1(6) BUN 2009/ Budgetprognos 2 per 31 mars 2010 för - och utbildningsnämnden Budget ack perioden Utfall tom perioden Avvikelse Intäkt Kostnad Intäkt Kostnad Intäkt Kostnad Budg.avv % Nämnd och administration 0 2 122 0 1 776 0 346 346 16,3% Barnomsorg -15 793 74 564-16 288 76 821 495-2 258-1 763-2,4% Grundskola -1 480 80 479-1 630 79 059 151 1 420 1 571 2,0% Gymnasieskola -828 27 994-606 23 311-222 4 683 4 461 15,9% Vuxenutbildning 0 1 469 0 1 469 0-0 -0 0,0% Särskola -103 2 958-27 3 044-76 -87-163 -5,5% Övrig verksamhet 1 143 303 0 840 840 73,5% Totalt -18 204 190 728-18 551 185 783 347 4 945 5 292 2,8% Verksamhet/programomr Budget Prognos helår 2010 Avvikelse Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Nämnd och administration 0 8 486 8 486 0 8 486 8 486 0 0 0 Barnomsorg -63 173 298 254 235 081-63 173 300 554 237 381 0-2 300-2 300 Grundskola -5 918 321 916 315 998-5 918 322 216 316 298 0-300 -300 Gymnasieutbildning -3 313 111 977 108 664-3 313 111 577 108 264 0 400 400 Vuxenutbildning 0 5 875 5 875 0 5 875 5 875 0 0 0 Särskola och särvux -412 11 830 11 418-412 11 830 11 418 0 0 0 Övrigt 0 4 572 4 572 0 4 572 4 572 0 0 0 0 0 0 0 Totalt -72 816 762 910 690 094-72 816 756 624 683 808 0-2 200-2 200 Verksamheten till och med mars 2010 Platstillgång inom förskola och familjedaghem I februari 2010 fanns det ungefär 100 lediga platser inom förskola och familjedaghem. 2 170 var inskrivna och det fanns 2 293 platser. De lediga platserna är dock ojämnt fördelade. I Enebyberg och Stocksund finns endast några platser lediga. I Djursholm och Danderyd finns platser lediga, men i huvudsak på ett fåtal enheter. Skolvalet Under januari och februari 2010 genomfördes skolvalet. Val görs i huvudsak till förskoleklass och årskurs 7. Valet har gått mycket bra och nära nog samtliga har fått sitt förstahandsval tillgodosett. Problemen uppstod främst vid Stocksundsskolan och Långängsskolan samt för enstaka vid andra skolor. Val till gymnasieskolan har också genomförts. Intagningen är inte klar, men hittills har även det valet fungerat.
Lokalfrågor Nämnden har under först kvartalet deltagit i förändringar på främst Skogsgläntan, Fribergskolan och Vasavägens förskola. 2(6) Analys av avgiftshöjning för 15-20 timmarsen I bilaga lämnas delrapport för det uppdrag - och utbildningsnämnden har att analysera avgiftshöjningen för 15-20 timmarsen. Det ekonomiska utfallet till och med mars 2010 Utfallet första kvartalet var netto 167,2 miljoner kronor vilket motsvarar 24,2 procent av årsbudgeten. Förväntat budgetutfall för helåret 2010 Prognos 1 visade på överskott på 1,0 miljoner kronor. Vi kan nu se tydligare tendenser vilket också gör att prognosen blir bättre underbyggd. Prognos 2 redovisar 2,2 miljoner kronor. Den ekonomiska prognosen bygger bland annat på befolkningsprognosen 2009-17, en ny kommer i slutet av april 2010. Nämnd och administration Inga avvikelser är kända. Barnomsorg -2,3 mnkr Avvikelse Budget Prognos 2 Belopp, tkr Kostnad per Kostnad per Kostnad per Summa Barn 1-2 år 654 119 294 654 124 581 0 0-3 458-3 458 Barn 3-5 år 1 434 89 894 1 434 89 282 0 0 877 877 Fritidshem förskoleklass 