Wermdö Golf & Country Club Årsredovisning 2013 Verksamhetsplan 2014 Årsmöte 2014 Tisdagen den 8 april 2014, kl. 18.30 Quality Hotel Nacka - Värmdövägen 84 (Sickla) Kallelse till årsmöte: se sid 3
Innehållsförteckning Sid Kallelse och Föredragningslista 3 Förvaltningsberättelse 2013 4-6 Finansieringsanalys och Investeringar 7 Resultat- och balansräkningar 8-12 Noter 13-20 Revisionsberättelse 21 Befattningshavare och personal 22 23 Verksamhetsplan och Budget 2014 24 30 Avgifter och Budget 2014 31 Valberedningens förslag 32 2
Kallelse till årsmöte Klubbens medlemmar kallas härmed till årsmöte tisdagen den 8 april 2014, kl. 18.30 på Quality Hotel Nacka Värmdövägen 84 (Sickla) Styrelsen för Wermdö Golf & Country Club Föredragningslista 1. Årsmötets öppnande 2. Fastställande av röstlängd 3. Val av ordförande och sekreterare för mötet 4. Fråga om mötet har behörigen utlysts 5. Fastställande av föredragningslista 6. Val av två protokolljusterare, tillika rösträknare, vilka jämte ordföranden skall justera årsmötesprotokollet 7. Information - aktuella frågor 8. Styrelsens förvaltningsberättelse och resultat- och balansräkning för 2013 9. Revisorernas berättelse över styrelsens förvaltning under 2013 10. Fråga om ansvarsfrihet för styrelsen för den tid revisionen avser 11. Verksamhetsplan och budget 2014 samt fastställande av avgifter 12. Val av klubbordförande 13. Val av övriga ledamöter i styrelsen 14. Val av revisorer och revisorssuppleanter 15. Val av ledamöter i valberedningen 16. Övriga frågor 17. Mötets avslutande 3
Förvaltningsberättelse 2013 Verksamhetsöversikt År 2013 var klubbens 47: e verksamhetsår och det blev ett bra år med flera uppnådda verksamhetsmål. Golfbanan öppnade med spel mot ordinarie greener den 8 maj. Spelaktiviteten för medlemmar var på en fortsatt hög nivå samtidigt som antalet gäster ökade något, främst som spel med medlem. Det ekonomiska resultatet blev bra med högre företagsintäkter än budgeterat och med ett kostnadsläge under kontroll. Den fortsatt låga räntenivån i kombination med en lägre än förväntad utnyttjandegrad av checkkrediten påverkade också positivt. Skuld till bank minskade med 750 tkr till 9 814 tkr. Under hösten tecknades ett nytt 2-årigt kreditavtal. Några av golfbanans greener bar skador efter en lång och snörik vinter. Arbetet med att sätta golfbanan i god kvalité försvårades sedan av en kall och torr vår. Sommaren bjöd på bra väder med värme och sol vilket även fortsatte långt in på hösten. Inför säsongsstarten färdigställdes vit/gul tee hål 3 och 4 samt röd tee hål 7. Ett nytt åskskydd byggdes vid tee hål 15. Orange tee infördes under våren. Stora insatser gjordes för att begränsa svampintrång i flera av våra greener. Det mest aggressiva angreppet skedde på green hål 5 och under hösten fick delar av greenen torvas om. Därutöver har extra insatser genomförts för förbättrad finish för våra bunkrar och gångvägar. En ny träskpump köptes in. Under årets första månader genomfördes en omfattande ombyggnad av restaurangköket med nya ytskikt, el, vvs och ventilation. Arbetet genomfördes av Värmdö Bygg och med hjälp av egen personal. Hela ombyggnaden kunde slutföras under offererat pris. Under sommaren renoverades tennisbanan med nya ytskikt. Arbetet genomfördes med ett ekonomiskt bidrag från några klubbmedlemmar. Därutöver målades delar av klubbhusfasaden samt räckena runt restaurangaltanen. Inför säsongen införskaffades nya möbler till klubbhusentrén samt nya blåa klubbhanddukar. Under hösten påbörjades ett större arbete med att kantstensätta grusvägarna runt klubbhuset samt ny bevattning. Under sommaren slutfördes förrättningen för Torpamarken och klubben äger nu två tomter för bostadsändamål. Under året genomfördes 43 andelsöverlåtelser. Trots en god efterfrågan på medlemskap fortsatte antalet andelar i lager att