11,76 Besparingar till följd av ansträngningarna att sänka kostnaderna för administrativt stöd Punkt 2 3 0 0 Papper, kontorsmateriel och andra förbrukningsartiklar 140 000,00 120 000,00 20 000,00 14,29 Besparingar till följd av ansträngningarna att sänka kostnaderna för administrativt stöd Punkt 2 3 6 0 Porto och andra leveranskostnader 50 000,00 43 000,00 7 000,00 14,00 Besparingar till följd av ansträngningarna att sänka kostnaderna för administrativt stöd Punkt 2 5 4 0 Sammanträden, kongresser och konferenser 142 000,00 131 000,00 11 000,00 7,75 Besparingar till följd av ansträngningarna att sänka kostnaderna för administrativt stöd Punkt 2 7 4 0 Europeiska unionens officiella tidning 550 000,00 350 000,00 200 000,00 36,36 24.6.2015 SV Europeiska unionens officiella tidning L 705/11
V/12 SV Förslag till allmän budget 2016 24.6.2015 INKOMSTER Europeiska unionens bidrag till att finansiera Europeiska unionens revisionsrätts utgifter för budgetåret 2016 Rubrik Belopp Utgifter 135 487 100 Egna inkomster 20 488 000 Bidrag 114 999 100
24.6.2015 SV Förslag till allmän budget 2016 V/13 EGNA INKOMSTER AVDELNING 4 INKOMSTER FRÅN PERSONER SOM ÄR KNUTNA TILL INSTITUTIONEN KAPITEL 4 0 SKATTER OCH DIVERSE AVDRAG KAPITEL 4 1 AVGIFTER TILL PENSIONSSYSTEMET Artikel Punkt Rubrik Budgetår 2016 Budgetår 2015 Budgetår 2014 % 2014 2016 KAPITEL 4 0 4 0 0 Inkomster från beskattning av löner och andra ersättningar till ledamöter av institutionen, tjänstemän och övriga anställda 11 192 000 10 838 000 10 591 557,52 94,64 4 0 3 Inkomster från den tillfälliga avgiften på löner till medlemmar och ledamöter av institutionerna, tjänstemän och övriga anställda i aktiv tjänst p.m. p.m. 0, 4 0 4 Inkomster från den särskilda avgiften och solidaritetsavgiften på lönerna för institutionernas ledamöter, tjänstemän och andra anställda i aktiv tjänst 1 800 000 1 750 000 1 782 113,01 99,01 KAPITEL 4 0 TOTALT 12 992 000 12 588 000 12 373 670,53 95,24 KAPITEL 4 1 4 1 0 Personalens avgifter till pensionssystemet 7 496 000 7 404 000 7 003 322,22 93,43 4 1 1 Personalens överföring eller återköp av pensionsrättigheter p.m. p.m. 45 016,82 4 1 2 Avgifter till pensionssystemet från tjänstemän och tillfälligt anställda med tjänstledighet av personliga skäl p.m. p.m. 0, KAPITEL 4 1 TOTALT 7 496 000 7 404 000 7 048 339,04 94,03 Avdelning 4 Totalt 20 488 000 19 992 000 19 422 009,57 94,80
V/14 SV Förslag till allmän budget 2016 24.6.2015 AVDELNING 4 INKOMSTER FRÅN PERSONER SOM ÄR KNUTNA TILL INSTITUTIONEN KAPITEL 4 0 SKATTER OCH DIVERSE AVDRAG 4 0 0 Inkomster från beskattning av löner och andra ersättningar till ledamöter av institutionen, tjänstemän och övriga anställda Budgetår 2016 Budgetår 2015 Budgetår 2014 11 192 000 10 838 000 10 591 557,52 Protokollet om Europeiska unionens immunitet och privilegier, särskilt artikel 12. Rådets förordning nr 422/67/EEG, nr 5/67/Euratom av den 25 juli 1967 om ersättning till kommissionens ordförande och ledamöter, till domstolens ordförande, domare, generaladvokater och justitiesekreterare, till tribunalens ordförande, ledamöter och justitiesekreterare samt till Europeiska unionens personaldomstols ordförande, ledamöter och justitiesekreterare (EGT 187, 8.8.1967, s. 1). Rådets förordning (EEG, Euratom, EKSG) nr 260/68 av den 29 februari 1968 om villkoren för och förfarandet vid skatt till Europeiska gemenskaperna (EGT L 56, 4.3.1968, s. 8). Rådets förordning (EEG, Euratom, EKSG) nr 2290/77 av den 18 oktober 1977 om ersättning till revisionsrättens ledamöter (EGT L 268, 20.10.1977, s. 1). 