1 (11) Styrelsen för BRF FYREN får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2013. Förvaltningsberättelse Ägarförhållanden Föreningens tillgångar ägs av medlemmarna i enlighet med andelstal. Information om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemamrnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler till nyttjande och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Flerårsöversikt (tkr) 2013 2012 2011 2010 Nettoomsättning 10 877 10 861 10 830 10 816 Resultat efter finansiella poster 2 650 2 562 2 175 1 631 Rörelsemarginal (%) 22 23 22 18 Avkastning på eget kap. (%) 9 10 9 8 Balansomslutning 34 302 32 382 31 099 30 615 Soliditet (%) 81 78 74 68 Antal anställda 3 3 3 4 Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 9 247 041 årets vinst 2 550 218 11 797 259 disponeras så att överföres till fond/medel för yttre underhåll 1 000 000 i ny räkning överföres 10 797 259 11 797 259 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
2 (11) Resultaträkning Not 2013-01-01-2013-12-31 2012-01-01-2012-12-31 Nettoomsättning 1 10 876 556 10 860 906 Övriga rörelseintäkter 16 687 9 003 10 893 243 10 869 909 Rörelsens kostnader Fastighetskostnader 2-5 612 995-5 403 531 Övriga externa kostnader 2-545 364-645 321 Personalkostnader 3-1 187 579-1 244 761 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar 4-1 147 246-1 044 155 Övriga rörelsekostnader 5-42 578 0-8 535 762-8 337 768 Rörelseresultat 2 357 481 2 532 141 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 11 630 52 732 Räntekostnader och liknande resultatposter 281 107-22 794 292 737 29 938 Resultat efter finansiella poster 2 650 218 2 562 079 Avs inre repfond 5-100 000-100 000 Resultat före skatt 2 550 218 2 462 079 Årets resultat 2 550 218 2 462 079
3 (11) Balansräkning Not 2013-12-31 2012-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 6 27 686 549 25 022 833 Inventarier, verktyg och installationer 7 131 606 114 676 27 818 155 25 137 509 Summa anläggningstillgångar 27 818 155 25 137 509 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 11 914 18 806 Aktuella skattefordringar 48 972 8 612 Övriga fordringar 24 577 57 861 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 174 438 227 940 259 901 313 219 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 8 5 222 747 6 621 196 Kassa och bank 1 001 137 310 277 Summa omsättningstillgångar 6 483 785 7 244 692 SUMMA TILLGÅNGAR 34 301 940 32 382 201
4 (11) Balansräkning Not 2013-12-31 2012-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 1 437 279 1 437 279 Yttre reparationsfond 14 699 821 13 699 821 16 137 100 15 137 100 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 9 247 041 7 784 962 Årets resultat 2 550 218 2 462 079 11 797 259 10 247 041 Summa eget kapital 27 934 359 25 384 141 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 11 2 200 000 3 000 000 Kortfristiga skulder Checkräkningskredit 10 0 112 220 Skulder till kreditinstitut 800 000 800 000 Inre reparationsfond 12 1 363 006 1 529 315 Leverantörsskulder 501 795 439 101 Aktuella skatteskulder 6 789 13 609 Övriga skulder 77 659 93 550 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 418 332 1 010 265 Summa kortfristiga skulder 4 167 581 3 998 060 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 34 301 940 32 382 201 Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 32 245 32 245 500 32 245 32 245 500 Ansvarsförbindelser Inga Inga
5 (11) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Företaget har valt att inte utnyttja möjligheten att tillämpa förenklingsreglerna i BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Byggnader 2% Värmesystem 3% Markanläggningar 5-10% Inventarier, verktyg, installationer 20-30% Yttre fastighetsunderhåll Överföring till fond/medel görs enligt föreningens stadgar eller enligt föreningens underhållsplan. Uttag från fond/medel görs genom överföring till balanserat resultat för att täcka årets underhållskostnader, efter beslut på föreningsstämma.
6 (11) Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Rörelsemarginal (%) Rörelseresultat i procent av omsättningen. Avkastning på eget kap. (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt). Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Antal anställda Medelantal anställda under räkenskapsåret.
