Styrelsen för Org.nr: 716419-3638 får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2011-07-01-2012-06-30
Resultaträkning 2012-06-30 2011-06-30 Nettoomsättning Not 1 2 621 567 2 666 159 Fastighetskostnader Drift Not 2-1 478 224-1 557 015 Planerat underhåll -111 169-150 702 Fastighetsskatt och kommunal fastighetsavgift -73 020-36 193 Avskrivningar Not 3-147 879-141 106 Summa fastighetskostnader -1 810 292-1 885 016 Rörelseresultat 811 275 781 142 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 4 25 498 14 989 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 5-706 573-741 913 Summa finansiella poster -681 075-726 924 Årets resultat 130 200 54 218
Balansräkning 2012-06-30 2011-06-30 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not 6 23 395 951 23 543 830 Mark och markanläggningar Not 7 1 560 000 1 560 000 24 955 951 25 103 830 Finansiella anläggningstillgångar Långfristigt värdepappersinnehav Not 8 500 500 500 500 Summa anläggningstillgångar 24 956 451 25 104 330 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar 1 118 13 Avräkningskonto HSB Stockholm 462 496 482 592 Övriga fordringar Not 9 3 826 31 800 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 10 242 281 165 778 709 722 680 183 Kortfristiga placeringar Not 11 800 000 800 000 Summa omsättningstillgångar 1 509 722 1 480 183 Summa tillgångar 26 466 173 26 584 513
Balansräkning 2012-06-30 2011-06-30 Eget kapital och skulder Eget kapital Not 12 Bundet eget kapital Insatser 3 531 008 3 531 008 Underhållsfond 2 344 968 2 132 670 5 875 976 5 663 678 Fritt eget kapital Balanserat resultat 334 934 493 014 Årets resultat 130 200 54 218 465 134 547 232 Summa eget kapital 6 341 110 6 210 910 Skulder Skulder till kreditinstitut Not 13 19 446 032 19 742 564 Leverantörsskulder 107 992 96 538 Skatteskulder 43 751 40 143 Fond för inre underhåll 53 412 53 412 Övriga skulder Not 14 56 499 43 980 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 15 417 377 396 966 Summa skulder 20 125 063 20 373 603 Summa eget kapital och skulder 26 466 173 26 584 513 Poster inom linjen Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar ställda för skulder till kreditinstitut 23 609 000 23 609 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Kassaflödesanalys 2012-06-30 2011-06-30 Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster 130 200 54 218 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 147 879 141 106 Kassaflöde från löpande verksamhet 278 079 195 324 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar -49 634-29 515 Ökning (+) /minskning (-) kortfristiga skulder 47 992-32 626 Kassaflöde från löpande verksamhet 276 436 133 182 Investeringsverksamhet Kassaflöde från investeringsverksamhet 0 0 Finansieringsverksamhet Ökning (+) /minskning (-) av långfristiga skulder -296 532-322 568 Kassaflöde från finansieringsverksamhet -296 532-322 568 Årets kassaflöde -20 096-189 386 Likvida medel vid årets början 482 592 671 978 Likvida medel vid årets slut 462 496 482 592 I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto samt placeringskonto hos HSB Stockholm
Redovisningsprinciper m.m. Belopp anges i kronor om inget annat anges. Föreningen tillämpar årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivning på byggnader Avskrivning sker enligt en 48-årig annuitetsplan och grundar sig på anläggningens anskaffningsvärde och beräknade ekonomiska livslängd. Avskrivning på inventarier Avskrivning sker planenligt med en avskrivningstid baserad på inventariernas livslängd cirka 5 år. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Inkomstskatt och underskottsavdrag En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Enligt en dom i Högsta Förvaltningsdomstolen 2010-12-29 är en bostadsrättsförenings ränteintäkter skattefria till den del de är hänförliga till fastigheten. Beskattning sker av andra kapitalintäkter samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning av eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 26,3 %. Föreningens skattemässiga underskott uppgick vid utgången av räkenskapsåret till 11 718 157 kr. Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2012-06-30 2011-06-30 Arvoden styrelse 42 800 43 600 Sociala kostnader 14 547 14 547 57 347 58 147 Revisorer Föreningsvald 3 500 3 500 Totalt 60 847 61 647 Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift.