växa med 3 till totalt 10 stycken. Under hösten genomfördes en medlemsenkät som ca 395 medlemmar valde att delta i. Enkäten visade på hög trivsel och att medlemmarna är nöjda med banan, servicenivån och utbudet av klubbaktiviteter. Efterfrågan på speltider från medlemmar var fortsatt hög. Vi fortsatte med 10 minuters starttidsintervaller och en heltimmastid som först kunde bokas samma dag och per telefon eller på plats. Under året såg vi samtidigt en uppgång för bokningar via Internet. I syfte att fortsätta kunna konkurrera om företagsarrangemang förlades tre företagsgolfer till andra dagar än tisdagar och torsdagar. Samtidigt nyttjades inte sjutton möjliga tisdagar och torsdagar. Företagsgolftävlingar spelades huvudsakligen under hösten. Antalet tävlingar reducerades till en större tävling per månad. Några tävlingar spelades på vardagar. Detta för att tillgodose medlemmars önskemål om förbättrade möjligheter till social golf under helgdagar. Antalet tävlingsdeltagare ökade något under året. 4
Juniorkommitténs mycket förtjänstfulla arbete fortsatte under 2013. Bland både pojkar och flickor finns flera duktiga spelare med stor utvecklingspotential. WGCC deltog med ett herrelitlag som redan första året kunde vinna division 2. Även övriga kommittéer har under året bedrivit ett mycket gott arbete för vilket medlemmarna tydligt visat sin uppskattning genom ett aktivt deltagande i erbjudna aktiviteter. En ny hemsida wermdogolf.se introducerades under våren och har bl a blivit uppmärksammad externt och fått betyg som 9:e bästa bland golfklubbar i Sverige. Den 3 september stod WGCC värd för välgörenhetsgolftävlingen Operakällaren Trophy till förmån för Unicef. Intäkter, kostnader och resultat Det redovisade resultatet för 2013 uppgick för koncernen (WGCC och det helägda dotterbolaget WGAB) till 1 372 tkr. Resultatet är 1 172 tkr bättre än budget, främst till följd av fortsatt god kostnadskontroll, lägre fastighetskostnader, högre intäkter från företagssamarbete samt lägre räntekostnader. Resultatet för WGCC uppgick till 98 tkr och för WGAB till 1274 tkr. Intäkterna från medlems- och spelrättsavgifter (not 2) uppgick till 6 978 tkr vilket är i nivå med budget. Inträdes- och överlåtelseavgifterna (not 2) blev 171 tkr vilket är något högre än budget främst genom att fler andelar såldes av klubben. Gästintäkter (not 2) uppgick till 4 370 tkr, vilket är 520 tkr högre än budget främst till följd av ett fortsatt bra marknadsarbete samt fler besökande gäster till medlemmar. än budget. Företagsintäkterna (not 2) är 544 tkr högre än budget och greenfeeintäkterna 24 tkr lägre Hyresintäkterna och övriga intäkter uppgick till 1 561 tkr vilket är något lägre än budget men i nivå med utfall 2012. Personalkostnaderna (not 3) uppgick till 5 586 tkr, (f å 5 607 tkr) viket är i nivå med budget. Kostnaderna för säsongsanställd personal blev något lägre än budget och pensionskostnaderna 2013 blev högre än budget. Under året upptäcktes att för låga pensionsinbetalningar för tjänstemän gjorts åren 2006 och 2009-2012. I beräkningen dessa år har hänsyn tagits till för låga inrapporterade och således felaktiga lönenivåer. En rättelse genomfördes under hösten och justeringen om 362 tkr är likviditetspåverkande år 2013. Som en följd av ovan justering har resultaräkningen för år 2012 korrigerats med 149 tkr och resterande del 213 tkr har minskat koncernens egna kapital. En uppräkning fick även göras för del av 2013 vilket förklarar årets pensionskostnadsökning. Kostnaderna för banunderhåll (not 4) uppgick till 1 217 tkr vilket är 167 tkr högre än budget främst genom högre bevattningskostnader men också högre skötselkostnader för våra greener. Fastighetskostnaderna (not 5) uppgick till 1 215 tkr vilket är 435 tkr lägre än budget. Reparations- och underhållskostnaderna blev 331 tkr vilket är 169 tkr lägre än budget. Här ingår målning av klubbhusfasaden, reparation av uppvärmningssystemet samt kantstenssättning och 5