7 (11) Noter Not 1 Nettoomsättning 2013 2012 Hyresintäkter 10 846 257 10 816 667 Överlåtelseavgift 16 500 13 000 Pantsättningsavgift 3 600 3 300 Uthyrningslägenhet 10 200 17 650 Övriga faktuerade kostnader 16 685 19 292 10 893 242 10 869 909 Not 2 Rörelsens kostnader 2013 2012 Fastighetskostnader/reparationer Städ 166 875 162 000 Snöröjning/sandning 6 200 82 223 Reparationer/underhåll 256 862 78 386 Reparation tvättstuga 19 041 10 364 Utemiljö 7 049 6 350 Reparation garage/p-platser 99 887 0 555 914 339 323 Taxebundna kostnader El 1 393 890 1 341 032 El garage 46 472 137 402 Fjärrvärme 1 871 544 1 826 761 Vatten 962 363 958 921 Renhållning 206 163 191 430 4 480 432 4 455 546 Övriga driftskostnader Fastighetsförsäkringar 211 161 206 546 Kabel TV och Internet 163 000 158 312 374 161 364 858 Fastighetsskatt/Kommunal avgift Fastighetsskatt 202 488 243 804 202 488 243 804
8 (11) Övriga försvaltnings- och rörelsekostnader Mervärdesskatt fastighetsförvaltning 225 404 259 530 Revision 26 277 28 012 Redovisningstjänster/förvaltning 149 751 142 500 Övriga förvaltningskostnader 143 932 215 279 545 364 645 321 Not 3 Anställda och personalkostnader 2013 2012 Medelantalet anställda Män 3 3 3 3 Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader inklusive pensionskostnader Löner och andra ersättningar 804 125 853 773 Sociala kostnader och pensionskostnader 294 869 300 623 (varav pensionskostnader) (34 777 41 106) Styrelse 85 000 85 000 Totala löner, andra ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 1 183 994 1 239 396 Not 4 Avskrivningar 2013 2012 Byggnader 1 055 922 939 542 Markanläggningar 35 962 17 690 Inventarier och maskiner 55 362 86 923 1 147 246 1 044 155 Not 5 Avsättning inre reparationsfond 2013 2012 Avs inre repfond 100 000 100 000 100 000 100 000
9 (11) Not 6 Byggnader och mark 2013-12-31 2012-12-31 Ingående anskaffningsvärden 55 299 595 52 089 758 Inköp 3 798 178 3 209 837 Försäljningar/utrangeringar -214 017 0 Investeringsstöd -5 400 543-5 400 543 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 53 483 213 49 899 052 Ingående avskrivningar -24 876 219-23 918 987 Försäljningar/utrangeringar 171 439 0 Årets avskrivningar -1 091 884-957 232 Utgående ackumulerade avskrivningar -25 796 664-24 876 219 Utgående redovisat värde 27 686 549 25 022 833 Taxeringsvärden byggnader 65 666 000 60 441 000 Taxeringsvärden mark 549 000 204 000 66 215 000 60 645 000 Not 7 Inventarier, verktyg och installationer 2013-12-31 2012-12-31 Ingående anskaffningsvärden 1 088 002 1 088 003 Inköp 72 294 0 Försäljningar/utrangeringar -289 620 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 870 676 1 088 003 Ingående avskrivningar -973 328-886 404 Försäljningar/utrangeringar 289 620 Årets avskrivningar -55 362-86 923 Utgående ackumulerade avskrivningar -739 070-973 327 Utgående redovisat värde 131 606 114 676
10 (11) Not 8 Kortfristiga placeringar aktier/fonder Namn Antal Anskaffn. värde Bokfört värde Marknadsvärde Nordea Indexfond 6 208,1375 790 140 790 140 1 012 906 Nordea Emerging 192,6344 150 000 150 000 151 451 Nordea Stratega 30 32 668,2328 4 432 607 4 432 607 4 640 627 5 372 747 5 372 747 5 804 984 Not 9 Förändring av eget kapital Inbetalda Yttre reparation Balanserat Årets insatser fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 1 437 279 13 699 821 7 784 962 2 462 079 Disposition av föregående års resultat: 1 000 000 1 462 079-2 462 079 Årets resultat 2 550 217 Belopp vid årets utgång 1 437 279 14 699 821 9 247 041 2 550 217 Not 10 Checkräkningskredit 2013-12-31 2012-12-31 Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till 4 000 000 4 000 000 Utnyttjad kredit uppgår till 0 112 220 Not 11 Skulder till kreditinstitut Nedan framgår fördelning av långfristiga lån. Långivare Räntesats % Datum för ränteändring Lånebelopp 2013-12-31 Lånebelopp 2012-12-31 Nordea Hypotek 4,650 2015-09-28 3 000 000 3 800 000 3 000 000 3 800 000 Kortfristig del av långfristig skuld 800 000 800 000 Skulder som förfaller senare än 1 och tidigare än 5 år efter balansdagen är 2 200 000 kr
11 (11) Not 12 Fond för inre underhåll 2013-12-31 2012-12-31 Ingående värde 1 529 315 1 626 160 Årets avsättning 100 000 100 000 Uttag under året -266 309-196 845 1 363 006 1 529 315 Härnösand Lars-Gunnar Näslund Paola Kallin Jan-Erik Lindgren Rode Hallgren Thomas Staflund Gun Monica Wedin Nadine Hägglund Min revisionsberättelse har lämnats Sara Deutschmann Godkänd revisor