484 39 084 463 40 746 21 839-769 70 Fritidshem år 1-3 1 327 36 823 1 301 37 501 26 980-882 98 Fritidshem år 4-6 500 11 475 462 10 699 38 402 359 761 Förskola och familjedaghem Andelen med den högsta vistelsetiden är högre än budgeterat, 78 procent för första kvartalet jämfört med budgeterat 74 procent. Det innebär att kostnaderna för omsorgspeng blir högre. Merkostnaden uppskattas till i genomsnitt 900 kronor per inskrivet. I budget 2010 antas att 2 088 är inskrivna, vilket skulle medföra merkostnader med 2,6 miljoner kronor för helåret. Under första kvartalet 2010 har kontoret betalat ut sammanlagt 0,7 miljoner kronor tusen kronor som avser tillkommande momsbidrag till enskilda förskolors momskostnader avseende 2009 och i ett fall även 2008. Vi bedömer att denna obudgeterade kostnad ökar under andra kvartalet till 1,1 miljoner kronor. Skolomsorg
Vi bedömer att skolomsorgen redovisar ett mindre överskott, dels till följd av färre inskrivna, dels till följd av något lägre kostnader. Sammanlagt blir prognosen +0,9 miljoner kronor 3(6) et inskrivna till föräldralediga uppskattades i budget 2010 till 70 st. Utfallet första kvartalet 2010 är 64 stycken. Hälften är föräldralediga till i fritidshem förskoleklass, nära hälften till i fritidshem år 1-3 och tre stycken till i hemvist. et kommer att öka något under första halvåret. Vårdnadsbidrag Under första kvartalet hade 12 föräldrar vårdnadsbidrag. Det är ungefär 20 färre än budgeterat. Under 2009 fick 34 föräldrar vårdnadsbidrag. et minskade successivt under året, främst andra halvåret minskade antalet betydligt. Kostnaderna första kvartalet 2010 blir därför betydligt lägre än budget, 57 tusen kronor av budgeterat 550 tkr, 10 procent där riktmärket första kvartalet är 25 procent. Vi bedömer inte att antalet kommer att öka under 2010. Prognosen för helåret 2010 blir därför 0,2 miljoner kronor. Statsbidrag Statsbidrag för kvalitetssäkring i förskolan blir 0,1 miljoner kronor högre än budgeterat. Statsbidrag för diplomat i förskolan är budgeterat till 0,2 miljoner kronor. Under första halvåret uppskattar vi intäkten till 0,3 miljoner kronor. För helåret 2010 blir därför prognosen 0,5 miljoner kronor, alltså 0,3 miljoner kronor högre än budgeterat. Grundskola -0,3 mnkr Utfallet till och med första kvartalet visar +1,6 miljoner kronor. Under vårterminen är 4 558 inskrivna i grundskola, antalet kommer att öka under höstterminen 2010 med 44 st; kostnaderna kommer alltså att öka under andra halvåret. Avvikelse Budget Prognos 2 Belopp, tkr Snittkostna d Snittkostna d antal kostnad per elev Summa Förskoleklass 509 28 609 483 30 805 26 786-1 062-276 År 1-6 2 724 64 446 2 770 64 050-46 -2 965 1 095-1 869 År 7-9 1 348 77 159 1 347 75 853 1 41 1 760 1 801 Summa 4 581 4 601-20 -2 138 1 793-344 Sammantaget är prognosen endast mindre avvikelser med -0,3 miljoner kronor. Gymnasieutbildning +0,4 mnkr Utfallet till och med första kvartalet är +4,5 miljoner kronor. Överskottet förklaras främsta av att många kommuner inte fakturerat vårterminen 2010. Vidare kommer elevantalet att öka under andra halvåret, under höstterminen tillkommer 25.