utsättning av nya spridare för del av klubbhusområdet. Kostnaderna för det löpande underhållsarbetet minskade. Kostnader för uppvärmning, el och vatten blev 114 tkr lägre än budget främst till följd av lägre elkostnader. Främmande tjänster (not 6) uppgick till 135 tkr som är 15 tkr lägre än budget främst genom lägre konsult- och advokatkostnader. Föreningskostnaderna (not 7) uppgick till 919 tkr vilket är 81 tkr lägre än budget men i nivå med utfall föregående år. Föreningskostnaderna består i huvudsak av kommittéverksamhet, förbundsavgifter och pro kostnader. Kommittéernas nettokostnad uppgick till 98 tkr. Övriga kostnader (not 8 och 9) uppgick till 790 tkr, vilket är 160 tkr lägre än budget främst genom lägre kostnader för städ och inköp av förbrukningsmaterial/inventarier. Avskrivningarna uppgick till 1 356 tkr (f å 1 461 tkr). Finansnettot uppgick till 319 tkr (f å 438) tkr eller 81 tkr lägre än budget främst genom en fortsatt låg räntenivå samtidigt som nyttjandegraden av checkkrediten var lägre än förväntat. Investeringar Årets investeringar uppgick till 1491 tkr. Projekt Torpamarken Totala kostnader för arbete med ny detaljplan för Torpamarken har under året uppgått till 45 tkr varav 45 tkr redovisas som investering. Finansiering Se finansieringsanalysen på sidan 7 Årets kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 2 652 tkr. Vid årets slut hade skuld till bank minskat med 750 tkr till 9814 tkr Kommittéernas nettokostnader 2013, tkr (exkl. Bankommittén, Fastighetskommittén och Marknadskommittén) Kostnader Intäkter Netto Budget Bridgekommittén 17 15-2 -3 Country/Jaktkommittén 1 0-1 -3 Damkommittén 46 40-6 -12 Informationskommittén 4 0-4 0 Regel- och Handicapkommittén 0 0 0 0 Junior o Idrottskommittén 233 177-56 -91 Tävlings- & Klubbkommittén 128 108-20 -70 Veterankommittén 9 0-9 -9 Summa 438 340-98 - 188 Kommittéernas kostnader blev 74 tkr, ca 14 % lägre än föregående år. Kommittéintäkterna (start- och deltagaravgifter, sponsring mm) minskade med 110 tkr. Nettokostnaderna blev ca 58 % högre än föregående år. 6
Finansieringsanalys 2013 Ingående likvida medel 12 Årets resultat; exkl avskrivningar mm 2 652 Investeringar -1 491 Försäljning maskiner 0 Ökning av kortfristiga fordringar -209 Minskning av kortfristiga skulder -961 Medlemstillskott 12 Utgående likvida medel 15 Investeringar 2013 Utfall Budget Inventarier Kansli Webbhallen, 2* Dator reception 6 Summa 6 0 Bevattningsanläggning Bevattnings- och träskpump 40 Summa 40 80 Byggnader Ombyggnad av Restaurangkök 1 400 Summa 1 400 1 500 Projekt Torpamarken Lantmäteriet 2013, avstyckning samt anslutning GA 45 Summa 45 0 SUMMA INVESTERINGAR 1 491 1 580 7
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Koncernresultaträkning Not 2013 2012 Rörelsens intäkter Medlems- och spelrättsavgifter 2 6 978 7 010 Gästavgifter 2 4 370 4 148 Övriga rörelseintäkter 2 1 561 1 736 Summa rörelsens intäkter 12 909 12 894 Rörelsens kostnader Personalkostnader 3 5 586 5 607 Banunderhållskostnader 4 1 217 1 138 Fastighetskostnader 5 1 215 1 621 Främmande tjänster 6 135 144 Föreningskostnader 7 919 896 Övriga externa kostnader 8, 9 790 967 Avskrivningar materiella anläggningstillgångar 12, 13 1 356 1 461 Summa rörelsens kostnader 11 218 11 834 Rörelseresultat 1 691 1 060 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 5 2 Räntekostnader och liknande resultatposter -324-440 Summa resultat från finansiella poster -319-438 Resultat efter finansiella poster 1 372 622 Årets resultat 1 372 622 8