Noter 2012-06-30 2011-06-30 Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter 2 093 472 2 093 472 Hyror 233 653 230 963 Återbetalning Stockholm Vatten 31 918 0 Övriga intäkter 262 524 341 724 Bruttoomsättning 2 621 567 2 666 159 Not 2 Drift Personalkostnader 64 597 61 647 Fastighetsskötsel och lokalvård 178 463 191 643 Reparationer 188 037 146 435 El 107 542 139 278 Uppvärmning 599 479 626 032 Vatten 27 639 81 527 Sophämtning 41 864 40 949 Fastighetsförsäkring 34 135 32 041 Kabel-TV 54 482 53 497 Förvaltningsarvoden 157 113 150 958 Övriga driftskostnader 24 873 33 008 1 478 224 1 557 015 Not 3 Avskrivningar Byggnader 147 879 141 106 147 879 141 106 Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Stockholm 1 746 1 819 Ränteintäkter skattekonto 186 146 Specialinlåning 23 214 12 814 Övriga ränteintäkter 352 210 25 498 14 989 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder 706 573 741 913 706 573 741 913
Noter 2012-06-30 2011-06-30 Not 6 Byggnader och ombyggnader Ingående anskaffningsvärde 25 463 346 25 463 346 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 25 463 346 25 463 346 Ingående ackumulerade avskrivningar -1 919 516-1 778 410 Årets avskrivningar -147 879-141 106 Utgående avskrivningar -2 067 395-1 919 516 Bokfört värde 23 395 951 23 543 830 Taxeringsvärde Byggnader 29 037 000 29 037 000 Mark 16 374 000 16 374 000 45 411 000 45 411 000 Not 7 Mark och markanläggningar Ingående anskaffningsvärde mark 1 560 000 1 560 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 560 000 1 560 000 Bokfört värde 1 560 000 1 560 000 Not 8 Aktier, andelar och värdepapper Ingående anskaffningsvärde 500 500 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 500 500 Not 9 Övriga kortfristiga fordringar Skattekonto 3 826 31 800 3 826 31 800 Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Försäkring 17 724 16 411 Kabel-TV 13 747 13 494 Förvaltningskostnader 37 620 53 826 Medlemsavgifter 0 3 050 Ränta allkonto & specialinlåning 4 613 4 134 Vidarefakturering Mäster Simon 168 577 74 863 Upplupna intäkter 0 0 242 281 165 778
Noter 2012-06-30 2011-06-30 Not 11 Kortfristiga placeringar Specialinlåning 3-mån HSB Stockholm 800 000 800 000 800 000 800 000 Not 12 Not 13 Förändring av eget kapital Uppl. Underh.- Balanserat Insatser avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 3 531 008 0 2 132 670 493 014 54 218 Vinstdisp enl. stämmobeslut 212 298-158 080-54 218 Årets resultat 130 200 Belopp vid årets slut 3 531 008 0 2 344 968 334 934 130 200 Skulder till kreditinstitut Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta Konv.datum Belopp amortering Stadshypotek 344127 3,56% 2015-07-30 4 866 260 74 960 Stadshypotek 382859 2,88% 2013-09-30 2 932 500 45 000 Stadshypotek 382860 3,80% 2018-09-30 5 035 112 51 116 Stadshypotek 479739 3,35% 2014-09-30 1 655 792 50 816 Stadshypotek 548249 3,70% 2012-08-03 2 478 184 24 780 Stadshypotek 548250 3,41% 2014-04-30 2 478 184 24 780 19 446 032 271 452 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 19 174 580 Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till 18 088 772 Not 14 Övriga skulder Deposition affärslokal, 9001 43 980 43 980 Deposition affärslokal, 9002 12 519 0 56 499 43 980
Noter 2012-06-30 2011-06-30 Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Stockholm, den Upplupna räntekostnader 103 738 129 555 Förutbetalda hyror och avgifter 215 889 215 293 Städ 5 779 5 768 El 6 388 5 691 Fjärrvärme 22 982 19 381 Sophämtning 10 129 0 Jidek Förvaltning, en del av Rubin AB 7 104 0 Schindler Hiss AB 8 252 0 HSB Stockholm Ek förening 8 250 0 Telenor hyra basstation 17 363 17 025 Övrigt 2 503 290 Hyresskuld till Mäster Simon 9 000 3 963 417 377 396 966 Jimmy Wilén Johan Häglund Magnus Jangsäter Mattias Karlström Niclas Klintfält Vår revisionsberättelse har - - lämnats beträffande denna årsredovisning Av föreningen vald revisor BoRevision AB Av HSB Riksförbund utsedd revisor
Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Organisationsnummer 716419-3638 Rapport om årsredovisningen Vi har reviderat årsredovisningen för för räkenskapsåret 2011-07-01-2012-06-30. Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2011 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen.
Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även reviderat förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för för räkenskapsåret 2011-07-01-2012-06-30. Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt lagen om ekonomiska föreningar. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med lagen om ekonomiska föreningar. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman disponerar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm den Av föreningen vald revisor BoRevision AB Av HSB Riksförbund utsedd revisor
Till BoRevision i Sverige AB Detta uttalande lämnas i anslutning till er revision av årsredovisningen för HSB Bostadsrättsförening Majhill nr 648 i Solna för räkenskapsåret 2011-07-01-2012-06-30. Styrelsen är medveten om att ert uppdrag är att utföra granskning enligt god revisionssed i Sverige vilket innebär att granskningens omfattning anpassats till ändamålet att uttala er om föreningens årsredovisning i stort Årsredovisningen har upprättats enlig årsredovisningslagen och kompletterande normgivning. Därmed ger den en rättvisande bild av föreningens ekonomiska ställning per bokslutsdagen samt resultatet av verksamheten för räkenskapsåret och är upprättad i enlighet med god redovisningssed. Samtidigt bekräftar vi att det är styrelsen som har det yttersta ansvaret för att årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och kompletterande normgivning. Styrelsen bekräftar dessutom, utifrån vår bästa kunskap och övertygelse, följande: Det har enligt vår kännedom inte förekommit några oegentligheter där styrelsen eller ev. anställda är inblandade och som skulle kunna ha påverkat årsredovisningen väsentligt. Styrelsen har gett er tillgång till allt räkenskapsmaterial inklusive underliggande dokumentation, alla protokoll från räkenskapsårets stämmor och styrelsemöten samt alla väsentliga avtal och överenskommelser. Samtliga affärshändelser har registrerats i bokföringen som ligger till grund för årsredovisningen. Årsredovisningen innehåller inga väsentliga felaktigheter, inga väsentliga uppgifter har utelämnats och inget byte av redovisningsprinciper har skett under räkenskapsåret utöver vad som angivits i årsredovisningen. Föreningen har uppfyllt alla sådana avtalsvillkor som skulle kunna ha påverkat årsredovisningen väsentligt om de inte hade uppfyllts. Det har inte förekommit några överträdelser av sådana föreskrifter från tillsynsmyndigheter som skulle kunna ha påverkat årsredovisningen väsentligt om de hade överträtts. Styrelsen intygar att vi i förvaltningsberättelsen har redogjort för alla kända omständigheter som är nödvändiga när det gäller att bedöma föreningens förmåga till fortsatt verksamhet. Föreningen kan styrka sin äganderätt till alla tillgångar på ett tillfredställande sätt och det finns inga panträtter eller andra inteckningar i föreningens tillgångar förutom vad som framgår av lämnade uppgifter i årsredovisningen. Föreningen har på ett lämpligt sätt bokfört eller i årsredovisningen lämnat upplysningar om samtliga skulder och ansvarsförbindelser. Styrelsen har informerat revisorerna om eventuella transaktioner med och/eller saldon mot närstående parter. Dessa har bokförts på ett korrekt sätt, tillräcklig information har lämnats i årsredovisningen och eventuell jävsproblematik har beaktats vid beredning och beslut avseende dessa transaktioner. Bortsett från vad som beskrivits i förvaltningsberättelsen har det inte förekommit några händelser efter räkenskapsårets slut som kräver ändring eller upplysning i årsredovisningen. Inga skadeståndskrav eller andra rättsliga krav har tagits emot eller förväntas avseende händelser före årsredovisningen avgivande utöver vad som framgår av årsredovisningen Stockholm den Styrelsens ordförande