4(6) Budgeten bygger på att 1 363 är inskrivna på gymnasiets olika program. I budget antas 58 procent av na gå natur- och samhällsvetenskapsprogrammen (NV och SP) 1. Motsvarande uppgifter för preliminär intagning till höstterminen 2010 visar en något högre andel som sökt NV och SP. Vi ser därför inga avvikelser för helåret 2010. Inackorderingstillägg Det är 14 som får inackorderingstillägg under vårterminen 2010. et kan öka något till höstterminen, men vi bedömer inte i någon större omfattning. Kostnaderna första kvartalet är 56 tusen kronor. Prognosen är att kostnaden som högst kan bli 300 tusen kronor, vilket skulle ge överskott på 400 tusen kronor. Vuxenutbildning Inga avvikelser är kända. Budgeten för vuxenutbildning bygger på intäkter för socialförvaltningen med 400 tusen kronor. Det är idag osäkert hur stor intäkten blir. Det beror på dels hur många som läser svenska för invandrare, dels hur väl de lyckas eftersom ersättningen till utförarna baseras på påbörjade och avslutade kurser. Vidare är UKK och socialförvaltningen inte överens om vilka grupper statsbidraget till flyktingar avser. Utredning pågår som väntas vara klar före nästa prognos. Särskola och särvux Inga avvikelser är kända. Övrigt Utfallet första kvartalet visar +0,8 miljoner kronor. Det förklaras främst av att nämnden ännu inte betalat för projekt och andra insatser i någon större omfattning. Den andra förklaringen är att anslaget för paviljonger inte utnyttjats. Under andra halvåret tror vi dock att 4 paviljonger kommer att avvecklas, Ekebyskolan, Hildingavägen, Norra Åsgård och Rosenvägen. Sammantaget prognostiserar vi därför avvikelser för helåret. Åtgärder med anledning av budgetavvikelser Vi föreslår att inga åtgärder vidtas med anledning av redovisade budgetavvikelser. 1 De specialutformade program på Danderyds gymnasium har huvudsakligen sin bas i SP och om de räknas in blir andelen närmare 85 procent.
5(6) Bilaga: Delrapport för - och utbildningsnämndens uppdrag att lämna fördjupade analyser av avgiftshöjning för 15-20 timmars Förändringar i efterfrågan på omsorg påverkas av många faktorer. Som exempel kan nämnas avgifter, tillgång till arbete eller studier, familjeförhållanden och arbetstider. I ett försök att isolera effekten av avgiftshöjning har vi valt ut tre kommunala och tre enskilda enheter. Vi har månadsvis följt hur efterfrågan ser ut från och med januari 2007 genom att beräkna andelen i varje pengkategori. Den långsiktiga förändringen är att andelen 35- timmars ökar. I januari utgjorde de 75 procent och i slutet av januari 78 procent. I januari 2007 var 9 procent15-20 timmars, motsvarande andel i december 2009 var 12 procent. Det innebär att 21-34 timmars minskat med 6 procentenheter, från 16 procent till 10 procent i december 2009. Under andra halvåret 2009 ökade andelen 15-20 timmars till följd av att möjligheten till dispens till längre vistelsetid försvann. Det har varit ytterst lite föräldrareaktioner mot avgiftshöjningen. UKK och de enheter vi pratat med har fått några enstaka synpunkter. Vi ser att betalningsviljan är hög för somsorg. UKK överväger, om inte efterfrågan påverkas påtagligt, att föreslå att från och med 2011 avgiftsbelägga 15-20 timmars som är 3-5 år. Denna avgift måste kompletteras så att det är avgiftsfritt för de 3-5 åringar som utnyttjar allmän förskola (maximalt 15 timmar per vecka under skolterminerna), som införs för 3-åringar från och med augusti 2010. UKK uppskattar ökade intäkter med 0,9 miljoner kronor för 2011. Summan är beräknad genom uppskattad avgift 500 kronor per månad. I mars 2010 finns 175 3-5 åringar inskrivna på 15-20 timmar. Av dessa uppskattar vi att 165 väljer fortsatt 15-20 timmar. Vad säger forskningen om avgifternas betydelse för efterfrågan på omsorg? Efter kontakt med tre stora forskningsinstitut i landet visar det sig att frågan inte varit föremål för forskning. I samband med införandet av maxtaxan 2002 så rapporterade Skolverket följande effekter. Noteras kan här att dessa avgiftsförändringar var mycket större än den förändrade avgiften för 15-20 timmars: Avgiftens betydelse för efterfrågan är inte enkel att bestämma. För fritidshem tycks betydelsen vara störst och den avtar ju yngre en är. Det finns flera faktorer som påverkar efterfrågan på omsorg, varför avgiftens betydelse är svår att isolera. (Källa: Skolverkets maxtaxa-uppföljning.) Under årets fyra första månader kan vi inte se att efterfrågan förändrats. Kortsiktigt har alltså inte avgiftshöjningen haft någon effekt på efterfrågan.
Barnomsorg planeras av många läsårsvis. Möjligen kan alltså förändringar uppkomma efter sommaren. Vi återkommer därför med en slutrapport i samband med budget 2011. 6(6)