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Koncernbalansräkning Tillgångar Not 2013-12-31 2012-12-31 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 12 47 831 47 226 Maskiner & Inventarier 13 1 573 2 043 49 404 49 269 Finansiella anläggningstillgångar Övriga långfristiga fordringar 16 16 16 16 Summa anläggningstillgångar 49 420 49 285 Omsättningstillgångar Lager mm Andelsbevis i lager (inlösta) 370 294 370 294 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 240 105 Medlemsfordringar 308 201 Viveca Ödners Minnesfond 411 405 Skattefordran 48 51 Momsfordran/skuld netto 48 126 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 16 90 99 Övriga kortfristiga fordringar 59 8 1 204 995 Kassa och bank Likvida medel 15 12 15 12 Summa omsättningstillgångar 1 589 1 301 Summa tillgångar 51 009 50 586 9
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Koncernbalansräkning Eget kapital och skulder Not 2013-12-31 2012-12-31 Eget kapital 10 Bundna reserver Andelskapital 29 578 29 566 Övrigt bundet kapital 2 317 2 317 31 895 31 883 Fria reserver Ansamlad förlust -1 263-1 885 Årets resultat 1 372 622 109-1 263 Summa eget kapital 32 004 30 620 Långfristiga skulder Långfristigt banklån 15 5 000 8 000 5 000 8 000 Kortfristiga skulder Reverslån medlemmar 15 5 925 5 932 Övriga medlemslån 15 85 85 Leverantörsskulder 400 371 Checkräkningskredit 15 4 814 2 564 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 2 061 2 300 Viveca Ödners Minnesfond 411 405 Övriga kortfristiga skulder 309 309 14 005 11 966 Summa skulder 19 005 19 966 Summa eget kapital och skulder 51 009 50 586 Ställda säkerheter 11 17 000 17 000 Ansvarsförbindelser inga inga 10
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Moderföreningens resultaträkning Not 2013 2012 Rörelsens intäkter Medlemsavgifter 2 657 663 Inträdesavgifter 2 65 184 Övriga verksamhetsintäkter 2 460 567 1 182 1 414 Rörelsens kostnader Föreningskostnader 7 655 657 Övriga externa kostnader 6, 8, 9 429 492 1 084 1 149 Rörelseresultat 98 265 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter 0 0 Räntekostnader och liknande resultatposter 0 0 0 0 Årets resultat 98 265 Moderföreningens balansräkning 2013-12-31 2012-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 14 38 539 38 539 Fordringar hos koncernföretag 2 825 2 876 Övriga långfristiga fordringar 16 16 41 380 41 431 Omsättningstillgångar Lager mm Andelsbevis 370 294 370 294 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 4 Medlemsfordringar 94 55 Viveca Ödners Minnesfond 411 405 Diverse kortfristiga fordringar 59 8 565 472 Kassa och bank Likvida medel 3 3 3 3 Summa omsättningstillgångar 938 769 Summa tillgångar 42 318 42 200 11
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Moderföreningens balansräkning Eget kapital och skulder Not 2013-12-31 2012-12-31 Eget kapital 10 Bundet eget kapital Andelskapital 29 578 29 566 Övrigt bundet kapital 2 317 2 317 Fritt eget kapital Balanserad vinst 3 609 3 344 Årets resultat 98 265 35 602 35 492 Långfristiga skulder Reverslån medlemmar 15 5 925 5 932 Övriga långfristiga skulder 15 85 85 6 010 6 017 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 23 11 Viveca Ödners Minnesfond 411 405 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 78 82 Övriga kortfristiga skulder 194 193 706 691 Summa skulder och eget kapital 42 318 42 200 Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Förlusttäckningsgaranti för Wermdö Golf AB inga inga 12