4 0 3 Inkomster från den tillfälliga avgiften på löner till medlemmar och ledamöter av institutionerna, tjänstemän och övriga anställda i aktiv tjänst Budgetår 2016 Budgetår 2015 Budgetår 2014 p.m. p.m. 0, Rådets förordning nr 422/67/EEG, nr 5/67/Euratom av den 25 juli 1967 om ersättning till kommissionens ordförande och ledamöter och till domstolens ordförande, domare, generaladvokater och justitiesekreterare, till tribunalens ordförande, ledamöter och justitiesekreterare samt till Europeiska personaldomstolens ordförande, ledamöter och justitiesekreterare (EGT 187, 8.8.1967, s. 1). Rådets förordning (EEG, Euratom, EKSG) nr 2290/77 av den 18 oktober 1977 om ersättning till revisionsrättens ledamöter (EGT L 268, 20.10.1977, s. 1). Tjänsteföreskrifterna för tjänstemännen i Europeiska gemenskaperna, särskilt artikel 66a, i den version som var gällande fram till den 15 december 2003. 4 0 4 Inkomster från den särskilda avgiften och solidaritetsavgiften på lönerna för institutionernas ledamöter, tjänstemän och andra anställda i aktiv tjänst Budgetår 2016 Budgetår 2015 Budgetår 2014 1 800 000 1 750 000 1 782 113,01
24.6.2015 SV Förslag till allmän budget 2016 V/15 KAPITEL 4 0 SKATTER OCH DIVERSE AVDRAG (forts.) 4 0 4 (forts.) Tjänsteföreskrifterna för tjänstemännen i Europeiska unionen, särskilt artikel 66a. Rådets förordning (EEG, Euratom, EKSG) nr 2290/77 av den 18 oktober 1977 om ersättning till revisionsrättens ledamöter (EGT L 268, 20.10.1977, s. 1). KAPITEL 4 1 AVGIFTER TILL PENSIONSSYSTEMET 4 1 0 Personalens avgifter till pensionssystemet Budgetår 2016 Budgetår 2015 Budgetår 2014 7 496 000 7 404 000 7 003 322,22 Tjänsteföreskrifterna för tjänstemännen i Europeiska unionen, särskilt artikel 83.2. 4 1 1 Personalens överföring eller återköp av pensionsrättigheter Budgetår 2016 Budgetår 2015 Budgetår 2014 p.m. p.m. 45 016,82 Tjänsteföreskrifterna för tjänstemännen i Europeiska unionen, särskilt artikel 4, och artikel 11.2 och 11.3 samt artikel 48 i bilaga VIII. 4 1 2 Avgifter till pensionssystemet från tjänstemän och tillfälligt anställda med tjänstledighet av personliga skäl Budgetår 2016 Budgetår 2015 Budgetår 2014 p.m. p.m. 0, Tjänsteföreskrifterna för tjänstemännen i Europeiska unionen. Anställningsvillkoren för övriga anställda i Europeiska unionen.
V/16 SV Förslag till allmän budget 2016 24.6.2015 AVDELNING 5 INKOMSTER FRÅN INSTITUTIONENS ADMINISTRATIVA VERKSAMHET KAPITEL 5 0 INKOMSTER FRÅN FÖRSÄLJNING AV LÖS EGENDOM (MATERIEL) OCH FAST EGENDOM KAPITEL 5 1 HYRESINKOMSTER KAPITEL 5 2 AVKASTNING PÅ INVESTERAT OCH UTLÅNAT KAPITAL, BANKRÄNTOR OCH ANDRA RÄNTOR KAPITEL 5 5 INKOMSTER FRÅN TJÄNSTER OCH BYGG- OCH ANLÄGGNINGSARBETEN Artikel Punkt Rubrik Budgetår 2016 Budgetår 2015 Budgetår 2014 % 2014 2016 KAPITEL 5 0 5 0 0 Inkomster från försäljning av lös egendom (materiel) 5 0 0 0 Inkomster från försäljning av fordon Inkomster avsatta för särskilda ändamål p.m. p.m. 0, 5 0 0 1 Inkomster från försäljning av övrig lös egendom Inkomster avsatta för särskilda ändamål (tidigare artikel 5 0 0) p.m. p.m. 0, Artikel 5 0 0 Totalt p.m. p.m. 0, 5 0 2 Inkomster från försäljning av publikationer, trycksaker och filmer Inkomster avsatta för särskilda ändamål p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 0 TOTALT p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 1 5 1 1 Inkomster från uthyrning i första och andra hand av fast egendom och återbetalning av hyresavgifter 5 1 1 0 Inkomster från uthyrning i första och andra hand av fast egendom Inkomster avsatta för särskilda ändamål p.m. p.m. 0, 5 1 1 1 Återbetalning av hyresavgifter Inkomster avsatta för särskilda ändamål p.m. p.m. 0, Artikel 5 1 1 Totalt p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 1 TOTALT p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 2 5 2 0 Avkastning på investerat och utlånat kapital, bankräntor och andra räntor på institutionens konton p.m. p.m. 4 955,31 5 2 2 Ränteinkomster som uppkommit genom förfinansiering p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 2 TOTALT p.m. p.m. 4 955,31 KAPITEL 5 5 5 5 0 Inkomster från tjänster och bygg- och anläggningsarbeten som utförts till förmån för andra institutioner och organ, inklusive återbetalningar av traktamenten från andra institutioner och organ för vars räkning sådana betalats ut Inkomster avsatta för särskilda ändamål p.m. p.m. 0, 5 5 1 Inkomster från tredje man för tjänster eller bygg- och anläggningsarbeten som utförts på dennes begäran Inkomster avsatta för särskilda ändamål p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 5 TOTALT p.m. p.m. 0,