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Noter, gemensamma för moderförening och koncern Noter, 1; Redovisnings- gemensamma och för värderingsprinciper moderförening och koncern Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens Not 1; Redovisnings- och värderingsprinciper allmänna råd. Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens Samtliga siffror i tkr där inte annat anges. allmänna råd. Koncernredovisning Samtliga I koncernredovisningen siffror i tkr där inte ingår annat dotterföretag anges. där moderföreningen direkt innehar 100 % av rösterna. Koncernredovisning I Koncernens koncernredovisningen bokslut är upprättat ingår dotterföretag enligt förvärvsmetoden, där moderföreningen vilket innebär direkt att innehar dotterbolagets 100 % av rösterna. eget kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterbolagets verkliga värden, eliminerats i sin helhet. eget I koncernens kapital vid eget förvärvet, kapital fastställt ingår härigenom som skillnaden endast den mellan del tillgångarnas av dotterbolagets och skuldernas eget kapital verkliga som tillkommit värden, efter eliminerats förvärvet. i sin helhet. I Internvinster koncernens inom eget koncernen kapital ingår elimineras härigenom i sin endast helhet. den del av dotterbolagets eget kapital som Fordringar tillkommit efter förvärvet. Internvinster Fordringar upptas inom till koncernen det belopp, elimineras som efter i sin individuell helhet. bedömning beräknas bli betalt. Fordringar Varulager Fordringar Varulagret värderas upptas till till det anskaffningsvärde. belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Varulager Materiella anläggningstillgångar Varulagret värderas till anskaffningsvärde. Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Materiella anläggningstillgångar Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Utgifter Materiella för anläggningstillgångar förbättringar av tillgångars skrivs prestanda, av systematiskt utöver över ursprunglig tillgångens nivå, bedömda ökar tillgångens redovisade nyttjandeperiod. värde. När Utgifter tillgångarnas för reparation avskrivningsbara och underhåll belopp redovisas fastställts, som kostnader. beaktas i Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda förekommande fall tillgångens restvärde. nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställts, beaktas i Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. förekommande fall tillgångens restvärde. Följande avskrivningstider tillämpas för koncernen. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande Banmaskiner avskrivningstider tillämpas för koncernen. 5 år Inventarier kansli 3 år Inventarier Banmaskiner klubblokaler 5 år Inventarier Klädskåp omklädningsrum kansli 103 år Inventarier Övriga inventarier klubblokaler 5 år Klädskåp Inventarier omklädningsrum shop 10 år Övriga Bryggorinventarier 105 år Inventarier shop ladan 105 år Bryggor Inventarier paviljong 105 år Inventarier ladan Caféet 9:an 5 år Inventarier Byggnadsinventarier paviljong 105 år Inventarier Golfbilar Caféet 9:an 5 år Byggnadsinventarier Bevattningsanläggning 10 år Golfbilar Anslutning kommunalt vatten 205 år Bevattningsanläggning Byggnader 10 66 år Anslutning Markanläggning kommunalt vatten 20 66 år Byggnader Mark skrivs 66 ej av år Markanläggning 66 år Mark skrivs ej av Avskrivningar på byggnader och markanläggning påbörjas när investeringen tas i bruk. Avskrivningar på byggnader och markanläggning påbörjas när investeringen tas i bruk. Personalkostnader - retroaktiva pensionskostnader Under 2013 upptäcktes att för låga pensionsbetalningar för tjänstemän gjorts åren 2006 och 2009-2012. Personalkostnader En rättelse genomfördes - retroaktiva under hösten. pensionskostnader Som följd av rättelsen har personalkostnader i resultaträkningen 2013 för upptäcktes år 2012 korrigerats att för låga med pensionsbetalningar 149 tkr. I balansräkningen för tjänstemän har upplupna gjorts åren personalkostnader 2006 och 2009-2012. Under En för 2012 rättelse ökat genomfördes med 362 tkr under och koncernens hösten. Som egna en följd kapital av 2012 rättelsen har har minskat personalkostnader med 362 tkr. i resultaträkningen för år 2012 korrigerats med 149 tkr. I balansräkningen har upplupna personalkostnader 13 för 2012 ökat med 362 tkr och koncernens egna kapital 2012 har minskat med 362 tkr.
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Leasingavtal Samtliga leasingavtal, oavsett om de är finansiella eller operationella, redovisas som operationella leasingavtal. Not 2; Intäkternas fördelning Koncernen Moderföreningen 2013 2012 2013 2012 Medlems- och spelrättsavgifter Spelrättsavgifter 6 321 6 347 0 0 Medlemsavgifter 657 663 657 663 6 978 7 010 657 663 Gästavgifter Greenfee 1 676 1 570 0 0 Företagsgolf 865 647 0 0 Företagsavtal 1 334 1 360 0 0 Annonser & reklam 495 571 0 0 4 370 4 148 0 0 Tävlingsintäkter Tävlingsintäkter 176 180 176 180 176 180 176 180 Sponsoring & Donation Sponsoring & Donation 76 114 61 114 76 114 61 114 Övriga intäkter Övriga intäkter 243 276 117 164 243 276 117 164 Försäljning andelar Inträdesavgifter 65 184 65 184 Överlåtelseavgifter andelar 106 109 106 109 171 293 171 293 Hyror Lokalhyror 521 503 0 0 Övriga hyresintäkter 374 370 0 0 895 873 0 0 Andra rörelseintäkter Avyttring banmaskiner 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTALT 12 909 12 894 1 182 1 414 14
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Not 3; Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Medelantalet årsanställda, fördelat Koncernen Moderföreningen på kvinnor och män har uppgått till 2013 2012 2013 2012 Kvinnor 2,5 2,5 0 0 Män 8 8 0 0 Totalt 10,5 10,5 0 0 Löner och ersättningar har uppgått till Styrelse och verkställande direktör (varav styrelse 0 kr) 819 770 0 0 Övriga anställda 3 109 3 183 0 0 Totala löner och ersättningar 3 928 3 953 0 0 Sociala avgifter enligt lag och avtal 1 302 1 276 0 0 Pensionskostnader (varav för styrelse 0 kr och VD 174.000 kr) 344 353 0 0 Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader 5 574 5 582 0 0 Styrelseledamöter och 2013 2012 ledande befattningshavare Antal på Varav Antal på Varav balansdagen män balansdagen män Koncernen (inkl dotterbolag) Styrelseledamöter 8 5 8 6 Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare 1 1 1 1 Moderföreningen Styrelseledamöter 8 5 8 6 Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare 1 1 1 1 Fördelade personalkostnader Koncernen Moderföreningen 2013 2012 2013 2012 Löner, bana och fastighet 2 309 2 277 0 0 Löner, kansli och reception 1 661 1 632 0 0 Bilersättningar 9 14 0 0 Arbetsgivaravgift, särskild löneskatt 1 302 1 276 0 0 Pensions- & försäkringspremier 344 353 0 0 Förändring semesterlöneskuld -51 30 0 0 Utbildning och övriga personalkostnader 12 25 0 0 Totalt 5 586 5 607 0 0 15
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Not 4; Banunderhåll Koncernen Moderföreningen 2013 2012 2013 2012 Frö/träd/växter 24 10 0 0 Gödsel mm 242 227 0 0 Dressand 115 112 0 0 Jord och mull 20 62 0 0 Banutrustning 13 25 0 0 Reparation o underhåll bevattning 188 59 0 0 Reparation o underhåll vägar/broar 2 18 0 0 Div kostnader banmaskiner 343 389 0 0 Bevattning och underhåll banan 185 150 0 0 Övriga kostnader 85 86 0 0 Totalt 1 217 1 138 0 0 Not 5; Fastighetskostnader Koncernen Moderföreningen 2013 2012 2013 2012 Vatten och avlopp 105 93 0 0 Värme 118 130 0 0 El 418 412 0 0 Renhållning och sophämtning 84 101 0 0 Reparation och underhåll Restaurang 73 176 0 0 Klubbhus 61 178 0 0 Lada 0 83 0 0 Tjänstebostäder 1 28 0 0 Pool 41 55 0 0 Tennis 75 0 0 0 Bryggor 1 157 0 0 Övrigt 84 75 0 0 Övriga fastighetskostnader 72 54 0 0 Fastighetsskatt 82 79 0 0 Totalt 1 215 1 621 0 0 Not 6; Främmande tjänster Koncernen Moderföreningen 2013 2012 2013 2012 Datakostnader 95 82 0 0 Bevakningstjänster 21 21 0 0 Konsultkostnader 12 32 0 0 Övrigt 7 9 0 0 Totalt 135 144 0 0 16