24.6.2015 SV Förslag till allmän budget 2016 V/17 KAPITEL 5 7 ÖVRIGA BIDRAG OCH ÅTERBETALNINGAR I SAMBAND MED INSTITUTIONENS ADMINISTRATIVA VERKSAMHET KAPITEL 5 8 DIVERSE ERSÄTTNINGAR KAPITEL 5 9 ÖVRIGA INKOMSTER FRÅN DEN ADMINISTRATIVA FÖRVALTNINGEN Artikel Punkt Rubrik Budgetår 2016 Budgetår 2015 Budgetår 2014 % 2014 2016 KAPITEL 5 7 5 7 0 Inkomster från återbetalningar av belopp som betalats ut på felaktiga grunder Inkomster avsatta för särskilda ändamål p.m. p.m. 58 185,53 5 7 1 Inkomster som avsatts för ett särskilt ändamål, t.ex. inkomster från fonder, subventioner, gåvor och legat, inbegripet varje institutions egna inkomster som avsatts för ett särskilt ändamål Inkomster avsatta för särskilda ändamål p.m. p.m. 0, 5 7 3 Övriga bidrag och återbetalningar i samband med institutionens administrativa verksamhet Inkomster avsatta för särskilda ändamål p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 7 TOTALT p.m. p.m. 58 185,53 KAPITEL 5 8 5 8 0 Inkomster från hyresersättningar Inkomster avsatta för särskilda ändamål p.m. p.m. 0, 5 8 1 Inkomster från försäkringsersättningar Inkomster avsatta för särskilda ändamål p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 8 TOTALT p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 9 5 9 0 Övriga inkomster från den administrativa förvaltningen p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 9 TOTALT p.m. p.m. 0, Avdelning 5 Totalt p.m. p.m. 63 140,84
V/18 SV Förslag till allmän budget 2016 24.6.2015 AVDELNING 5 INKOMSTER FRÅN INSTITUTIONENS ADMINISTRATIVA VERKSAMHET KAPITEL 5 0 INKOMSTER FRÅN FÖRSÄLJNING AV LÖS EGENDOM (MATERIEL) OCH FAST EGENDOM 5 0 0 Inkomster från försäljning av lös egendom (materiel) 5 0 0 0 Inkomster från försäljning av fordon Inkomster avsatta för särskilda ändamål Budgetår 2016 Budgetår 2015 Budgetår 2014 p.m. p.m. 0, Denna punkt är avsedd för inkomster från försäljning och inbyte av institutionens fordon. Dessa inkomster ska, i enlighet med artikel 21.3 i budgetförordningen betraktas som inkomster som ska avsättas för särskilda ändamål och leda till att kompletterande anslag tas upp under de rubriker där de ursprungliga utgifterna, som gett upphov till motsvarande inkomster, har uppstått. 5 0 0 1 Inkomster från försäljning av övrig lös egendom Inkomster avsatta för särskilda ändamål (tidigare artikel 5 0 0) Budgetår 2016 Budgetår 2015 Budgetår 2014 p.m. p.m. 0, Denna punkt är avsedd för inkomster från försäljning och inbyte av annan lös institutionsegendom än fordon. Dessa inkomster ska, i enlighet med artikel 21.3 i budgetförordningen betraktas som inkomster som ska avsättas för särskilda ändamål och leda till att kompletterande anslag tas upp under de rubriker där de ursprungliga utgifterna, som gett upphov till motsvarande inkomster, har uppstått. 5 0 2 Inkomster från försäljning av publikationer, trycksaker och filmer Inkomster avsatta för särskilda ändamål Budgetår 2016 Budgetår 2015 Budgetår 2014 p.m. p.m. 0, Dessa inkomster ska, i enlighet med artikel 21.3 i budgetförordningen betraktas som inkomster som ska avsättas för särskilda ändamål och leda till att kompletterande anslag tas upp under de rubriker där de ursprungliga utgifterna, som gett upphov till motsvarande inkomster, har uppstått. Denna artikel innefattar även inkomster från försäljning av dessa produkter i elektronisk form.