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Not 7; Föreningskostnader Koncernen Moderföreningen 2013 2012 2013 2012 Möten och sammankomster Styrelse o kommittéer 103 109 77 70 Övriga 61 9 0 0 Utbildning, kurser, läger 61 69 61 69 Tävlingspriser 136 140 104 103 Tävlingskostnader 124 149 83 96 Träningskostnader 122 101 122 101 Deltagaravgifter tävlingar 32 25 32 25 Förbundsavgift SGF o SGDF 154 155 154 155 Pro-kostnader 85 85 0 0 Övrigt 41 54 22 38 Totalt 919 896 655 657 Not 8; Övriga externa kostnader Koncernen Moderföreningen 2013 2012 2013 2012 Städning 106 113 0 0 Hyra maskiner o inventarier 39 40 0 0 Förbrukningsmateriel 123 245 1 10 Kontorsmateriel 135 176 36 81 Telefon, porto 93 103 2 9 Fordon, resor, transporter 19 20 0 0 Reklam, PR 3 13 0 0 Försäkringspremier 70 74 6 6 Revisionskostnader 59 59 20 20 Övr kostnader 83 64 16 18 Totalt 730 907 81 144 Not 9; Interna tjänster 2013 2012 Administrativa tjänster Intäkt i dotterbolaget 240 240 Kostnad i Moderföreningen -300-300 Kostnad i koncernen (moms) -60-60 Lokalhyra Intäkt i dotterbolaget 48 48 Kostnad i Moderföreningen -48-48 Kostnad i koncernen 0 0 17
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Not 10; Förändring av eget kapital Andels- Bundna Balans. Årets kapital reserver vinst resultat Totalt Koncernen Belopp vid årets ingång 29 566 2 317-1 885 622 30 620 Vinstdisposition 622-622 0 Uppsagda Företagsbevis 0 0 0 Kapitaltillskott 12 0 12 Årets resultat 1 372 1 372 Eget kapital 2013-12-31 29 578 2 317-1 263 1 372 32 004 Moderföreningen Belopp vid årets ingång 29 566 2 317 3 344 265 35 492 Vinstdisposition 265-265 0 Uppsagda Företagsbevis 0 0 0 Kapitaltillskott 12 0 12 Årets resultat 98 98 Eget kapital 2013-12-31 29 578 2 317 3 609 98 35 602 Specifikation Andelskapital Nominellt belopp Antal Andelskapital Anm. Seniorandelsbevis 10 000 1 10 000 (i dödsbo) för inlösen enligt beslut 2013 23 800 7 166 600 26 500 42 1 113 000 31 000 49 1 519 000 35 500 2 71 000 38 000 696 26 448 000 Företagsbevis 250 000 Andelskapital Totalt: 29 577 600 Not 11; Ställda säkerheter Koncernen Moderföreningen För checkkredit 2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31 fastighetsinteckningar 17 000 17 000 0 0 18
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Not 12; Byggnader och mark Koncernen Moderföreningen 2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31 Ingående anskaffningsvärden 56 354 56 337 0 0 Årets förändringar Inköp 1 445 17 0 0 Utgående ackumulerade 57 799 56 354 0 0 anskaffningsvärden Ingående avskrivningar -9 509-8 690 0 0 Årets förändringar Avskrivningar -840-819 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -10 349-9 509 0 0 Utgående restvärde 47 450 46 845 0 0 enligt plan Koncernmässigt övervärde 381 381 47 831 47 226 Taxeringsvärdet 2013 uppgår totalt till 14.425 tkr varav byggnader 8.002 tkr och mark 6.423 tkr. Not 13; Inventarier, verktyg och installationer Koncernen Moderföreningen 2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31 Ingående anskaffningsvärden 14 200 13 760 0 0 Årets förändringar Inköp 46 440 0 0 Utgående ack anskaffningsvärden 14 246 14 200 0 0 Ingående avskrivningar -12 157-11 515 0 0 Årets förändringar Avskrivningar -516-642 0 0 Utgående ack avskrivningar -12 673-12 157 0 0 Utgående restvärde enligt plan 1 573 2 043 0 0 Not 14; Andelar i dotterbolag Kapital- Rösträtts- Antal Redovisat andel % andel % aktier värde Moderföreningen Wermdö Golf AB 100 100 1 000 38 539 Summa 100 100 1 000 38 539 Wermdö Golf AB, org nr 556081-2223 med säte i Värmdö 19
Wermdö Golf & Country Club Org nr 814000-1408 Wermdö Golf & Country Club Org Not nr 15; 814000-1408 Lån Koncernen Moderföreningen Räntebärande skulder 2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31 Not Långfristiga 15; Lån Långfristigt banklån Koncernen 5 000 8 000 Moderföreningen Kortfristiga Räntebärande skulder 2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31 Checkräkningskredit Långfristiga Långfristigt banklån 4 814 5 000 2 564 8 000 0 0 Kortfristiga Summa räntebärande skulder 9 814 10 564 0 0 Checkräkningskredit 4 814 2 564 Övriga Summa långfristiga räntebärande skulder skulder 9 814 10 564 0 0 längre förfallotid än 5 år (löper utan ränta) Reverslån Övriga långfristiga medlemmar skulder 5 925 5 932 5 925 5 932 Särskilda medlemsbevis 60 60 60 60 längre förfallotid än 5 år (löper utan ränta) Lån - Ungdomskvot 25 25 25 25 Reverslån medlemmar 5 925 5 932 5 925 5 932 6 010 6 017 6 010 6 017 Särskilda medlemsbevis 60 60 60 60 Lån - Ungdomskvot 25 25 25 25 Not 16; Upplupna kostnader och intäkter samt förutbetalda kostnader och intäkter 6 010 6 017 6 010 6 017 Koncernen Moderföreningen Not 16; Upplupna kostnader och intäkter samt förutbetalda 2013-12-31 kostnader 2012-12-31 och intäkter 2013-12-31 2012-12-31 Upplupna kostn och förutbet int Upplupna personalkostnader Koncernen 1 191 1 517 Moderföreningen 0 0 Övriga poster 2013-12-31 870 2012-12-31 783 2013-12-31 78 2012-12-31 82 Summa Upplupna kostn och förutbet int Upplupna personalkostnader 2 061 1 191 2 300 1 517 78 0 82 0 Förutbet Övriga poster kostn och upplupna int 870 783 78 82 Interimsfordringar Summa (förutbetalda 2 061 2 300 78 82 försäkringar mm) 90 99 0 2 Summa Förutbet kostn och upplupna int Interimsfordringar (förutbetalda försäkringar mm) 90 90 99 99 0 0 2 2 Summa 90 99 0 2 Värmdö 2014-03 - 06 Värmdö 2014-03 - 06 Bengt Möller Ordförande Bengt Möller Ordförande Anne Ekblad Fredrik Bergström Fredrik Bergström Inger Johansson Anne Ekblad Anders Keller Inger Johansson Örjan Kjellström Anders Keller Anne-Charlotte Lilienberg Örjan Kjellström Göran Palmér Anne-Charlotte Lilienberg Göran Palmér Vår revisionsberättelse har avgivits 2014-03 - 10 Vår revisionsberättelse har avgivits 2014-03 - 10 Marine Gesien Auktoriserad revisor Marine Gesien Auktoriserad revisor Gunnar Schmidt Klubbrevisor Gunnar Schmidt Klubbrevisor 20
Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Wermdö Golf & Country Club, org.nr 814000-1408 Rapport om årsredovisningen Vi har utfört revision av årsredovisningen för Wermdö Golf & Country Club för år 2013. Föreningens årsredovisning och koncernredovisning ingår i den tryckta versionen av detta dokument på sidorna 4-20. Styrelsens ansvar för årsredovisningen och koncernredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Granskningen har utförts enligt god revisionssed. För den auktoriserade revisorn innebär detta att han eller hon har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att den auktoriserade revisorn följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen och koncernredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av moderföreningens och koncernens finansiella ställning per den 31 december 2013 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen och för koncernen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har vi även reviderat styrelsens förvaltning av Wermdö Golf & Country Club för år 2013. Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om styrelsens förvaltning på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om förvaltningen har vi utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot har företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalande Styrelseledamöterna har inte handlat i strid med föreningens stadgar. Vi tillstyrker att föreningsstämman beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm den 10 mars 2014 Marine Gesien Auktoriserad revisor Gunnar Schmidt Föreningsrevisor 21